• Neto premija - dio premije osiguranja namijenjen izravnom pokrivanju štete. Neto premija je glavna komponenta bruto premije.

  Neto premija se sastoji od neto neto premije rizika i premije rizika (osiguranja).

Povezani koncepti

Prihodi od kamata - prihodi koje je vlasnik sredstava primio od davanja na neko vrijeme drugim gospodarskim subjektima. Predstavlja naknadu plaćenu za korištenje financijskih sredstava. Obično se izražava kao godišnja postotna stopa.

Izvještaj o novčanim tokovima - izvješće društva o izvorima sredstava i njihovoj upotrebi u izvještajnom razdoblju, koje izravno ili neizravno odražava novčane primitke društva, klasificirane prema glavnim izvorima, i njegova novčana plaćanja, razvrstane prema glavnim smjerovima korištenja tijekom razdoblja. Izvješće daje cjelokupnu sliku rezultata poslovanja, kratkoročne likvidnosti, dugoročne kreditne sposobnosti i olakšava provođenje financijske analize poduzeća.

Kamatni rizik ili kamatni rizik je rizik (mogućnost) financijskih gubitaka (gubitaka) zbog nepovoljnih promjena kamatnih stopa. Kamatni rizik može biti posljedica neusklađenosti uvjeta zahtjeva (otplate) potraživanja i obveza, kao i nejednakog stupnja promjene kamatnih stopa na potraživanja i obveze.

Mjera rizika je funkcija koja vam omogućuje da dobijete procjenu financijskog rizika za određeni portfelj imovine u kvantitativnom smislu (najčešće u monetarnom smislu). Mjera rizika koristi se za određivanje iznosa rezervnog kapitala potrebnog za ispunjavanje zahtjeva regulatora.

Mezzanine zajam (eng. Mezzanine Loan) - relativno velik zajam, u pravilu, bez osiguranja (tj. bez osiguranja imovine) ili ima duboko podređenu sigurnosnu strukturu (na primjer, založno pravo na imovini trećeg prioriteta, ali bez pravo regresa u odnosu na zajmoprimca). Razdoblje otplate zajma obično prelazi pet godina, a glavnica se otplaćuje na kraju roka kredita. U sklopu standardne ponude uz kredit se prilaže i potvrda o otkidanju (kupon) koja daje pravo na...

Troškovi - količina resursa (za pojednostavljenje, mjereno u novčanom smislu) korištenih u procesu ekonomske aktivnosti za određeno vremensko razdoblje. Ili jednostavno rečeno: troškovi su vrednovanje resursa.

Osiguranje hipoteke (eng. Mortgage insurance) je osiguranje od rizika od gubitaka od vjerovnika koji mogu nastati u slučaju neplaćanja hipotekarnih zajmoprimaca i naknadne prodaje založene imovine (nedostatak sredstava od prodaje založene imovine i nemogućnost za povrat salda od zajmoprimca).

Osiguranje od nezgode je vrsta osobnog osiguranja. Namijenjen je nadoknadi štete uzrokovane gubitkom zdravlja ili smrću osiguranika.

Krivulja (bez kupona) prinosa ili ročna struktura kamatnih stopa je ovisnost (krivulja ovisnosti) prinosa homogenih financijskih instrumenata o njihovim uvjetima (trajanja). Osnovna krivulja prinosa izgrađena je na državnim vrijednosnim papirima (G-krivulja, G-krivulja) različitih dospijeća (u Rusiji - na OFZ-u). Također možete izgraditi vlastitu krivulju prinosa za određenu organizaciju na temelju cijene privučenih resursa, ovisno o...

Porez na dohodak - izravni porez koji se naplaćuje na dobit organizacije (poduzeća, banke, osiguravajućeg društva itd.). Dobit se za potrebe ovog poreza općenito definira kao poslovni prihod društva umanjen za iznos utvrđenih odbitaka i popusta (međutim, nikada nije manji od 12,5%). Odbici uključuju ...

Neto nacionalni proizvod (NNP) - ukupni volumen dobara i usluga koje je država proizvela i potrošila u svim sektorima svoje nacionalne ekonomije u određenom vremenskom razdoblju.

Puni trošak zajma (FCC) - plaćanja zajmoprimca prema ugovoru o zajmu, čiji su iznosi i uvjeti plaćanja poznati u trenutku njegovog sklapanja, uključujući uzimanje u obzir plaćanja u korist trećih strana navedenih u ugovoru, ako obveza zajmoprimca za takva plaćanja proizlazi iz uvjeta ugovora. Ukupni trošak kredita izračunava se kao godišnji postotak.

Ponderirani prosječni trošak kapitala (WACC) je prosječna kamatna stopa za sve izvore financiranja tvrtke. Izračun uzima u obzir udio svakog izvora financiranja u ukupnom trošku.

Coinsurance (eng. coinsurance) - zajedničko osiguranje od strane više osiguravatelja istog objekta. Ovakav način osiguravanja zaštite koristi se u pravilu kod osiguranja velikih objekata, kada jedno osiguravajuće društvo nije u mogućnosti preuzeti velike rizike.

Financijska matematika je grana primijenjene matematike koja se bavi matematičkim problemima vezanim uz financijske izračune. U financijskoj matematici, svaki financijski instrument razmatra se s gledišta nekog (moguće slučajnog) novčanog tijeka koji generira ovaj instrument.

Rizik repa ili preostali rizik je rizik da će se cijena imovine ili portfelja imovine promijeniti za više od tri standardna odstupanja od trenutne cijene. Međutim, većina upravitelja imovinom kontrolira samo rizik gubitka, odnosno rizik pada cijene za više od tri standardna odstupanja ispod trenutne cijene.

