1. Koncepcia a typy zúčtovania

Dôležitým smerom rozvoja osád v Rusku je rozšírená distribúcia medzibankového zúčtovania.

Zúčtovanie (z angličtiny - zúčtovanie) - systém výpočtov testovaním vzájomných požiadaviek a povinností; Vnútri krajiny, K. je systém bezhotovostných osád medzi bankami vykonávanými prostredníctvom vyrovnaných komôr; V medzinárodných výpočtoch sa K. vykonáva vo forme dohôd medzi štátmi o splácaní dlhu voči sebe vyplývajúcim z operácií zahraničného obchodu zohľadňovaním vzájomných požiadaviek.

Zúčtovacie bankovníctvo- systém medzibankových nepeňažných osád, ktoré sa vykonávajú prostredníctvom špecializovaných obchodných komôr a sú založené na vzájomných podmienkach rovnakých platieb navzájom. Zúčtovanie bankovníctva zahŕňa:

zúčtovanie, vykonávané inštitúciami centrálnej banky Ruskej federácie;

interbank Clearing

intrabank Clearing;

interlikálne zúčtovanie.

Zúčtovanie- medzivládna dohoda o vzájomných podmienkach prichádzajúcich požiadaviek a povinností vyplývajúcich z nákladovej rovnosti služieb poskytovaných vzájomným a komoditným dodávkam.

Vymazanie interných- vykonávanie započítavania platieb na kontroly v rámci jedného štátu.

Zúčtovanie bilaterálneho- 1) Dohoda uzatvorená medzi vládami oboch krajín, na ktoré sa držia odmeny platobných požiadaviek voči sebe prostredníctvom centrálnej banky jej krajín; 2) Dohoda uzatvorená medzi dvoma Jur. Osoby (podniky, banky atď.) Pri vykonávaní príbuzných požiadaviek na platby. K.D. V tomto prípade môže

vykonáva sa medzi nimi bez sprostredkovateľov a prostredníctvom špecializovanej obchodnej komory.

Zúčtovanie multilaterálneho- Dohoda uzatvorená medzi vládami viacerých krajín, o držbe požiadaviek na platbu pre seba prostredníctvom centrálnych bánk svojich krajín.

Interbank Clearing- Ide o systém nepeňažných platieb medzi bankami testovaním vzájomných peňažných požiadaviek právnických osôb.

Rozhodnutím centrálnej banky Ruskej federácie môže organizácia zúčtovacích osídlení prevziať zúčtovacie organizácie na základe licencie vydaného centrálnou bankou. Zúčtovacie organizácie sú nebankové úverové inštitúcie a sú zahrnuté v bankovom systéme Ruska. Byť súčasťou bankového systému krajiny, vykonávať svoje činnosti, otvárajú sa a vykonávajú účty právnických osôb, t.j. Vykonajte niektoré typy bankových operácií, ale nemajú právo prilákať vklady ako v skutočnosti a líšiť od bánk. Podľa dočasných nariadení o zúčtovacích inštitúciách organizácie, čo je právnická osoba o právnych predpisoch Ruskej federácie a vyhlásil sa ako centrum pre vzájomné osady (zúčtovanie organizácie) na základe licencie vydaného centrálnou bankou Ruskej federácie, práva na vykonávanie operácií zúčtovania (zúčtovania), ako aj obmedzený počet bankových operácií podporujúcich zúčtovanie.

Základy medzibankového zúčtovania sú nasledovné. Základom pre jeho držanie je corsche bánk, ktoré sa môžu navzájom otvoriť alebo v špeciálnom zúčtovacom centre. Počet zúčastnených bánk určuje účinnosť zúčtovania: čím viac operácií, tým viac je urovnanie vzájomných požiadaviek.

Zúčtovanie predpokladá úplnú počítačovú bankovú infraštruktúru, ktorá umožňuje výpočty takmer okamžite. Mal by teda zahŕňať elektronické telekomunikačné systémy: "Klient - Bank", "Bank - Branch", "Bank - Clearing Center".

Sieť zúčtovacích agentúr vybavených modernými softvérovými produktmi a systémami prenosu dát

zúčtovací systém.

2. Výpočty pre bilaterálne a multilaterálne zúčtovanie

Zúčtovanie (Eng. Zúčtovanie) je systém pravidelných nepeňažných platieb založených na založenia vzájomných požiadaviek a povinností právnických osôb a jednotlivcov na tovar (služby) a cenných papierov.

Platby za platby sa môžu vykonávať buď na hrubé alebo na čistote. V prvom prípade sa výpočty pre každú transakciu vykonávajú samostatne, v druhom bánk zapojených do výroby platieb umožňujú mať požiadavky a povinnosti, ktoré sa majú hromadiť v určitom časovom období - oneskorenie zúčtovanie.

Na konci tohto obdobia sa výpočty uskutočňujú len na vzájomne poverení. Takéto pripojenie sumy záväzkov a pohľadávok sa môže uskutočniť medzi oboma stranami (bilaterálnym inter natieraním) a medzi tromi a viacerými stranami (multilaterálna výmena).

Keď sa dve banky majú veľké množstvo všeobecných platieb, zúčtovanie a vyrovnanie medzibankových osád sa často vykonávajú na základe dvojstrannej dohody: banky sa dohodli na príbuzných zasielaných a prijatých platobných príkazov (výpočet čistej sumy) a na implementáciu vzájomných osád o čistých platbách. Tento proces sa nazýva bilaterálne mätúce.

Ak sa tri banky a viac zúčastňujú na procese relapsu, potom sa tento proces nazýva multilaterálne zmierenie. Agent skupiny zúčastnenej na vzájomnom splácaní vypočíta čistú pozíciu každého člena zúčtovacieho systému na konci cyklu, pričom sa zohľadní platieb, ktoré im boli zaslané do iných bánk a platieb prijatých od iných účastníkov systému. V dôsledku toho každá banka obsahuje iba svoju čistú bilanciu účtu so všetkými ostatnými účastníkmi. Po vykonaní výšky záväzkov všetkých účastníkov by mali byť nula.

Účtovné funkcie vzájomných záväzkov účastníkov zúčtovacieho systému vykonávajú zúčtovaciu komoru, ktorá je formálnym alebo neformálnou dohodou medzi bankami o výmene platobných nástrojov na určitom mieste av určitom čase. Členské banky Clearing Chamber majú právo a možnosť vymieňať si platobné nástroje v papierovej aj elektronickej forme. Zostáva vytvorené v dôsledku takejto výmeny.

Proces príbuzných záväzkov zmluvných strán systému zúčtovania sa nazýva zúčtovacie zasadnutie. Vykonáva sa zúčtovacia komora niekoľkokrát počas dňa vo vopred určenom čase a slúži na výpočet medziproduktu alebo výsledného zostatku každého člena komory.

Clearing Chambers vykonávajú výpočty na operáciách na základe debetných a na základe úverov. Ako vyvíjate alternatívne formy platieb, podiel platieb na základe úverov (najmä elektronických) sa dramaticky zvýšil. To zahŕňa operácie, ako sú platové platby, platby úrokov z dlhových záväzkov, služieb pre služby atď. Pri používaní dokumentov na papieri na papieri sa zvyčajne vykonávajú zúčtovacie komory, zvyčajne debetné debetné a úverové nástroje sa zvyčajne vykonávajú. Pri vykonávaní platieb na elektronickej báze sa však debetné a úverové nástroje často nerozlišujú a výpočty na nich sa vykonávajú súčasne.

Konečný výpočet na účtoch existujú dve možnosti

multilaterálne čistenie Clearing: -classical možnosť

Možnosť založená na metóde "Postup" Klasická možnosť poskytuje zúčtovanie vypočítaného

zúčtovacej komory konečného zostatku každého zo svojich členov podľa kníh centrálnej banky. V tomto prípade každý bankový účet banky-účastníka v zúčtovacej komore otvára tranzitné účty, na ktorých je skutočne neprítomné. Zostatky na takýchto účtoch sa vždy rovná nule. Účet tranzitu existuje na zohľadnenie záväzkov a vykonáva sa pre každú banku na základe prichádzajúcich a spracovaných dokumentov. Podľa tohto účtu je výsledková bilancia banky odvodená (môže to byť debetný a úver), ktorý sa potom prenáša do hlavnej kororche členov zúčtovacej komory, ktoré sú v centrálnej banke. Tento systém má niekoľko výhod. V prvom rade to výrazne zjednodušuje proces výpočtov. Okrem toho centrálna banka môže pomôcť znížiť riziko pre zúčtovaciu komoru, ktorá zabezpečí dostatočné zostatky v účtoch účastníkov, ktorých pozícia je nestabilná alebo účastníci, ktorých činnosť je spojená s vysokou úrovňou rizika.

Koordinovaný postup na testovanie prichádzajúcich požiadaviek finančných organizácií s následnou zmenou rovnováhy.

Podstatou je vykonávať centralizované osady bez použitia (alebo s minimálnym zapojením) vlastných zdrojov a zachovanie súčasnej likvidity.

Kľúčové funkcie

Účastníkmi medzibankového zúčtovania sú úverové a finančné inštitúcie a ich združenia. Základné ciele:

zvýšenie efektívnosti výpočtov;
znížená bilancia;
zachovanie platobných zariadení.

Proces vykonávacích výpočtov sa nazýva clearing relácia (alebo relácia) a výsledkom procesu je zúčtovacia operácia.

Spôsobom vykonávania zúčtovacích operácií môže byť hrubý a systémový. Hrubá sa vykonáva podľa potreby - keď sa dosiahne určitá prahová hodnota, vzájomné záväzky. Systémy sa vykonávajú priebežne, pravidelne, bez ohľadu na štát účastníkov.

Ak sa výpočty vyskytujú bez prilákania tretej strany, prostredníctvom svojich vlastných korešpondenčných účtov, takýto proces sa nazýva sieťovina. Charakteristickým znakom zúčtovania je centralizovaný prístup s účasťou jedného nezávislého zúčtovacieho centra.

Zúčtovacie organizácie

Tretia strana v zúčtovaní je špecializovanými organizáciami, ktoré priamo vykonávajú zápisy a v čase zúčtovania sa stávajú protistrany (prideľovanie povinností).

Hlavné funkcie zúčtovacích organizácií:

odstránenie vzájomných požiadaviek účastníkov s plným alebo čiastočným splácaním;
kontrola a potvrdenie výkonu výpočtov;

poskytovanie dôvernosti údajov;
vylúčenie neoprávneného prístupu, falšovania a skreslenia a informácií;
poskytovanie alternatívnych foriem výpočtov (karty, účty, kontroly).

V Ruskej federácii aktivity zúčtovacích organizácií regulujú federálny zákon "o zúčtovacích a zúčtovacích činnostiach". Okrem vnútroštátneho sú medzinárodné zúčtovacie organizácie, ako sú Fedwire (USA), zjednotenia 3,5 tisíc finančných inštitúcií.

Ak predmetom výpočtov nie sú peniaze, a organizácie (alebo deriváty) organizácie sa nazývajú Clearing Chambers, poskytujú dodávku výmenných produktov od kupujúceho predávajúcemu.

Činnosť je licencovaná a kontrolovaná centrálnymi bankami s príslušnými právomocou.

Kategórie Interbank Clearing

Podľa zloženia účastníkov môže byť zúčtovanie:

bilaterálne - medzi oboma účastníkmi;
multilaterálne - medzi skupinou účastníkov.

Pokiaľ ide o aplikáciu:

miestne;
domáce.
meny.

Interné alebo miestne zúčtovanie zabezpečuje operácie medzi bankami jednej skupiny alebo pobočiek, aj bankami jedného regiónu. Domáca preberá poverenia v jednej krajine v jednotnej mene. Zúčtovanie meny sa vykonáva v prípade medzinárodných zúčtovacích operácií. Mechanizmus vykonávania a zúčtovania sa strany dohodnú v zúčtovacej dohode. V závislosti od kategórie sa môžu vypracovať výpočty prostredníctvom:

RCC ústredie;
Štruktúry centrálnej banky a licencovaných obchodných bánk;
národné a medzinárodné zúčtovacie centrá.

Zúčtovacia inštitúcia môže vykonávať operácie s uložením finančných prostriedkov a bez vkladu. V praxi je druhá voľba častejšie, v rovnakých časových výpočtoch sa vykonáva v rámci fondov účastníkov.

Pošlite svoju dobrú prácu v znalostnej báze je jednoduchá. Použite nižšie uvedený formulár

Študenti, absolventi študenti, mladí vedci, ktorí používajú vedomostnú základňu vo svojich štúdiách a práce, budú vám veľmi vďační.

