Prognóza peňažných tržieb bánk je výpočet predpovedaných hotovostných príjmov v pokladnici bánk a pokyny ich vydávania, ako aj vydávanie alebo odobratie z obehu na nadchádzajúce obdobie.

Prognóza peňažných roliek bánk je zostavená zdrojmi príjmov a smerovaním hotovosti emisie a pozostáva z rentabilného a spotrebného materiálu. Účasťová časť obsahuje tieto príjmy články: výnosy na obchod; Príjmy z vykonávania platených služieb obyvateľstvu z nehnuteľností; účtuje o vkladoch občanov; z komunikačných organizácií; na účtoch občanov, ktorí vykonávajú podnikateľské činnosti bez vytvorenia právnickej osoby; z vykonávania štátneho a ostatných cenných papierov; z predaja jednotlivcom v peňažnej cudzej mene; Iní; Úplné pri príchode; Prevody do aktuálneho pokladnice z rezervných fondov Bank of Ruska. Výdavková časť odráža vydanie: na nákup výrobkov; o zaplatení dôchodkov, výhod a poistnej kompenzácie; z účtov o vkladoch občanov; hotovosti na jednotlivcov pri nákupe hotovosti cudzej meny; s účtami občanov, ktorí vykonávajú podnikateľské činnosti bez vytvorenia právnickej osoby; o výnosoch, splácaní a nákupe štátu a iných cenných papierov; o iných cieľoch; Celková spotreba; Prevody zo súčasnej kancelárie v rezervných fondoch Bank of Ruska.

Kapitola 2. Vyhodnotenie finančnej podmienky LLC KB Rab

2.1 Ekonomické charakteristiky LLC Res

Od januára 2014, s cieľom splniť federálny zákon "o národnom platobnom systéme" č. 161-FZ zo dňa 27. júna 2011, Ruská Elitárna banka LLC predstavuje bezplatnú službu pre všetkých držiteľov plastových kariet zákazníkov, ktorí informujú o operáciách vykonávané pomocou bankového kartu. Obráťte sa na banku, aby ste vybrali metódu na informovanie a poskytovanie kontaktných údajov.

Komerčná banka "Ruská elitná banka" (spoločnosť s ručením obmedzeným) bola zaznamenaná v marci 1995, licencia na vykonávanie bankových operácií č. 3231. V uplynulých rokoch banka získala dobrú obchodnú reputáciu a značné skúsenosti na trhu bankových služieb. V súčasnosti je ruská Elite Bank zameraná na spoluprácu s organizáciami a podnikami sekundárnych a malých podnikov a je pripravený ponúknuť svojim zákazníkom širokú škálu bankových služieb.

Celé meno: Komerčná banka "Ruská elitná banka" (spoločnosť s ručením obmedzeným)

Skrátený názov:

LLC CB "RUSKÁ ELITE BANKA"

Registračné číslo a dátum vstupu do jednotného štátneho registra právnických osôb: \\ t

Záznam o štátnej registrácii úverovej inštitúcie bol zaradený do jednotného štátneho registra právnických osôb 26. augusta 2002, hlavná registrácia štátu č. 1027700156164.

Banka je členom:

Združenia regionálnych bánk v Rusku (združenie "Rusko");

Skladová a menová časť Micex;

Národná asociácia členov fondu (NEPHOR);

Medzinárodné telekomunikačné združenie S.W.I.F.T.;

Druhy licencie:

Licencia pre bankové operácie č. 3231 v rubľoch a cudzej mene s právnymi subjektmi z "08" október 2014;

Licenciu na implementáciu bankových operácií č. 3231 v rubľoch a cudzej mene s jednotlivcami z "08" október 2014;

Licencia profesionálneho účastníka trhu s cennými papiermi č. 177-10358-100000 z 12. júla 2007 o implementácii sprostredkovateľských činností vydala služba federálneho finančného trhu neurčito.

Bankové údaje:

Pláž 044525709.

cOR. / SCH. 30101.810.1.4525.0000709 V Office 3 Moskva

Cín 7725068827.

Okpo 40134041

Windows 96120.

Telex 611764 Kbreb RU

Zúčtovanie a peňažné služby.

Systém služieb služieb sa vyznačuje flexibilitou, konkurencieschopnosťou a individuálnosťou prístupu ku každému klientovi. Zákaznícke platby vykonávajú deň banky za deň. Platby sa vykonávajú v rámci zostatku z dôvodu akýchkoľvek obmedzení, s výnimkou prípadov ustanovených zákonom. Pre väčšie pohodlie banka ponúka zákazníkom na likvidáciu skóre prostredníctvom systému internetového klienta-banky.

Systém "Internet Client-Bank pre právnické osoby"

Používa iba internetový prehliadač a voliteľné kryptografické moduly nainštalované na strane klienta. Poskytuje plnú platbu a informačnú službu zákazníkom, prístupným cez internet odkiaľkoľvek. Prihláste sa do internetovej klientskej banky.

Umiestnenie peňazí zákazníka

S cieľom získať dodatočný príjem z dočasných finančných prostriedkov, banka ponúka zákazníkom vkladov vkladov alebo účtovných štandardov s platobnými obdobiami z 2 týždňov. Mriežka úrokovej sadzby na týchto produktoch je flexibilná. Banka tiež predáva bezúročné účty s obdobím platby "po prezentácii", aby sa výpočty. LLC KB "Ruská Elitárna banka" je zahrnutá do registra zúčastnených bánk systému povinného poistenia vkladov na číslo 671.

Úvery právnickým osobám a jednotlivcom

Jednou z kľúčových oblastí v činnosti KB "Russian Elite Bank" je poskytovať služby v poskytovaní právnických osôb a jednotlivcom. Hlavnými kritériami na rozhodovanie o vydávaní úveru sú Solventnosť, kvalita a likvidita zákazníka, ktorá následuje dostupnosť pozitívnej úverovej histórie. Pre prevádzkovú spokojnosť s naliehavými potrebami pre zákazníkov sú krátkodobé úvery poskytnuté vo forme "prečerpania" včas od 1 do 30 dní.

Úverové produkty sú poskytované v rubľách av cudzej mene.

Úrokové sadzby z úverov sú stanovené a upravené v súlade s trhovými podmienkami a objemami spoločného podnikania.

MEMO dlžník na spotrebiteľské úvery

Operácie cenných papierov

Podľa žiadostí zákazníka banka vykonáva operácie s cennými papiermi a dlhovými povinnosťami Ruskej federácie, podnikov a bánk.

Operácie meny

Výpočty na vývozných zákazníckych operácií sa vyrábajú pomocou systému SWIFT a zahraničnej korešpondenčnej siete banky. Konverzné operácie s akýmkoľvek menám.

Ovládanie meny

V súlade so zákonom Ruskej federácie "o menovej regulácii a kontrole meny" a pokyny Bank Ruska, LLC CB "Ruská Elite Bank", ako autorizovaná banka, naďalej zachovávať cestovný pas transakcií pre vývozy a dovoz.

Podobné informácie.

Pošlite svoju dobrú prácu v znalostnej báze je jednoduchá. Použite nižšie uvedený formulár

Študenti, absolventi študenti, mladí vedci, ktorí používajú vedomostnú základňu vo svojich štúdiách a práce, budú vám veľmi vďační.

Ministerstvo školstva a vedy Ukrajiny

Krymský obchodný ústav

Skúška

Disciplíny:

"Kreditový systém"

Urobil som prácu

Študent__________

__________________

Skontrolované _________

_________________

Simferopol.

