Eliminarea numerarului 1s. Configurare „Buget al unei entităţi municipale. Curs de pregătire avansată

7.1.11.Documentul de eliminare a numerarului Eliminarea numerarului este un document universal care vă permite să introduceți orice tranzacție de anulare a fondurilor din contul personal al unei instituții, inclusiv plăți către furnizori pentru bunuri, lucrări și servicii, plata primelor de asigurare, taxe, penalități, amenzi etc. și returnare de avansuri de la cumpărători.

De asemenea, puteți utiliza comanda pentru a introduce un document nou Platăîn document Informații despre contracte, Informații despre alte obligații, adică introduceți un document de plată bazat pe.

Documentul se intocmeste pe baza documentului de plata indicat in extrasul bancar (trezorerie).

Cheie: Document Eliminarea numerarului se creează numai dacă extrasul primit de la organismul care furnizează servicii în numerar conține tranzacții care nu sunt reflectate în cererile de cheltuire a fondurilor.

Într-un singur document, puteți reflecta debitarea fondurilor dintr-un cont care ar trebui să fie alocat mai multor conturi contabile, KFO și diferite elemente de venituri și cheltuieli.

Documentul vă permite să finalizați următoarele operațiuni:

• 
  returnarea (compensarea) venitului în exces primit;
• 
  plata către furnizori și alte plăți (206,00, 302,00);
• 
  transferul de fonduri la dispoziție temporară;
• 
  plata impozitelor si taxelor.

După afișarea documentului, puteți tipări certificatul contabil folosind f. 0504833.

Crearea unui nou document. Pentru a introduce un document nou, puteți face clic pe butonul Crea bara de comandă listă Documente de plata V Jurnalul documentelor de decontare și platăși selectați elementul Eliminarea numeraruluiîn formă Selectarea unui tip de document.

7.1.11.1 Completarea detaliilor antetului documentului

În primul rând, trebuie să completați detaliile OrganizareŞi Data.

Cont personal– contul personal al organizației de la care au fost transferate fondurile. Selectat în director Detaliile contului personal.

Contrapartidă– organizație (persoană fizică) care este destinatarul fondurilor. Selectat din director Contrapartide.

Acord- baza de plata. Selectat din director Acorduri și alte temeiuri pentru apariția obligațiilor.

Taxa, taxa– tip de impozit sau altă plată obligatorie. Selectat din director Taxe și plăți ale organizației.

7.1.11.2 Completarea detaliilor din fila „Detalii document”.

Valută– valoarea implicită este RUB (rubla rusă). Dacă este selectată o altă monedă, atunci ar trebui să indicați suplimentar informații despre rata de conversie (detalii BineŞi Multiplicitate). Cursul de schimb poate fi specificat automat dacă informații despre acesta la data documentului sunt conținute în director Monede.

Sumă– indicați suma totală de plată pentru document în ruble.

Într-un grup Document primar Puteți completa detaliile:

• 
  Vedere– tipul documentului primar. Selectat din director Tipuri de documente primare.
• 
  Număr– numărul documentului primar.
• 
  Data– data documentului primar.

Într-un grup Destinatar, cont beneficiar Puteți completa detaliile:

• 
  Destinatar- destinatarul fondurilor. Selectat din director Contrapartide.
• 
  Contul destinatarului– contul destinatarului fondurilor. Selectat din director Conturi bancare și de trezorerie.
• 
  Scopul plății– scopul plății în text liber.

7.1.11.3 Completarea detaliilor din fila „Decodare plăți”.

În partea tabelară, suma totală a plății în numerar (document) este detaliată prin conturi contabile și caracteristici analitice.

Sursa fondurilor– tipul de fonduri din care trebuie efectuată plata în numerar. Trebuie să selectați secțiunea de cont personal indicată în antetul documentului.

KBK– caracteristica de clasificare a contului pentru care trebuie efectuată plata. Selectat din director KPS.

KOSGU– cod de clasificare economică aferent plății. Selectat din director KEC. Pentru fonduri aflate în posesia temporară, detalii KOSGU nu sunt indicate.

Cod țintă– Selectat din director Tipuri de fonduri vizate.

Cod eveniment – Selectat din director Evenimente.

Clasificare suplimentară - Selectat din director Clasificare bugetară suplimentară

Angajament– selectat din directorul de obligații. Acest detaliu este completat atunci când documentul trece la starea „Semnat” și este fixat rigid la documentul registratorului, precum și la documentele de plată și de atribuire.

Sumă– suma în ruble conform codurilor de clasificare bugetară corespunzătoare.

Nota– dacă este necesar, indicați codul scopului între paranteze, precum și alte informații necesare execuției bugetului.

7.1.11.4 Starea execuției

Apelarea unui formular Schimbarea statutului efectuat folosind comanda aflată în antetul documentului. Noului document i se atribuie automat statutul Proiect.

După semnare Eliminarea numerarului Semnat.

După înregistrare Eliminarea numerarului persoanele autorizate atribuie statutul documentului Înregistrat.

După primirea unui extras din contul personal prin care se confirmă cheltuiala în numerar, documentul trece la starea Executat.

În plus, în formular puteți indica numărul de înregistrare și data înregistrării documentului în OFK, numărul și data documentului justificativ (ordinul de plată a trezoreriei), precum și detaliile persoanei responsabile ale OFK.

La descărcarea unui extras de cont personal, detaliile specificate sunt completate automat.

După aceasta, trebuie să completați informațiile de pe depozit Tranzacție contabilăși postați documentul.

7.1.11.5 Completarea detaliilor din fila „Tranzacție contabilă”.

Operație tipică– selectat din listă Tipic operațiuni.

Returnarea (rambursarea) venitului în exces

• 
  KFO
• 
  Cont de credit 201.11 , 201.21 sau 210.02 .
• 
  KPS pentru contul 201.00– selectat din director KPS.

• 
  Contul Dt 205.ХХ.560 „Decontări pe venituri” și contul Kt 210.02.ХХХ „Decontări cu autoritatea financiară pentru venituri bugetare”, 201.11.610 „Fonduri instituționale pe conturile personale la autoritatea de trezorerie”, 201.21.610 „Instituții de numerar”. pe conturi la o instituție de credit.”

Plata catre furnizori si alte plati (206.00, 302.00). Pentru această operațiune tipică, trebuie să completați detaliile:

• 
  Plata in avans– la transferul unei plăți în avans, bifați caseta.
• 
  KFO– codul de securitate financiară. Selectat din listă.
• 
  Cont de credit– selectat dintr-un fragment din planul de conturi (EPSBU). Poate lua valori 201.11 , 201.21 sau 210.02 .
• 
  KPS pentru contul 201.00– selectat din director KPS.

La înregistrarea unui document, sunt generate următoarele tranzacții:

• 
  Contul Dt 3.304.01.830 „Reducerea conturilor de plătit pentru fonduri primite în vederea dispunerii temporare” și conturi corespunzătoare Kt pentru contabilitatea analitică a conturilor 3.201.11.000 „Fonduri instituționale pe conturile personale în organul de trezorerie”, 3.201.21.000 „Fonduri instituționale pe conturile de credit”. organizații”.

Transfer de fonduri la dispoziție temporară. Pentru această operațiune tipică, trebuie să completați detaliile:

• 
  Cont de credit– selectat dintr-un fragment din planul de conturi (EPSBU). Poate lua valori 201.11 sau 201.21 .
• 
  KPS pentru contul 304.01– selectat din director KPS.
• 
  KPS pentru contul 201.00– selectat din director KPS.

Dacă organizația a creat un plan de conturi de lucru, atunci completați detaliile KPS pentru contul 304.01Şi KPS pentru contul 201.10 opțional.

La înregistrarea unui document, sunt generate următoarele tranzacții:

• 
  Dt contul 3.304.01.830 „Reducerea conturilor de plătit pentru fondurile primite pentru eliminare temporară”, Kt a conturilor contabile analitice corespunzătoare 3.201.11.ХХХ „Fonduri instituționale în conturile personale în organul de trezorerie”, 3.201.21.ХХХ „Fonduri instituționale pe conturile la o instituție de credit.”

Plata taxelor si impozitelor. Pentru această operațiune tipică, trebuie să completați detaliile:

• 
  Impozitul (taxa) se plătește din venit(profit, TVA etc.) – bifați caseta la plata impozitului pe venit.
• 
  KFO– codul de securitate financiară. Selectat din listă.
• 
  Verifica împrumut– selectat dintr-un fragment din planul de conturi (EPSBU). Poate fi 201.11, 201.21 sau 304.05.
• 
  KPS pentru contul 201.00– selectat din directorul KPS.

La înregistrarea unui document, sunt generate următoarele tranzacții:

• 
  Dt contul 303.ХХ.ХХХ „Decontări pentru plăți către bugete”, Kt din conturile contabile analitice corespunzătoare 201.11.610 „Fonduri instituționale în conturile personale în autoritatea de trezorerie”, 201.21.610 „Fonduri instituționale în conturi într-o organizație de credit” , 304.05 .ХХ „Decontări pentru plăți de la buget cu autoritățile financiare.”

Imprimarea unui document. După postarea documentului folosind butonul Sigiliu Din panoul de comandă al formularului de document, puteți genera un certificat contabil folosind formularul nr. 0504833 și îl puteți imprima.

Caracteristici suplimentare. Pe baza documentului Eliminarea numerarului poți introduce un document Storno.

Pe baza documentului tranzacției Plata catre furnizoriși alte plăți (206.00, 302.00) și bifați caseta Plata in avans poți introduce un document Factura primita.

Orientat spre curs pentru studenții familiarizați cu elementele de bază ale contabilității bugetare și care lucrează în instituții guvernamentale și/sau bugetare.

Obiectiv de învățare: stăpânirea modurilor de configurare personalizate „1C: Public Institution Accounting 8”, ediția 2.0.

Costul unui curs de zi cu normă întreagă include:

• 4 zile de la 10:00 la 17:00
• materiale didactice
• prânzuri, pauze de cafea
• certificat de 1C-Centrul de formare nr.3
• o încercare gratuită de a testa „1C: Professional” folosind programul „1C: Public Institution Accounting 8”

Formate de antrenament

Ziua cu normă întreagă

Pentru cine este acest format:Pentru cei care pot urma un antrenament în timp ce sunt departe de muncă și preferă antrenamentul clasic cu normă întreagă.

Durată:32 de ore academice

Difuzare online

Ce este acest format:Difuzarea online este un antrenament sub forma unui webinar online, care câștigă rapid popularitate în țara noastră. În loc de tutoriale video speciale, primești o prelegere „în direct” difuzată prin internet. Acest lucru asigură o naturalețe maximă în prezentarea materialului, asemănătoare antrenamentelor convenționale față în față - însă problema necesității prezenței personale în centrul de antrenament dispare. Singura diferență față de formarea față în față este absența interacțiunii directe cu publicul și profesorul.

Pentru cine este acest format:Pentru cei care consideră difuzarea unei prelegeri tradiționale mai ușoară și mai convenabilă decât tutorialele video. Pentru persoanele care doresc să aibă sentimentul de a fi prezenți personal într-un centru de formare din oriunde în lume.

Durată:32 de ore academice

Programul cursului

• Documente de reglementare și clarificări
• Caracteristicile tipurilor de instituții de stat (municipale).
• Introducere în configurațiile „Contabilitatea unei instituții guvernamentale”
• Directorul „Utilizatori”.
• Data la care sunt interzise modificările datelor contabile.
• Directoare „Trezorerie” și „Bănci”
• Configurarea parametrilor contabili
• Clasificarea bugetară a Federației Ruse.

• Clasificarea veniturilor bugetare
• Clasificarea cheltuielilor bugetare
• Clasificarea surselor de finanţare a deficitelor bugetare. KEC.

• Completarea informațiilor inițiale despre instituții. Directorul „Organizații”.
• Director „Surse de sprijin financiar (SFO)”
• Directorul „Caracteristicile de clasificare a conturilor”
• Politica contabilă a GMU. Conectarea registrului cu planul de conturi de lucru.
• Verifica. Planul de conturi (EPSBU). Crearea unui plan de conturi de lucru.
• Lucrul cu directorul „Contrapărți”.
• Directoare „Divizii”, „Angajați”, „Locații de depozitare” și „Centre de responsabilitate materială”.
• Eliminare din program
• Tipuri de preț pentru articole
• Directoarele „Clasificatorul unității de măsură” și „Lista nomenclaturii”
• Șabloane pentru generarea numerelor de inventar. clasificator OKOF. Director „Lista mijloacelor fixe”.
• Introducerea soldurilor inițiale pentru mijloace fixe
• Introducerea soldurilor de deschidere pentru stocuri
• Introducerea soldurilor inițiale pentru alte conturi instituționale
• Autorizarea cheltuielilor bugetare

• Înregistrarea LBO-urilor primite, credite
• Programul cheltuielilor
• Efectuarea modificărilor LBO-urilor finalizate

• Operațiuni de autorizare a cheltuielilor unei instituții bugetare (autonome).
• Executarea în numerar a cheltuielilor de către instituții

• Cerere pentru numerar. Executarea aplicației OFK.