Obsah
Úvod

1.1 Potreba podstaty a dôležitosti medzibankových výpočtov
1.2 Základy organizácie korešpondentov
1.3 Clearing Cares
2. Zúčtovací výpočtový mechanizmus
2.1 Vznik Clearing Chambers. Organizácia zúčtovacích výpočtov
2.2 Finančné riziká spojené s zúčtovaním. Riziká s mumlámom
2.3 Porovnávacia analýza známych metód na vykonávanie vzájomných osád v systéme úverových inštitúcií
Záver
Literatúra

Úvod

Medzibankové platby a výpočty sú obehovým systémom ekonomiky akejkoľvek krajiny, a to je vo všetkých tých charakteristických vlastnostiach, ktoré určujú stav spoločnosti ako celku.

Medzi medzibankové korešpondenčné vzťahy zahŕňajú rôzne formy spolupráce medzi bankami založené na platbách a zúčtovacích bankách na pokyny.

Najčastejšie je vytvorenie korešpondenčných vzťahov medzi bankami spojené s potrebou implementovať medzibankové osady, ktoré vznikajú v dôsledku nepeňažných osád medzi podnikateľskými subjektmi, ktoré sú obsluhované rôznymi bankami, ako aj so vzájomnými úvermi bankám, prostriedky, hotovosti, cenné papiere a tak ďalej.

Potreba korešpondentských vzťahov vzniká aj v prípadoch, keď banka nemôže poskytnúť svojim zákazníkom akékoľvek druhy služby alebo iná banka môže tieto služby ponúknuť na nižších tarifách, alebo ich implementovať v kratšom čase.

Korešpondenčná dohoda obsahuje všetky podmienky a objednávky, na základe ktorých budú vybudované vzťahy bánk.

Pre pohodlie, korešpondenčné banky otvorené korešpondenčné účty v rôznych menách navzájom. Pre obchodných partnerov je veľmi dôležitá prítomnosť korešpondenčných vzťahov medzi vývozcami a dovozcami bankami, pretože umožňuje bezodkladne vykonávať medzinárodné osady a zabrániť začleneniu tretích bánk do nich (a tým sa vyhnúť dodatočným výdavkom).

Zvýšenie objemu medzinárodných bankových operácií, rozšírenie ich typov, pričom súčasne rastúce riziká pre takéto operácie spôsobili zmenu tradičných názorov na korešpondenčné vzťahy. Ak skoršie banky pridelené k korešpondentským vzťahom sekundárna, čisto technická úloha, v súčasnosti bránia bankami ako nástroj na zníženie rizík na operáciách, dôležitý zdroj dodatočného zisku.

Účastníkom kapitálových trhov sa priťahuje možnosť získať vysoký príjem z úverových operácií, mnohé banky (vrátane malých a stredných, nemá dostatočné rezervy a skúsenosti). Z tohto dôvodu boli korešpondentské vzťahy flexibilný nástroj na prispôsobenie sa novým podmienkam. Osobné spojenia boli dôležité a pri hľadaní spoľahlivých partnerov sa banky začali uplatňovať predovšetkým na svojich tradičných korešpondentov.

V rámci práce na rozvoji korešpondenčných vzťahov banky rozvíjajú a implementujú svoje politiky vo vzťahu k iným bankovým inštitúciám, určujú s tým, čo banky, v ktorých oblastiach a za akých podmienok na rozvoj operácií. Táto práca obsahuje analýzu finančnej situácie príslušných bánk, ich povesť a solventnosť, rozvoj opatrení na zabezpečenie záujmov bánk, ochranu pred rizikami nezaplatenia za transptuerové operácie, zlepšenie podmienok medzibankových osád a zvýšiť ich účinnosť.

Koncepcia "korešpondentských vzťahov" sa teda v súčasnosti prebiehala tradičným rámcom len dohode medzi bankami o konaní Komisie o vzájomných transakciách a rozšírila do všetkých oblastí bankových aktivít vrátane širokej škály medzibankových vzťahov, práce na zlepšení Prax medzinárodných sídiel, kvalita bankových služieb pre klientelu. Podľa korešpondenčných vzťahov v ich modernom vyjadrení by sa vzťahovali vzťahy medzi bankami vzájomných transakcií, ktoré sa zaväzujú v mene svojich zákazníkov a zo svojho mena. Koncepcia "korešpondenčných vzťahov" zahŕňa formy, metódy a podmienky vykonávania operácií, postup pre ich správanie.

Relevantnosť témy štúdie bola určená skutočnosťou, že ak sa predpokladá, že stanovenie korešpondentských vzťahov získanie čisto technickej možnosti osád s touto alebo inou bankou, zabezpečili určité záruky zrozumiteľnosti a včasnosti osád, zníženie Riziká nezaplatenia, konkurencieschopnosti banky poskytovanej bankou, teraz ako súčasť korešpondenčných vzťahov možná ťažba dodatočných ziskov, najmä prostredníctvom prijatia prevádzkových informácií o pohybe finančných prostriedkov na korešpondentských účtoch.

Predmetom štúdie je moderné bankové vzťahy v Rusku.

Predmetom štúdie je interbank zúčtovanie.

Cieľom práce práce je odhaliť vlastnosti organizácie medzibankového zúčtovania v Rusku.

Úlohy práce:

1. Zúčtovanie v systéme medzibankových osád;

1. Zúčtovanie v systéme medzibankového zúčtovania

1.1 Potreba podstaty a významu medzibankových osád

Systém výpočtov medzi rôznymi protistranami a podnikateľskými subjektmi, ktoré zabezpečujú nepretržitú a kontinuitu platieb, sú najdôležitejšie podmienky pre normálne fungovanie hospodárstva.

V hotovostných platbách a platbách vykonávaných predovšetkým bankami, takmer všetky typy hospodárskych vzťahov v spoločnosti sú inkarnáciou. To je zase nemysliteľné bez vzájomných osád medzi bankami, čo je spôsobené širokým rozvetvením hospodárskych vzťahov, veľká územná odľahlosť podnikov a niektorých ďalších faktorov. V podstate len na základe výpočtov medzi rôznymi bankami a ich pobočkami, výpočty v národnom hospodárstve môžu byť dokončené. Určitá časť medzibankových výpočtov je pre ekonomické vzťahy samotných úverových a finančných inštitúcií, napríklad pri uvádzaní finančných prostriedkov vo forme vkladov a pôžičiek, ak niekto prekonáva účty priateľovi av centrálnej banke, získanie úverov od neho v refinancovaní, nákupe a predaji cenných papierov vrátane štátu, v poskytovaní dotácií, subvencií a rozpočtových úverov. Medzibankové osady sprostredkovávajú a rôzne typy zahraničných hospodárskych vzťahov vznikajúcich v procese vývozného dovozu tovaru (služby), kapitálu a migrácie práce.

Na vykonávanie platieb a vyrovnania a udržiavania hotovosti klientov, banky v mene seba navzájom vytvoria vzťahy spravidla na zmluvnom základe, nazvaný korešpondent.

1.2 Základy organizácie korešpondenčných vzťahov

Realizácia nepeňažných platieb na farme medzi dodávateľmi a spotrebiteľmi výrobkov vytvára vzájomné vyrovnanie medzi bankami. Medzibankové osady sa vyskytujú, keď platiteľ a príjemca finančných prostriedkov sú obsluhované rôznymi bankami, ako aj so vzájomnými úvermi bankám a pohybujúce sa hotovosti. Takéto výpočty sa v súčasnosti vykonávajú prostredníctvom korešpondenčných účtov otvorených na zostatku každej banky. A. Kolesnikov "Bankovníctvo" M: Financie a štatistiky, 1999 P.61

Korešpondenčné vzťahy sú obchodovateľné vzťahy medzi dvoma alebo viacerými úverovými inštitúciami o vykonávaní platieb a osád podľa jedného z nich v mene a na úkor ostatných. Tieto vzťahy môžu vzniknúť medzi úverovými inštitúciami, ktoré sú v rámci krajiny iv zahraničí. V moderných podmienkach je každá banka spojená s korešpondentom Uzami nie s jedným, ale s desiatkami, a niekedy tisíce bánk.

Korešpondenčné vzťahy môžu existovať medzi rôznymi typmi úverových inštitúcií vrátane bánk z rôznych krajín: medzi rôznymi nezávislými komerčnými bankami; medzi komerčnými bankami a centrálnou bankou krajiny alebo iných krajín; medzi centrálnymi bankami suverénnych štátov.

Tieto postoje sa môžu tiež uskutočniť medzi komerčnými bankami a osobitnými medzibankovými organizáciami, ako sú zúčtovacie (vypočítané) komory.

Klasická forma korešpondenčných vzťahov je vzťah medzi rôznymi komerčnými bankami.

Hlavnou prevádzkou veľkých komerčných korešpondenčných bánk je zúčtovanie (vzájomná úver) kontrol a iných zúčtovacích a platobných dokladov. Keďže bankový systém vyvíja a zvyšuje význam vkladov, korešpondentské banky sa začali poskytovať navzájom a ďalšie služby. Napríklad veľké banky ponúkajú malé banky pre služby správy aktív, poskytujú im pôžičky na doplnenie rezerv. Menšie banky dostávajú aj konzultácie o investičných a právnych konzultáciách zo svojho bankového bankovníctva, informácie o hodnotení úverovej bonity komerčných dlžníkov, pomoci pri výbere personálu a pomoci v medzinárodných operáciách. Korešpondové banky môžu navzájom poskytovať svoje úvery, ako aj spolupracovať pri vydávaní veľkých úverov cenným zákazníkom.

Zvyčajne malé banky otvárajú korešpondenčné účty vo väčších bankových inštitúciách. Ten druhé súťažia na otvorenie medzibankových vkladov z ich menších bánk, pretože tieto vklady poskytujú veľké banky s peňažnými zdrojmi potrebnými na investície. Veľké banky môžu tiež vytvoriť takéto vzťahy medzi sebou, otvorenie vkladových účtov z seba navzájom. Rozvoj korešpondenčných vzťahov dáva banke množstvo výhod, ktoré sú podobné otvoreniu nových pobočiek banky. Ale zároveň si banka zachováva svoju právnu nezávislosť a kontrolu nad vykonanými operáciami.

Pri vytváraní korešpondenčných vzťahov, najmä so zahraničnými bankami, obe strany venujú veľkú pozornosť životaschopnosti a spoľahlivosti partnerských bánk. List na otvorenie účtu zahŕňa všetky potrebné dokumenty: správu o činnosti banky, jeho charte a licencie na vykonávanie určitých operácií.

Korešpondenčné vzťahy vydávajú výmenné e-maily alebo uzavretie osobitnej korešpondenčnej dohody (dohody), ktorá stanovuje postup a podmienky vykonávania príslušných bankových operácií. Rozlišujú sa korešpondenčné dohody (s pravým rozšírením) a neurčitým.

Na základe uzavretia korešpondenčnej zmluvy sa mena výpočtu účtuje na vykonávanie platieb, pravidlá pre prevod zostatok finančných prostriedkov v tretej krajine, postup na doplnenie účtu, veľkosť Komisie a iných podmienok . Po uzavretí korešpondenčnej dohody, úverové inštitúcie si vymieňajú vzorky podpisov úradníkov, telegrafického (elektronického) kľúčového kľúča, ktorý sa používa na certifikáciu pravosti platobných príkazov vydaných bankami, certifikát hnojív a iných dokumentov. Úverové inštitúcie, ktoré zaviedli korešpondenčné vzťahy medzi sebou, zavolajte si navzájom korešpondentov.

Existujú dva typy korešpondenčných vzťahov bánk: so vzájomným zistením korešpondenčných účtov a bez toho, aby sa začali ako také.

Úverová inštitúcia môže byť vypočítaná so svojím korešpondentom na pokynoch, ktoré vystavuje, po prvé, v rade, ktorý je otvorený úverou korešpondenta, alebo na otvorenom korešpondentovi v tejto úverovej inštitúcii; Po druhé, podľa účtovnej závierky tejto úverovej inštitúcie a jej korešpondent v tretej úverovej inštitúcii. V prvom prípade vzťahu medzi korešpondentmi so skóre a druhý - medzi korešpondentmi bez účtu.

V praxi sú korešpondenčné účty otvorené najmä banky, ktoré aktívne vykonávajú preložené, akreditované, zber a iné náklady na tovar a služby.

Ak sú účastníci korešpondentských vzťahov legálne nezávislé komerčné banky alebo centrálne banky rôznych štátov, potom sú korešpondické účty otvorené dobrovoľne.

Korešpondové vzťahy medzi komerčnými bankami a centrálnou bankou sú postavené na prísnejšom základe. Každá komerčná banka by spravidla mala mať korešpondenčný účet v akejkoľvek inštitúcii Národnej banky.

V praxi môžu mať banky ako účastníci korešpondenčných vzťahov niekoľko druhov korešpondenčných účtov. Prostredníctvom týchto vzťahov sú banky spojené s jedným systémom. Zdá sa, že sa navzájom dopĺňajú, pôsobia ako klienti navzájom.