2005 NÁRODNOSTI # 14.

1. Prognózovanie Cassovy.x obrany banky

Peňažné operácie a zhromažďovanie príjmov -ide o predmety prevažne intrabank kontroly (audit), ktorých úlohou je overiť prácu prijímacieho cas na recepcii a prepočet hotovosti počas operačného dňa. Najmä preskúmajte registráciu primárnych dokumentov zákazníkmi banky pri výrobe hotovosti, ako aj občanov vrátane zamestnancov banky pri zarábaní peňazí na vklad a iné platby. Postup vykonávania operácií na večernom úrade banky sa tiež kontroluje s prijatím peňazí z podnikov a obyvateľstva po skončení prevádzkového dňa. Vykonávať akékoľvek výdavkové operácie, s výnimkou investícií z vkladov a cenných papierov, pracovníci večerných peňažných stolov je zakázané. Samostatne podliehajú kontrole prevádzky večernej pokladnice spojenej s prijímaním peňažných príjmov z kolektorov. Týka sa to konštrukcie sprievodných výrokov do tašky s menou a inými hodnotami (kontrolmi) v zahraničnej a národnej mene. V prípadoch nezrovnalostí medzi údajmi o sprievodných dokumentoch a skutočnou dostupnosťou finančných prostriedkov v taške zberateľa (prebytok, nedostatky identifikované neparádami alebo falošnými vstupenkami) Zariadenie »Banka je aktom. V procese kontroly intrabanky, vnútorného a externého auditu zistiť, ako sú tieto nezrovnalosti eliminované a ktoré preventívne opatrenia sú prijaté na zabránenie týmto nedostatkom.

Ak chcete odoslať všetky hotovosti prijaté bankou a vykonávaním výdavkových operácií, každá inštitúcia banky má prevádzkový pokladník. Môže zahŕňať: ziskové pokladnice, výdavkové kontroly, ziskové peňažné predpisy, pokladničná pokladňa, večerné pokladnice, hotovostné preklady hotovosti registre. Vo veľkých bankách s veľkým množstvom peňažného toku sú uvedené zoznamy peňažných registrov organizované samostatne. V malých bankách sa práca môže vykonávať prostredníctvom prijímajúceho pokladnice. Vedúci banky nezávisle rieši štruktúru štruktúry prevádzkového pokladnia a počet registračných pokladníc.

Každá banka by mala organizovať intrabankovú hotovosť a peňažnú cirkuláciu racionálne, to znamená, že maximálne uspokojí potreby vydávania peňazí zákazníkom bankám na úkor ich vlastných hotovostných výnosov, bez toho, aby sa odvolával na centrálnej banke na posilnenie. Vykonávanie tohto problému vykonáva každá komerčná banka počas prípravy prognózy peňažného obratu pre každý štvrťrok, ktorý je neoddeliteľnou súčasťou celkovej práce bankovníctva v systéme riadenia hotovosti.

Prognóza cash flow výpočty tvoria štvrťročné banky podľa mesiaca. Obsah tohto dokumentu o prichádzajúcich a spotrebe symboloch v tabuľke. jeden.

stôl 1

Rýchlosť predpovede peňažné valec

Aktuálne a výdavky	Symboly
Prichádzajúci
Výnosy z predaja spotrebný tovar (bez ohľadu na kanály ich implementácie)
Príjmy osobnej dopravy
Prijatie poplatkov za apartmány a platby
Príjem zábavných podnikov
Príjmy z predaja platených služieb pre obyvateľstvo
Príjmy z nehnuteľností
Príjmy pre účty pre vklady občanov
(okrem úspornej banky Ukrajiny
Príjmy zo štátnych podnikov výbor Ukrajiny na komunikáciu a informatizáciu
Príjmy z inštitúcií sporiteľskej banky Ukrajiny
Príjmy na účty cvičenia občanov obchodné aktivity bez vytvorenia právnickej osoby
Hotovosti z predaja štátu a ďalšie cenné papiere (okrem úspornej banky Ukrajiny)
Vrátenie miezd a iných ekvivalentných platieb
Hotovostných potvrdení v pokladnici úverových inštitúcií z menových a výmenných operácií s jednotlivcami
Iné dodávky
Celkový príchod - symboly02-32
Zvyšok operačného pokladníka v úverových inštitúciách na začiatku hodnotenie
Príjmy peňazí v operačnom pokladní úverovej inštitúcie zo súčasnej kancelárie inštitúcií Bank of Ukrajiny, Kass ďalších úverových inštitúcií, podriadených inštitúcií
Zostatok (výsledok znakov 02-37 \u003d Symboly 40-72)
Spotreba
Cieľ pre mzdy a sociálne platby
Vydávanie štipendií
Vydávanie výdavkov, ktoré nesúvisia s mzdovými nadáciami sociálne tabule a platby
Vydanie sociálnej platby
Vydávanie nákupov poľnohospodárskych výrobkov
Vydanie dôchodkov, prínosov a poistnej kompenzácie
Vydávanie iných cieľov
Vydávajúce úvery jednotlivým dlžníkom
Vydanie občanov z účtov
Vydaním hotovosti úverovými inštitúciami jednotlivcov pri vykonávaní obchodných operácií
Vydávanie z účtov občanov podnikateľské aktivity bez vzdelávania právnická osoba
Vydávanie posilnení podnikom štátu výbor pre komunikáciu a informatizáciu
Vydanie hotovosti pri platení príjmov a nákup štátu a iných cenných papierov
Vydávanie posilnení inštitúciám sporiteľnej banky
Celková spotreba - Symboly 40-61
Zvyšok operačného pokladníka v úverových inštitúciách na konci obdobia vykazovania
Hotovostná zásielka z prevádzkovej pokladnice Úverové organizácie v pracovnom kapitáli inštitúcií Bank of Rusko, peňažné pulty iných úverových inštitúcií, \\ t podriadené inštitúcie
Zostatok (výsledok znakov 40-72 \u003d symboly 02-37)

Prognózy výpočtov zostavuje komerčná banka na základe dynamického série správy banky o jeho hotovostnom obehu, ako aj na základe peňažných požiadaviek prijatých od servisnej klientely. Hotovostná žiadosť podniku (predloží sa banke štvrťročne včas, ktorý stanoví každá banka pre svojich zákazníkov nezávisle (zvyčajne 60 dní pred začiatkom plánovaného štvrťroku), by v konečnom dôsledku mala ukázať banku, na jednej strane, koľko hotovosti pochádza z tohto klienta do pokladnice banky a na strane druhej, v ktorej sumy sa bude vyžadovať, aby vydala hotovosť z kancelárie banky. Cash aplikácia má dve časti. Prvá časť odráža všetky sumy potvrdenia o hotovosti v pokladni na hotovosť (okrem v prípade sumy prijatých od banky) o hotovostných prognózach banky (príjmy z obchodovania, príjmy z osobnej dopravy, príjmy veľkolepých podnikov atď.), A tiež naznačujú, ktoré sumy z týchto príjmov budú zadaní banke. v druhej Časť cassion aplikácie klienta, očakávané platby mzdy, štipendiá, sociálne platby, dôchodky, sociálne dávky a vydávanie na iné účely.

Okrem skutočne peňažných požiadaviek musia podniky predložiť ďalšie výpočty: napríklad obchodné organizácie - informácie o prijatí obchodných výnosov; dopravné organizácie, veľkolepé, verejnoprospešné služby, podniky služieb pre domácnosť - informácie o toku peňažných príjmov z príslušných služieb; Finančné orgány - Informácie o prijatí daní a poplatkov atď.