• Contabilitatea tranzacțiilor într-un cont personal.

• Tipuri de conturi personale
• Cerere pentru cheltuieli în numerar
• Încasări de fonduri în contul personal al unei instituții bugetare. Calculul subvențiilor.
• Eliminarea numerarului. Rambursarea avansului primit.
• Schimbați fișiere cu OFK
• Extrase din conturile personale.
• Rapoarte de la secțiunea „Cash”.

• Contabilitatea tranzacțiilor cu numerar.

• Chitanță comandă numerar
• Cerere de eliberare a unui avans împotriva raportului.
• Comandă în numerar pentru cheltuieli.
• Raport în avans
• Rapoarte asupra decontărilor cu persoane responsabile
• Anunț pentru plata cash
• Rapoarte de tranzacții cu numerar

• Contabilitatea documentelor monetare
• Contabilitatea obligațiilor bugetare și monetare
• Recepția, mișcarea și cedarea mijloacelor fixe.

• Achiziționarea de active fixe de către o agenție guvernamentală. Servicii de livrare a mijloacelor fixe.
• Primirea mijloacelor fixe dobândite din veniturile proprii ale instituției bugetare. Inregistrarea facturii furnizorului.
• Mișcările departamentale ale mijloacelor fixe de către instituțiile statului. Înregistrarea în grup a mijloacelor fixe cu același nume.
• Cedarea activelor fixe ale unei instituții guvernamentale
• Cedarea mijloacelor fixe ale unei instituții bugetare (uzură fizică, vânzări)
• Contabilitatea activelor fixe în valoare de până la 10.000 de ruble. Contabilitatea de grup a mijloacelor fixe de valoare redusă.
• Relocare internă a sistemului de operare
• Primirea mijloacelor fixe de la fondator în conducerea operațională a unei instituții bugetare
• Amortizarea mijloacelor fixe în contabilitate
• Modernizarea mijloacelor fixe

• Rapoarte privind contabilitatea mijloacelor fixe. Tipărirea în grup a cardurilor de inventar. Lucrul cu cartea de referință „Lista mijloacelor fixe, imobilizărilor necorporale, acte juridice”. Inventarul NFA.
• Contabilitatea stocurilor.

• Achiziționarea materialelor de către agențiile guvernamentale. Primirea materialelor de la Manager.
• Stergerea materialelor.
• Manipularea internă a materialelor
• Contabilitatea produselor finite, lucrărilor și serviciilor de către agențiile guvernamentale și instituțiile bugetare de tip nou. Vânzări de produse. Închiderea conturilor de producție.
• Rapoarte contabile materiale

• Contabilitatea decontărilor cu debitorii

• Plata in avans de la cumparator. Vânzarea serviciilor contra plății în avans primite de la cumpărător. Decontarea avansurilor. Factură emisă (pentru plata în avans).
• Raport de reconciliere

• Contabilitatea decontărilor cu furnizorii și antreprenorii

• Tranzacții cu conturile 206 „Decontări privind avansurile emise” și 302 „Decontări privind obligațiile acceptate”.
• Rapoarte asupra decontărilor reciproce. Analiza situației decontărilor în baza contractelor și a altor rapoarte.

• Calcule pentru plăți la bugete

• TVA în configurație. Înregistrarea de grup a facturilor la primirea plății în avans de la cumpărătorul de servicii. Imprimare de grup de facturi.
• Reducerea costurilor pentru servicii.
• Impozitul pe venit
• Analiza tehnologică a contabilității
• Venituri si cheltuieli. Asistent inchidere perioade.

• Rezultatul financiar al instituției.
• Raportare reglementată. Verificarea rapoartelor. Încărcarea rapoartelor electronic.

Citiți întregul program

De la 1 ianuarie 2016, la întocmirea și execuția bugetelor sistemului bugetar al Federației Ruse, clasificarea operațiunilor sectorului administrației publice (denumită în continuare KOSGU) nu este exclusă din structura bugetului cod de clasificare. În același timp, KOSGU continuă să fie utilizat pentru menținerea evidențelor bugetare (contabile), întocmirea bugetului (contabilitatea) și alte raportări financiare. Întrucât codul de clasificare bugetară este inclus în numărul de cont al Planului de conturi de lucru al instituțiilor de stat (municipale), aceasta presupune modificarea numerelor de cont ale Planului de conturi de lucru și transferarea soldurilor în conturi noi cu clasificarea bugetară actuală. În acest articol, metodologii 1C vorbesc despre inovațiile în legislația bugetară și formarea în programul „1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8” a Planului de conturi de lucru pentru contabilitate în anul 2016.

Clasificare bugetară 2016

Începând de la bugetele pentru 2016, la întocmirea și execuția bugetelor sistemului bugetar al Federației Ruse, modificări la articolele 18, 20, 21, 23 din Codul bugetar al Federației Ruse, prevăzute de Legea federală nr. 311- Se aplică FZ din 22 octombrie 2014, cu privire la noua structură a codurilor pentru clasificarea bugetară a Federației Ruse (coduri pentru clasificarea veniturilor bugetare, clasificarea cheltuielilor bugetare, clasificarea surselor de finanțare a deficitelor bugetare) și o nouă procedură pentru aplicarea clasificării operațiunilor din sectorul administrației publice (denumită în continuare KOSGU).

Vă rugăm să rețineți că, în conformitate cu articolul 18 actualizat din Codul bugetar al Federației Ruse, clasificarea operațiunilor entităților juridice publice ( KOSGU) face parte integrantă din clasificarea bugetară a Federației Ruse, care folosit din 2016 doar pentru contabilitate bugetară (contabilitatea)., intocmirea bugetului (contabilitatea)și altele financiare raportare, asigurând comparabilitatea indicatorilor bugetari ai sistemului bugetar al Federației Ruse.

Astfel, la intocmirea si executarea bugetelor sistemului bugetar nu se aplica KOSGU, iar gruparea veniturilor, cheltuielilor și a surselor de finanțare a deficitelor bugetare se realizează prin aplicarea clasificarii veniturilor bugetare, clasificarea cheltuielilor bugetare și clasificarea surselor de finanțare a deficitelor bugetare. Prin urmare, codul KOSGU nu mai este inclus în clasificatoarele bugetare de venituri, cheltuieli și surse.

Prin ordinele Ministerului de Finanțe al Rusiei din 06.08.2015 nr. 90n, din data de 12.01.2015 Nr. 190n au fost aduse modificări corespunzătoare la Instrucțiunile privind procedura de aplicare a clasificării bugetare a Federației Ruse, aprobate prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 1 iulie 2013 nr. 65n (denumit în continuare Ordinul nr. 90n) - s-au adus modificări structurii clasificatoarelor de venituri, cheltuieli și surse de finanțare a deficitelor bugetare.

În conformitate cu paragraful 2 din Ordinul nr. 90n, se aplică modificări în pregătirea și execuția bugetelor sistemului bugetar al Federației Ruse, începând cu bugetele pentru 2016 (pentru 2016 și pentru perioada de planificare 2017 și 2018).

Clasificarea veniturilor bugetare

• codul administratorului șef al veniturilor bugetare (1 - 3 cifre)
• codul tipului de venit bugetar (4 - 13 cifre)
• cod de subtip venituri bugetare (14 - 20 de cifre)

Codul de clasificare a surselor de finanțare a deficitelor bugetare constă în:

• codul administratorului șef al surselor de finanțare a deficitului bugetar (categorii 1 - 3);
• coduri de grup, subgrup, articol și tip de sursă de finanțare a deficitelor bugetare (categoriile 4 - 20)

Clasificarea cheltuielilor bugetare

Codul de clasificare a cheltuielilor bugetare este format din:

• codul administratorului principal al fondurilor bugetare (categorii 1 - 3)
• cod de partiție (cifre 4 - 5)
• codul subsecțiunii (cifrele 6 - 7)
• cod articol țintă (cifre 8 - 17)
• codul tipului de cheltuieli (cifrele 18 - 20)

Structura de cod a articolului țintă al cheltuielilor bugetului federal constă din zece categorii și include următoarele componente (Tabelul 3)

• codul programului (non-program) direcția cheltuielilor (8 - 9 cifre)
• cod de subrutină (bit 10)
• codul evenimentului principal (cifrele 11 - 12)
• codul direcției cheltuielilor (cifrele 13 - 17)

Au fost aduse modificări corespunzătoare în cărțile de referință ale configurațiilor standard ale programului „1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8”, care conține clasificatoare bugetare, Ediția 1, începând cu versiunea 1.0.38.2 și superioară, denumită în continuare BGU1; Ediția 2, începând cu versiunea 2.0.40.5 și superioară, denumită în continuare BGU2.

Actualizarea clasificatoarelor bugetare în programul „1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8”

Clasificarea cheltuielilor

Director „Domenii de cheltuieli ale programului (neprogram)”
Lungimea codului a fost mărită la 5 caractere. Numărul de niveluri ierarhice a fost crescut la trei (la toate cele trei niveluri, codurile constau din 5 caractere):

• la nivelul 1, este indicat codul pentru direcția cheltuielilor programului (non-program) (biții 8, 9 ai codului KRB - două caractere semnificative, restul sunt zerouri)
• pe al doilea - codul subrutinei (biții 8, 9, 10 - trei caractere semnificative, restul sunt zerouri)
• pe 3 - codul evenimentului principal (cifrele 8-12 ale codului KRB)

Director „Directiuni de cheltuieli, cu specificarea activităților individuale”
Lungimea codului a fost mărită la 5 caractere.

Clasificarea veniturilor

De la 01.01.2016 următoarele cărți de referință nu mai sunt utilizate:
- Grupuri, subgrupuri ale KDB,
- Articole, subarticole din KDB,
- Subtipuri de venit KDB.

Pentru a stoca clasificarea veniturilor din 2016, sunt utilizate următoarele directoare:
- Tipuri de venituri ale KDB,
- Grupuri de subtipuri de venit KDB.

Director „Tipuri de venit KDB” (director nou) Este utilizat pentru a stoca o listă de coduri pentru tipurile de venituri bugetare (categoriile 4-13 din clasificarea veniturilor), precum și codurile corespunzătoare ale grupului analitic de subtipuri de venituri bugetare.

Director „Grupuri de subtipuri de venit KDB” (director nou) Folosit pentru a stoca coduri pentru grupuri de subtipuri de venituri bugetare.

Clasificarea surselor de finanţare a deficitelor bugetare

Compoziția și scopul directoarelor pentru stocarea clasificării surselor de finanțare a deficitelor bugetare nu s-au modificat.

Furnizarea versiunilor curente BGU1 și BGU 2 include clasificatoare bugetare ale Federației Ruse în conformitate cu ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 01.07.2013 nr. 65n modificat la 12.01.2015 nr. 190n, din data de 06/08/2015 Nr. 90n (pentru 2016 și perioada de planificare), denumită în continuare BC 2016. De asemenea, clasificatorii actuali (fișier federal.clax) sunt postați pe site-ul de suport tehnic pentru configurațiile BGU1 BGU2.

Pentru a actualiza clasificatoarele, utilizați „ Asistent pentru actualizarea clasificării bugetare„(în meniul „Contabilitate - Clasificare bugetară” din meniul principal al BSU1, interfața „Complet”; comandă pe panoul de acțiuni din secțiunea „Informații de reglementare și de referință” a BSU2 (în modul „Entreprise”).

Important: BC 2016 ar trebui să fie încărcat în bazele de date de informații BGU1 (BGU2), actualizate
- la versiunea 1.0.38.2 BGU1 sau mai mare,
- la versiunea 2.0.40.5 BGU2 sau mai mare.

Citiți mai multe în articolul Încărcarea și actualizarea clasificării bugetare a Federației Ruse
Codurile de clasificare bugetară ale unei entități constitutive ale Federației Ruse sau ale bugetului local ar trebui introduse în directoare în mod independent.
Citiți mai multe în articolul Actualizarea clasificării bugetare în funcție de utilizator

Formarea Planului de Conturi de lucru pentru Contabilitatea bugetară

La 1 ianuarie 2016, paragraful 3.2 din ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 08.06.2015 nr. 124n „Cu privire la modificările la ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 1 decembrie 2010 nr. 157n ” a intrat în vigoare „La aprobarea Planului unificat de conturi pentru autoritățile publice (organe de stat), organele administrației publice locale, organele de conducere a fondurilor extrabugetare de stat, academiile de științe de stat, instituțiile de stat (municipale) și Instrucțiunile de aplicare a acestuia. „, reglementând procedura de includere a încadrării bugetare în numărul de cont contabil.