Korešpondentský účet je účet, ktorý odráža výpočty jednej úverovej inštitúcie v mene a na úkor inej úverovej inštitúcie na základe korešpondenčnej zmluvy. Napríklad banka A zaväzuje sa na základe dohody s bankou B, aby dostala posledné platby od zákazníkov, platiť za prevody atď. Na druhej strane banka B predpokladá povinnosť plniť podobné operácie pre banku A. Zároveň banky otvárajú korešpondenčné účty, ktoré sú dočasne nahromadené korešpondenčnou bankou. Ak banka A dostala určité sumy peňazí pre banku, je dočasne k pozornosti vzájomných osád medzi bankami, môže ich použiť na ich aktívne úvery a iné operácie.

Z tohto poradia sú korešpondenčné účty rozdelené do dvoch typov: účet "Nostro" (naše účtu) a účet "Loro" (váš účet s nami). - Typové účty Nostro otvoria akúkoľvek banku v príslušných bankách a účet typu Loro je v mene jeho príslušných bánk. Okrem toho sa tieto účty môžu otvoriť tak na vzájomnom základe a jednostranne. Účet "Nostro" v jednej banke je Bank of Loro z banky - jeho korešpondent.

Platby korešpondenčného účtu sa môžu vykonávať v rámci zostatku hotovosti na účte alebo s nadbytkom tohto zvyšku z dôvodu úveru (kontokorentný úverom), ktorý sa zvyčajne rokuje o uzavretom zmluve. Je dôležité "napájať" špecifikované aktíva včas.

V tejto súvislosti je potrebné prebývať pojem trvalým zahraničným bankovým postupom. Znamená to dodatočnú známku dátumu, od okamihu, keď sa na účte (debet alebo úver) stane skutočným, t.j. Nadobudne účinnosť. Skutočnosť zaznamenávania v určitom konkrétnom dni neznamená, že kreditná suma je k dispozícii držiteľa účtu od dátumu nahrávania. Podobne zodpovedná suma tiež nikdy neprestáva byť k dispozícii od dátumu záznamu. Mena je rozhodujúca, od okamihu, keď je určená suma k dispozícii držiteľa účtu.

Peniaze idú do svojej vlastnej likvidácie s časovým rozlíšením príslušného záujmu len od dátumu mena. Ak vlastník účtu disponuje prijatou sumou pred dátumom hodnoty meny, potom v tomto prípade (v neprítomnosti iných účtov, ide o nadmerné úvery, pre ktoré je povinný zaplatiť veriteľa primeraný záujem.

Veľkosť bankovej bilancie finančných prostriedkov v korešpondentských bankách zvyčajne závisí od povahy a výšky služieb poskytovaných korešpondenciou. Využívanie korešpondenčného účtu sa vypláca najmä na udržanie kompenzačného zostatku, t.j. Minimálny zostatok hotovosti na účte a čiastočne platenej odmeny Komisie (Komisia).

Pre korešpondentské účty sa môžu vyplatiť. V jednotlivých krajinách je však zaplatenie úrokov z týchto účtov zakázané zákonom. Toto ustanovenie je vysvetlené skutočnosťou, že hlavným účelom korešpondenčného účtu sú banky, ktoré organizujú operácie zúčtovania o pridelení zákazníkov, a nie akumuláciu a sporenie finančných prostriedkov. V podstate vklady úverových inštitúcií na týchto účtoch sú vklady dopytu. Zostáva na zodpovedajúcich účtoch sú zvyčajne podporované na minimálnej úrovni potrebnej na uskutočnenie platieb.

Pravdivé, korešpondenčné účty môžu byť použité na poskytovanie investičných služieb. Medzibankové vklady sa často často odrážajú na týchto účtoch, ktorých načasovanie sa môže líšiť od 1, 3 a 6 mesiacov do 2 (niekedy 5) rokov.

V závislosti od dohody medzi príslušnými bankami pre účtovníctvo (ich otvorenie, uzavretie, odpísanie a pripísanie, smerovanie vyhlásení, AviZo atď.) Komisia môže byť účtovaná, ako je uvedené vyššie. Toto je určené povahou vzťahu medzi bankami, činnosť používania účtu a úrovne zvyškov podporovaných na nich.

Okrem základného korešpondenčného účtu môžu byť osobitné korešpondenčné účty otvorené v bankách pre jednotlivé operácie, a to tak v miestnej i cudzej mene.

Variant bankových korešpondenčných účtov sú zúčtovacie účty. Otvárajú sa, keď v uzavretých obchodných a platobných zmluvách, korešpondické dohody bánk zabezpečujú zúčtovací postup pre výpočty. V tomto prípade sa rovnaké finančné požiadavky a povinnosti zmluvných strán vzájomne vrátijú a zostatok sa vypláca odpisom so zodpovedajúcimi účtami.

V procese korešpondenčných vzťahov sa korešpondentské banky navzájom informujú o dokonalých operáciách. To využíva AVIZO (ITAL. AVVISO, OZNÁMENIE, OZNÁMENIE), ktorý je formálnym oznámením, najmä o implementácii zúčtovacích operácií zaslaných jednej banky do druhého. Banky posielajú poradenstvo svojim korešpondentom a zákazníkom o debetných a kreditných záznamoch o účtoch, o zostatku finančných prostriedkov na účte, ostatné operácie vysporiadania (vyplácanie prekladu, ktorý otvára akreditív, kontrolu kontroly alebo iného platobného dokladu atď.). Avizo zvyčajne označuje jeho číslo, dátum a charakter operácie, sumu a číslo účtu, meno platiteľa a príjemcu a iné údaje. Avizo je vypracovaný na špeciálnych prázdnych miestach. AviZo môže tiež slúžiť kópiám zúčtovania alebo účtovných dokladov (platobné príkazy, pamätné objednávky atď.). Podľa spôsobu odkazovania na Avizo je rozdelený do poštového, telegrafu a elektronického. Komodita a iné dokumenty, ktoré slúžili ako základ pre vykonávanie jednej alebo inej operácie vyrovnania, môžu byť pripojené k poštovému Avizo. Pri odosielaní telegrafu AVIZO sa používa špeciálny šifrovací (preložený kľúč). Elektronické sú zakódované a podpísané elektronickým podpisom. Postup zasielania AviZo je spôsobený korešpondentom a inými medzibankovými dohodami alebo zmluvou s klientom.

Stupeň efektívnosti platobného systému možno určiť nasledujúcimi ukazovateľmi - obdobiami prechádzajúcich platieb a výšku prevádzkových nákladov, ktoré účastníci vykonávajú počas výpočtov. Skutočnosť, že transakcie môžu byť vyplácané v krátkom čase a s najmenšími nákladmi, aby sa používatelia atraktívny používateľom.

Korešpondové vzťahy bánk sú mnohostranné a zahŕňajú rôzne typy bankových operácií. Stále však základom týchto vzťahov je medzibankové operácie súvisiace s vykonávaním rôznych druhov osád.

1.3 Zúčtovacie výpočty

Zúčtovanie je vyplácanie platieb tým, že sa vzťahuje na platobné záväzky a požiadavky banky.

Zúčtovacia inštitúcia - nebanková úverová inštitúcia, ktorá vykonáva na základe osobitnej licencie Bank of Bank of Ruska: \\ t

· Výmena platobných dokladov medzi zúčastnenými bankami

· Výpočet čistých pozícií zúčastnených bánk (konečný zostatok zúčastnenej banky vyplývajúci z výmeny požiadaviek a povinností zúčastnených bánk).

V rámci čistej pozície je znamenajú konečnú zostatku zúčastnenej banky, ktorá bola vytvorená v dôsledku výmeny požiadaviek a povinností zúčastnených bánk. Recepcia a prevod platobných dokladov môže vykonávať zúčtovacie inštitúcie v elektronickej forme v súlade s platnými zákonmi a zmluvami so zúčastnenými bankami, ktoré určujú použitie elektronických postupov digitálneho podpisu.

Usporiadanie komôr existujúcich vo svete platobných systémov sú vytvorené s rovnakým cieľom: urýchliť nepeňažné platby medzi členmi komôr a ich zákazníkmi, zvýšiť obrat počas prevádzkového dňa. Ak chcete vyriešiť tieto úlohy, vypočítané komory vykonávajú množstvo určitých základných funkcií. Ale v rôznych krajinách alebo dokonca v tej istej krajine, môžu byť tieto funkcie odlišné, čo závisí od viacerých faktorov: špecifické zloženie účastníkov v oblasti vyrovnania, ktoré používajú typy platobných dokladov, objem riadenia dokumentov, Geografická oblasť, charakteristiky bankového systému, právne podmienky a technológie prístupnosti. Tak, v krajinách, ako je Kanada a Spojené kráľovstvo, spracovanie platieb vykonáva najmä neštátne centrá, ale reguluje štát.

Existuje mnoho ustanovení finančného, \u200b\u200bštrukturálneho a operačného charakteru v neštátnych platobných mechanizmoch, ktoré pomáhajú zabezpečiť zúčtovanie a výpočty bezpečným a bezpečným spôsobom. Najdôležitejšie sú však povinnosti účastníkov formou záruk alebo iných dohôd určených na zabezpečenie konečného a včasného výpočtu v rámci týchto systémov, najmä multilaterálnych zúčtovacích systémov. Tieto záruky a dohody by mali byť založené na starostlivo vyvinutých kritériách účasti. Okrem toho sú špecifické povinnosti navrhnuté tak, aby zabezpečili dostupnosť finančných zdrojov a likvidity na zabezpečenie výpočtu v prípade nesplnenia povinností s jedným alebo viacerými účastníkmi. Napríklad, napríklad NEW YORK CLEARING COMPORT prijala výpočtové záruky pre výpočty medzibankových čistení (systém zúčtovania medzibankového platenia) a klasifikuje svoje riziká v troch typoch: operačný, systém / úver a "podvodné". Zníženie prevádzkových rizík je zabezpečené prítomnosťou zrkadlových systémov s vysokorýchlostnými prepojeniami medzi nimi, nevodivosťami oboch systémov a nepretržitého testovania celého systému ako celého a softvéru, najmä prítomnosť systému automatickej obnovy databázy systém. Zníženie systémových / úverových rizík je zabezpečené vyplnením platieb v ten istý deň a rovnováha bilaterálnych úverových limitov. Pokles "podvodných" rizík je zabezpečený dostupnosťou úplného overenia všetkých platobných správ. Zásady, ktoré sú základom riadneho fungovania neštátnych mechanizmov zúčtovania a osád, sú univerzálne. Tieto normy stanovujú, že interkomunikačné mechanizmy musia mať najmä solídny právny základ, jasne stanovené postupy riadenia úverového rizika a nie likviditu, rovnako ako schopný zabezpečiť včasné ukončenie denných výpočtov, aj keď sa stane najväčší účastník systému neschopnosť.

Štát je neoddeliteľný v nasledujúcich funkciách:

· Kontrola nad zúčtovacími organizáciami a bankami zohrávajú kľúčovú úlohu v platobnom systéme;

· Zabezpečenie výpočtov na ich účtovných knihách;

· Organizácia práce systému veľkých prekladov;

· Rozvoj príslušnej štátnej politiky, ktorý určuje štruktúru zúčtovacích mechanizmov a výpočtov.

Najvýraznejšie rozlišovacie znaky podmienok, v ktorých sa bankový systém v Rusku vyvíja, je prítomnosť niekoľkých časových pásiem, veľkých sietí medzibankových korešpondenčných vzťahov a pomerne nízkej úrovne dôvery banky v seba. Treba poznamenať, že banky vstupujú do korešpondenčných vzťahov, nielen na urýchlenie prechodu platieb, ale s cieľom získať prístup k hlavným segmentom ruského finančného trhu. Napríklad, aby ste sa dostali na zvyšky na úverových linkách CORSCHE v rámci MBC, v rámci menových transakcií atď. Priamo na urýchlenie bankových bánk zvyčajne prichádzajú do korešpondenčných vzťahov s zúčtovacími (vypočítanými) komôr.

Existujú dva hlavné vzorové modely: bez predchádzajúceho uloženia finančných prostriedkov na účtoch zúčastnených bánk as predbežným vkladom. Budeme zvážiť len druhý model, ktorý zamestnáva všetky existujúce zúčtovacie inštitúcie. Technologické a právne zásady tohto systému zabezpečujú nezávislosť strediska zúčtovania, ktorá na jednej strane zaručuje prichádzajúce platby za predpokladu, že dodávatelia sú splnení protistranami na druhej strane výpočty v reálnom čase. Jedinou požiadavkou pre účastníkov systému je prítomnosť dostatočných finančných prostriedkov uložených v centre. Všetky operácie medzi bankami účastníkmi v systéme výpočtu zúčtovania sa vykonávajú v reálnom čase a platby mimo centra - v režime priamych osád prostredníctvom MCI pod centrálnou bankou Ruskej federácie. Treba tiež poznamenať, že systém zúčtovania sa môže úspešne použiť na spracovanie informácií o platbe ako v rámci jednej banky s veľkým počtom oddelení a pobočiek a je schopný spracovať peňažné toky medzi veľkými bankami, ktoré majú dodatočné prostriedky na riadenie ich likvidity a znížiť Náklady Vykonávajú veľký počet menších platieb.