Prognóza peňažných valcov zostavených v nasledujúcom štvrťroku oznámi Bank of Cash Cash Center, v ktorom je korešpondentský účet otvorený, 14 dní pred začiatkom plánovaného štvrťroka. Cash-Based Cash Centers predstavujú prognózy peňažných tokov pre prichádzajúce, spotrebu a emisný výsledok ako celok na servisných úverových inštitúcií založených na analýze hotovostných revolúcií prechádzajúcich prostredníctvom svojich registračných pokladní a správy prijaté od úverových organizácií na očakávanom prenose hotovosti. Výpočty sa vykonávajú štvrťročne s distribúciou mesiaca 7 dní pred začiatkom premietanej štvrtiny sú oznámené územnej agentúre Národnej banky Ukrajiny.

Na určenie očakávaných zmien v hotovosti v obrate sú územné inštitúcie Národnej banky Ukrajiny predpovede peňažných valcov v regióne, republike, o zdrojoch potvrdenia o hotovosti v kancelárii banky a pokyny ich vydávania pre nadchádzajúce \\ t štvrťroku. Informačná základňa tejto prognózy je posúdiť vyhliadky na sociálno-ekonomický rozvoj regiónu, údaje o vykazovaní za predchádzajúce obdobia, ako aj správy prijaté od vypočítaných peňažných stredísk na premietaný peňažný obrat a výsledok vydávania.

Prognóza cash flow výpočty podľa regiónu sú oznámené územným agentúram Národnej banky Ukrajiny, Výboru pre reguláciu menového obehu Národnej banky Ukrajiny tri dni pred začiatkom predpokladanej štvrte. Výbor pre reguláciu menového obehu, ktorý sumarizuje získané údaje, je sumarizovať získané údaje o potrebách hospodárstva krajiny v hotovosti. Tento výpočet zohľadňuje aj takéto faktory ako štrukturálne zmeny v hospodárstve, miere inflácie, ako aj opatrenia prijaté Národnou bankou Ukrajiny, opatrenia v oblasti menovej politiky na stabilizáciu peňažnej cirkulácie. Zostavovaná prognóza potrieb národného hospodárstva v hotovosti na nadchádzajúcu štvrť je prevedený na Komisiu vydávajúce otázky Národnej banky Ukrajiny a nakoniec určuje mechanizmus regulácie emisií hotovosti peňažnej zásoby v obehu v nadchádzajúcom štvrťroku .

2. Vlastnej kapitálovej banky. ZŠtruktúra Gorge, formácia

Odpoveď.Na zabezpečenie povinností musí každá obchodná banka dodržiavať hospodárske normy pre reguláciu činností komerčných bánk (riešenie NBU k 1.03.98)

"Vzhľadom k tomu, že cieľom je potrebné vybudovať kapitálovú základňu ukrajinských bánk, NBU založil postupný nárast veľkosti kapitálu. Pre existujúce banky zaregistrované pred 01.01.97 sú vo výške / 6 p.49 /: definované minimálne požiadavky veľkosti kapitálu

- ekvivalentné 2 milióny eur podľa 01.01.2002;

- ekvivalentné 4 milióny eur na 01.01.2006;

- 5 miliónov eur za 01.01.2008 "/ 2, C.10 /

Z obctyl kapitálu, vlastné finančné zdroje V bankových aktivitách majú mierne osobnú destináciu ako v iných oblastiach podnikateľskej činnosti.

Ak je táto možnosť zabezpečiť solventnosť a plnenie väčšiny prevádzkových funkcií podnikov a organizácií, potom komerčné banky majú svoj vlastný kapitál predovšetkým na zabezpečenie záujmov vkladateľov (ochranná funkcia kapitálu) a aspoň finančnú podporu pre jej prevádzkové činnosti

"Ochranná funkcia vlastného kapitálu banky zahŕňa poistenie vkladov a vkladov, zaručuje záujmy veriteľov komerčných bánk v prípade jeho likvidácie alebo konkurzu, ako aj zabezpečenie fungovania banky, aj keď straty sú straty súčasných činností. Tieto straty sú zvyčajne pokryté súčasným ziskom. Ak to nestačí, ako aj na pokrytie nepredvídaných výdavkov sa používa časť vlastného kapitálu. "

Hoci operačná funkcia vlastného kapitálu v bankovom sektore je oveľa slabšia ako v iných oblastiach podnikateľskej činnosti, nemalo by sa podceňovať. Úloha tejto funkcie je obzvlášť hmotná prvýkrát komerčnej banky. Na úkor vlastného kapitálu je nadobudnutie priestorov potrebných pre komerčnú banku financované, ich výstavba alebo nájomné, vybavenie nábytku, organizačné a výpočtové zariadenia, ktoré zabezpečujú iné materiálne zdroje, zavedenie rôznych progresívnych techník.

Vlastné fondy banky pozostávajú z hlavného a dodatočného kapitálu.

V fixnom kapitálibanka zahŕňa skutočne zaplatenú autorizovaným kapitálom a inými fondmi vytvorenými Bankou v dôsledku zisku zostávajúceho po zaplatení daní a povinných platieb (rezerva, fixné aktíva, menové rezervy atď.), Ako aj finančné prostriedky na kompenzáciu za straty od znehodnotenia autorizovaných bankových fondov.

V prípade, že povolený kapitál banky má vklady a cudziu menu, sú zahrnuté v základnej mene v dátume vykazovania.

Dodatočný kapitálskladá sa z financovania kapitálových investícií samotnej banky, rezervy na pokrytie úverových a menových rizík a rizík cenných papierov, a tiež rezervy vytvorené prehodnotením fixných aktív banky a nerozdelený zisk.

Pri určovaní solventnosti, dodatočný kapitál zahŕňa vlastné zdroje banky vo výške nepresahujúcej vlastný kapitál av prípadoch, keď má dodatočný kapitál negatívnu hodnotu, potom sa fixný kapitál znižuje pre túto sumu. Okrem toho vlastné zdroje na určenie ružovej solventnosti znižujú výšku vkladov na štatutárne fondy iných akciových spoločností, podnikov a finančných prostriedkov uvedených bankami na organizácie, aby sa zúčastnili na ich hospodárskych činnostiach.

Finančných prostriedkovbanka pozostáva z finančných prostriedkov na zúčtovanie bežných účtov podnikateľských subjektov, na účtoch zodpovedajúcich bánk, vkladov a vkladov podnikateľských subjektov a obyvateľstva, pôžičiek z iných bánk, ako aj finančné prostriedky získané z iných úverov.

V závislosti od zdrojov a postupov tvorby vlastného kapitálu alebo finančných zdrojov komerčnej banky sú rozdelené do: základné imanie, rezervný kapitál, nerozdelený zisk a dlhodobé záväzky.

Základný kapitál zaberá základné miesto v hlavnom meste banky, pretože sa prostredníctvom neho vykonáva práva vlastníkov komerčnej banky - právo na príjem a právo riadiť banku.

Podielový kapitál je pôvodne vytvorený vo forme oprávneného kapitálu pri vytváraní komerčnej banky podľa príspevkov zo zakladateľov, vydávajúcich a vykonávacích akcií. Príspevky boli prezentované vo forme hotovosti, majetku a súvisiacich práv. Postup zakladateľov ich podielu na povolený kapitál je určený základnými dokumentmi.