Din 01.01.2016 ca cod analitic bazat pe clasificarea încasărilor și cedărilor (categoriile 1 - 17 din numărul de cont bugetar contabilitate), în continuare - KPS, indică instituțiile Categoria 4 - 20 cod de clasificare a veniturilor bugetare, a cheltuielilor bugetare, a surselor de finanțare a deficitelor bugetare. În 24 - 26 de cifre ale numărului de cont al Planului de conturi de lucru pentru instituțiile guvernamentale, instituțiile bugetare, precum și organizațiile care exercită atribuțiile beneficiarului fondurilor bugetare, codurile de clasificare a operațiunilor sectorului administrației publice (KOSGU) ) sunt indicate (clauza 21 din Instrucțiunile de aplicare a Planului de conturi unificat, astfel cum a fost modificat prin ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 6 august 2015 nr. 124n).

Vă rugăm să rețineți că de la 1 ianuarie 2016, codul capitolului nu mai este inclus în CPS și în numărul de cont al Planului de conturi de lucru pentru Contabilitatea bugetară.

Modificările corespunzătoare au fost efectuate în directorul „”, utilizat în programul „1C: Contabilitatea unei instituții publice 8” pentru a forma categoriile 1-17 din numărul de cont al Planului de conturi de lucru (meniul „Contabilitatea - Planul de conturi”. - Caracteristicile de clasificare a conturilor (KPS)" din meniul principal al BSU1, interfața „Complet”; comandă din panoul de acțiuni al secțiunii „Administrare” a BSU2). Structura de formare a codului KPS a fost modificată în conformitate cu noua structură a codurilor de clasificare bugetară și noua procedură de formare a categoriilor 1-17 din numărul de cont bugetar (contabil).

Important: Modificarea structurii numerelor de cont necesită crearea de noi caracteristici de clasificare a conturilor (elementele directorului " Caracteristicile de clasificare a conturilor (CPS)") cu o structură aplicată din 2016 în ceea ce privește:
- Venituri;
- Cheltuieli;
- Surse de finanţare a deficitelor bugetare.

Formarea KPS-2016

În programul „1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8” procedura de completare a detaliilor directorului „ Caracteristicile de clasificare a conturilor (CPS)».
Pentru elementele de director cu tip de KPS„KRB”, „KDB”, „KIF”, a căror dată de începere este ulterioară 01/01/2016, detaliile sunt completate în conformitate cu structura clasificatoarelor bugetare în vigoare din 2016.

Vă rugăm să rețineți că codul capitolului de clasificare bugetară nu este inclus în KPS.

Pentru elementele directorului " Caracteristicile de clasificare a conturilor (CPS)» cu data de începere anterioară datei de 01.01.2016, componența și procedura de completare a detaliilor corespund structurii clasificatoarelor bugetare 2015. Procedura și metoda de utilizare a cărții de referință „Caracteristicile de clasificare a conturilor” sunt aceleași.

KPS pentru conturile grupului 100.00 „Active nefinanciare”

De menționat că prin ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 30 noiembrie 2015 nr. 184n au fost aduse modificări Instrucțiunilor de aplicare a Planului de Conturi pentru Contabilitatea Bugetară, aprobate prin Ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 6 decembrie 2010 Nr. 162n, denumită în continuare Instrucțiunea Nr. 162n.

Conform subparagrafului paragrafului 2.2 din Anexa nr. 3 la Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 30 noiembrie 2015 nr. 184n, paragraful 15 al paragrafului 2 din Instrucțiunea nr. 162n este menționat după cum urmează: „Pentru conturile contabile analitice, contul 0 100 00 000 „Active nefinanciare” la formarea soldurilor la începutul exerciţiului financiar curent, cu excepția conturilor contabile analitice 010600000 „Investiții în active nefinanciare”, 010700000 „Active nefinanciare în tranzit”, în 5-17 cifre ale numărului de cont sunt indicate zerouri».

Alineatul 2 din Instrucțiunea nr. 162n stabilește că „utilizarea de către instituții ... a codurilor de clasificare bugetară ale Federației Ruse atunci când se formează 1 - 17 cifre ale numărului de cont al Planului de conturi a contabilității bugetare se realizează în conformitate cu Anexa nr. 2 la prezenta Instrucțiune, cu excepția cazului în care aceasta prevede altfel.” Anexa 2 la Instrucțiunea nr. 162n, astfel cum a fost modificată prin Ordinul nr. 184n al Ministerului Finanțelor al Rusiei din 30 noiembrie 2015, stabilește că pentru conturile 0 100 00 000 „Active nefinanciare” CPS de tip „KRB” este aplicat.

KRB - în 1-17 cifre ale numărului de cont sunt indicate 4-20 de cifre ale codului de cheltuieli bugetare: codul secțiunii, subsecțiunii, articolului țintă și tipul de cheltuieli.

Prin urmare, pentru soldurile de la 1 ianuarie 2016 pe conturile grupei 100.00 „Active nefinanciare”, cu excepția conturilor 106.00, 107.00, CPS-ul formularului „ KRB„Indicând doar secțiunea, subsecțiunea Codului cărții.

KPS pentru conturile de înregistrare a fondurilor aflate la dispoziția temporară a unei instituții

Pentru conturile de contabilizare a fondurilor aflate în eliminarea temporară a unei instituții, ca și înainte, este posibil să se aplice CPS de tip „gKBC”.

gKBK - zerourile sunt indicate în cifrele 1-17 ale numărului de cont.

În CPS de tip „gKBC” cu începutul valabilității de la 01/01/2016, trebuie indicat doar numele.

Formarea Planului de Conturi de Lucru de către instituțiile bugetare și autonome

Conform modificărilor efectuate prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 1 decembrie 2015 nr. 190n la paragraful 1 al părții 5 „Tipuri de cheltuieli” din Instrucțiunile nr. 65n, Tipurile de cheltuieli detaliază cheltuielile, inclusiv cele de stat ( municipale) instituţii bugetare şi autonome.

Pentru utilizarea în activitatea instituțiilor bugetare și autonome, un „Tabel comparativ de corespondență între tipurile de cheltuieli, clasificarea cheltuielilor bugetare și articolele (subposturile) din clasificarea operațiunilor sectorului administrației publice aferente cheltuielilor și utilizate de bugetare. și instituții autonome” este publicat pe site-ul web al Ministerului de Finanțe al Rusiei.

Prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 24 septembrie 2015 nr. 140n, au fost aduse modificări Cerințele pentru planul de activitate financiară și economică a unei instituții de stat (municipale), aprobate prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din data de 28 iulie 2010 Nr. 81n, denumită în continuare Cerințele pentru planul FCD.

Conform clauzei 8.1, introdusă prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 24 septembrie 2015 nr. 140n în Cerințe pentru planul FCD, în coloana 3 din Tabelul 2 a planului de activitate financiară și economică a unui stat (municipal) institutie pe liniile 210 - 280 sunt indicate coduri pentru tipurile de cheltuieli bugetele. Această procedură de formare a indicatorilor Planului FCD intră în vigoare la 1 ianuarie 2016. Aceasta este consacrată în paragraful 8 din Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 17 decembrie 2015 nr. 201n.

Prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 17 decembrie 2015 nr. 199n, au fost aduse modificări procedurii de întocmire a Raportului privind implementarea de către o instituție a planului său de activitate financiară și economică (formular 0503737).

Conform subparagrafului a) al paragrafului 2.10 din ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 17 decembrie 2015 nr. 199n, din 1 ianuarie 2016, paragraful doi al paragrafului 36 din Instrucțiunea privind procedura de întocmire și transmitere anuală. și situațiile financiare trimestriale ale instituțiilor bugetare de stat (municipale) și autonome, aprobate prin ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 25.03.2011 nr. 33n, ar trebui aplicate în noua ediție:

„Indicatorii executării planului se reflectă pe baza datelor analitice din evidențele contabile ale instituției în contextul codurilor analitice. conform codurilor corespunzătoare (componentele structurale ale codurilor) clasificării bugetare, corespunzătoare tipului de încasări (venituri, alte încasări, inclusiv din împrumuturi (surse de finanțare a deficitului de fonduri ale unei instituții) (denumite în continuare încasări), tipului de cedări (cheltuieli, alte plăți, inclusiv rambursarea împrumuturilor) (denumite în continuare cedări), respectiv secțiuni din Raport (f. 0503737):"

Inovațiile din 2016 în procedura de aplicare a clasificării bugetare și de menținere a evidenței contabile de către organizațiile din sectorul public au fost prezentate la o întâlnire a Ministerului rus de Finanțe cu principalii manageri ai fondurilor bugetare „Caracteristici ale execuției bugetului federal în 2016”. în raportul S.V. Sivets, director adjunct al Departamentului de Metodologie bugetară al Ministerului de Finanțe al Rusiei.

Mai jos sunt diapozitive din prezentarea lui S.V. publicată pe site-ul Ministerului de Finanțe al Rusiei. Sivets.

Astfel, de la 1 ianuarie 2016, instituțiile bugetare și autonome sunt obligate să țină evidența cheltuielilor în conformitate cu clasificarea Tipurilor de cheltuieli. La generarea numărului de cont al Planului de conturi de lucru al unei instituții bugetare (autonome), nu numai pentru conturile de autorizare a cheltuielilor 500 00 și cheltuieli de numerar 17, 18, ci și pentru conturile 206 00, 208 00, 302 00, 303 00, 109 00, 401 20 etc. în cifrele 15-17 ale numărului de cont trebuie indicat tipul de cheltuieli.

Modificarea structurii Planului de conturi de lucru al instituției

Pentru a genera numere de cont cu o astfel de structură în programul 1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8 Politica contabila instituție bugetară (autonomă). ca de la data„01.01.2016” ar trebui să indice corespunzătoare Structura Planului de conturi de lucru(detaliul „Structura RPS” din formularul „Politica contabilă a instituției”), în care pentru fiecare KFO este stabilit tip KPS « Clasificarea bugetară».

Important: Nu ar trebui să existe modificări ale Structurii RPS stabilite pentru instituție. Dacă în Structura RPS stabilită în politica contabilă a instituției, tipul KPS este schimbat în „Clasificare bugetară”, utilizarea KPS arbitrară pentru conturi va fi imposibilă!

Deoarece în ianuarie 2016 poate fi necesară introducerea datelor în contabilitate pentru anul 2015 care să reflecte fapte semnificative ale vieții economice - „evenimente ulterioare datei de raportare” conform CPS cu tipul „Clasificare arbitrară”, pentru a ține evidența în anul 2016 conform prevederilor clasificare bugetară, trebuie să introduceți la 01.01.2016 o nouă Structură a Planului de Conturi de Lucru, în care pentru toți CFO indicați tipul de CPS „Clasificare Buget” și o stabiliți pentru instituție de la 01.01.2016. Acest lucru vă va permite să întocmiți documente în funcție de două tipuri de CPS:
– documentele cu data anterioară datei de 01.01.2016 pot fi întocmite conform CPS cu tipul „Arbitrare”;
– documentele cu data după 31 decembrie 2015 pot fi prelucrate conform CPS cu tipul „Clasificare bugetară”.

KPS-2016 pentru instituții bugetare și autonome

În cazul în care se reflectă tranzacțiile de cheltuieli ale instituțiilor bugetare și autonome, CPS-ul de forma „ KRB» cu tipuri de cheltuieli. Un exemplu de formare a unui CPS de forma „ KRB» numai cu tipul de cheltuieli este prezentat în Fig.

Pentru soldurile de cont 100 00 „Active nefinanciare” ale unei instituții bugetare (autonome), puteți utiliza un KPS „zero” de tipul „KRB”.

Zero KPS este un KPS în care nu este specificat niciun clasificator.

Când reflectați venitul, ar trebui să indicați tipul KPS „KDB” cu grupul analitic al subtipului de venit.

Când reflectați sursele pentru conturile 201.00, puteți indica un KPI zero de forma „ KIF».

Formarea articolelor din Planul FCD pentru 2016

Pentru a reflecta alocațiile planificate pentru venituri și cheltuieli, instituțiile bugetare și autonome în programul „1C: Contabilitatea unei instituții de stat 8” introduc articolele planului FCD în directorul „”.

În elementul director „ Elemente din planul de încasări (eliminări)."pentru un articol ca" KRB» este suficient sa se indice tipul de cheltuieli si KOSGU.

Pentru un articol din planul de încasări (eliminări) din formularul „ KDB» este necesar să se indice grupul analitic al subtipului de venit și KOSGU.

Autorizare, executare documente de decontare si plata din 2016.