Hlavným rozlišovacím znakom vyrovnaných komôr do bežných bánk je dostupnosť osobitnej licencie centrálnej banky Ruska, ktorá im nedáva právo vyrábať úverové funkcie. Preto môžeme hovoriť o spoľahlivosti platieb prostredníctvom nebankových úverových organizácií. Zúčtovacie zariadenie je bez veľkých bánk a je zodpovedné za správnosť výpočtov čistých pozícií zúčastnených bánk, včasné odrazu čistých pozícií na ich účtoch a debetnom zostatku na svojom korešpondentskom účte, ak bol vytvorený ako výsledok operácií súvisiacich s vlastnými obchodnými činnosťami.

Hlavnou činnosťou takmer všetkých zúčtovacích komôr je zároveň regionálne av rámci regionálnych výpočtov. Schéma pôsobí, pri ktorej sa cliring (zúčtovanie) vykonáva medzi príslušnými bankami na účtoch v účtovných centrách - Clearing Chambers. Korešpondové banky prichádzajú do styku s centrami niekoľkokrát denne. Elektronický tok dokumentu v takýchto zúčtovacích komorách je veľmi vysoký, pretože Podľa štatistík približne 70-80% všetkých platieb je miestny. Preto je možné znížiť čas platieb medzi bankami do režimu v reálnom čase, čo je pre nich ekonomicky prospešné, čo vám umožní zabaliť svoje peniaze niekoľkokrát denne. V zúčtovacích centrách by situácia, v ktorej banka, otvorenie účtu zadržania platby, bude pravidelne komunikovať. Nedávne udalosti spojené s brzdnými osadami niektorými veľkými bankami, ktoré vypracovali funkciu regionálnych platobných centier, potvrdili svetové skúsenosti, kde len špecializované nebankové úverové organizácie môžu pôsobiť ako tranzitné banky, ktoré nemajú základné bankové riziká.

Až nedávno boli vyrovnané komory uzavreté len na ich regióny a banky, ktoré sa zúčastňujú ostatných regiónov Ruska nemohli využiť svoje schopnosti. Situácia zmenila Centrum medzibankového zúčtovania "Moskovská osada komora", ktorá má korešpondenčné vzťahy so všetkými zúčtovacími komorami Ruska, ktorý mu umožňuje plne držať platby nielen z regiónov do Moskvy a späť, ale aj na vykonávanie platieb medzi zákazníkmi dvoch rôznych vyrovnaných komôr v takmer reálnom čase. Okrem toho má stredisko osídlenia Moskovskej osídlenia prístup k medziregionálnemu elektronickému platobnému systému banky Ruska, ktorý vám umožní rýchlo vykonať platby s regiónmi, ktoré nemajú zúčtovacie centrá.

Špeciálne navrhnuté organizačné a technologické opatrenia a dokonalý softvér umožňujú zákazníkom Center zúčtovacieho centra "Moskva Kalkačná komora" na získanie úplných informácií o pohybe finančných prostriedkov na účet za predchádzajúci deň, vrátane plnej výšky príjmov, najneskôr do 9.00 hod. Moskva .

Prijatie platobných dokladov na odpisy finančných prostriedkov z korešpondenčného účtu aktuálneho dátumu v etadenom centre Moskvy sídli do 17.00 moskovského času. Táto funkcia umožňuje riadenie regionálnych finančných centier používať navyše čas na kompletnom prevádzkovom účtovníctve a optimalizácii distribúcie finančných prostriedkov medzi rôznymi segmentmi trhu.

2. M. ekhanizmus zúčtovacie výpočty

2.1 Vznik Clearing Chambers. Clearing Organizácia

výpočty

Väčšina zúčtovacích mechanizmov vzniká, keď dva alebo niekoľko úverových inštitúcií v tom istom meste alebo okresu považujú za výhodné výmenu platobných nástrojov. Bilaterálna pracovná skupina alebo Komisia, ktorá vykonáva predbežnú štúdiu s cieľom analyzovať životaschopnosť zúčtovacieho mechanizmu komory. To sa zameriava na definíciu možného množstva platobných príkazov, ktoré sú predmetom príbuzných. Ak sa v dôsledku tejto štúdie vyplýva, že prínosy zúčtovacej komory sa uzavrie, organizátori začnú prieskum iných inštitúcií, pokiaľ ide o ich záujem o účasť. Jednou z najdôležitejších otázok vyplývajúcich z procesu organizovania zúčtovacej komory je spojená s zložením jej členov. V závislosti od mnohých faktorov možno členovia pripísať jednej alebo dvoma kategóriám. S jednou kategóriou členstva sú všetci účastníci diskutovaní za "stálych členov" s právom voliť a vykonať zmeny a doplnenia zákonných noriem. V prípade distribúcie v dvoch kategóriách druhá kategória zahŕňa takzvaných "pridružených členov", ktoré sa môžu zúčastniť na procese výpočtov, ale nemajú právo hlasovať. Clearing Chambers Zapojené vo výpočtoch len na platobných príkazoch zvyčajne zahŕňajú všetkých účastníkov do kategórie členov s právom na hlasovanie. To je vysvetlené skutočnosťou, že zmena pravidiel alebo zákonných noriem ovplyvňuje všetkých členov zúčtovacej komory, a preto by každý z nich mal mať možnosť prezentovať svoje záujmy.

Potreba zaviesť kategóriu pridružených členov sa vyskytuje v prípadoch, keď niektorí účastníci systému zúčtovania potrebuje investovať do logistických hodnôt, ktoré sú životne dôležité pre činnosti zúčtovacej komory, alebo ak sú tieto hodnoty v ich majetku. Ako príklad, môžete priniesť medzibankovú telekomunikačnú sieť. Ak chcete vytvoriť a fungovanie, možno budete musieť využiť niekoľko bánk. Banky, ktoré vyšetrovali vyšetrovanie, budú pripísané kategórii členov s právom hlasovať, a pre ostatných používateľov tejto siete, môže byť nastavený štatút pridružených členov. Takýto určitý stav je pridelený členom zúčtovacej komory zabezpečuje ochranu kapitálu patriacim do zakladajúcich bánk. V počiatočných štádiách vzdelávania zúčtovacej komory je mimoriadne dôležité vypracovať pravidlá prijatia svojich členov inštitúcií, ktorých činnosti sú spojené so zvýšeným rizikom. Existuje niekoľko spôsobov, ako tento problém vyriešiť.

V závislosti od úrovne solventnosti takýchto inštitúcií sú pre ne stanovené maximálne prípustné limity výšky platieb, na ktorých sa výpočty vyrábajú v rámci jedného výpočtového cyklu. To však nevylučuje riziko úplne, ale znižuje úroveň potenciálnych strát, ktoré sa môžu vyskytnúť kedykoľvek.

Mechanizmus minimalizácie rizík tiež poskytuje povinné vklad účastníkov systému príbuzných na účet akejkoľvek tretej strany alebo spoľahlivého finančne člena zúčtovacej komory. Je povolené len vypočítať sumu nepresahujúcu výšku uloženého kolaterálu.

Posledná a najmenej žiaduca možnosť - odmietnutie priznať na prácu zúčtovacej komory pre tie inštitúcie, s ktorými je zvýšené riziko spojené.

Existujú dve možnosti pre konečný výpočet na účtoch s multilaterálnym čistým zúčtovaním:

klasická možnosť

možnosť založená na metóde "Postup"

Klasická možnosť poskytuje zúčtovanie vypočítanej zúčtovacej komory konečného zostatku každého z jeho členov podľa kníh centrálnej banky. V tomto prípade každý bankový účet banky-účastníka v zúčtovacej komore otvára tranzitné účty, na ktorých je skutočne neprítomné. Zostatky na takýchto účtoch sa vždy rovná nule. Účet tranzitu existuje na zohľadnenie záväzkov a vykonáva sa pre každú banku na základe prichádzajúcich a spracovaných dokumentov. Podľa tohto účtu je výsledková bilancia banky odvodená (môže to byť debetný a úver), ktorý sa potom prenáša do hlavnej kororche členov zúčtovacej komory, ktoré sú v centrálnej banke. Tento systém má niekoľko výhod. V prvom rade to výrazne zjednodušuje proces výpočtov. Okrem toho centrálna banka môže pomôcť znížiť riziko pre zúčtovaciu komoru, ktorá zabezpečí dostatočné zostatky v účtoch účastníkov, ktorých pozícia je nestabilná alebo účastníci, ktorých činnosť je spojená s vysokou úrovňou rizika.

Druhá možnosť konečného výpočtu na účtoch je založená na spôsobe "pokroku". Zúčtovacia komora je vytvorená vo forme akciovej spoločnosti Banky regiónu a pôsobí ako špeciálna zúčtovacia banka. Banky, ktoré sa zúčastňujú na systéme príbuzných, sú objavené v zúčtovacej komornej korešpondenčnej účty, ktoré prekladajú časť svojich finančných prostriedkov, ktoré tvoria počiatočné imanie zúčtovacej komory. Na druhej strane, zúčtovacia komora otvára svoj korešpondentský účet v centrálnej banke. Okrem toho, banky, ktoré sa zúčastňujú na zúčtovacom systéme, vytvárajú poistný (rezervný) fond v zúčtovacej komore za nepretržitú implementáciu vzájomných osád. Zúčtovacia komora má právo v prípade vzdelávania debetného zostatku každého od svojich členov, aby mu dal krátkodobý úver na úkor určeného fondu. Na základe rýchlosti zákazníka a debetnej komory sa zúčtovacia komora týka príslušných zmien v rovnováhe každej zúčastnenej banky. Informácie o zmenách v pozostatkoch zúčtovacej komory po práci za deň vstupuje do centrálnej banky a odkazujú na zúčtovací komorový korešpondenčný účet a informácie o korešpondentských účtoch bánk sa prevedú na členov systému zúčtovania. V tomto prípade sa teda funkcia zúčtovacej komory a zúčtovacieho činidla vykonávajú v rámci jednej inštitúcie. Nedostatok takejto metódy je, že výpočty pre knihy komerčnej banky sú spojené s veľkým rizikom ako výpočty na knihy centrálnej banky.

2.2 Finančné riziká spojené s zúčtovaním. Riziká pre

cratkes

Účastníci systému zúčtovania sú vystavení niekoľkým typom finančných rizík:

úverové riziko

riziko nelikvidity

riziko systému

Zvážte každý druh rizík.

Pri výskyte splácania dlhu nesmie transakčný partner plniť svoju povinnosť a nikdy nebude môcť splniť ho v plnom rozsahu (záväzky presiahnuť aktíva). Tieto problémy sú často spojené s partnerským konkurzom, ale môžu existovať iné dôvody. Úverové riziko spojené s funkciami fungovania zúčtovacieho systému sa vyskytuje v dôsledku prerušenia času medzi výmenou platobných príkazov a vykonávaním konečných osád na nich na konci cyklu zúčtovania. V dôsledku toho sa zdá, že takzvaná skrytá pôžička, ktorú poskytuje niektorý z bánk počas prevádzkového dňa svojim zákazníkom pred záverečnými osadmi s bankou zaslali platobný príkaz. Centrálna banka, ktorá je urovnávajúcou inštitúciou, je predmetom úverového rizika, ak umožňuje účastníkom, ktorí majú čistý zostatok úveru na konci cyklu zúčtovania, aby sa odstránili finančné prostriedky z účtov pred všetkými účastníkmi, ktorí majú čistý debetný zostatok, vykonali svoje výpočty . Na zníženie potenciálneho nebezpečenstva z úverového rizika sa odporúča neustále sledovať dynamiku týchto ukazovateľov zúčastnených ukazovateľov: povlakový koeficient fixného majetku (CPOS), ak: \\ t

(1.1),

ako aj krátkodobý dlhový koeficient (KKZ) a poťahovací koeficient všeobecného dlhu (CAPP): \\ t

(1.2)

(1.3)

Ďalším typom finančného rizika je riziko nelikvitnosti. Pri výskyte lehoty na výpočty, nemôžu byť vyrobené, aj keď jeden alebo viacerí partneri budú mať nakoniec dostatočné aktíva a vlastný kapitál, aby sa takéto platby (nekonzistentnosť štruktúr záväzkov a aktív). Napríklad časová neschopnosť premeniť aktíva do hotovosti, rôzne prevádzkové ťažkosti alebo neschopnosť korešpondenčných bánk plniť svoje funkcie na výpočty - to všetko vytvára problémy s likviditou. Napriek tomu, že multilaterálny systém príbuzných znižuje celkovú potrebu účastníkov likvidity, sa zameriava na tlak spojený s likviditou, na konci spracovateľského cyklu, keď účastníci s dlhom by mali súčasne vykonávať výpočty. Na kontrolu tohto typu rizika sa najčastejšie skúmajú ukazovatele, ako je koeficient likvidity (CL), kde

(1.4)

(optimálna hodnota - 2 a vyššia) a tzv. "Kyselina test" alebo koeficient laktického papiera (CLB, optimálna hodnota 1), kde

(1.5)

Využívanie platobných systémov a účasť na finančných trhoch môže byť spojené aj so systémovým rizikom spojeným so neschopnosťou jedného z účastníkov, aby plnili svoje povinnosti, čo vedie k porušeniu fungovania ostatných účastníkov, pričom začína reťazová reakcia ( Takzvaný "dominaction efekt"). Systémové riziko môže spôsobiť všeobecnú finančnú krízu, keď nezaplatenie alebo problémy úverovej inštitúcie spojenej s nedostatkom likvidity spôsobujú podobné ťažkosti pre iných účastníkov na finančnom trhu. V závislosti od faktorov, ktoré prispievajú k výskytu tohto rizika, sa rozlišuje systémové riziko likvidity a systému úverového rizika. Pomoc oslabil vplyv systémového rizika umožňuje štúdiu tzv. Ukazovatele splácania dlhu: Cash Fload (CDP) a percentuálny pomer (CPV), kde

Hodnoty týchto ukazovateľov musia byť 1,5 a vyššie.