"Pri vytváraní komerčnej banky je vytvorenie vlastného imania zvyčajne spojené s uvoľňovaním akcií. V závislosti od postupu na vyplácanie dividend a práv účasti na riadení banky sú akcie rozdelené na jednoduché (obyčajné) a privilegované. Týmto propagačným prvkom je veľký rozdiel. "

Majitelia kmeňových akcií, ktoré majú právo voliť na stretnutí akcionárov, rozdeliť všetky svoje príjmy, straty a riziká s komerčnou bankou. Ak komerčná banka nemá zisk, majitelia kmeňových akcií nemôžu prijímať nič o svojej investícii, nie sú tiež zaručené čokoľvek v prípade eliminácie banky. Okrem toho, straty bežných akcionárov nemôžu byť viac ich počiatočných investícií, a môžu získať významný príjem, pretože zvyšky zisku sa distribuuje len medzi držiteľmi kmeňových akcií. Majitelia preferovaných akcií v prípade eliminácie komerčnej banky v rozdelení svojho majetku majú výhodu v porovnaní s vlastníkmi kmeňových akcií. Zároveň pri eliminovaní komerčnej banky, vlastníci preferovaných akcií dostávajú hotovosť až po splnení veriteľov. Výhodné opatrenia, spravidla im nedáva držiteľovi práva hlasovať na valnom zhromaždení akcionárov. Ide o prospešnú kontrolu akcionárov, ktorá nechce zasahovať do iných akcionárov v podnikaní komerčnej banky.

"Rezervný kapitál v procese následných činností komerčnej banky. Je navrhnutý tak, aby pokrýval možnú stratu komerčnej banky o operáciách, ktoré vykonávali, ako aj na vyplácanie dividend, keď to nestačí. Prítomnosť rezervného kapitálu zabezpečuje udržateľnosť činností komerčnej banky, posilnenie jeho materiálnej a finančnej základne. " Na druhej strane prispieva k zlepšeniu záruk plnenia svojich povinností banky voči veriteľom, znižuje pravdepodobnosť konkurzu komerčnej banky.

Rezervný kapitál je vytvorený spôsobom predpísaným stretnutím akcionárov (zakladateľov) a jeho hodnota sa zvyčajne stanovuje ako percento oprávneného základného základu bicyklov a nemôže prekročiť. Zdrojom rezervného kapitálu Vzdelávanie je zrážkami z zisku, ktorých veľkosť je určená najvyššou pobočkou komerčnej banky, ale nie menej ako legislatívne stanovenú hodnotu.

V bankách sa často používa zmiešané poradie formácie rezervného kapitálu, napríklad vtedy, keď boli vyrobené zvýšené príspevky z zisku (50% zisku) a potom mierne a potom nízke sadzby odpočtov pred dosiahnutím stanovenej veľkosti tohto kapitálu.

Unreated zisky -- toto je zdroj vlastného imania komerčnej banky vnútorného pôvodu. Vytvorí sa ako rovnováha ziskov po výdavkoch z dividend, zrážky rezervy a iných fondov komerčnej banky. Vzhľadom k tomu, veľkosť všetkých zrážok, okrem dividend, sú vopred určené, rovnováha nerozdeleného zisku v uplynulom období závisí najmä od výšky dividend zriadených valným zhromaždením akcionárov.

Zvýšený kapitálový kapitál možno dosiahnuť vydaním dlhodobé nezabezpečené dlhové záväzky, príklad toho, ktorý dlhopisy slúžia, ale v okamihu, keď sa o toto emisie nezaujíma.

Praktická časť (možnosť 14).

Úloha. Komerčná banka má autorizovaný kapitál 25 miliónov UAH. a regulačné - 40 miliónov UAH. Počas celého roka banka poskytla veľké úvery, milióny UAH. (tabuľka).

Stôl

Určite - či Banka vykonáva požiadavku štandardu a veľkých úverov, ak banka porušila požiadavku, potom, ako trpí trestom.

Rozhodnutie. Maximálna veľkosť veľkých úverových rizík H9 je pomer kumulatívnej veľkosti veľkých úverov z kapitálu banky.

Maximálna hodnota indikátora by nemala presiahnuť 8-násobku veľkosti kapitálu. Regulačný kapitál banky zahŕňa schválené kapitálové a rezervné fondy vytvorené bankou.

Vypočítajte vzorec pomeru veľkých úverov a kapitálovej banky (regulačné), výpočty budú umiestnené v tabuľke 2.

Tabuľka 2

Ak súčet všetkých veľkých úverov v určitých mesiacoch presahuje osemočnú veľkosť vlastných zdrojov o maximálne 50%, potom požiadavky na solventnosť sa zdvojnásobili, ak sú viac ako 50%, potom sa usmerňujú požiadavky na solventnosť. V tomto prípade existuje porušenie ukazovateľov v apríli a môže byť solventnosť v apríli strojnásobiť a pochybovala v máji.

Zoznam použitých zdrojov

1. Bankovníctvo / ed. O. Y. Lavrushina. - M., 1992.

2. Bankovníctvo: Strategický sprievodca. - m.: ConcertBankir JSC, 1998.

3. BLOKT I. A. Základy finančného riadenia.-Kyjev: naopak, 2001.

4. Predstavte Bankіvsko / pіd ed. M. 1. Savluk. - K.: L_BER, 1998.

5. Základy bankovníctva / ed. A. N. FROST. - K., 1994.

6. Prim. L. O. Bankivsky Management - K.: KNEU, 1998.

Podobné dokumenty

História vzdelávania a rozvoja banky. Peňažné, vkladové a úverové operácie bánk. Operácie hotovosti Banky. Účtovníctvo finančných prostriedkov v Kyzyljar Správa JSC "Bank of Kazachstan". Ciele a ciele vývoja banky na rok 2008.

pracovná správa, pridaná 19.11.2008

Hlavnou činnosťou banky je úverové operácie. Analýza činností komerčnej banky pre poskytnuté podávanie správ. Základné metódy bankovej analýzy. Analýza príjmov a výdavkov. Analýza majetku a pasív. Príležitosti na zlepšenie aktivít banky.

kurz, pridané 04.12.2008

Podstatou úverovej politiky banky, jej prvkami a významu. Charakteristika činnosti KB renesančného kapitálu, spotrebiteľských úverových služieb. Hlavné pokyny a metódy úverovej politiky komerčnej banky, indikátorov úspechu.

vyšetrenie, pridané 06.01.2010

Koncepcia centrálnej banky a jej úloha v hospodárstve krajiny. Operácie Bank of Rusko, identifikácia ich špecifickosti, hlavných smerov menovej politiky, druhy operácií na otvorenom trhu. Analýza činností komerčnej banky.

kurz, pridané 09/29/2011

Essence a význam ekonomickej analýzy činností komerčnej banky. Analýza meny obchodnej banky. Vyhodnotenie výkonu komerčnej banky. Analýza príjmov. Analýza výdavkov. Analýza finančného výsledku.

práca, pridané 30.04.2003

Miesto bankového systému CJSC Rosinterbank v bankovom systéme. Zoskupenia a klasifikácia bankových príjmov. Analýza dynamiky bankových príjmov na základe základných ukazovateľov rečníkov. Stanovenie trendu v zmenách v príjmoch metódou zväčšených intervalov.

kurz práce, pridané 04/16/2012

História rozvoja bankového systému v Rusku. Essence a funkcie komerčných bánk ako osobitných finančných sprostredkovateľov v trhovom hospodárstve. Bankové operácie a služby. Finančné zdroje komerčnej banky. Všeobecné charakteristiky OJSC AKB Rosbank.

kurz, pridané 15.02.2009

Hlavné typy peňazí. Kanály pre cirkuláciu peňazí. Štruktúra peňažnej cirkulácie. Štruktúra, model finančného trhu. Hlavné typy peňažných systémov. Bankový systém Kazachstanu republiky. Organizačnej štruktúry banky. Štruktúra bankového kapitálu.

prezentácia, pridaná 10.03.2015

Vlastný kapitál ako najdôležitejší zdroj základne zdrojov komerčnej banky a základom jej fungovania. Metódy určovania ukazovateľov ziskovosti bankových činností. Organizačné a ekonomické charakteristiky PJSC "Sberbank z Ruska".

práca, pridané 01.10.2017

Účtovníctvo finančných prostriedkov pre finančné prostriedky prijaté od podnikateľských a iných činností príjemcov federálnych rozpočtových fondov financovaných na základe odhadov príjmov a výdavkov. Účtovníctvo pre peňažnú inštitúciu, pokladnicu, zber príjmov.