În legătură cu excluderea KOSGU din structura clasificației cheltuielilor bugetare, de la 01.01.2016, autorizarea cheltuielilor, inclusiv a instituțiilor bugetare și autonome, se va efectua și pe tip de cheltuieli în clasificarea cheltuielilor bugetare. cheltuieli bugetare. Modificări planificate la ordinele Comitetului Federal din 29 octombrie 2014 nr. 16n, din 19 iulie 2013 nr. 11n etc.: „înlocuiți cuvintele „coduri KOSGU” cu cuvintele „coduri conform clasificării bugetare a Federația Rusă.”

În Cererile pentru cheltuieli în numerar (f. 0531801) și alte documente de decontare și plată întocmite spre depunere la autoritățile FC este indicat codul de clasificare bugetară, prin urmare, în locul codului KOSGU trebuie indicat tipul cheltuielilor.

Vă rugăm să rețineți că, din 2016, codul KOSGU nu este inclus în codul de clasificare bugetară, cu toate acestea, codurile KOSGU ar trebui să fie în continuare indicate în evidențele contabile.

Ieșirea codului de clasificare bugetară în forme tipărite

În formularele tipărite (inclusiv în Cererea pentru cheltuieli în numerar etc.), se generează un cod de clasificare bugetară din 20 de cifre în funcție de data de începere a caracteristicii de clasificare a conturilor (ACP).

Pentru CPS cu o dată de începere de la 01.01.2016 Codul de clasificare bugetară din douăzeci de cifre este format după cum urmează:

• categoriile 1-3 - cod capitol conform clasificarii bugetare specificate in detalii " Cod capitol"carte de referinta" Instituţiile„ BSU1 („Organizații” BSU2)
• cifre 4-20 - cod KPS

Transferul soldurilor în cadrul KPS începând cu 01.01.2016

De la 1 ianuarie 2016, noul KPS trebuie să fie aplicat în toate numerele de cont din Planul de conturi de lucru pentru contabilitate bugetară (contabilitate). În consecință, de la 1 ianuarie 2016, va fi necesară efectuarea unui transfer de solduri pe KPS pentru toate conturile Planului de conturi de lucru, nu doar pentru contabilitatea bugetară, ci și pentru contabilitatea instituțiilor bugetare și autonome.

Folosind tehnologia implementată în programul „1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8”, în vederea menținerii contabilității în noul exercițiu financiar în conformitate cu codurile de clasificare bugetară stabilite pentru anul 2016, este necesară transferarea soldurilor către noul KPS după dată. 31 decembrie 2015 an.

Până în acest moment, toate tranzacțiile din 2015 trebuie să fie introduse în program și reflectate în raportul din 2015.

Trebuie generate registre contabile reglementate pentru anul 2015 - jurnalele de tranzacții, registrul general, tipărite și/sau salvate într-un fișier, semnate.

Apoi sunt oficializate operațiuni de reformare a bilanţului - anul este închis. Din nou, jurnalele de tranzacții și un registru general, ținând cont de reformare, sunt generate, tipărite și salvate.

În această etapă, este indicat să se realizeze o copie de arhivă a bazei de informații – destinată generării de rapoarte înainte de transferul soldurilor conturilor.

Transfer solduri cont 208.00, 205.00

De la 1 ianuarie 2016 a fost aplicată o nouă versiune a Instrucțiunilor Nr. 65n privind aplicarea anumitor coduri KOSGU la ținerea evidenței contabile.

Clauza 3.2.1 din ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 1 decembrie 2015 nr. 190n, textul articolului 130 „Venituri din prestarea de servicii (muncă) plătită” a fost completat cu un nou alineat doisprezece cu următoarele conţinut:

„venituri ale instituțiilor de stat (municipale) din încasările de subvenții pentru sprijinirea financiară a îndeplinirii sarcinilor de stat (municipale)”.

Întrucât conturile analitice ale contului 205 00 „Calcule pentru venituri” corespund strict subarticolelor din KOSGU, prin urmare, în 2016, ar trebui luate în considerare subvențiile pentru sprijinul financiar pentru implementarea sarcinilor de stat (municipale) pentru instituțiile de stat (municipale) în contul 205 30 „Calcule pentru venituri din prestări de lucrări, servicii plătite”.

Dacă de la 01.01.2016 există solduri în contul 4.205.80.000 „Calcule pentru alte venituri”, acestea trebuie transferate în contul 4.205,30.000 „Calcule pentru venituri din prestări de muncă și servicii remunerate”.

Prin paragraful 3.2.2.3 al ordinului Ministerului Finanțelor al Rusiei din 1 decembrie 2015 nr. 190n, descrierea subarticolului 212 „Alte plăți” a fost completată cu noi paragrafe cinci până la nouă, după cum urmează:

„- compensarea angajaților (angajaților) pentru cheltuieli legate de călătoriile de afaceri:

• pentru deplasarea la locul deplasarii de afaceri si retur la locul de munca permanent cu mijloacele de transport in comun, respectiv, la statie, debarcader, aeroport si de la statie, debarcader, aeroport, daca sunt situate in afara zonei populate, in prezenta a documentelor (biletelor) care confirmă aceste cheltuieli;
• pentru închirierea spațiilor rezidențiale;
• pentru cheltuieli suplimentare asociate cu locuirea în afara locului de reședință permanentă (indemnizație diurnă, inclusiv plăți în locul alocației diurne către membrii echipajului navelor flotei străine);
• pentru alte cheltuieli efectuate de angajat într-o călătorie de afaceri cu permisiunea sau cunoștințele angajatorului în conformitate cu contractul colectiv sau actul local al angajatorului;"

Au fost aduse modificări corespunzătoare în descrierea subarticolelor 222, 226, 290:

„3.2.3. Alineatul cinci al subarticolului 222 „Servicii de transport” se precizează după cum urmează:

„- cheltuielile pentru plata contractelor civile de prestare a serviciilor de deplasare la locul deplasarii de afaceri si retur la locul de munca permanenta cu mijloacele de transport in comun;”;

3.2.4. Alineatul patruzeci al subarticolului 226 „Alte lucrări, servicii” ar trebui formulat după cum urmează:

„- cheltuielile pentru plata contractelor civile de prestare a serviciilor de locuit în spații de locuit (închiriere spații de locuit) pe perioada concursurilor, practică educațională, trimiterea lucrătorilor (angajaților) în deplasări de afaceri;”;

3.2.5. Alineatul treizeci și nouă din articolul 290 „Alte cheltuieli” ar trebui să fie menționat după cum urmează:

„- plata diurnei, precum și a banilor pentru mâncare (dacă este imposibil să achiziționați servicii pentru organizarea sa), precum și compensarea costurilor de călătorie și cazare în spații rezidențiale (închirierea spațiilor rezidențiale) sportivilor și studenților atunci când sunt trimis la diverse tipuri de evenimente (competiții, olimpiade, practică educațională și alte evenimente);”.

Astfel, dacă compensarea angajaților (angajaților) pentru cheltuielile asociate călătoriilor de afaceri se face în numerar sau prin transfer bancar, atunci astfel de cheltuieli se reflectă în contabilitate conform articolului 212 din KOSGU, indiferent de conținutul lor economic. Dacă achiziționarea de bilete de călătorie și servicii de cazare pentru lucrătorii detașați este efectuată de o instituție, atunci astfel de cheltuieli, ca și anterior, sunt reflectate în subpunctele KOSGU corespunzătoare conținutului economic al cheltuielilor.

În mod similar, cheltuielile de călătorie, mâncare și cazare ale sportivilor și studenților atunci când sunt trimiși la diverse evenimente sunt reflectate în contabilitate - dacă nu pot fi plătite centralizat de instituție, atunci sunt reflectate în subsecțiunea KOSGU 290.

Întrucât conturile analitice ale contului 208 00 „Decontări cu persoane responsabile” corespund strict subarticolelor din KOSGU, prin urmare, soldurile de la 01.01.2016 pentru avansurile plătite persoanelor responsabile contabilizate în conturile 208 22 „Decontări cu persoane responsabile”. pentru plata serviciilor de transport”, 208 26 „Decontări cu persoane responsabile pentru plata altor lucrări și servicii”, eventual 208 91 „Decontări cu persoane responsabile pentru plata altor cheltuieli”, trebuie virate în contul 208 12 „Decontări cu persoane responsabile”. pentru alte plăți.”

Reflectarea decontărilor cu persoanele responsabile în anul 2016 asupra conturilor analitice ale contului 208 00 se realizează în mod similar cu articolele KOSGU. De exemplu, dacă compensarea angajaților (angajaților) pentru cheltuielile legate de călătoriile de afaceri se face în numerar sau prin transfer bancar, atunci astfel de cheltuieli sunt reflectate în contul 208 12 „Decontări cu persoane responsabile pentru alte plăți”.

Pentru a transfera solduri pe conturile 205.00, 208.00 în programul „1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8” puteți utiliza Asistent pentru transferul soldurilor intre conturi(meniul „Serviciu - Serviciu - Transfer de solduri între conturi” din meniul principal al BSU1; comanda „Asistent pentru transferul soldurilor între conturi” din panoul de acțiuni al secțiunii „Administrare” a BSU2).

Reflectarea tranzacțiilor din 2016

Trebuie remarcat faptul că, atunci când se aplică CPS de tipul „Clasificare bugetară”, toate tranzacțiile pentru 2016 trebuie să fie reflectate în conformitate cu Anexa 2 „Procedura de includere a codului de clasificare bugetară al Federației Ruse la generarea numărului de cont contabil bugetar” la Instrucțiunea nr. 162n (modificată prin ordinul Ministerului de Finanțe al Rusiei din 30 noiembrie 2015 nr. 184n).

Produsul software „1C: Buget Municipal 8” este o soluție de aplicație standard concepută pentru a automatiza activitățile organismelor care organizează execuția bugetelor așezărilor urbane sau rurale, districtelor municipale, districtelor urbane și teritoriilor intraurbane ale orașelor federale (organismele financiare ale municipalităților) .

Produsul software „1C: Bugetul Municipal 8” prevede lucrul la diferite opțiuni pentru servicii de numerar pentru execuția bugetului:

• Odată cu deschiderea unui cont personal (cu cod 02) în Trezoreria Federală pentru organismul financiar (autorizat) care organizează execuția bugetului municipal (prima opțiune a serviciilor de numerar).
• Odată cu deschiderea de conturi personale la Trezoreria Federală pentru principalii manageri, administratori și (sau) beneficiari ai fondurilor bugetare (a doua opțiune pentru serviciile de numerar).
• Odată cu deschiderea unui cont bugetar personal pentru autoritatea financiară și punerea în aplicare de către Trezoreria Federală a anumitor funcții pentru execuția bugetului municipalității (o combinație a celor două opțiuni anterioare pentru serviciile de numerar).

Totodată, se sprijină activitatea cu conturi curente deschise de autoritatea financiară în instituțiile de credit, pentru a contabiliza fondurile în conturile personale ale instituțiilor, precum și pentru a le asigura numerar.

Soluția de aplicare a fost dezvoltată în conformitate cu cerințele actualei legislații bugetare și cu instrucțiunile Ministerului de Finanțe al Federației Ruse:

• Ordinul Trezoreriei Federației Ruse din 10.10.2008 nr. 8n (modificat la 04.12.2015) „Cu privire la procedura serviciilor de numerar pentru execuția bugetului federal, bugetele entităților constitutive ale Federației Ruse și bugetele locale și procedura de implementare de către organele teritoriale ale Trezoreriei Federale a anumitor funcții ale organismelor financiare ale entităților constitutive ale Federației Ruse și ale municipalităților privind execuția bugetelor relevante.”
• Ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 1 decembrie 2010 nr. 157n (modificat la 1 martie 2016) „Cu privire la aprobarea Planului de conturi unificat pentru autoritățile de stat (organisme de stat), administrațiile locale, organele de conducere ale fonduri extrabugetare de stat, academii de științe de stat, instituții de stat (municipale) și instrucțiuni de utilizare.”
• Ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 6 decembrie 2010 nr. 162n (modificat la 30 noiembrie 2015) „Cu privire la aprobarea Planului de conturi pentru contabilitatea bugetară și a instrucțiunilor de aplicare a acestuia”.
• Ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 1 iulie 2013 nr. 65n (modificat la 20 iunie 2016) „Cu privire la aprobarea Directivelor privind procedura de aplicare a clasificării bugetare a Federației Ruse”.
• Ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 30 martie 2015 nr. 52n „Cu privire la aprobarea formularelor de documente contabile primare și a registrelor contabile utilizate de autoritățile publice (organisme de stat), administrațiile locale, organele de conducere ale extrabugetare de stat fonduri, instituții de stat (municipale) și instrucțiuni metodologice de aplicare a acestora.”
• Ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 28 decembrie 2010 nr. 191n (modificat la 31 decembrie 2015) „Cu privire la aprobarea Instrucțiunilor privind procedura de întocmire și transmitere a rapoartelor anuale, trimestriale și lunare privind execuția a bugetelor sistemului bugetar al Federației Ruse.”
• Ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 16 februarie 2015 nr. 3n „Cu privire la aprobarea procedurii de exercitare de către organele teritoriale ale Trezoreriei Federale a competențelor beneficiarului fondurilor bugetare ale unei entități constitutive a Rusiei Federația să transfere transferuri interbugetare furnizate de la bugetul unei entități constitutive a Federației Ruse la bugetul local sub formă de subvenții, subvenții și alte transferuri interbugetare care au un scop desemnat »
• Ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 1 iulie 2015 nr. 103n „Cu privire la procedura de depunere a registrelor obligațiilor de cheltuieli ale entităților constitutive ale Federației Ruse și a seturilor de registre ale obligațiilor de cheltuieli ale municipalităților care fac parte dintr-un element constitutiv entitate a Federației Ruse.”