V závislosti od charakteristík rizika môže byť rôzny systém príbuzných rozdeliť do štyroch typov, ktoré sa od seba líšia právnym charakterom platených čistej sumy a prítomnosti hlavného partnera. Tieto druhy zahŕňajú:

bilaterálny poslanec pozícií

bilaterálna sieťovina prostredníctvom inovácií

multilaterálny posun pozícií

mnohostranné pozície pozícií inováciou a substitúciou.

1. Bilaterálny posun pozícií.

V niektorých finančných centrách sa tradične používajú rôzne neoficiálne formy meny príbuzných. Tieto formy, ktoré sa zvyčajne uplatňujú s cieľom znížiť počet vzájomných platieb vykonávaných partnermi, zahŕňajú dvojstranný posun pozícií. Napríklad v deň pripísania finančných prostriedkov pre akúkoľvek skupinu menových zmlúv môže pár partnerských bánk určiť čisté sumy splatné medzi sebou a implementovať dvojstranné urovnanie zmluvných záväzkov zaplatením čistých sumy. Avšak, právne dôsledky takejto relatívnosti nie sú jasne definované, toľko neistoty vzniká v porovnaní s právnou povinnosťou zaplatiť menu alebo čisté sumy, ak partner zažíva finančné ťažkosti. V tomto ohľade sa spravidla stať podmienkou, že v prípade takýchto ťažkostí sú strany naďalej zodpovedné za vyplácanie hrubých sumy.

Usporiadanie čistých pozícií znižuje počet platieb podľa výpočtov, ktoré majú vyrábať partneri (a preto počet možných chýb), a tým znižuje náklady, ale len vtedy, ak náklady na služby neprekročia úspory dosiahnuté prostredníctvom jeho používania. Teoreticky, s pohotovou pozícií, úverové riziko zostáva rovnaké ako v prípade neexistencie príbuzných, pretože hrubé záväzky, na základe ktorých sa určuje čistá suma, nie sú vrátené. V praxi však existuje nebezpečenstvo, že vyvážené sumy sa budú považovať za reprezentujúce skutočnú úverovú pozíciu partnerov v rámci obchodovania a iných úverových liniek. Ak sa to stane, partneri prijímajú riziko existencie veľmi veľkých hrubých pozícií, aj keď sumy čistých záväzkov neprekračujú primerané limity. Bilaterálne pozície pozícií výrazne znižujú riziko nelikhy. K tomu dochádza v dôsledku skutočnosti, že pri cvičení partnermi s vzájomným úverom, platby zaniknú potrebu výmeny individuálnych platieb na výpočty s veľkým počtom hrubých záväzkov.

2. dvojstranné prepojenie inováciou.

Bilaterálne prepojenie prostredníctvom inovácií (bilaterálne záväzky týkajúce sa mutages) sa vykonáva na základe dohody medzi oboma bankami, podľa ktorých sa v budúcnosti bude musieť platnosť každého obdobia úveru finančných prostriedkov, jeden z týchto bánk bude musieť preložiť jedna zo súčasnej sumy v mene, v ktorej vykonávajú operácie. To sa dosahuje testovaním povinností v druhom a každom nasledujúcich transakciách s povinnosťami o prvej transakcii na tento termín pripísaní finančných prostriedkov a tejto mene, v dôsledku čoho sa uzatvára nová zmluva o čistých sumách. Takýto inovačný proces sa môže uskutočniť automaticky počas prevádzkového dňa v okamihu, keď bánk vymieňajú príslušné potvrdenia: v dvojstrannej dohode sa môže ustanoviť, že v čase overovania týchto potvrdení povinnosti podľa všetkých predchádzajúcich zmlúv je vykúpených Inovácia a tieto zmluvy sa nahrádzajú novou zmluvou. Takýto proces sa môže opakovať neobmedzený početkrát pred začiatkom určitého dňa výpočtu.

V dvojstrannej dohode o započítavaní inovácií je tiež možné poskytnúť vytvorenie z nových čistých sumy, ktoré sú splatné každému individuálnemu budúcemu dátumu v každej mene, jeden platobný tok, ktorý sa musí vyplácať podľa hlavnej zmluvy medzi dvoma bankami. Ak je takáto dohoda potvrdená, žiadny z likvidátorov žiadnej z týchto bánk nebude môcť vybrať meny alebo platby, ktoré majú byť prijaté alebo preložené do samostatných budúcich dátumov.

Služby v dvojstrannom prieskume prostredníctvom inovácií sa môžu obmedziť na uzatvorenie typických zmlúv na realizáciu príbuzných alebo poskytovanie riadkov komunikačných a účtovných systémov, ktoré umožňujú účastníkom vybrať príslušné transakcie; Potvrďte ich a zaregistrujte nové sumy čistých záväzkov.

Využívanie dvojstranných systémov vzťahov inováciou poskytuje rovnaké výhody ako používanie dvojstranných systémov vzťahov. Bilaterálne obmedzenie záväzkov je však spojené s výrazne menším úverovým rizikom ako prepojenie pozícií, pretože umožňuje znížiť úverové riziko spojené s partnerom, s hrubou suma na čistú sumu pre každý individuálny budúci dátum.

Dvojstranný intercitácia prostredníctvom inovácií tiež vedie k zníženiu rizika likvidity, pretože nie je možné obnoviť individuálne záväzky na hrubé základy na zaplatenie čistých sumy. Skutočné zníženie úverového rizika a plne závisí od právneho vykonávania novej zmluvy o čistým sumách, nahradených počiatočnými hrubými zmluvami, čo je zárukou, že v prípade ukončenia jedného z partnerov budú počiatočné zmluvy likvidátorom nie je zvolený.

3. Mnohostranné pozície pozícií.

V rámci multilaterálneho systému, v ktorom sa poskytuje osobitná komunikácia, a sú použité osobitné formy účtovníctva, sa zvyčajne vykonáva multilaterálny intercitácia pozícií. V inštitúcii, ktorá je zúčtovacím agentom alebo výpočtami, "zúčtovacie účty" sa môžu otvoriť pre účastníkov, tento agent uchováva finančné prostriedky účastníkov a môže im poskytnúť úvery na uľahčenie vyrovnania o transakciách. V tomto prípade je tiež možné použiť jednotný základný zúčtovací účet a iné mechanizmy na výrobu výpočtov. Realizácia multilaterálnych pozícií pozícií sa vyskytuje v niekoľkých fázach: najprv vypočítať čisté sumy, ktoré by mal každý účastník dostal od všetkých ostatných členov zúčtovacej skupiny a ktoré ich musí zaplatiť, a potom sa vypočítavajú prevod príslušných fondov čistých dlžníkov. veritelia.

Ak existujú neustálym problémom s vyrovnaním záväzkov o transakcii z dôvodu skutočnosti, že banka, ktorá je neplnícom, nie je schopný platiť za svoje platby, systémové pravidlá často vyžadujú alebo umožňujú zrušiť platby účastníkovi (účastníci) zažíva (zažívajú) takéto ťažkosti a platby, vďaka tomuto účastníkovi (účastníci), aby sa určil multilaterálny zostatok pre ostatných účastníkov, pre ktoré môžete nakoniec uspokojiť nasledujúci prevádzkový deň po pôvodnom plánovanom fakturačnom dni.

V abstraktnom prípade multilaterálnych pozícií pozícií všetky finančné záväzky na hrubé alebo platobné príkazy zostávajú nenaplnené pred výrobou konečného výpočtu. Preto v rámci tejto organizačnej a právnej formy vzájomného započítavania existuje rovnaké úverové riziko ako v neprítomnosti príbuzného. V systémoch multilaterálnych pozícií je jeden z najzávažnejších problémov riziko nelikitosti. Dôvody pre túto metódu sú vysvetlené na výpočet mnohostrannej čistej zodpovednosti každého účastníka. V prípade, že po začatí bilaterálneho úveru a debetného zostatku, s získaním jednotnej čistej výšky multilaterálnej povinnosti, niektorí účastník nie je schopný vyriešiť svoju rovnováhu, zvyčajne prepočítaná mnohostrannými pozíciami, obnovenie platieb alebo záväzkov. Potom, čo v rámci multilaterálneho mutačného systému je už nemožné kompenzovať bilaterálnu "debetný zostatok" bilaterálnym "rovnováhou úveru" v dôsledku iných účastníkov z obranu. V dôsledku toho sa mnohostranné čisté záväzky výrazne zvyšujú, a preto potrebu tekutých finančných prostriedkov od tých účastníkov systému, že nie je platiteľ musí mať niektoré čisté sumy.

V multilaterálnych systémoch sa môže vyskytnúť aj bežnejšie problémy s likviditou, dôvod, prečo sa prevádzkové ťažkosti stanú najčastejšie. Napríklad zariadenie slúžiace účastníkom multilaterálneho vzťahu pozícií ako zúčtovacieho zástupcu nemusí byť žiaduce alebo nie je schopný vyrábať denné platby na výpočty účastníkov, ktorí sú čistými veriteľmi, pokiaľ dostane všetky platby zo siete dlžníkov. Akékoľvek oneskorenie pri výrobe platby akýmkoľvek čistým dlžníkom môže spôsobiť problémy so všetkými čistými veriteľmi a možno nepriaznivo ovplyvniť ich schopnosť riešiť svoje platby na iných trhoch alebo v iných systémoch.

V prípade nezaplatenia niektorých účastníkov multilaterálnych príbuzných pozícií môže byť obzvlášť významné systémové riziko nelikvidity. Po prepočítaní multilaterálneho zostatku musí byť každý (zostávajúci) účastník musí byť veľké množstvo alebo môže získať menšie množstvo. Dokonca aj tí účastníci platieb alebo príbuzných, ktoré neurobili osady s dedičstvom, môžu zvýšiť požiadavky na likviditu, ak účastníci, s ktorými vykonávali výpočty, majú nedostatok likvidity v dôsledku nezaplatenia pri výpočtoch.

4. Mnohostranné prepojenie inováciou a substitúciou.

Aj keď je v zásade zrušenie inovácií bilaterálny proces, môže sa použiť na multilaterálne osady medzi členmi väčšej skupiny bánk. V tomto prípade by sa mala použiť tretia strana (napríklad druh zúčtovacej komory), aby prijali novú čistú zodpovednosť ako partner každej zúčastnenej banky. Takýto proces sa nazýva inovácia a substitúcia.

Ako príklad multilaterálnych príbuzných, hypotetická zúčtovacia komora alebo spoločnosť zaoberajúca sa výpočtami na menových transakciách, môžu byť citované inováciou a substitúciou. Úloha takejto inštitúcie, ktorá poskytuje službu zákazníkom, by mohla vykonať národnú zúčtovaciu komoru, ktorá stanovuje jej členom právnu silu multilaterálneho posluchánia povinností pre všetky svoje devízové \u200b\u200bzmluvy s ostatnými účastníkmi. Pri predkladaní takejto zmluvy pár účastníkov v zúčtovacej komore bude táto komora pôsobiť ako partner voči každému z týchto členov a splácať svoje vzájomné záväzky. Okrem toho, zúčtovacia komora bude mať súčasnú čistú pozíciu na príslušných menách av rámci dátumov pripísaní finančných prostriedkov vo vzťahu ku každému účastníkovi. Výsledkom je, že množstvo čistých súm (rovnalo sa multilaterálnej rovnováhe každého účastníka vo vzťahu k skupine účastníkov všeobecne), v dôsledku zúčtovacej komory, bude určená pre túto skupinu zmlúv prevedených na vzájomné vyrovnanie. Ako hlavného partnera, zúčtovacia komora prijme kreditné riziká a riziko nelikosti. Zároveň jej členovia budú znášať úverové riziko a riziko nelikvidity vo vzťahu k zúčtovacej komore, a nie ich partnerom v operáciách. Zúčtovacia komora teda bude musieť riadiť svoju úverovú pozíciu vo vzťahu ku každému členovi, ako aj riziko nelikvidity spojených s výpočtom.