Na zabezpečenie včasných peňažných služieb zákazníkom sú komerčné banky na základe peňažných požiadaviek podnikov a organizácií prognózy pre svoje peňažné valce. Hotovostné aplikácie sú zostavené zákazníkmi komerčnej banky na predpísanej forme. Odrážajú očakávané hotovostné príjmy v pokladní podnikov, organizácií, inštitúcií, ako aj očakávanej hotovostnej emisie na určité účely. Hotovostná žiadosť sa zostavuje v štvrťrokoch podľa mesiaca (tabuľka (6.1).
V súlade s pravidlami pre vykonávanie hotovostných transakcií podniku, organizácie a inštitúcie môžu mať vo svojich peňažných stoloch v rámci limitov stanovených servisom svojich komerčných bánk. Limit hotovosti zostatku na pokladni zakladá banka každý rok všetkým zákazníkom, ktorí majú pokladné a hotovostné platby (tabuľka 16.2). Na stanovenie hranicu hotovostného zostatku v pokladni, spoločnosť predkladá banke výpočtu na vytvorenie hranicu hotovostného bilancie a registráciu povolenia na vydanie hotovosti z výnosov vstupujúcich do jej pokladníka na predpísanú formu v dvoch kópiách.

Tabuľka 16.1. Formulár žiadosti o hotovosť
Okud ~ | Bik
Q408Q27 |
Žiadosť o hotovosť na štvrťrok
Nampsionzhts (Pečiatka) Počítanie podniku
Názov inštitúcie banky
Tisíc trieť.

Názov indikátora	Kód	Skutočné vykonanie:		Predpoveď pre štvrťrok
Názov indikátora	Kód	podľa. Kurz	predchádzajúci vyfukovanie štvrťrok	1 mesiac štvrťrok	2-mesačný štvrťrok	3-mesačné štvrťroky
1	?	3	4	...5 ._	_.6.	7 _
Hotovosti (okrem hotovosti prijaté v banke)
1. Obchodné príjmy
2. Príjmy z osobnej dopravy
Na poplatok za apartmány a účty
4. Príjmy veľkolepého podniku
5. Príjmy podnikov poskytujúcich iné služby
6. Ostatné príchody
7. Spolu (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6), vrátane:
7.1. Výdavky z príjmov
7.2. Prenájom podnikom Štátneho výboru
7.3. Prenájom v inštitúcii Sberbank z Ruska			/>
7.4. Prenájom v letenke Banks
Náklady
J. Na mzdy, platby sociálneho charakteru, štipendií
2. Za vyplatenie dôchodkov a prínosov s spánkom
3. Cestovné výdavky
4. Palivo a mazivá
5. Hospodárske výdavky
6. Nákup poľnohospodárskych výrobkov
7. Výpočty s právnymi subjektmi
8, vydávanie iných Inetels
9. Spolu (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + + 7 + 8)

Vedúci podnik (celé meno)

Účtovník GLSHMY (celé meno)

Tabuľka 16.2. Prázdny výpočet obmedzenia hotovosti
Výpočet zostávajúcej stanice spoločnosti nainštalovaného podnikom s realizáciou povolenia na strávenie hotovosti z príjmov vstupujúcich do svojho pokladníka na cieľ

názov (pečiatka) Podnikové číslo NLNMS NOVA NEF
Peňažné príjmy "Posledné 3 mesiace * _
(skutočné) "**
Priemerné denné príjmy **
Priemerná hodinová príjma **
Zaplatené v hotovosti za posledné tri mesiace (okrem rozdelenia miezd
"LOT GT; I PLATBY) (Takto) ***
Viacnásobná spotreba ** "
Dátumy dodania príjmov: denne
deň, čas v dňoch, pri vytváraní
prekrytý rezíduá (potrebné zdôrazniť)
Otváracie hodiny podniku od hodiny baní
Čas príjmov: v kombinovanom pokladní s podnikmi, zberateľmi, v pokladni banky,
nP Mail (potrebné zdôrazniť)
Požadovaná suma limitu

(summovanie) Ostatné výnosy
(Na vyrovnanie cieľa prietoku) v prípade prudkých zmien v rozsahu úrazov alebo spotreby sa údaje poskytujú počas posledného mesiaca
** Výška príjmov (spotreba) rozdelená počtom pracovných dní (hodiny) podniku ** Novo organizované podniky ukazujú očakávanú sumu príjmov (spotreba)
Vedúci podnik (celé meno)
Hlavný účtovník (celé meno)
Mp
ÁNO HA _____
Rozhodnutie inštitúcie banky
Nastavte limit hotovosti v množstve 1__ tisíc rubľov.
(cy.iu.wd slovami)
RAHODHODOYANIS Príjmy je povolené (v neprítomnosti dlhu voči rozpočtu a OS extrabudgetických fondov)
(Zadajte TSA.
Miera výdavkov výdavkov na výdavky; BSZ účtovanie pre vydanie práce) _% mesačných príjmov. Vedúci inštitúcie banky __ (f.i.o.)
Mp
dátum

Pri odosielaní takéhoto výpočtu zostáva limit pokladnia. Limity zvyšku pokladnice sa určujú na základe objemu finančného obratu podniku, pričom zohľadnia charakteristiky spôsobu svojej činnosti, postup a termín hotovosti v hotovosti v banke.
Limity stanovené bankou, zostatok hotovosti zostáva v pokladni písomne, je oznámené každému klientovi, pre ktoré možno použiť druhé kópie prezentovaných osád. Celkovo sa hotovosť prevyšuje limit podniku a organizácia musí byť predložená banke v spôsobe a termínoch, dohodnuté s ním. Nad zavedeným limitom možno hotovosť uložená len na mzdy a iné sociálne platby len viac ako tri pracovné dni vrátane dňa prijímania peňazí v banke.
Rozhodnutie o výdavkoch podnikov z hotovostných výnosov z pokladníka vykonáva banka každoročne na základe uvedených výpočtov, pričom zohľadní súlad s postupom práce s hotovosťou, stav osád s rozpočtami všetkých úrovní, \\ t Štátne extrabudgetické fondy, dodávatelia surovín, materiálov a služieb a inštitúcií bánk na súdoch.
Ak chcete určiť objem a zdroje hotovostných príjmov v hotovosti a smeroch ich vydávania, komerčné banky sú predpovedami peňažných roliek. Prognóza peňažných valcov je vypracovaná na nasledujúcich zdrojoch prijatia a pokynov
peňažné chaty:
Prichádzajúci
Výnosy z predaja spotrebného tovaru bez ohľadu na kanály
ich implementácia 02.
Príjmy z osobnej dopravy Príjmy 05
Apartmány a príjmy
platby 08.
Príjmy z výnosov z veľkolepých podnikov 09
Príjmy z príjmov z podnikov
ostatné služby 11.
Daňové príjmy a poplatky 12
Príjmy z nehnuteľností 15
Príjmy pre účty pre vklady občanov
(okrem sporiteľnej banky Ruskej federácie) 16
Príjmy zo štátnych podnikov
výbor Ruskej federácie na komunikáciu a informatizáciu 17
Príjmy z inštitúcií sporiteľskej banky Ruskej federácie. . osemnásť