Configurația implementează o metodologie standard de planificare, autorizare, contabilitate, control și analiză a execuției bugetului, asigură un nivel ridicat de automatizare a procesului bugetar și oferă următoarele funcționalități:

Ținerea unui registru al obligațiilor de cheltuieli

Pentru a menține un registru al obligațiilor de cheltuieli, sistemul furnizează trei documente: primul, pentru înregistrarea obligațiilor de cheltuieli, al doilea, pentru acceptarea modificărilor la obligația de cheltuieli și al treilea document pentru a reflecta îndeplinirea efectivă a obligației de cheltuieli pentru perioada de raportare. . Datele documentelor sunt utilizate pentru completarea automată a raportului reglementat „Registrul obligațiilor de cheltuieli”. Acest raport este transmis de două ori pe an autorității financiare superioare. Obligațiile de cheltuieli pot fi înregistrate pentru perioadele curente și planificate. Configurația este furnizată cu un director de permisiuni completat. Rapoartele analitice sunt generate pe baza structurii acestui director.

Planificarea volumului subvențiilor pentru a asigura îndeplinirea sarcinilor de stat (municipale).

Se preconizează colectarea de informații de la instituții: despre capacitatea de a presta servicii; asupra prețurilor pentru prestarea serviciilor și cuantumul costurilor pentru întreținerea proprietății. Formarea unei liste consolidate a serviciilor prestate. Calculul volumului subvențiilor pe baza comenzilor către instituții pentru prestarea serviciilor de stat (municipale). Analiza utilizării capacității instituțiilor de a presta servicii.

Aprobarea și clarificarea bugetului

Produsul software oferă documente pentru aprobarea și clarificarea unui proiect de buget pe trei ani pentru venituri, cheltuieli și surse de finanțare. Partea de cheltuieli din buget poate fi introdusă în baza de date în contextul gestionarilor de fonduri bugetare sau pur și simplu conform clasificării bugetare. Pe baza documentelor bugetare, programele de cheltuieli pot fi generate automat pentru încărcarea informațiilor despre alocările bugetare alocate către Trezoreria Federală.

Prognoza veniturilor bugetare

Pentru a estima veniturile bugetare, este furnizat un document „Planul de venituri” - o prognoză trimestrială sau lunară a veniturilor bugetare.

Autorizarea cheltuielilor bugetare

• Aprobarea și clarificarea alocărilor bugetare;
• Aprobarea și clarificarea limitelor obligațiilor bugetare;
• Alocarea și clarificarea volumelor maxime de finanțare.

Datele privind autorizarea cheltuielilor bugetare sunt introduse în sistem folosind grafice de cheltuieli și registre de grafice de cheltuieli. Pentru a reflecta automat informații despre procesarea documentelor de către Trezoreria Federală, sistemul prevede încărcarea fișierelor cu declarații privind circulația soldului liber al fondurilor bugetare și certificatelor soldului liber al fondurilor bugetare. În timpul procesului, documentele sunt verificate automat pentru corectitudinea finalizării și prezența unor cantități de indicatori planificați.

Funcționalitatea managerului fondurilor bugetare

• Repartizarea alocărilor bugetare;
• Repartizarea limitelor la obligațiile bugetare;
• Repartizarea volumelor maxime de finanțare.

Dacă produsul este utilizat pentru a automatiza administratorul fondurilor bugetare, atunci este posibil să descărcați graficele de cheltuieli de la autoritatea financiară în formatele Trezoreriei Federale. Pentru distribuirea datelor planificate, sunt utilizate grafice de cheltuieli și registre ale graficelor de cheltuieli ale administratorilor de fonduri bugetare. La postarea documentelor, procedurile de control bugetar sunt efectuate automat.
Este posibil să descărcați graficele de cheltuieli RBS în formatele Trezoreriei Federale. Graficele de cheltuieli pot fi transmise trezoreriei în format hârtie și electronic. Pentru a reflecta automat informații despre procesarea documentelor de către Trezoreria Federală, sistemul prevede încărcarea fișierelor cu extrase din contul personal al administratorului fondurilor bugetare. Se prevede generarea de formulare tipărite și rapoarte analitice privind starea conturilor personale ale gestionarului fondurilor bugetare.

Formarea, clarificarea și distribuirea planurilor de finanțare a instituțiilor guvernamentale (plan de numerar)

Sistemul prevede introducerea informațiilor despre planul de finanțare al instituțiilor. Cu prima opțiune de servicii în numerar, planul de finanțare (planul de numerar) poate fi utilizat ca o gamă suplimentară de date pentru planificarea cheltuielilor bugetare. În cea de-a doua variantă, planul de finanțare poate fi folosit ca mecanism suplimentar de autorizare a finanțării. Este mult mai convenabil să faci modificări în datele interne care nu sunt luate în considerare în conturile personale de către Trezoreria Federală, mai ales dacă bugetul este deficitar și sunt multe modificări. Astfel, planul de numerar permite mai multă flexibilitate în autorizarea finanțării fără a fi nevoie de a transfera aceste informații către Trezoreria Federală. Este posibil să se mențină planuri de finanțare trimestrial sau lunar.

Acceptarea și înregistrarea modificărilor obligațiilor bugetare

Pentru a lucra cu obligațiile bugetare, sistemul furnizează două documente: primul, pentru luarea în considerare a obligațiilor bugetare, al doilea, pentru înregistrarea modificărilor obligațiilor bugetare. Frecvența menținerii obligațiilor bugetare este arbitrară.

Colectarea cererilor de la instituțiile guvernamentale

Produsul software conține un subsistem pentru colectarea cererilor de la beneficiarii fondurilor bugetare: pentru cheltuieli de numerar, pentru primirea de numerar, pentru retururi. Cererile sunt monitorizate pentru respectarea graficului de plată a obligațiilor bugetare, pentru disponibilitatea alocărilor bugetare, pentru prezența unor limite la obligațiile bugetare etc. Pe baza aplicațiilor, ordinele de plată sunt generate atunci când sunt incluse în registrele ordinelor de plată.

Radierea fondurilor din conturile bugetare

Ordinele de plată sunt folosite pentru anularea fondurilor din conturile bugetare. Ordinele de plată sunt monitorizate pentru respectarea graficului de plată a obligațiilor bugetare, pentru disponibilitatea alocărilor bugetare, pentru prezența unor limite la obligațiile bugetare etc.
Se asigură transferul ordinelor de plată către trezorerie în formă tipărită sau electronică. Plățile efectuate din contul bugetar sunt reflectate în situația sumară a plăților bugetare în numerar și în extrasul contului personal bugetar. Este posibil să descărcați și să procesați electronic aceste date.

Contabilitatea încasărilor și ieșirilor de numerar din fonduri bugetare

Pentru a reflecta tranzacțiile în numerar în sistem, se folosesc documentele „Extras din contul personal al bugetului / Declarația plăților și încasărilor fondurilor bugetare” și „Extras din contul personal al instituției”. Documentele pot fi procesate în două moduri: introducere manuală și procesare automată a datelor din fișiere. În al doilea mod, pentru fiecare linie a documentului, informațiile text din fișierul descărcat sunt stocate și afișate suplimentar. Lista fișierelor Trezoreriei Federale cu informații despre tranzacțiile în numerar care pot fi procesate în produsul software:

• Situația sumară a plăților în numerar din buget,
• Declarație rezumativă a încasărilor în numerar,
• Declarație de încasări în numerar la buget,
• Extras din contul bugetului personal,
• Informații despre tranzacțiile cu numerar pe l/s PBS,
• Informații din documentele de decontare,
• Registrul chitanțelor transferate,
• Extras din contul personal al destinatarului fondurilor (cu atașament),
• Extras din contul personal al administratorului de venituri,
• Extras din contul personal al administratorului surselor de finanțare a deficitului bugetar (cu atașament).

Pentru clarificarea sumelor creditate și debitate din conturile bugetare, sistemul furnizează documentele „Notificare privind clarificarea tipului și identității plății”, „Notificare privind clarificarea CCA” și „Notificare privind clarificarea PBS”.

Înainte de transmiterea raportării reglementate, este furnizată reconcilierea automată a datelor lunare cu datele de la Trezoreria Federală.

Schimb cu GIS GMP

Autoritatea financiară este obligată să trimită informații către GIS GMP dacă:

• Organismul financiar (autorizat) care organizează execuția bugetului a deschis un cont personal (cu cod 02) la Trezoreria Federală;
• Autoritatea financiară acceptă spre executare cereri de la instituții de plată a serviciilor de stat și municipale, precum și alte plăți care constituie surse de venit.

Pentru a trimite date către GIS GMP, se folosește documentul „Pachet cu informații despre plăți pentru transferul către GIS GMP”.

Pentru ordinele de plată bazate pe aplicații de la instituții în care este indicat un identificator unic de acumulare, autoritatea financiară generează un identificator unic de plată și transmite informațiile către GIS GMP.

Planul de activitate financiar-economică

Produsul software asigură contabilitate și control conform planurilor de activități financiare și economice ale instituțiilor bugetare și autonome.

Înregistrarea și înregistrarea modificărilor în obligațiile instituțiilor bugetare

Pentru a lucra cu obligațiile bugetare, sistemul furnizează două documente: primul, pentru evidența obligațiilor instituțiilor bugetare, al doilea, pentru înregistrarea modificărilor în obligațiile instituțiilor bugetare. Frecvența menținerii obligațiilor instituțiilor bugetare este arbitrară (anuală, trimestrială, lunară).

Colectarea cererilor de la instituțiile bugetare

Produsul software conține un subsistem de colectare a cererilor de la instituțiile bugetare: pentru cheltuieli de numerar, pentru primirea numerarului, pentru retururi. Aplicațiile sunt monitorizate pentru respectarea programului de plată a obligațiilor și a planului FCD. Pe baza aplicațiilor, ordinele de plată sunt generate pentru încărcare la o instituție de credit, atunci când sunt incluse în registrele ordinelor de plată.

Radierea fondurilor din conturile curente ale autorității financiare pentru a contabiliza fondurile în conturile personale ale instituțiilor

Ordinele de plată bancare sunt utilizate pentru anularea fondurilor din conturile de decontare ale FI. Ordinele de plată sunt monitorizate pentru respectarea graficului de plată a obligațiilor instituțiilor bugetare și pentru respectarea planurilor FCD.
Este posibilă depunerea ordinelor de plată la bancă în formă tipărită sau electronică. Plățile efectuate din conturile curente ale FD sunt reflectate în extrasele conturilor curente ale FD. Este posibil să descărcați și să procesați electronic aceste date.

Contabilitatea mișcărilor de fonduri în conturile personale ale instituțiilor bugetare și autonome

Pentru a reflecta în sistem mișcările fondurilor în conturile personale ale instituțiilor bugetare și autonome, se utilizează documentul „Extrasul de cont curent”. Documentul poate funcționa în două moduri: introducere manuală și prelucrare automată a datelor din fișiere. În al doilea mod, pentru fiecare linie a documentului, informațiile text din fișierul descărcat sunt stocate și afișate suplimentar.

Dacă autoritatea financiară nu îndeplinește funcțiile unei autorități de numerar, atunci informații despre starea conturilor personale ale instituțiilor bugetare (autonome) pot fi colectate folosind documentele „Extract din contul personal al instituției” și „Starea personalului contul instituției.” Este posibil să descărcați aceste date electronic. Lista fișierelor Trezoreriei Federale cu aceste informații care pot fi procesate în produsul software:

• Extras din contul personal al unei instituții bugetare (cu atașament),
• Extras din contul personal al instituției autonome (cu atașament),
• Un extras dintr-un cont personal separat al unei instituții bugetare (autonome) (cu atașament),
• Informații despre tranzacțiile cu numerar din conturile personale ale clienților,
• Raport privind starea contului personal al unei instituții bugetare (autonome),
• Raport privind starea unui cont personal separat al unei instituții bugetare (autonome).