Podobné dokumenty

Základy organizácie korešpondenčných vzťahov. Evolúcia medzibankových osád. Štúdium obchodných procesov v oblasti zúčtovacích výpočtov. Problémy medzibankových osád a spôsobov, ako ich zlepšiť. Odrody bankových korešpondenčných účtov.

kurz práce, pridané 01/15/2014

Potreba, podstata a význam medzibankových výpočtov. Charakteristické pre ich druh. Analýza medzibankových osád na území regiónu Sverdlovsk v sídle Cassoy Centre Yekaterinburg. Problémy a spôsoby zlepšenia osád.

práca, pridané 05.06.2008

kurz, pridané 01/18/2008

Definícia a podstata medzibankových výpočtov, regulačných a právnych základov a princípov ich organizácie. Platba platby prostredníctvom korešpondenčných účtov komerčných bánk v zúčtovaní a peňažných strediskách. Zúčtovanie zúčtovania v bankovom sektore.

diplomová práca, pridaná 08/16/2010

História rozvoja medzibankových úverových inštitúcií v príklade zahraničných skúseností. Funkcie tvorby systému medzibankových výpočtov. Stanovenie úlohy centrálnej banky Ruskej federácie v poskytovaní úverov na obchodné organizácie. Výhody práce v sieti SWIFT.

práca, pridané 09/12/2010

diplomová práca, dodaný 01.10.2009

Koncepcie a charakteristiky medzibankových korešpondenčných vzťahov. Výpočty prostredníctvom rozdelenia bankovej siete Bank of Bank of Rusko, úverové organizácie pre korešpondentské účty, účty zaranných osád, organizácií nebankových úverov.

práca, pridané 10.08.2010

Essence medzibankových osád. Tvorba systému medzibankových osídlení v bankovom systéme Ruska. Zásady platieb. Korešpondenčných vzťahov. Stručný opis banky. Analýza a dynamika zmien v medzibankových výpočtoch.

práca, pridané 05.11.2008

Essence a organizácia medzibankových osád, princípy ich implementácie v biss systému. Analýza ich druhov. Výpočty prostredníctvom zúčtovania a peňažných stredísk. Priame a nepriame výpočty. Špecifickosť bankového zúčtovania. Problém rozvoja medzibankových osád.

kurz, pridané 25.05.2012

História formácie a rozvoja korešpondenčných vzťahov, ich úloha v platobnom systéme. Essence a nevyhnutnosť medzibankových zúčtovacích systémov. Stručný popis Sberbank z Ruska. Návrhy na optimalizáciu korešpondenčných vzťahov v banke.

Interbank Clearing

Úvod

V súlade so schválenými plánmi na modernizáciu platobného systému Bieloruskej republiky (RB) v blízkej budúcnosti je naplánované na zavedenie komplexu nového projektu medzibankových osád v zložení:

systémy na výpočet naliehavých a veľkých platieb na hrubom základe v reálnom čase pomocou elektronických správ,

zúčtovacie systémy pre iné (malé) platby na zúčtovacom základe, \\ t

platobné správy o platobných správach banky.

Tento diplomový projekt je priamo spojený s jedným z najsľubnejších a úplne nových pre našu časť tejto krajiny tohto projektu, konkrétne systém zúčtovania. Zvažujú sa všeobecné mechanizmy pre fungovanie systémov reálneho zúčtovania a zásady vytvárania a vývoja modelu zúčtovacieho systému Bieloruskej republiky v rámci BIS automatizovaného systému medzibankových výpočtov vytvorených v krajine. Vyriešia sa problémy optimalizácie a automatizácie konštruovaného modelu.

1. Interbank Clearing

Clearing Concept a jeho účel

Podstata zúčtovacej formy výpočtov je nasledovná. Zúčtovanie (angličtina zúčtovanie) je pravidelný systém bezhotovostného vyrovnania založený na zadaní vzájomných požiadaviek a povinností právnických osôb a jednotlivcov na tovar (služby) a cenných papierov.

Zúčtovanie je v najobecnejšej forme systém nepeňažných platieb za tovar a služby založené na založenia vzájomných požiadaviek a povinností a používaných bánk s cieľom znížiť potrebu prevádzkového kapitálu a zjednodušiť výmenu platieb. Ako viete, platby za platby sa môžu vykonávať buď na hrubé alebo na čistom základe. V prvom prípade sa výpočty pre každú transakciu vykonávajú samostatne, v druhom bánk zapojených do výroby platieb umožňujú mať požiadavky a povinnosti na zhromažďovanie v určitom časovom období - zaostávanie (problém Optimalizačné zabavenie za oneskorenie sa vyšetrovalo aj v rámci tejto práce. Na konci tohto obdobia sa výpočty uskutočňujú len na vzájomne poverení. Takéto pripojenie sumy záväzkov a pohľadávok sa môže uskutočniť medzi oboma stranami (bilaterálnym inter natieraním) a medzi tromi a viacerými stranami (multilaterálna výmena).

Keď sa dve banky majú veľké sumy celkových platieb, zúčtovanie a vyrovnanie medzibankových osád sa často vykonávajú na základe dvojstrannej dohody: Banky sa dohodli na príbuzných zasielaných a prijatých platobných príkazov (vypočítať čistú sumu) a na implementáciu Vzájomné platby v určitom čase. Tento proces sa nazýva bilaterálne mätúce.

Odhadované činidlo pokračuje v konečnom výpočte zúčtovania. Úlohou tejto inštitúcie je dostávať platby platby od čistých dlžníkov a prekladať prostriedky na účty čistých veriteľov. Okrem toho, agenta zúčtovania môže tiež splniť iné bankové operácie, napríklad poskytovať úvery na financovanie osád a uchovávať vklad, aby poskytol záväzky týkajúce sa sídla. Agent zúčtovania je menovaný alebo zvolený členmi zúčtovacej komory.

Zúčtovanie účastníkov celkom objektívne podnecoval v XVII storočí. Zvýšenie počtu transakcií a podľa toho objem spracovaných informácií. Klirovanie bolo potom široko distribuované do zahraničia na komoditné, akciové trhy a najmä v bankovom sektore.

Koncentrácia zúčtovania môže výrazne znížiť platby a celková suma vynaložená platbami otáčania rozširuje rozsah bezhotovostného obratu a uľahčuje ich riadenie. Prostredníctvom zúčtovania sa výpočty zjednodušujú, výpočty sa znižujú a urýchľujú, existujúca hotovosť (hotovosť) hotovosť sa udržiava a vďaka tomu zvyšuje úroveň ziskovosti a likvidity účastníkov vo výpočtoch.

Zúčtovanie v bankovom sektore sa môže vykonávať v rámci krajiny, ako aj medzi krajinami (medzinárodná zúčtovanie meny). Výhodou výpočtov bankových zúčtovaní je, že vo väčšine krajín, komerčné banky môžu využívať svoje zúčtovacie zostatky v centrálnej banke, aby splnili požiadavky na rezervné, čo je určite prospešné pre komerčné banky.

Organizácia medzibankového zúčtovania v každej krajine závisí od historických znakov rozvoja bankového systému, modelu jeho výstavby, stupňa koncentrácie a centralizácie bankovníctva, politiky centrálnej banky v oblasti menovej regulácie hospodárstva.

Zahraničné skúsenosti

Preto sú prínosy zúčtovacieho systému výpočtov zrejmé. V dôsledku toho, bez jeho zavedenia do štruktúry národných medzibankových osád, integrácia do systému medzinárodných finančných transakcií je nemysliteľná. Avšak, vzhľadom k tomu, že systém zúčtovania, v podstate, je úplne nový pre Bielorusku republiku, má zmysel dôkladne preskúmať zahraničné skúsenosti vo formácii a rozvoji systému medzibankového zúčtovania.

Široká škála medzibankového zúčtovania v zahraničí je spôsobená praktickou neschopnosťou vykonávať rastúcu bezhotovostnú platbu prostredníctvom individuálnych osád medzi úverovými a finančnými inštitúciami. Napríklad v Nemecku predstavoval bezhotovostný obrat platby do roku 1960. 1,3 bilióna. Značky, v roku 1970 - 4,5 bilióna. Značky a v roku 1980 - 11,7 biliónov. Značky (rast, resp. V 3,5 a 2,6-krát). V USA sa tento indikátor odhaduje na 1970. - 12,3 bilióna. dolárov, v roku 1979 - 64,2 biliónov. dolárov a v roku 1986 - 125 biliónov. dolárov.

Organizácia medzibankového pohotovostného režimu sa líši v závislosti od toho, či sa banky zúčastňujú na vzájomných úverov, nezávislých právnych subjektoch alebo vstupujú do systému tej istej banky. V prvom prípade bánk zvyčajne vymieňajú kontroly, účty a iné dlhové záväzky klientov, venovať pozornosť len na rozdiel v organizáciách osobitne vytvorených pre osady. Toto je skutočne medzibankové zúčtovanie (zúčtovanie v širokom zmysle). V druhom prípade, t.j. Pod intrabank Clearing (Interbank Clearing v zúženenom pochopení jeho chápania), všetky výpočty spojené s platbou klientom jednej pobočky banky klientovi inej pobočky tej istej banky s využitím rôznych zúčtovacích a platobných dokladov (šekov, Giro - Kečky atď.) Sú vykonané prideľovaním týchto osád na palube (hlava kontúr) tejto banky. Zvyčajne zúčtovacie oddelenie ústredia a znižuje všetky výpočty pobočiek vlastného systému. Rozdiely, ktoré splatné alebo prijaté pobočkami, preto nie sú splatené v hotovosti, a sa odrážajú v pasívnej alebo aktívnej časti súvahy pobočiek, alebo ako povinnosť pobočky pre palubu, alebo ako dlh príslušnej pobočky. Problém organizovania intrabankového zúčtovania je obzvlášť relevantný pre veľké bankové monopoly s širokou rozvetvenou pobočkou.

V závislosti od rozsahu pôsobnosti môže byť medzibankové zúčtovanie: miestne - medzi bankami akéhokoľvek regiónu, alebo medzi bankami určitej bankovej skupiny a (alebo) medzi pobočkami tej istej banky; a národné - v rámci celej krajiny. Špecifiká týchto druhov medzibankového zúčtovania sa zase prejavujú v spôsoboch vykonávania ich. Na základe posledného kritéria je možné prideliť vykonané zúčtovanie: prostredníctvom osobitných medzibankových organizácií - vysporiadanie (zúčtovanie) komôr a zirocentral; prostredníctvom inštitúcií centrálnych bánk alebo najväčších komerčných bánk; A s Intrabank Clearing, pri výpočte medzi oddeleniami (pobočkami) prostredníctvom zúčtovacieho oddelenia ústredia banky. Všetky tieto spôsoby výpočtov medzibankového zúčtovania sú úzko prepojené. Konečná zostatok výpočtov v každom prípade sa vypláca z korešpondenčných účtov komerčných bánk otvorených v centrálnej banke. Voľba metódy na zúčtovanie je určená úvahmi rýchlosťou a účinnosťou. Banky majú záujem o rýchle ukončenie výpočtov, pretože absolutórium s výkonom vedie k strate bankových príjmov av niektorých prípadoch - k nepríjemnostiam pre investorov.

Clearing komory boli rozšírené v zahraničí, ktorých hlavnou funkciou je ofset menových požiadaviek a povinností. K dnešnému dňu sú aktivity väčšiny vyrovnaných komôr automatizované. V prvom rade je potrebné si všimnúť výkon miestneho zúčtovania platobných dokladov týmito komorami. Najväčšiu úlohu zohrávajú vysporiadanie v Spojenom kráľovstve, Spojených štátoch a ďalších krajinách, kde sa vypracuje odvolanie kontroly. Osobitným miestom medzi nimi je komora v Londýne, prostredníctvom ktorej sa uskutočňuje 7 miliónov kontrol denne o viac ako 27 miliónov libier šterlingov, ako aj 2,35 milióna ďalších platieb vo výške 790 miliónov libier. Napríklad v USA je každá federálna rezervná banka (z nich len 12) vypočítaná komora svojho okresu. Celkovo majú Spojené štáty 32 automatických komôr Fed (Federálne osídlenie siete) a navyše, rok 2012 Classroom komory. Okrem kŕmenia, tieto služby poskytujú súkromné \u200b\u200bsiete, ako napríklad Deluxe Data System, Visa, Chase Manhattan Bank. Clearing Chambers Services sú zachránené komerčnými bankami z potreby posielať kontroly prostredníctvom centrálnej banky alebo korešpondenčnej banky, ktorá urýchľuje proces vyňatia. Zrýchlenie, na druhej strane prispieva k zvýšeniu dostupnosti hotovosti. Tento faktor je hlavným dôvodom, prečo komerčné banky využívajú služby zúčtovacích komôr. Okrem toho, používanie zúčtovacích komôr znižuje náklady na vyrovnanie, pretože sú povinní zaregistrovať len aktívne alebo pasívne zúčtovacie zostatky pre banky komory, ktorá je informovaná centrálnou bankou alebo korešpondenčnou bankou.