Výnosy na účty občanov, ktorí vykonávajú podnikateľské činnosti bez vzdelávania
právnická osoba 19.
Hotovostných príjmov z predaja štátnych vlastných iných cenných papierov
(okrem úspornej banky Ruskej federácie) 20
Návrat mzdy a iných ekvivalentných
do jej mzdy 28
Hotovostné potvrdenky v pokladnici úverových inštitúcií z operácií meny a výmeny
s jednotlivcami 30
Ďalšie príchody 32.
Celkový príchod (symboly 02-32)
Spotreba
Platba za mzdy 40
Problém na štipendiách 41
Vydávanie výdavkov, ktoré nesúvisia s mzdovými nadáciami
sociálne poplatky a platby 42
Vydávanie sociálnych platieb 44
Vydávanie nákupov poľnohospodárskych výrobkov ... 46
Vydávanie dôchodkov, prínosov a poistenia
replamionion 50.
Vydanie iné ciele 53
Vydávanie úverov jednotlivým dlžníkom a peniazom na operácie pešiak (okrem úspor
bank of Ruskej federácie) 54
Vydanie občanov z účtov
(okrem sporiteľnej banky Ruskej federácie) 55
Vydávanie hotovosti úverovými inštitúciami jednotlivcom pri vykonávaní zmenám
operácie 57.
Vydávanie občanov, ktorí vykonávajú podnikateľské aktivity bez vzdelávania
právnická osoba 58.
Vydávanie posilnení podnikom štátu
výbor Ruskej federácie na komunikáciu a informatizáciu 59
Vydávať hotovosť o zaplatení príjmu, splácania a nákupu štátnych a iných cenných papierov
(okrem úspornej banky Ruskej federácie) 60
Vydávanie posilnení sporiteľných inštitúcií
banka Ruskej federácie. . 61.
Celková spotreba (symboly 40-61)

Obsah projekcie hotovostných obvodov v komentároch a spotrebe zodpovedá nomenklatúre symbolov "správy o hotovostnom odbočení banky Ruska a úverových organizácií" (formulár č. 202). Výpočty očakávaných príjmov hotovosti v pokladni bankových bánk a ich vydávanie sa splnia štvrťročne s distribúciou mesiaca. Výsledky hotovostných okruhov pri príchode, spotrebe a emisných výsledkoch sú oznámené Cash Cash Center, kde je otvorený korešpondentský účet komerčnej banky. Cash-Based Cash Centers predstavujú prognózy cien peňažných prostriedkov na výnos, spotrebu a emisný výsledok vo všeobecnosti na servisných úverových organizáciách. Výpočty sa vykonávajú štvrťročne s členením podľa mesiacov. Na základe týchto prognóz RCC Bank of Bank of Russia poskytujú prevádzkové peňažné stoly komerčných bánk s hotovosťou.
V hotovosti komerčných bánk je hotovosť uložená v požadovaných množstvách len na vykonávanie súčasných operácií zákazníka. Bilancia peňazí pri pokladni je obmedzená. V prípade nedostatku hotovosti pri pokladni je komerčná banka osobitným výpočtom na posilnenie jeho prevádzkovej banky, ktorá je oznámená Cash Center. Pamäťové rezervy sú tu zamerané. S nedostatkom finančných prostriedkov, peniaze z rezervných fondov RCC sú uvedené v prevádzkovom pokladní komerčnej banky vo forme posilnenia; Ak je limit prekročený, peniaze sú nad limitom rezíduí návrat do RCC.
Na maximalizáciu hotovosti v hotovosti, založenie bánk v dôsledku včasného a úplného zhromažďovania peňažných príjmov z podnikov aspoň raz za dva roky skontrolovať dodržiavanie Bank of Rusko, postup na vykonávanie hotovostných transakcií a hotovosti s hotovosťou. Frekvencia a kruh podnikov, ktoré podliehajú overeniu, určujú vedúci banky nezávisle v závislosti od vykonávania požiadaviek predpisov o hotovostných transakciách. Pri plánovaní inšpekcií sa zohľadňujú informácie daňových orgánov o skutkových stranách podnikmi pracovných podmienok s peňažným tokom zriadeným počas dokumentárnych inšpekcií daňových právnych predpisov. Pri kontrole údržby hotovostných transakcií v podniku sa zvažuje: udržiavanie peňažnej knihy, denná správa o pokladni o hotovostných operáciách vyrobených v súlade s prijímajúcimi a výdavkovými dokumentmi, bezhotovostné vklady, ich dizajnu;
Úplnosť prijatia hotovosti hotovosti prijatého v banke. To zohľadňuje súlad záznamov v hotovostnej knihe údajov banky (o sumách prijatých od banky a banky a banky); cielené používanie hotovosti prijatých v banke (na účely uvedené v kontrole); Výdavky na hotovosť z príjmov založených na písomných žiadostiach klientov, pričom zohľadní požiadavky postupu vykonávania hotovostných transakcií, stav výpočtov a zvyšok pokladnice, termínov a postupu pre absolvovanie hotovostných príjmov, včasnosť návrat k banke neplatených fondov na pracovné a sociálno-práce Dodržiavanie pre každý deň skúšobného obdobia (spravidla na štvrťrok), zvyšok pokladníka, termínov a postup pre uvedenie do prevádzky hotovostných príjmov, včasnosť návratu k banke neplatených prostriedkov na zaplatenie Pracovné a sociálne a pracovné výhody; Výpočet hotovosti medzi právnickými osobami.
Pre podniky, ktoré nie sú v súlade s postupom na vykonávanie hotovostných transakcií a prácu s peňažným tokom, uplatňujú sa opatrenia zodpovednosti stanovené legislatívnymi a inými právnymi aktmi Ruskej federácie.
Územné inštitúcie Bank of Bank of Ruska sú monitorované prácou bankových inštitúcií na organizáciu hotovostného obehu, dodržiavania podnikov postupu vykonávania hotovostných transakcií a prácu s hotovosťou.
Závery Zákaznícky servis Bankou zahŕňa organizáciu nepeňažných a hotovostných platieb prostredníctvom peňažnej divízie banky, ktorá poskytuje emisiu, príjem a bezpečnosť peňažných značiek. Súbor všetkých hotovosti v banke sa nazýva prevádzková pokladnica banky. Prevádzkový pokladňa zahŕňa: príde na spotrebný materiál; Ceny; spotrebného materiálu; hotovostné registre pre výmenu peňazí; Večerné peňažné predpisy atď. Pre peňažné práce v banke sú organizované špeciálne priestory na skladovanie hotovosti.
Hotové operácie komerčných bánk sa vykonávajú v súlade s ustanovením centrálnej banky Ruskej federácie 9. októbra 2002 č. 199-P "o postupe vykonávania hotovostných transakcií v úverových inštitúciách na území Ruskej federácie" . Pravidlá regulujú: Všeobecný postup na udržanie hotovostných transakcií; Pravidlá
mať peniaze; Pravidlá pre skladovanie peňažných značiek; Postup určovania solventnosti príznakov; Postup výmeny a zničenia poškodených bankoviek. Komerčné banky sú zverené kontrolu dodržiavania hotovostnej disciplíny podnikmi, inštitúciami, organizáciami (klientmi). Počas auditu sa zvažuje: postup na udržanie hotovostných transakcií: plnosť z akvizícií hotovosti prijatých v banke, jeho cielené použitie; Súlad s hranicou hotovostného zostatku pri pokladni; Postup a termíny na prevod peňažných príjmov do banky a normy svojich výdavkov; Výpočet peňažných tokov medzi právnymi perami. Územné inštitúcie Bank of Bank of Russia monitorujú prácu komerčných bánk o organizácii obrat hotovosti.
Ak chcete určiť objem, zdroje potvrdenia o hotovosti v kancelárii banky, ako aj vydávanie alebo odoberanie ich z obehu v regiónoch, území, republík av Ruskej federácii, prognóza hotovostných okruhov pre štvrťrok sa vypracuje. Komerčné banky o definícii hotovosti Dopyt tvoria prognózy peňažných nástrojov očakávaných príjmov a hotovostných emisie z ich peňažných plôch založených na hotovostných požiadavkách klientov a predkladať menové prognózy na územné inštitúcie Banky Ruska. Predpovede výpočty očakávaných emisií peňazí využívajú výpočet peňažných centier pre nepretržitú ponuku hospodárskych subjektov v hotovosti.
PODMIENKY A PODMIENKY
Bankové peňažné operácie
Hotovosť
Limit hotovosti
Normy hotovostného výdavkov z príjmov
Zber peňažných príjmov
Zasadnutie
Komerčná banka Cash Cash Rolver
Hotovosť
Hotovostné doklady (reklamy pre hotovostný príspevok, príjmy, ziskové a spotrebiteľské pokyny) a ich podrobnosti
Dokumenty na prijímanie príjmov z zberateľov a ich podrobnosti