Radierea fondurilor din conturile curente ale autorității financiare pentru numerar

Pentru a șterge fonduri din conturile de decontare ale instituțiilor financiare pentru lucrul cu numerar, se folosesc ordinele de plată bancare dintr-un cont de numerar. Este posibilă transmiterea acestor ordine de plată către bancă în formă tipărită sau electronică. Plățile efectuate din conturile de decontare FD sunt reflectate în extrasele bancare. Este posibil să descărcați și să procesați aceste date electronic.

Contabilitatea mișcărilor de fonduri în conturile de numerar ale unei autorități financiare

Pentru a reflecta în sistem mișcările fondurilor în conturile de numerar ale unei autorități financiare, se utilizează documentul „Extrasul de cont de numerar”. Documentul poate funcționa în două moduri: introducere manuală și procesare automată a datelor din fișiere. În al doilea mod, pentru fiecare linie a documentului, informațiile text din fișierul descărcat sunt stocate și afișate suplimentar.

Controlul automat al bugetului documentelor sistemului

Fiecare document pentru care sunt prevăzute proceduri de control bugetar are un buton „Control”. Când faceți clic pe butonul, apare un formular cu o alegere de proceduri de control bugetar. Folosind butonul de setări, puteți configura un set de proceduri de control bugetar care vor fi efectuate la postarea unui document, precum și un set de măsurători transversale care trebuie efectuate pentru fiecare control bugetar. Pentru fiecare linie, la afișarea rezultatelor controlului, puteți vizualiza istoricul modificărilor soldurilor și puteți afla în ce moment au apărut soldurile negative. Sistemul include următoarele proceduri de control:

• Controlul planului de venituri pentru partea de venituri din legea bugetului,
• Controlul alocărilor bugetare pentru partea de cheltuieli din legea bugetului,
• Controlul repartizării alocațiilor bugetare între beneficiarii fondurilor bugetare,
• Controlul limitelor obligațiilor bugetare pentru alocările bugetare,
• Controlul repartizării limitelor obligațiilor bugetare între beneficiarii fondurilor bugetare,
• Monitorizarea planului de finanțare pentru a se asigura că sumele bugetare nu sunt depășite,
• Controlul planului de cheltuieli pentru a se asigura că nu sunt depășite sumele limitelor obligațiilor bugetare,
• Controlul repartizării planului trimestrial de finanțare între beneficiarii fondurilor bugetare,
• Controlul graficului de plată a obligațiilor bugetare pentru a se asigura că sumele alocărilor bugetare nu depășesc,
• Controlul graficului de plată a obligațiilor bugetare pentru a se asigura că nu sunt depășite sumele limitelor obligațiilor bugetare,
• Controlul volumelor de finanțare pentru a se asigura că sumele alocărilor bugetare nu depășesc,
• Controlul volumelor de finanțare pentru a se asigura că sumele limitelor de angajament bugetar nu sunt depășite,
• Controlul volumelor de finanțare conform planului de finanțare (trimestrial, lunar, anual),
• Controlul distribuirii volumelor de finanțare între beneficiarii fondurilor bugetare,
• Controlul cererilor din partea PBS pentru nedepășirea sumelor alocațiilor bugetare (ținând cont de obligațiile bugetare acceptate),
• Controlul solicitărilor din partea PBS pentru nedepășirea limitelor obligațiilor bugetare (ținând cont de obligațiile bugetare acceptate),
• Controlul aplicațiilor de la PBS conform planului de finanțare (trimestrial, lunar, anual),
• Controlul cererilor de la PBS pentru a se asigura că limitele de finanțare nu sunt depășite,
• Monitorizarea cererilor de la PBS pentru respectarea graficului de plată a obligațiilor bugetare (trimestrial, lunar, anual),
• Controlul plăților pentru a se asigura că sumele alocărilor bugetare nu depășesc (ținând cont de obligațiile bugetare acceptate),
• Controlul plăților pentru a se asigura că sumele nu depășesc limitele obligațiilor bugetare (ținând cont de obligațiile bugetare acceptate),
• Controlul plăților instituțiilor guvernamentale conform planului de finanțare (trimestrial, lunar, anual),
• Controlul plăților de către instituțiile guvernamentale pentru a se asigura că limitele de finanțare nu sunt depășite,
• Controlul plăților pentru respectarea graficului de plată a obligațiilor bugetare (trimestrial, lunar, anual),
• Controlul plăților și finanțării balanței fondurilor bugetare,
• Verificarea datelor privind plățile în numerar pentru conformitatea cu datele planificate,
• Controlul soldului planului FCD (ținând cont de soldul din contul personal al instituției bugetare la începutul anului),
• Controlul graficului de plată a obligațiilor instituțiilor bugetare pentru a se asigura că sumele din planul FCD nu depășesc,
• Controlul cererilor de la instituțiile bugetare pentru nedepășirea sumelor din planul FCD (trimestrial, lunar, anual),
• Monitorizarea cererilor de la instituțiile bugetare pentru respectarea graficului de plată a obligațiilor (trimestrial, lunar, anual),
• Controlul plăților instituțiilor bugetare pentru a se asigura că acestea nu depășesc sumele din planul FCD (trimestrial, lunar, anual),
• Monitorizarea plăților instituțiilor bugetare pentru respectarea graficului de plată a obligațiilor (trimestrial, lunar),
• Controlul plăților de la instituțiile bugetare pentru prezența fondurilor rămase în contul personal,
• Controlul plăților instituțiilor bugetare pentru prezența soldului de fonduri în contul Districtului Federal,
• Monitorizarea ordinii de servicii către instituție pentru disponibilitatea capacității.

Pe lângă controlul direct, sistemul oferă control invers, de ex. control la reducerea indicatorilor planificați. De exemplu, atunci când alocările bugetare sau limitele obligațiilor bugetare sunt reduse, se efectuează un control pentru a asigura disponibilitatea plăților în numerar efectuate.

Sistem de rapoarte analitice-designeri

Toți indicatorii de produse software sunt disponibili în designerii de rapoarte. Orice raport de sistem este un proiectant de rapoarte cu setările finalizate. Folosind setări simple, puteți modifica aspectul și conținutul raportului, lista coloanelor rezultate, direcția de ordonare, nivelurile de grupare și însumarea subtotalurilor. Setările raportului pot fi salvate și puse la dispoziție oricărui grup de utilizatori.

Sistemul include următoarele rapoarte:

• Registrul obligațiilor de cheltuieli,
• Planificarea volumului subvențiilor pentru a asigura îndeplinirea sarcinilor de stat (municipale):
  • Lista consolidată a serviciilor,
  • Volumele necesare de subvenții pentru a asigura furnizarea de servicii,
  • Utilizarea capacității instituțiilor de a furniza servicii,
• Rapoarte asupra legilor bugetare:
  • Venituri parte din buget,
  • Partea de cheltuieli din buget:
    • forma de trei ani,
    • formular anual,
    • secția departamentală,
    • sectiune functionala,
    • țintă tăiată,
    • aspect economic,
    • defalcare pe eveniment,
  • Legea bugetară prin codurile surselor de finanțare a deficitului bugetar,
• Rapoarte privind alocările bugetare:
  • alocări bugetare (cheltuieli),
  • Alocații bugetare (surse de finanțare a deficitului bugetar),
  • Abaterea alocărilor bugetare de la partea de cheltuieli a bugetului,
  • Abaterea alocărilor bugetare pe coduri de surse de finanţare a deficitului bugetar de la legea bugetară.
• Rapoarte privind prognoza tranzacțiilor cu numerar (frecvență: anual, trimestrial, lunar):
  • Prognoza veniturilor bugetare:

• conform ierarhiei codului de venit,
• în contextul transferurilor interbugetare.

• Prognoza plăților în numerar pentru cheltuieli:
  • secția departamentală,
  • sectiune functionala,
  • țintă tăiată,
  • aspect economic,
  • defalcare pe eveniment.
• Prognoza plăților și încasărilor pe coduri de surse de finanțare a deficitului bugetar.
• Rapoarte privind planurile de activitate financiară și economică:
  • Planul activităților financiare și economice pe venituri,
  • Planul activităților financiare și economice pentru cheltuieli,
  • Planul activităţilor financiare şi economice conform codurilor surselor de finanţare a deficitului bugetar.
• Rapoarte de validare:
  • Limitele aprobate ale obligațiilor bugetare,
  • card de alocare bugetară,
  • Card pentru limitarea contabilă a obligațiilor bugetare,
  • Certificat privind volumele de finanțare rămase,
  • Certificat de solduri ale volumelor de finantare prin coduri de surse de finantare a deficitului bugetar.
• Rapoarte privind starea conturilor personale:
  • Contul personal al managerului fondurilor bugetare,
  • Contul personal al administratorului-șef al surselor de finanțare a deficitului bugetar,
  • Contul personal al beneficiarului fondurilor bugetare,
  • Contul personal al administratorului surselor de finanțare a deficitului bugetar,
  • Contul personal al unei instituții bugetare/autonome,
  • Statutul conturilor personale ale beneficiarilor fondurilor bugetare,
  • Statutul conturilor personale ale administratorilor surselor de finanțare a deficitului bugetar,
  • Situația conturilor personale ale instituțiilor bugetare/autonome.
• Rapoarte privind obligațiile bugetare:
  • Jurnalul obligațiilor bugetare pentru anul curent,
  • Certificat de îndeplinire a obligațiilor bugetare,
  • Registrul obligațiilor bugetare înregistrate,
  • Raport de sinteză privind îndeplinirea obligațiilor bugetare,
  • Card de control asupra obligațiilor bugetare,
  • Certificat de îndeplinire a obligațiilor instituțiilor.
• Rapoarte de execuție bugetară:
  • Executarea veniturilor bugetare,
  • Executarea cheltuielilor bugetare,
  • Executarea bugetului conform codurilor surselor de finantare a deficitului bugetar,
  • Executarea planului de venituri în numerar,
  • Executarea planului de cheltuieli în numerar,
  • Executarea planului de numerar conform codurilor surselor de finantare a deficitului bugetar,
  • Executarea planului de activitate financiar-economica pe baza veniturilor,
  • Executarea planului de activitate financiar-economica pentru cheltuieli,
  • Executarea planului de activitati financiare si economice conform codurilor surselor de finantare a deficitului bugetar.
• Extrase de cont personale:
  • Extras din contul personal al beneficiarului fondurilor bugetare (f.0531759),
  • Extras din contul personal al administratorului fondurilor bugetare (f.0531758),
  • Extras din contul personal al administratorului de finanțare a deficitului bugetar (f.0531764),
  • Extras din contul personal al administratorului șef al finanțării deficitului bugetar (f.0531763),
  • Extras din contul personal al administratorului de venituri (f.0531761),
  • Extras din instituția bugetară personală (f.0509011),
  • Extras din contul personal al instituției autonome (f.0509012),
  • Extras dintr-un cont personal separat al unei instituții bugetare (autonome) (f.0509013).
• Rapoarte privind tranzacțiile cu numerar:
  • card de venit bugetar,
  • Registrul consolidat al încasărilor și cedărilor de fonduri bugetare,
  • Situația fluxului de numerar pentru ziua,
  • Calculul soldului bugetar,
  • Utilizarea transferurilor interbugetare,
  • Certificat de încasări de numerar (formular 0531810),
  • Certificat de finanțare și plăți în numerar (f. 0531811).

Clasificarea bugetară

Configurația conține clasificarea bugetară a Federației Ruse și mecanismul de actualizare a acesteia.

Pentru a menține clasificarea bugetară, configurația conține un set de directoare. Informațiile din directoarele grupului „Clasificare bugetară” sunt folosite pentru a genera numere de cont pe 26 de biți în planul de conturi, la pregătirea documentelor de decontare și plată, precum și pentru a construi o structură ierarhică a clasificației bugetare în vederea generării bugetului. raportarea în structura bugetară (lista bugetară consolidată).

Directoarele sunt furnizate completate și conțin clasificatoarele bugetare adecvate aprobate prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei „Cu privire la aprobarea Instrucțiunilor privind procedura de aplicare a clasificării bugetare a Federației Ruse”. Codurile clasificatoarelor bugetare ale entităților constitutive ale Federației Ruse sau bugetele locale pot fi introduse în directoare în modul utilizator sau încărcate dintr-un fișier.

Valorile codurilor de clasificare bugetară sunt introduse pentru o anumită dată. Acest lucru vă permite să stocați tranzacții folosind coduri vechi și noi într-o singură bază de informații. Astfel, la schimbarea clasificatoarelor, puteți lucra simultan cu noile și vechile clasificări în aceeași bază de informații.

Când clasificatoarele bugetare sunt modificate prin lege, directoarele pot fi aduse în conformitate cu legislația prin descărcarea clasificatoarelor actualizate. Cele mai recente clasificatoare bugetare sunt incluse în livrarea și actualizările configurației standard. Clasificatoarele pot fi încărcate în directoarele corespunzătoare utilizând Asistentul de actualizare a clasificării bugetare.