Podstata výpočtov prostredníctvom zúčtovacej komory je nasledovná. Každá banka, člena výpočtovej komory, denné sumy na kontroly kontrol a účtov, ktoré mu odovzdali na klientov, oddelene pre každú takúto banku. Špecifikované vyhlásenia spolu s kontrolmi a účty sú zamerané na zúčtovaciu komoru. Na základe toho sa vypracuje všeobecný odhadovaný výkaz, ktorý určuje konečnú zostatok výmeny platobných dokladov a je zistená, ktorá z dlžníka bánk a kto je veriteľom. Potom sa celkový odhadovaný výkaz zasiela do centrálnej banky a kontrol a bankárov - banky, ktorých klienti sa vydávajú. Podľa prijatého vyhlásenia vydávajúceho banky píše zodpovedajúce sumy z jeho korešpondenčných bankových účtov otvorených. Nie sú prijaté zúčtovacie a platobné doklady vypracované z vyhlásenia o vysporiadaní a vrátiť sa priamo do banky, ktorá predložila kontroly a účty spolu s motiváciou odmietnutia platby.

Ak banka nie je členom zúčtovacej komory, potom zostavované vyhlásenia o vysporiadaní spolu s kontrolmi a účty sú predložené emisnej banke, ktorá v tomto prípade vykonáva funkcie výpočtovej komory. Po obdržaní Vemosti, centrálna banka robí relevantné operácie na korešpondentských účtoch dlžníkov a veriteľov. Kontroly a samotné účty sa zasielajú dlžníkom bankám, aby vyprali peniaze z aktuálnych zákazníckých účtov, tj. Priame dlžníci podľa zúčtovacích a platobných dokladov.

Zvažujú sa všeobecné mechanizmy pre fungovanie systémov reálneho zúčtovania a zásady vytvárania a rozvoja modelu zúčtovacieho systému Bieloruskej republiky sa považujú.

Interbank Clearing

Úvod

systémy na výpočet naliehavých a veľkých platieb na hrubom základe v reálnom čase pomocou elektronických správ,

zúčtovacie systémy pre iné (malé) platby na zúčtovacom základe, \\ t

platobné správy o platobných správach banky.

1. Interbank Clearing

Clearing Concept a jeho účel

Zahraničné skúsenosti

Takzvané giro-systémy (Zhirocentral) možno pripísať miestnemu zúčtovaniu v mnohých západoeurópskych krajinách (Rakúsko). Sú najtypickejšie pre Nemecko. Zhirocentral nielenže vykonávajú nepeňažné platby, ale vykonávajú pasívne a aktívne operácie. Takže v Nemecku priťahujú prostriedky úspor a iných úverových inštitúcií, štátov, pozemkov a miestnych samospráv. Umiestnenie zirecentrálnych zdrojov sa vykonáva poskytovaním dlhodobých úverov na spreah, štáty, pozemky a miestne orgány vo forme obecných a hypotekárnych úverov. V praxi, Zhirocentrali často slúži funkcie komunálnych sporiteľných boxov. ZHROZENTRALI sú tvorené komerčnými bankami zvyčajne vo forme akciovej spoločnosti s otvoreným štýlom. Centrálna banka krajiny je tiež jedným zo zakladateľov Giro-systémov. Jeho podiel kapitálovej účasti Zhirocentral je úmerný výške informácií, ktoré centrálna banka dostane z takéhoto systému z komerčných bánk v súlade s právnymi predpismi OI alebo inou krajinou.

Pre medzinárodné platby, niekoľko komerčných bánk sa uchyľuje k službám medzinárodných automatizovaných systémov. Najväčší a najznámejší SWIFT (Swift - Society pre celosvetové medzibankové finančné telekomunikácie) je Asociácia medzinárodnej medzibankovej finančnej komunikácie, ktorá je automatizovaným systémom implementácie medzinárodných platieb prostredníctvom siete počítačov. Tento systém bol vytvorený v roku 1973. Zástupcovia 240 bánk a začínajú fungovať v roku 1977. V súčasnosti sú popredné spoločnosti sveta napojené na tento systém, ich podiel predstavuje 90% všetkých globálnych platieb. Prostredníctvom SWIFT sa takéto typy bankových operácií vyrábajú ako hotovostné prevody, informácie o stave bankových účtov, potvrdenie o menových transakciách, výpočty na zber, listy úverov, obchodovanie s cennými papiermi, koordinácia kontroverzných finančných otázok, udržiavanie elektronických účtov zákazníkov a riadenie svojich prostriedkov. Hlavnými výhodami systému SWIFT sú rýchlosť operácií, ochrana pred zneužívaním a chybami s pomocou šifrov, nákladov na bankové operácie.

Činnosť Clearing Chambers

Dovoľte nám zvážiť podrobnejšie všetky aspekty vzniku a existencie hlavného prvku mechanizmu multilaterálnej medzibankovej mutualizácie - zúčtovacej komory.

1.3.1. Kategórie Clearing Chambers.

Vo väčšine krajín sú hlavný nástroj používaný pri riešení finančných záväzkov, ako aj získavanie tovarov a služieb, sú hotovosť. V percentách však predstavujú relatívne malú časť celkového množstva platieb. Podiel moderných nástrojov bezhotovostného obratu predstavuje výrazne menšie množstvo platieb, ale pre výrazne veľké sumy. V dôsledku rozšíreného šírenia takýchto nástrojov, finančné kruhy čelia vážnemu problému súvisiacemu s vznikom určitých ťažkostí pri výpočtoch. Pri použití hotovosti sa konečný výpočet okamžite vyskytuje. Nepriaznivé formy platieb sa vyznačujú oneskorením. Clearing Chambers sa hrali v najdôležitejšej úlohe pri znižovaní intervalov medzi platbami a výpočtami. Môžu byť rozdelené do troch kategórií:

regionálny

národný

Miestne zúčtovacie komory patria zariadenia, ktoré slúžia populácii tejto oblasti. Patria sem malé miestne banky, sporiace banky, združenia úverov, úverové zväzy, miestne pobočky bankových skupín, ako aj v mene tretích strán. Cieľom takýchto miestnych združení je uľahčiť osadenie pri minimalizácii nákladov pre svojich členov. Väčšina práce súvisiacich s operáciami miestnych zúčtovacích komôr vykonávajú ich členovia na dobrovoľnom základe. Preto v tomto prípade nie je poskytnutý poplatok za účasť, hoci môžu byť stanovené malé ročné príspevky na pokrytie režijných administratívnych nákladov. Miestne zúčtovacie komory sa zvyčajne zaoberajú platbami, ku ktorým došlo v príslušnej oblasti. Najbežnejší typ výpočtov súvisí so spracovaním platobných príkazov, doba potreby, ktorú možno znížiť na jeden deň a menej. V závislosti od regiónu sa počet účastníkov v miestnych zúčtovacích komorách môže líšiť od dvoch do dvadsiatich.

Členovia regionálnych Clearing Chambers sú najmä veľké regionálne banky, veľké nezávislé organizácie, ktoré spracúvajú platby tretích strán, celoštátne banky, ako aj v niektorých prípadoch veľké miestne alebo sporiace banky. Počet členov a frekvencie sídiel môže určiť potrebu používať zamestnancov na základe úplného pracovného dňa a konštantnej základne materiálu pre administratívne funkcie súvisiace s výpočtom. Náklady na fungovanie takýchto systémov sú pokryté poplatkami z účtovania účastníkov a ročných členov.

Členovia národných zúčtovacích komôr sú spravidla najväčšími a najmodernejšími bankami v technických podmienkach. Typicky sa takéto systémy používajú na uskutočnenie platieb pre veľké sumy. Činnosti národných zúčtovacích komôr sú spojené s významnými výdavkami na zabezpečenie garantovanej úrovne služieb pre členov komôr, ako aj náklady na zachovanie potrebnej základne a personálu materiálu. Tieto náklady sa zvyčajne vzťahuje na trhový poplatok za poskytnuté účasti a služby, ktoré môžu zahŕňať a zabezpečiť prístup k medzinárodným zúčtovacími systémami.

1.3.2. Vznik zúčtovacích komôr.

Posledná a najmenej žiaduca možnosť - odmietnutie priznať na prácu zúčtovacej komory pre tie inštitúcie, s ktorými je zvýšené riziko spojené.

1.3.3. Zúčtovacie výpočty.

Clearing Chambers vykonávajú výpočty na operáciách na základe debetných a na základe úverov. Ako vyvíjate alternatívne formy platieb, podiel platieb na základe úverov (najmä elektronických) sa dramaticky zvýšil. To zahŕňa operácie, ako sú platové platby, platby úrokov z dlhových záväzkov, služieb pre služby atď. Pri používaní dokumentov na papieri na papieri sa zvyčajne vykonávajú zúčtovacie komory. Pri vykonávaní platieb na elektronickej báze sa však debetné a úverové nástroje často nerozlišujú a výpočty na nich sa vykonávajú súčasne.

Existujú dve možnosti pre konečný výpočet na účtoch s multilaterálnym čistým zúčtovaním:

klasická možnosť

možnosť založená na metóde "Postup"

1.4. Druhy finančného rizika

Účastníci systému zúčtovania sú vystavení niekoľkým typom finančných rizík:

úverové riziko

riziko nelikvidity

riziko systému

Zvážte každý druh rizík.

1.5. Kréty a súvisiace riziká

bilaterálny poslanec pozícií

bilaterálna sieťovina prostredníctvom inovácií

multilaterálny posun pozícií

mnohostranné pozície pozícií inováciou a substitúciou.

1.5.1 Bilaterálny posun pozícií.

1.5.2. Dvojstranné obvinenie inováciou.

1.5.3. Multilaterálna výmena pozícií.

1.5.4. Mnohostranné prepojenie inováciou a substitúciou.

Najdôležitejším prvkom prispievajúcim k úverovému riziku, ktoré existuje pri používaní zúčtovacej komory, bola nižšia ako úverové riziko vyplývajúce z dvojstrannej mutácie prostredníctvom inovácií, je rad dohôd týkajúcich sa multilaterálnych príbuzných prostredníctvom inovácií a striedania. S právnym výkonom Multilaterálnej komunikačnej zmluvy sa uskutoční takéto zníženie rizika pre samostatného účastníka, pretože tento systém prepojenia poskytne príležitosť na používanie dvojstranného debetného zostatku každého účastníka vo vzťahu k ostatným na kompenzáciu bilaterálnej rovnováhy úverov Rovnaká mena, v dôsledku ktorej sa čistý úver zníži pozíciu. Mnohostranný medziprodukt však nezmení úverovú pozíciu účastníkov, ktorí nemajú bilaterálnu debetnú zostatku.

Mnohostranný intercitácia inováciou a substitúciou má potenciálnu možnosť väčšieho zníženia rizika nelikvidity v porovnaní s akoukoľvek inou formou príbuzných. S takýmto systémom príbuzných v tomto dátume pripísaní finančných prostriedkov sa čisté sumy dlhu v porovnaní s bilaterálnymi zbierkami znížia alebo zostávajú nezmenené pre niektorých účastníkov. To znižuje riziko implicitnej pre jednotlivých účastníkov, pre zúčtovanie účastníkov všeobecne a prípadne pre iné finančné trhy.

Na druhej strane, keď používanie zúčtovacích komôr vyžaduje centralizáciu platieb za sídla: všetky takéto platby sa uskutočňujú medzi zúčtovacou komorou a jednotlivými účastníkmi. V takomto prípade neschopnosť jedného člena vyriešiť svoju pozíciu môže viesť k nedostatku hotovosti v jednom alebo viacerých menách potrebných na výrobu výpočtov. Riziko implicitnej pre ostatných účastníkov závisí v tomto prípade o schopnosti zúčtovacej komory mobilizovať hotovosť potrebnú na dokončenie výpočtov.