OTÁZKY PRE NEZNAČNÚ PRÁCU, NÁZVUJÚCICH PRIPOJENÍCH TRANSKÁCIE KOMISIE. Aké sú hlavné úlohy hotovosti v obchodnej banke? Ako sa organizuje pokladňa v komerčnej banke? Aké dokumenty sa uskutočňujú prijímaním a vydávaním hotovosti zákazníkom z Cass Bank? Čo kontrola komerčných bánk pri kontrole hotovostnej disciplíny od svojich zákazníkov? Ako sa prijíma príjem a dodávku služby Cash Collector Compress banky? Ako bude podporovaná prevádzková pokladňa? Kto a ako je hotovostná disciplína správania?

Od roku 1991 sa v Rusku vykonáva prognóza cien. Jeho hlavným cieľom je určiť potrebu celkového v hotovosti v Ruskej federácii, regiónmi a inštitúciami bánk av súlade s týmto, rozvoj opatrení na stabilizáciu peňažnej cirkulácie. Prognózy odrážajú objem a zdroje príjmu všetkých hotovosti v kancelárii banky, veľkosti a cieleného smeru ich vydávania podnikom. Organizácie a jednotlivci, ako aj množstvo vydania a odstúpenie od obehu.

Hlavnou úlohou bánk v práci na prognózovaní peňažného obratu je dosiahnuť najväčšiu spoľahlivosť a realitu vypočítaných výpočtov a určenie zmeny v hotovosti v obehu. Dôležitým krokom je rozvoj opatrení na zvýšenie hotovostných príjmov, ich ekonomické použitie s cieľom obmedziť túto otázku.

Regulačné dokumenty:

Pozíciu centrálnej banky o pravidlách organizovania hotovostného kotúča na území Ruskej federácie 05. januára 1998 č. 14-P,

Pokyny na postupe zostavovania štatistickej správy o peňažnom obrate banky Ruska a úverových inštitúcií v Ruskej federácii.

Predpokladá sa, že úverové organizácie na určenie nákladov na hotovosť potrebnú na zabezpečenie výdavkových operácií svojich zákazníkov sú predpokladané na výpočet očakávaných hotovostných potvrdení v pokladnici a ich vydávanie na základe dynamických sérií a "hotovostnej správy Banky Ruska a \\ t Úverové organizácie ". Tieto výpočty sú vypracované úverovými organizáciami štvrťročne s distribúciou podľa mesiaca a sú zaslané do RCC 14 dní pred začiatkom štvrťroka prognózy.

Štvrťročné územné inštitúcie centrálnej banky Ruskej federácie analyzujú stav hotovostného obehu v regiónoch. Výsledky analýzy využívajú, aby pripravili prognózy peňažných prostriedkov, ako aj pre rozvoj a implementáciu spolu s agentúrami bánk s cieľom zlepšiť organizáciu obrat hotovosti a znížiť emisie.

2.5. Nezaschopná odvolanie: koncepcia, skupina, základné princípy organizácie bezhotovostného obehu

Bezhotovostný odvolanie - Ide o zmenu peňažných zostatkov v bankových účtoch, ku ktorej sa vyskytuje v dôsledku realizácie bankou príkazov držiteľa účtu vo forme kontrol, listov o kreditných a iných zúčtovacích dokumentoch.

Dva rozlišujú skupina bezhotovostného obehu: o produktoch a finančných záväzkoch. Prvá skupina zahŕňa bezhotovostné platby za tovar a služby, na druhé platby na rozpočet (daň z príjmov, dani z príjmov s jednotlivcami ...) a extrabudgetary fondy, splácanie bankových úverov, úroky za úver.

Bezhotovostné výpočty sú dôležitý ekonomický význam pri urýchľovaní obratu finančných prostriedkov, zníženie hotovosti v obehu.

V súvislosti s rozvojom trhových vzťahov môžete prideliť základné princípy organizácie nepeňažných osád.

Prvým princípom je implementácia ne-hotovostných platieb na účtoch, ktoré sú otvorené pre bánk zákazníkom na skladovanie a prevod finančných prostriedkov. Táto zásada súvisí s fyzickými aj právnickými osobami. Vedenie osady prostredníctvom banky by sa mali kombinovať s ekonomickou nezávislosťou zákazníkov a ich významnú zodpovednosť za ich činnosti.

Druhý princíp - so všetkou rozmanitosťou vlastníctva a povahy činností podniku, zostáva právo na voľbu foriem výpočtov a konsolidovať ich v hospodárskych zmluvách. Cieľom tejto zásady je tiež schvaľovanie ekonomickej nezávislosti všetkých trhových subjektov. Banka má úlohu sprostredkovateľa.

Tretia zásada - prevod finančných prostriedkov na účtoch podnikov sa vykonáva v mene platiteľa alebo so súhlasom (prijatie). To umožňuje kúpiť kupujúceho na kontrolu vykonania dodávateľom hlavných podmienok zmluvy, ktorého porušenie môže spôsobiť úplné alebo čiastočné odmietnutie prijatia prijatia.

Štvrtým princípom je poradie odpísania finančných prostriedkov z účtu klienta. Od roku 1996 sa s nedostatočnosťou finančných prostriedkov v účte skóre finančných prostriedkov vykonáva v nasledujúcom poradí o odpise na výkonných dokumentoch, ktoré poskytujú:

n emerácia alebo vydávanie hotovosti z účtu, aby spĺňali požiadavky na náhradu škody spôsobenej životnosti a zdraviu, požiadavky na vymáhanie výživku;

n Vymenovanie alebo vydanie hotovosti za platby na zaplatenie výstupných dávok a odmeňovanie ľudí pracujúcich v rámci pracovnej zmluvy;

n Zrážky dôchodkového fondu, Fond sociálneho poistenia;

n platby do rozpočtu a extrabudgetických fondov;

n Odpisovanie na iných platobných dokladoch.