Registre contabile bugetare reglementate

Configurația include un set de rapoarte standard care sunt concepute pentru a obține date despre rezultatele contabile și înregistrările contabile din diferite secțiuni. Rapoartele standard diferă prin faptul că sunt concepute pentru a funcționa cu orice plan de conturi, indiferent de setul și proprietățile anumitor conturi (prezența subconturilor, setările de contabilitate analitică și valutară).
Rapoartele standard pot fi folosite pentru a obține informații rezumative și detaliate despre orice secțiune a contabilității. Aceștia operează cu concepte generale precum „Cont”, „Subconto”, „Monedă”, etc.

• Registrul general (formular nr. 0504072),
• Jurnalul tranzacțiilor (formular nr. 0504071),
• Bilanțul cifrei de afaceri,
• Bilanțul contului,
• Afișări consolidate,
• Cifra de afaceri a contului,
• Ordinea jurnalului (extrasul) pentru cont,
• echilibru de lucru,
• Card de cont,
• Analiza contului,
• Analiza subconto,
• card subconto,
• Cifra de afaceri între subconturi,
• Postarea raportului,
• Diagramă,
• Foaie de șah,

Configurația presupune capacitatea de a menține contabilitate bugetară atât pentru un buget, cât și pentru mai multe bugete într-o singură bază de informații, obținând atât registre generale, cât și separate.

Set de rapoarte reglementate

Pentru configurare, se furnizează un set de rapoarte reglementate actualizat trimestrial, care conține formulare de raportare contabilă, formulare de execuție bugetară necesare pentru rapoartele lunare, trimestriale și anuale ale autorității financiare:

• Registrul obligațiilor de cheltuieli,
• Formular 0503110: Certificat pentru încheierea conturilor contabile bugetare pentru exercițiul financiar de raportare,
• Formular 0503111: Certificat pentru încheierea conturilor contabile bugetare pentru exercițiul financiar de raportare al autorității de casă a instituțiilor bugetare și autonome,
• Formular 0503117: Raport execuție buget,
• Formular 0503123: Situația fluxului de numerar,
• Formular 0503124: Rapoarte privind încasările și ieșirile de numerar din fonduri bugetare,
• Formular 0503128: Raport privind obligațiile bugetare acceptate,
• Formular 0503140: Bilanț privind încasările și cedările fondurilor bugetare,
• Formular 0503154: Bilanțul operațiunilor de servicii de numerar ale instituțiilor bugetare, instituțiilor autonome și altor organizații,
• Formular 0503324: Raport privind utilizarea transferurilor interbugetare de la bugetele superioare.

Completarea automată este oferită pentru toate rapoartele; este posibilă încărcarea rapoartelor în formatele SKIF, Set of Reports 8 și Federal Treasury.

Achiziționarea unui produs software

Condițiile și procedura de achiziție a produsului software „1C: Buget Municipal 8” sunt specificate în comunicatul de informare

Compania NPO „Computer” anunță despre lansarea unei noi versiuni a programului „Contabilitatea unei instituții guvernamentale”, versiunea 1.0.

Nou în versiunea 1.0.47:

Contabilitatea numerarului și a decontărilor

În documentele de decontare și plată:

• Cerere pentru cheltuieli în numerar,
• Cerere pentru cheltuială în numerar (abreviată),
• Cerere pentru cheltuieli în numerar (conversie),
• Aplicație consolidată pentru cheltuieli în numerar,
• Cerere de returnare,
• Cerere pentru numerar
• Cerere de numerar (card bancar)

s-a adăugat atributul „Tip de document justificativ”, a cărui valoare, la postare, se reflectă în afișarea documentului. Detaliile sunt completate automat la descărcarea unui extras de trezorerie dintr-un cont personal.

Au fost implementate modificări pentru completarea detaliilor ordinelor de plată la buget, în conformitate cu ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 04/05/2017 nr. 58n „Cu privire la modificările la ordinul Ministerului Finanțelor din data de 11/ 12/2013 nr 107n”.

Document „Ordin de plată”

În legătură cu Cerințele pentru formatele de fișiere de schimb cu albumul OFK/UFK versiunea 23.0, care intră în vigoare la 1 iulie 2017, au fost adăugate detaliile „ID contract”, „Numărul scrisorii de credit al trezoreriei” și „Suma TVA”. la partea tabelară a documentului.

Document „Dispoziție de numerar în valută”

A fost adăugată operațiunea „Transfer către persoane responsabile (208.00)”.

Documente „Comandă de intrare în numerar”, „Comandă de ieșire în numerar”, „Comandă de intrare în numerar (stoc)”, „Comandă de numerar de stocuri de ieșire)”

S-a adăugat posibilitatea de a completa câmpul „cod contabil analitic” în formularele tipărite 0310001, 0310002.

Suport pentru casa de marcat online cu transfer de date FDO

Ordinul Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 21 martie 2017 Nr. ММВ-7-20/229@ a aprobat detalii suplimentare și formate ale documentelor fiscale (FFD), obligatorii pentru utilizare, versiunile 1.0, 1.05, 1.1.

În plus față de FDF 1.0, a fost implementat suport pentru formatele de date fiscale ale versiunilor FDF 1.05 și FDF 1.1 pentru casa de marcat online.

Serviciul de casă de marcat online de procesare ATOLkkt.epf și ShtrihMkkt.epf a fost actualizat. Prelucrările se află în folderul TradeWareEpf din directorul de șabloane al versiunii de configurare instalată.

Document nou „Chitanța de corecție în numerar”

Conceput pentru a genera o chitanță de corecție în numerar la efectuarea ajustărilor la calculele care au fost efectuate anterior (clauza 4 a articolului 4.3 din Legea federală din 22 mai 2003 nr. 54-FZ).

Document „Operațiune de achiziție”

Documentul a adăugat posibilitatea de a genera cecuri pentru tranzacțiile cu casele de marcat online cu transfer de date.

Documente „Comandă de numerar de intrare” și „Comandă de numerar de ieșire”

S-a adăugat completarea automată a detaliilor „KKM Cash Desk” la deschiderea unui document nou.

Nota.

Umplerea automată se realizează dacă o casă de marcat cu transmisie de date este conectată la computer. Dacă la computer sunt conectate și utilizate mai multe case de marcat cu transfer de date, nu se realizează umplerea automată.

Fila „Chitanță KKM” sub formă de documente este acum întotdeauna vizibilă, indiferent dacă echipamentul de tip „KKT cu transfer de date” este sau nu conectat la computerul pe care este deschis documentul.

Contabilitate TVA

La 1 iulie 2017, a intrat în vigoare Decretul Guvernului Federației Ruse din 25 mai 2017 N 625, care a modificat Decretul Guvernului Federației Ruse din 26 decembrie 2011 nr. 1137: au fost aduse modificări formularelor a facturilor, a facturilor de ajustare și a regulilor de completare a acestora.

Documente „Factură emisă”, „Factură de ajustare emisă” și „Factură corectivă emisă”

S-a adăugat atributul șir „ID contract guvernamental” cu o lungime de 25 de caractere.

Au fost îmbunătățite formularele tipărite pentru facturi și facturile de ajustare.

Contabilitatea contractelor în cadrul ordinelor de apărare a statului (GOZ)

În conformitate cu Decretul Guvernului Federației Ruse din 3 martie 2017 nr. 249, Trezoreria Federală poate oferi sprijin de trezorerie pentru fonduri în moneda Federației Ruse atunci când efectuează plăți conform ordinului de apărare a statului. Programul implementează capacitatea de a indica conturile de trezorerie ca conturi separate pentru plăți pentru ordinele de apărare a statului.

Contabilitatea mijloacelor fixe și a proprietății de trezorerie

Director „Mije fixe”

În formularul de director, a fost adăugată posibilitatea de a specifica data pentru afișarea valorilor detaliilor periodice.

În fila „Caracteristici” din secțiunea „Informații despre numărul cadastral”, au fost adăugate câmpurile „Număr condiționat” și „Număr cadastral clădire”. Informațiile sunt utilizate în declarația de impozit pe proprietate.

Detaliile „Număr fabrică”, „Număr pașaport”, „Data emiterii” au fost adăugate în directorul „Numere de inventar OS”. Aceste detalii se află în directorul „Mije fixe”. Valoarea fiecărui detaliu poate fi specificată pentru întregul grup în directorul „Mije fixe”, sau pentru fiecare obiect de inventar din directorul „Numere de inventar mijloace fixe”. Dacă o valoare este specificată în ambele directoare, valoarea din directorul „Numere de inventar al sistemului de operare” este considerată prioritară.

Pentru a transfera valori din directorul „Mijloace fixe” în directorul „Numere de inventar mijloace fixe”, este furnizat un nou asistent „Gestionează numerele obiectelor de inventar”. Asistentul este disponibil în meniul „OS, active necorporale, acte juridice - Lucrul cu registrele de informații pe OS - Gestionarea numerelor obiectelor de inventar”.

Document „Anularea inventarului gospodăriei”

S-a adăugat operațiunea „Cezarea mijloacelor fixe ca urmare a dezmembrării (401.10.172)”.

Document „Schimbarea valorii actelor juridice”

S-a adăugat operațiunea „Modificarea valorii (401.10.172 - 103)” - folosită pentru înregistrarea lichidării parțiale.

Document „Anularea colecției bibliotecii”

Pentru operațiunea „Aruncarea colecțiilor bibliotecii care au căzut în paragină (401.10.172)”, a fost adăugată posibilitatea de a accepta obiecte șters pentru depozitare pe contul 02.1.

Document „Mișcarea internă a activelor fixe și a activelor necorporale”

A fost adăugată operațiunea „Mișcarea internă a imobilizărilor necorporale între conturi”.

Document „Primirea bunurilor trezoreriei”

Operațiuni adăugate „Recepție mijloace fixe ca urmare a dezmembrării (108.51,52,53 - 401.10.172)”, „Acceptarea MH în timpul reorganizării (108.56 - 304.06)”.

Document „Stergerea bunurilor trezoreriei (alte motive)”

S-a adăugat operațiunea „Smiterea Ministerului Sănătății în timpul reorganizării (304.06 - 108.56)”.

Documentul „Stergerea mijloacelor fixe în contabilitatea operațională”

S-a adăugat capacitatea de a accepta obiecte șterse pentru depozitare (contul 02.1) până la eliminare.

Document „Inscrierea soldurilor inițiale ale imobilizărilor, activelor necorporale, actelor juridice”

Atributul „Acumulare amortizare” a fost mutat din fila „Cost” în fila „Depreciere”.

Asistentul pentru fuzionarea mișcărilor de documente poate lucra acum cu o listă de mijloace fixe (disponibilă din lista de documente „Introducerea soldurilor activelor fixe, activelor necorporale, activelor legale” folosind comanda de meniu „Acțiuni - Asistent fuziune”).

Dacă a existat un roll-up de bază de date, atunci cu ajutorul Asistentului puteți distribui mișcările documentelor „Ajustarea înregistrărilor în registru” (și alte documente) între documentele „Introducerea soldurilor activelor fixe, activelor necorporale, actelor juridice. ” În această formă, vizualizarea datelor OS și corectarea/adăugarea acestora este mult mai ușoară.

Asistentul „Merging OS Documents” a fost adăugat la pagina de asistență. Oferă confort și control suplimentar pentru îmbinarea mișcărilor documentelor. Asistentul vă permite să generați mișcări și carduri de inventar folosind lista selectată de sisteme de operare și să combinați mișcările documentelor.

Algoritmul de completare a documentelor de agregare „Introducerea soldurilor inițiale de active fixe, imobilizări necorporale, acte juridice” a fost modificat. Asistentul „Combinarea documentelor OS” vă permite să reîncărcați documentele de agregare create anterior.

Procesarea „Gestionarea numerelor cardului de inventar”

În procesare, „cap. atașamente (106).”

Director „Șabloane pentru generarea numerelor de inventar”

A fost adăugat atributul „Numerotare continuă după prefix”.

Numărul cardului de inventar, atunci când este generat conform unui șablon care include codul conform OKOF „OK 013-2014”, este completat cu zerouri în dreapta în cifrele lipsă.

Alte modificari

Documentul „Angajament bugetar acceptat”

Afișările de documente sunt aduse în conformitate cu prevederile scrisorii Ministerului Finanțelor al Rusiei N 02-07-07/5669, Trezoreria Rusiei N 07-04-05/02-120 din 02.02.2017 „Pe întocmirea și prezentarea situațiilor bugetare anuale și a situațiilor contabile consolidate ale instituțiilor bugetare de stat și autonome de către administratorii șefi ai fondurilor bugetului federal pentru anul 2016.”

A fost adăugată o nouă operațiune „Reduceți prețul contractului din anul curent”.

Document „Avans către o persoană responsabilă”

Documentul a fost completat cu capacitatea de a utiliza documentele „Dispoziție de numerar în valută” și „Încasare de numerar în valută”.