Mnohostranná povaha činností zúčtovacej komory teda nezaručuje zníženie rizika nelikvidity v porovnaní s bilaterálnymi príbuznými inováciami. V praxi môže byť riziko nelikvidity vrátane systémového, v tomto prípade môže byť vyššie.

1.6. Riadenie rizík v systémoch prispôsobenia

Riziko vznikajúce v súvislosti s implementáciou obmedzenia môže byť vyriešené niekoľkými spôsobmi. Centrálna banka, ktorá hovorí o úlohe inštitúcie, ktorá monitoruje nepretržité fungovanie platobného systému, je jedným z hlavných veriteľov a je zodpovedným zástupcom pri vykonávaní väčšiny zúčtovacích operácií, čo určuje svoju rozhodujúcu úlohu pri určovaní zásad Rizikové faktory riadenie a zabezpečenie toho, aby každý z účastníkov systému zúčtovania nasledoval tieto zásady. Okrem toho samotné zúčtovacie komory zohrávajú dôležitú úlohu v riadení rizík, ktoré určujú postup pre servis úverových inštitúcií, ktorých činnosti sú spojené s vysokým stupňom rizika, ako aj urovnanie iných problémov spojených s rôznymi druhmi finančných rizík. Nasledujúce metódy sa bežne používajú na riadenie rizík cloveringe mzdy:

zníženie odhadovaného obdobia

bilaterálne a mnohostranné limity

mechanizmy distribúcie strát

nekonfiguračná povaha výpočtov v rámci zúčtovacích systémov a zrušenie výsledkov zúčtovania.

Zníženie odhadovaného obdobia

Čím kratšia sa odhadovalo obdobie, tým menšie riziko nezaplatenia za výpočty a súvisiace systémové riziko. Ako ďalší mechanizmus sa používajú prostriedky na kontrolu v reálnom čase, ktoré pomáhajú identifikovať potenciálne problémy v počiatočnom štádiu a uľahčujú riadenie kvapalných fondov, najmä v prípadoch, keď je možná centralizovaná rovnováha všetkých účastníkov.

Bilaterálne a mnohostranné limity

Jednou z metód riadenia rizík v zúčtovacích systémoch je použitie dvojstranných alebo mnohostranných horných limitov zostatku účastníkov, ktorí automaticky obmedzujú potenciálne riziko medzibankových osád v rámci systému. Takéto horné limity sú často definované ako suma, násobok primárneho kapitálu bánk, a tiež vychádzajú z hodnotenia každou inštitúciou ich bonity. Okrem obmedzení debetných zostatku každého účastníka vo vzťahu k ostatným účastníkom, niektoré zúčtovacie komory navyše vyžadujú, aby každý člen požiadal o obmedzenie ich úverovej rovnováhy vo vzťahu k ostatným členom systému. Hlavnou nevýhodou takýchto limitov je, že sa môžu vyhnúť s použitím platobných príkazov zaslaných prostredníctvom iných systémov a že môžu viesť k spomaleniu vykonávania úloh zákazky alebo opusteniu ich implementácie.

Mechanizmy distribúcie strát

Najviac solídnou zárukou rizík súvisiacich s rizikom sú mechanizmy určené na zabezpečenie možnosti vyrovnania v rámci systému zúčtovania, aj keď jej jednotliví účastníci nemôžu vyriešiť svoje povinnosti. Typicky takéto mechanizmy stanovujú riziko nekladkosti a distribúcie nevyriešeného bilancie v súlade s vopred určeným postupom. Zároveň sa predloží požiadavka na predbežnú prípravu a / alebo garantovanú prideľovanie kvapalných fondov centrálnou bankou. V niektorých systémoch centrálna banka vyjadruje pripravenosť na výpočet len \u200b\u200bpod podmienkou, že straty presahujúce zaistené budú následne pokryté nebankovými účastníkmi.

Nekonfiguračná povaha výpočtov v rámci zúčtovacích systémov a zrušenie výsledkov zúčtovania

Včasnosť výpočtov v rámci zúčtovacích systémov závisí od schopnosti každého z účastníkov plniť svoje multilaterálne záväzky prijaté v dôsledku operácií vykonávaných počas určitého obdobia (počas prevádzkového dňa). Typickým postupom používaným v výskyte oneskorenia a nezaplatenia v procese osídlenia je využiť ustanovenie o nežbresinovej povahe výpočtov a možnosť vypovedania platieb účastníkom, ktorí majú podobné ťažkosti a platby splatné z tohto účastníka. V tomto prípade sú zrušené niektoré alebo všetky platobné transakcie vyrobené v rámci systému na určitú dobu a multilaterálny zostatok pre ostatných účastníkov sa prepočítava. Tento postup posúva tlak súvisiaci s nevýhodou likvidity a potenciálnej straty, od jedného zo všetkých účastníkov systému rekonštrukcie.

Bibliografia

Berezina m.p., Krupnov yu.s. Medzibankové výpočty. - M.: Finstatinform JSC, 1993.-142C.

Tosunyan G.a. Zúčtovanie a medzibankové finančné operácie: Základné koncepty a finančné nástroje. - M.: "CASE", 1994.-56S.

Tosunyan G.A. Operačné technológie medzibankového finančného trhu. - M.: "CASE", 1994.-122С.

Usikin v.m. Moderná obchodná banka: Riadenie a prevádzka. - M.: IPT "Vazar-Ferro", 1994.-320c.

CALALAUR P.V. Implementácia medzibankových osídlení pre iné platby // Bankўskі Springk - 1998. №1.

Zhukov V.V. Modernizácia bieloruského platobného systému / / Bankўskі Springk - 1997. №9. - C.3-6.

Na prípravu tejto práce, materiály z lokality http://referat2000.bizforum.ru/ boli použité

Činnosť v Ruskej federácii. Koncepcia zúčtovania a jeho menovacej analýzy medzibankového zúčtovacieho systému pobočky Sberbank

1. Koncepcia a typy zúčtovania

2. Výpočty pre bilaterálne a multilaterálne zúčtovanie

Kľúčové funkcie

Zúčtovacie organizácie

Kategórie Interbank Clearing

Pošlite svoju dobrú prácu v znalostnej báze je jednoduchá. Použite nižšie uvedený formulár

Úvod

Medzibankové platby a výpočty sú obehovým systémom ekonomiky akejkoľvek krajiny, a to je vo všetkých tých charakteristických vlastnostiach, ktoré určujú stav spoločnosti ako celku.

Medzi medzibankové korešpondenčné vzťahy zahŕňajú rôzne formy spolupráce medzi bankami založené na platbách a zúčtovacích bankách na pokyny.

Potreba korešpondentských vzťahov vzniká aj v prípadoch, keď banka nemôže poskytnúť svojim zákazníkom akékoľvek druhy služby alebo iná banka môže tieto služby ponúknuť na nižších tarifách, alebo ich implementovať v kratšom čase.

Korešpondenčná dohoda obsahuje všetky podmienky a objednávky, na základe ktorých budú vybudované vzťahy bánk.

Predmetom štúdie je moderné bankové vzťahy v Rusku.

Predmetom štúdie je interbank zúčtovanie.

Cieľom práce práce je odhaliť vlastnosti organizácie medzibankového zúčtovania v Rusku.

Úlohy práce:

1. Zúčtovanie v systéme medzibankových osád;

1. Zúčtovanie v systéme medzibankového zúčtovania

1.1 Potreba podstaty a významu medzibankových osád

Systém výpočtov medzi rôznymi protistranami a podnikateľskými subjektmi, ktoré zabezpečujú nepretržitú a kontinuitu platieb, sú najdôležitejšie podmienky pre normálne fungovanie hospodárstva.

Na vykonávanie platieb a vyrovnania a udržiavania hotovosti klientov, banky v mene seba navzájom vytvoria vzťahy spravidla na zmluvnom základe, nazvaný korešpondent.

1.2 Základy organizácie korešpondenčných vzťahov

Tieto postoje sa môžu tiež uskutočniť medzi komerčnými bankami a osobitnými medzibankovými organizáciami, ako sú zúčtovacie (vypočítané) komory.

Klasická forma korešpondenčných vzťahov je vzťah medzi rôznymi komerčnými bankami.

Korešpondenčné vzťahy vydávajú výmenné e-maily alebo uzavretie osobitnej korešpondenčnej dohody (dohody), ktorá stanovuje postup a podmienky vykonávania príslušných bankových operácií. Rozlišujú sa korešpondenčné dohody (s pravým rozšírením) a neurčitým.

Existujú dva typy korešpondenčných vzťahov bánk: so vzájomným zistením korešpondenčných účtov a bez toho, aby sa začali ako také.

V praxi sú korešpondenčné účty otvorené najmä banky, ktoré aktívne vykonávajú preložené, akreditované, zber a iné náklady na tovar a služby.

Ak sú účastníci korešpondentských vzťahov legálne nezávislé komerčné banky alebo centrálne banky rôznych štátov, potom sú korešpondické účty otvorené dobrovoľne.

Korešpondové vzťahy medzi komerčnými bankami a centrálnou bankou sú postavené na prísnejšom základe. Každá komerčná banka by spravidla mala mať korešpondenčný účet v akejkoľvek inštitúcii Národnej banky.

V praxi môžu mať banky ako účastníci korešpondenčných vzťahov niekoľko druhov korešpondenčných účtov. Prostredníctvom týchto vzťahov sú banky spojené s jedným systémom. Zdá sa, že sa navzájom dopĺňajú, pôsobia ako klienti navzájom.

Platby korešpondenčného účtu sa môžu vykonávať v rámci zostatku hotovosti na účte alebo s nadbytkom tohto zvyšku z dôvodu úveru (kontokorentný úverom), ktorý sa zvyčajne rokuje o uzavretom zmluve. Je dôležité "napájať" špecifikované aktíva včas.

Pravdivé, korešpondenčné účty môžu byť použité na poskytovanie investičných služieb. Medzibankové vklady sa často často odrážajú na týchto účtoch, ktorých načasovanie sa môže líšiť od 1, 3 a 6 mesiacov do 2 (niekedy 5) rokov.

Okrem základného korešpondenčného účtu môžu byť osobitné korešpondenčné účty otvorené v bankách pre jednotlivé operácie, a to tak v miestnej i cudzej mene.

Korešpondové vzťahy bánk sú mnohostranné a zahŕňajú rôzne typy bankových operácií. Stále však základom týchto vzťahov je medzibankové operácie súvisiace s vykonávaním rôznych druhov osád.

1.3 Zúčtovacie výpočty

Zúčtovanie je vyplácanie platieb tým, že sa vzťahuje na platobné záväzky a požiadavky banky.

Zúčtovacia inštitúcia - nebanková úverová inštitúcia, ktorá vykonáva na základe osobitnej licencie Bank of Bank of Ruska: \\ t

· Výmena platobných dokladov medzi zúčastnenými bankami

· Výpočet čistých pozícií zúčastnených bánk (konečný zostatok zúčastnenej banky vyplývajúci z výmeny požiadaviek a povinností zúčastnených bánk).

Štát je neoddeliteľný v nasledujúcich funkciách:

· Kontrola nad zúčtovacími organizáciami a bankami zohrávajú kľúčovú úlohu v platobnom systéme;

· Zabezpečenie výpočtov na ich účtovných knihách;

· Organizácia práce systému veľkých prekladov;

· Rozvoj príslušnej štátnej politiky, ktorý určuje štruktúru zúčtovacích mechanizmov a výpočtov.

2. M. ekhanizmus zúčtovacie výpočty

2.1 Vznik Clearing Chambers. Clearing Organizácia

výpočty

2.2 Finančné riziká spojené s zúčtovaním. Riziká pre

cratkes

Účastníci systému zúčtovania sú vystavení niekoľkým typom finančných rizík:

úverové riziko

riziko nelikvidity

riziko systému

Zvážte každý druh rizík.

(1.1),

ako aj krátkodobý dlhový koeficient (KKZ) a poťahovací koeficient všeobecného dlhu (CAPP): \\ t

(1.2)

(1.3)

(1.4)

(optimálna hodnota - 2 a vyššia) a tzv. "Kyselina test" alebo koeficient laktického papiera (CLB, optimálna hodnota 1), kde

(1.5)

Podobné dokumenty

Interbank Clearing

Úvod

1. Interbank Clearing

Clearing Concept a jeho účel

Zahraničné skúsenosti

Činnosť Clearing Chambers

1.3.1. Kategórie Clearing Chambers.

1.3.2. Vznik zúčtovacích komôr.

1.3.3. Zúčtovacie výpočty.

1.4. Druhy finančného rizika

1.5. Kréty a súvisiace riziká

1.5.1 Bilaterálny posun pozícií.

1.5.2. Dvojstranné obvinenie inováciou.

1.5.3. Multilaterálna výmena pozícií.

1.5.4. Mnohostranné prepojenie inováciou a substitúciou.

1.6. Riadenie rizík v systémoch prispôsobenia

Bilaterálne a mnohostranné limity