Objavovanie Bank účtu Zákazníka a poskytovanie služieb na výpočet služby sa vykonáva na základe záveru medzi Bankou a Klientom Zmluvy o bankovom účte. (Kapitola 45 GK). Je dôležité vyčleniť v Zmluve o zodpovednosti oboch strán za nedodržanie povinností.

Existuje úzky vzťah medzi peňažným obehom a bezhotovostným a neotriaskou hotovosťou: peniaze sa neustále pohybujú z jednej sféry odvolania na druhú. Príjmy z nepeňažných prostriedkov na bankové účty sú nevyhnutnou podmienkou pre vydanie hotovosti. Preto je bezhotovostný obrat neoddeliteľný od obehu hotovosti a formulárov spolu s ním jediný peňažný obrat krajiny, ktorý cirkuluje jednotné peniaze jedného mena.

2.6. Formy výpočtov: Platobný príkaz, požiadavka - objednávka, akreditív, zhromažďovanie, účet, kontroly

Formuluje výpočty - Toto je vyriešené legislatívne metódy realizácie prostredníctvom banky peňažných záväzkov podnikov a organizácií. Bezhotovostné výpočty sa vykonávajú v rôznych formách, z ktorých každý má špecifické vlastnosti a povahu a pohyb vypočítaných dokumentov. V súlade so súčasnými právnymi predpismi sa uplatňujú tieto formy nevyhovujúcich osídlení: \\ t

n platobných príkazov;

n Požiadavky na platby;

n akreditív;

n kolekcia;

n Poznámky.

Platobný príkaz (Ďalej len "forma nepeňažných osád, v ktorých platiteľ tvrdí, že svoju bankovú účtovnú dokumentáciu obsahujúcu príkaz na prevod určitej sumy z jeho účtu na účet príjemcu v lehote stanovenej zákonom alebo v súlade s \\ t v tejto alebo inej banke.

P / P môže byť použitý komoditou a neniversálnymi operáciami.

Po dohode zmluvných strán môže byť P / P naliehavý, skorý, oneskorený.

Používa sa naliehavé platby: s zálohovými platbami (t.j. pred odoslaním tovaru), platby po preprave tovaru, čiastočné platby s veľkými transakciami.

Zálohové platby zahŕňajú obchodné transakcie. Zvláštnosťou takýchto transakcií je nasledovná: protistrany otvorené účty o vzájomných osadách, po dvojstrannej zásielke tovaru v určitej zmluve, dlh je povolený, av prípade prekročenia dlhu sa jedna zo strán pripravuje táto suma.

Kreslo a odložené platby sa uskutočňujú v rámci zmluvných vzťahov strán bez toho, aby boli dotknuté ich finančnú pozíciu.

Výhodou osád P / P je, že poskytujú relatívne jednoduché a rýchle riadenie dokumentov, maximálne zblíženie momentov príjemcov kupujúcimi tovaru a uskutočňovanie platby, možnosť platiteľa za predbežnú kontrolu platenej tovaru alebo služieb. Vo všeobecnosti bezhotovostný obrat, táto forma výpočtov je viac ako 80%.

Hlavnou nevýhodou je nedostatok platobných záruk.

Schéma riadenia dokumentov a implementácia výpočtov p / p je znázornený na obrázku 2.1.

Každá banka by mala organizovať intrabankovú hotovosť a peňažnú cirkuláciu racionálne, t.j. Maximalizovať potrebu uspokojiť potreby vydávania peňazí zákazníkom banky na úkor vlastných hotovostných výnosov, bez toho, aby sa odvolávali na Banke Ruska na posilnenie. Vykonávanie tohto problému vykonáva každá komerčná banka počas prípravy prognózy peňažného obratu pre každý štvrťrok, ktorý je neoddeliteľnou súčasťou celkovej práce bankovníctva v systéme riadenia hotovosti.

Prognóza cash flow výpočty tvoria štvrťročné banky podľa mesiaca. Obsah tohto dokumentu o prichádzajúcich a spotrebe symboloch.

Prognózy výpočtov zostavuje komerčná banka na základe dynamického série správy banky o jeho hotovostnom obehu, ako aj na základe peňažných požiadaviek prijatých od servisnej klientely. Regulačné uplatňovanie podniku, nakoniec by malo ukázať banku, na jednej strane, koľko hotovosti pochádza z tohto klienta do pokladníka banky a na strane druhej, v ktorej sume bude vyžadovaná na vydanie hotovosti z kancelárie banky . Žiadosť o hotovosť má dve časti. Prvá časť odráža všetky sumy prijatia hotovosti v pokladni podniku (okrem sumy prijatých od banky) o určitých článkoch hotovosti banky (príjmy z obchodovania, príjmy z osobnej dopravy, príjmy veľkolepých podnikov a AP,), a tiež uviesť, ktoré sumy týchto príjmov bude zadané. V druhej časti požiadavky zákazníka sa poskytujú očakávané platby zákazníka, štipendiá, sociálne platby, dôchodky, sociálne dávky a vydávanie na iné účely.

Prognóza peňažných valcov zostavených v nasledujúcom štvrťroku oznámi Bank of Cash Cash Center, v ktorom je korešpondentský účet otvorený, 14 dní pred začiatkom plánovaného štvrťroka. Cash-Based Cash Centers predstavujú prognózy peňažných tokov pre prichádzajúce, spotrebu a emisný výsledok ako celok na servisných úverových inštitúcií založených na analýze hotovostných revolúcií prechádzajúcich prostredníctvom svojich registračných pokladní a správy prijaté od úverových organizácií na očakávanom prenose hotovosti. Výpočty sa vykonávajú štvrťročne s distribúciou podľa mesiacov a 7 dní pred začiatkom štvrťroka prognózy, uvádza sa územná inštitúcia Bank of Bank of Rusko.

Na určenie očakávaných zmien v hotovosti v obrate Banky Ruska predstavujú územné inštitúcie Bank Ruska prognózy hotovostných obvodov v regióne, regióne, republiky o zdrojoch potvrdenia o hotovosti v kancelárii banky a pokyny ich vydávania pre nadchádzajúci štvrťrok. Informačná základňa tejto prognózy je posúdiť vyhliadky na sociálno-ekonomický rozvoj regiónu, údaje o vykazovaní za predchádzajúce obdobia, ako aj správy prijaté od vypočítaných peňažných stredísk na premietaný peňažný obrat a výsledok vydávania.

Prognóza cash flow výpočty podľa regiónu sú oznámené územným agentúram Bank of Bank of Ruska, ministerstvo regulácie menového obehu centrálnej banky Ruskej federácie tri dni pred začiatkom prognózy štvrťroka. Na druhej strane, oddelenie pre reguláciu peňažného obehu, sumarizujúceho získané údaje, je konsolidované urovnanie potrieb ekonomiky krajiny v hotovosti. Tento výpočet zohľadňuje aj také faktory, ako sú štrukturálne zmeny v ekonomike, miere inflácie, ako aj opatrenia, ktoré prijala opatrenia Bank of Ruska v oblasti menovej politiky na stabilizáciu peňažnej cirkulácie. Zostavili konsolidovanú prognózu potrieb národného hospodárstva v hotovosti. Nadchádzajúci štvrťrok sa prenáša do Katedry emisií a hotovostných operácií centrálnej banky Ruskej federácie a nakoniec určuje mechanizmus regulácie emisií hotovosti peňažnej zásoby v obehu v nadchádzajúcom štvrťroku.