Document „Returul materialelor către furnizor”

Când înregistrați un document, puteți fie să generați tranzacții pentru acceptarea obligațiilor monetare, fie să introduceți documentul „Obligație monetară acceptată”.

Configurarea procedurii de generare a tranzacțiilor pentru obligații monetare este stabilită sub formă de setări ale parametrilor contabili din fila „Introduceți bani”. obligații.”

Documentul „Notificare”

În secțiunea tabelară „Anexe...” a documentului, lungimea atributului „Numărul documentului” a fost mărită la 15 caractere.

Documente „Conturi de autorizare de închidere pentru exercițiul financiar în curs de finalizare” și „Conturi de închidere în afara bilanțului pentru încasări și ieșiri de numerar”

Capacitatea de a închide conturi la orice dată a fost adăugată documentelor. Anterior, închiderea era posibilă doar la sfârșitul anului.

Documente pentru transferul soldurilor conform CPS

Un mod suplimentar de utilizare a documentului a fost adăugat la documentul „Transfer de solduri conform KPS” - transfer de solduri cu detaliere conform CMO. Pentru noul mod, a fost adăugat un mod de selectare a soldurilor de către CMO și posibilitatea de a edita detalii.

În documentul „Transferul soldurilor pe conturile de decontare” a fost adăugată posibilitatea de a edita sumele de transfer.

În toate documentele de transfer de solduri la schimbarea tipului de instituție, KPS, KFO, interdicția de a stabili data doar la sfârșitul lunii a fost ridicată. Acum puteți seta orice dată de transfer.

Atenţie!

Stabilirea unei alte date decât ultima dată a lunii se aplică numai la transferul soldurilor care nu au legătură cu o modificare a tipului de instituție sau a structurii CPS.

Directorul „Contrapărți”

La completarea cardului unei contrapartide folosind TIN, s-au adăugat detaliile „Data înregistrării la organul fiscal” și caracteristicile contrapartidei „Codul OPF”. Codul OPF se completează numai pentru persoane juridice.

Directorul „KPS”

O casetă de selectare „Ascundeți cele marcate pentru ștergere” a fost adăugată la formularul de listă de directoare. Folosit pentru a ascunde sau afișa elemente de director marcate pentru ștergere.

Raport „Date rezumative privind implementarea planului FHD”

Raport „Date rezumative privind execuția bugetului PBS”

S-a adăugat setarea „Perioada de raportare” cu opțiunile „Anul curent” (pentru conturile 500.10), „Primul an” (pentru conturile 500.20), „Al doilea an” (pentru conturile 500.30).

Raport „Rezultatele procedurilor competitive”

S-a adăugat setarea „Al doilea an” - conform conturilor 500.30.

Planul de conturi

Codul 263 „Pensii, beneficii plătite de organizațiile din sectorul administrației publice” a fost adăugat la lista de conturi disponibile KOSGU 503.x3.

Clasificarea bugetară

Clasificare bugetară actualizată (dosar federal.clax). Dosarul conține clasificatoare bugetare în conformitate cu Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei nr. 65n din 1 iulie 2013 „Cu privire la aprobarea Directivelor privind procedura de aplicare a clasificării bugetare a Federației Ruse”, cu modificările ulterioare. Ordinul Ministerului de Finanțe al Rusiei din 16 iunie 2017 nr. 95n.

Atenţie!

Pentru a actualiza clasificatoarele, utilizați „Asistentul de actualizare a clasificării bugetare” din meniul „Contabilitate - Clasificare bugetară” al programului (în modul „Enterprise”).

Schimb cu sistemele de trezorerie și instituțiile bancare

Pentru documentul „Ordin de plată”, a fost adăugată posibilitatea de a descărca coloana tabelară „Suma TVA”.

Pentru instituțiile guvernamentale, la căutarea KPS în timpul încărcării datelor din sistemele de trezorerie, KPS de tip „AU și BU” sunt acum excluse (dacă acest atribut este transferat direct din formatul de import).

S-a adăugat posibilitatea de a importa numărul de cont al unei obligații monetare atunci când descărcați un extras de la autoritatea federală de trezorerie.

Lungimea numelui fișierului de transfer pentru schimburile cu sistemele de trezorerie și bancare a fost extinsă de la 50 la 150 de caractere.

Au fost actualizate formatele de schimb cu sistemele de trezorerie versiunea 23.0 (fișier OFK.xml).

Atenţie!

La actualizarea configurației, formatele nu sunt actualizate. Fișierele cu formatele furnizate trebuie încărcate în directorul „Tipuri de formate de schimb” (butonul „Încărcare formate” din fila „Formate de schimb” din formularul „Schimb cu trezorerie și sisteme bancare”).

În fereastra „Format Download and Update Assistant” care se deschide, specificați sursa de descărcare – „Folder pe acest computer sau un computer din rețeaua locală” și apoi urmați instrucțiunile programului.

Raportare contabilă reglementată

Încărcarea rapoartelor contabile reglementate în formatul Serviciului Fiscal Federal pentru raportarea anului 2016 a fost implementată prin ordinul Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 20 martie 2017 nr. ММВ-7-6/228@ cu modificări la ordinul din 19 iulie , 2017 Nr. ED-7-6/559@.

S-a implementat încărcarea formularului 0503130 în formatul versiunea 5.04

Au fost actualizate seturile de formulare de raportare contabilă stabilite prin ordine ale Ministerului de Finanțe al Rusiei:

• din 28 decembrie 2010 Nr. 191н - dosare statrep191N.repx, forep.repx;
• din 25 martie 2011 Nr 33n - dosar statrep33N.repx;
• din 28 iulie 2010 Nr 81n - dosar DataFEA.repx;
• din data de 12.04.2014 Nr 143n - dosar statrep143N.repx.

Atenţie!

La actualizarea configurației, seturile de raportare contabilă (fișiere statrep191N.repx, statrep33N.repx, statrep143N.repx, DataFEA.repx, forep.repx) nu sunt actualizate. Seturile trebuie să fie încărcate în directorul „Tipuri de rapoarte” (butonul „Descărcare seturi de raportare”).

Descrierile modificărilor sunt incluse în kituri. Informații despre versiunea setului de situații financiare și modificările versiunii pot fi obținute făcând clic pe butonul „i” din formularul „Situații financiare reglementate”.

Procesarea pentru încărcarea raportării contabile și bugetare a fost actualizată - fișierul extrp.zip.

Raportarea fiscală reglementată

Rapoartele „Declarația de impozit pe proprietate” și „Avansuri pentru impozitul pe proprietate” au fost completate conform datelor contabile în conformitate cu Ordinul Ministerului Finanțelor din 31 martie 2017 N ММВ-7-21/271@.

Extinderea gamei de formulare de raportare reglementate

Următoarele au fost adăugate la formularele de raportare reglementate:

• declarație privind impozitul pe proprietate al organizațiilor (aprobată prin ordin al Serviciului Federal de Taxe al Rusiei din 31 martie 2017 nr. ММВ-7-21/271@). Declarația se aplică după 13 iunie 2017, începând cu raportul 2017.

  Până la data de 13 iunie 2017, declarația astfel cum a fost modificată prin Ordinul nr. ММВ-7-21/271@ este recomandată pentru utilizare de către contribuabilii care, de la 1 ianuarie 2017, aplică caracteristicile de calcul al impozitului stabilite de art. 385.3 din Cod, și anume : în ceea ce privește șinele și structurile de cale ferată publică care sunt parte tehnologică integrală a acestora, care îndeplinește cerințele stabilite de Guvernul Federației Ruse, înregistrate pentru prima dată ca active fixe începând cu 1 ianuarie 2017, cuantumul impozitului se calculează folosind coeficientul Kzh , a cărei valoare se determină în conformitate cu paragraful 2 al articolului 385.3 din Cod. Pentru a face acest lucru, atunci când creați un nou formular de calcul, trebuie să selectați versiunea dorită a formularului în formularul de pornire.

• Raport privind utilizarea primelor de asigurare pentru asigurările sociale obligatorii împotriva accidentelor industriale și a bolilor profesionale pentru finanțarea măsurilor preventive pentru reducerea accidentelor de muncă și bolilor profesionale (recomandat prin scrisoarea Fondului Federal de Asigurări Sociale al Federației Ruse din 20 februarie 2017 nr. 02) -09-11/16-05-3685).

forme de documente utilizate de autoritățile fiscale și de contribuabili la efectuarea compensării și rambursărilor de sume de taxe, taxe, prime de asigurare, penalități, amenzi plătite în exces (colectate) (Ordinul Serviciului Fiscal Federal din 14 februarie 2017 N ММВ-7-8) /182@):

• Cerere de rambursare a taxei;
• Cerere de compensare fiscală.

Extinderea gamei de documente utilizate în interacțiunea dintre contribuabili și autoritățile fiscale

Următoarele documente au fost adăugate la documente:

• cerere de rambursare a sumei taxei plătite în plus (colectate, supuse rambursării) (taxă, prime de asigurare, penalități, amendă) (aprobată prin ordin al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 14 februarie 2017 nr. ММВ-7-8) /182@);
• cerere de compensare a taxei plătite în plus (supus rambursării) (taxe, prime de asigurare, penalități, amenzi) (aprobată prin ordin al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 14 februarie 2017 nr. ММВ-7-8/182@ ).

Modificări metodologice

În conformitate cu scrisoarea Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 22 mai 2017 15-3-05/218@ pentru registrele TVA nr. 1 și nr. 5, cod 1011422 Vânzări de materii prime exportate în regim vamal de export (nu specificate la paragraful 2 al articolului) a fost adăugată la lista codurilor de tranzacție 164 din Cod).

În conformitate cu schema xsd din versiunea 05 a declarației de impozit pe profit, lungimea părții fracționale a câmpurilor pentru introducerea cotelor de impozitare a fost mărită la 3 cifre.

Modificări în transmiterea electronică a formularelor de raportare reglementate

Formularul de reprezentare electronică a statisticilor nr. PM-prom „Informații privind producția de produse de către o întreprindere mică” modificat prin ordinul Rosstat nr. 414 din 11.08.2016 este adus în conformitate cu modelul XML din data de 25.05. 2017, publicat la 25.05.2017.

Formularul de reprezentare electronică a statisticilor nr. 1-întreprindere „Informații de bază despre activitățile organizației”, astfel cum a fost modificat prin ordinul Rosstat nr. 320 din 15 iulie 2015, este adus în conformitate cu șablonul XML din data de 29 mai 2017, publicat pe 31 mai 2017.

Pentru formularul statistic Nr. C-1 „Informații privind punerea în funcțiune a clădirilor și structurilor”, astfel cum a fost modificat prin ordinul Rosstat nr. 427 din 15 august 2016, descărcarea în formă electronică a fost implementată în conformitate cu șablonul XML din 30 mai 2017. .

Formularul de reprezentare electronică a statisticilor nr. 1-MO „Informații privind infrastructura municipală” modificat prin ordinul Rosstat nr. 365 din 26.06.2016 este adus în conformitate cu modelul XML din data de 01.06.2017, publicat la 06.06.2016. /08/2017.

Modificări ale mecanismului de gestionare electronică a documentelor cu autoritățile de reglementare

Depunerea formularului SZV-KORR a fost susținută, în conformitate cu Rezoluția Consiliului de Administrație al Fondului de Pensii al Federației Ruse din 11 ianuarie 2017 nr. 3p.

Fluxul de documente cu autoritățile de reglementare

Modificările în formatul cererilor de reconciliere cu autoritățile fiscale sunt reflectate în conformitate cu ordinul Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 4 aprilie 2017 nr. ММВ-7-6/283@.

Biblioteca electronică de documente (EDL) a fost actualizată la versiunea 1.1.24.7.

Schimb de date cu configurația „Salariile și personalul unei instituții guvernamentale, ed.

Reguli de schimb actualizate cu configurația „Salariile și personalul unei instituții guvernamentale ed. 3".

Regulile de schimb (fișier ExchangeRules.xml) și regulile de înregistrare (fișierul RegistrationRules.xm) se află în directorul de șabloane de configurare „Contabilitatea guvernamentală 8” din folderul „...\BudgetHRMExchange\StateHRM” al ediției curente.

Vezi de asemenea

Versiunea este destinată actualizării din configurațiile versiunii 1.0.46.2, 1.0.46.3, 1.0.46.4, 1.0.46.5, 1.0.46.6. Procedura de actualizare este dată în fișierul 1cv8upd.htm;

Informații suplimentare despre actualizarea versiunii și o listă de fișiere suplimentare incluse în livrarea versiunii sunt furnizate în fișierul ReadMe.txt;

O listă completă a modificărilor aduse versiunii și a remedierii erorilor este furnizată în fișierul Contabilitate al unei agenții guvernamentale. Versiunea 1.0.47. Modificări în versiunea .mxl.