Likvidnost banke je sposobnost banke da osigura pravovremeno i potpuno ispunjenje svojih obveza.

Rizik osiguranja je događaj čiji nastanak nije vremenski i prostorno definiran, neovisno o volji osobe, opasan i kao rezultat toga stvara poticaj za osiguranje; to je rizik koji se može procijeniti u smislu vjerojatnosti nastanka osiguranog slučaja i visine moguće štete.

Minimalna prihvatljiva stopa povrata (MARR) je minimalna stopa povrata na projekt koju je menadžer ili tvrtka voljni prihvatiti prije početka projekta, s obzirom na rizik i oportunitetni trošak drugih projekata u poslovanju i inženjeringu. Sinonim koji se vidi u mnogim kontekstima je minimalna atraktivna stopa povrata.

Pristup internom mjerenju (IMA) jedan je od naprednih pristupa (AMA) procjeni operativnog rizika koji je predložio Baselski odbor za nadzor banaka. Pristup se temelji na gama omjerima odobrenim od strane nadzora za prevođenje očekivanih poslovnih gubitaka u kapitalne zahtjeve. - naknade isplaćene čelnicima dioničkog društva u slučaju njihove smjene ili ostavke na vlastitu inicijativu zbog preuzimanja ovog društva od strane drugog ili promjene vlasništva. Koristi se kao protuprovalna neprijateljskom preuzimanju. Vrsta, visina i postupak primanja naknade utvrđuje se ugovorom o radu, kao i regulatornim dokumentima tvrtke. Veličina zlatnog padobrana u Rusiji može doseći stotine milijuna rubalja.

Interna stopa povrata (eng. interna stopa povrata, općeprihvaćena skraćenica - IRR (IRR)) je kamatna stopa pri kojoj je neto sadašnja vrijednost (neto sadašnja vrijednost - NPV) jednaka 0. NPV se izračunava na temelju tok plaćanja snižen do danas .

Osiguranje imovine je vrsta osiguranja u kojoj je predmet osiguranja imovinski interes koji se odnosi na posjedovanje, korištenje i raspolaganje imovinom. Obavlja se uglavnom u obliku dobrovoljnog osiguranja, s iznimkom osiguranja državne imovine u zakupu. Osiguravatelji su sva poduzeća i organizacije različitih organizacijskih i pravnih oblika, kao i pojedinci.

Ekonomska dobit je dobit koja ostaje poduzeću nakon odbitka svih troškova, uključujući oportunitetni trošak raspodjele vlasničkog kapitala. U slučaju negativne vrijednosti ekonomske dobiti razmatra se opcija napuštanja poduzeća s tržišta.

Kasko (od španjolskog kasko kaciga ili nizozemski casco case) - osiguranje prijevoznih sredstava (automobila, brodova, zrakoplova, vagona) od oštećenja, krađe ili krađe. Ne uključuje osiguranje prevezene imovine (teret, engleski teret), odgovornost prema trećim osobama i sl. Kasko osiguranje aktivno koristi razne vrste franšiza, često pravila osiguranja predviđaju mogućnost napuštanja.

Dvostruko osiguranje (višestruko osiguranje) - istovremeno osiguranje istog imovinskog interesa, istog predmeta i rizika kod različitih osiguravatelja, pri čemu ukupni limit odgovornosti osiguravatelja (ukupna osigurana svota po svim ugovorima) prelazi vrijednost osiguranja...

Cijene za istraživačko-razvojni rad (R&D) - utvrđivanje cijene za istraživački, teorijski i eksperimentalni rad koji se obavljaju s ciljem stvaranja nove tehnologije.

n-godišnje mješovito životno osiguranje

Neto premija se izračunava po formuli:

Puno životno osiguranje odgođeno za T godine

U ovoj vrsti osiguranja neto premija se izračunava po formuli:

n-godišnje osiguranje života odgođeno za T godine

Puno životno osiguranje sa kontinuirano rastućim pogodnostima

19. Obračun neto premija za puno životno osiguranje s naknadama osiguranja isplaćenim na kraju posljednje godine života.

IZRAČUN NETO PREMIJE ZA OSNOVNE DISKRETE

VRSTE OSIGURANJA

Na temelju definicije diskretnih vrsta osiguranja, te koncepta aktuarske vrijednosti, mogu se dobiti sljedeće formule za izračun neto premija:

1. Puno životno osiguranje s isplatom naknade za osiguranje na kraju posljednje godine života.

Neto premija se izračunava kao

je diskretna analiza kontinuirane pojednostavljujuće funkcije.

20. Obračun neto premija za n-godišnje privremeno i mješovito životno osiguranje s

isplata naknade iz osiguranja na kraju posljednje godine života.

P-ljetno osiguranje života s isplatom naknade na kraju godine smrti

3. P-ljetno mješovito životno osiguranje s isplatom naknade na kraju godine smrti

4. Puno životno osiguranje s isplatom naknada iz osiguranja na kraju posljednje godine života, odgođeno za t godina

5. Puno životno osiguranje s godišnjim povećanjem naknada i isplatom naknada na kraju posljednje godine života

Označavajući , možemo napisati u obliku

Ovdje je diskretna funkcija pojednostavljenja.

21. Odnos kontinuiranih i diskretnih vrsta životnih osiguranja.

Diskretno životno osiguranje - osigurana svota se isplaćuje na kraju godine smrti. Izračuni se mogu izvršiti izravno iz životnih tablica.

Nakon obračuna neto premije za diskretno životno osiguranje moguće je izračunati neto premije za odgovarajuće vrste kontinuiranog osiguranja. Kako bi se spojile kontinuirane i diskretne vrste osiguranja, potrebno je napraviti određene pretpostavke o raspodjeli životnog vijeka za razlučnu dob.

Obično se pretpostavlja da je ovaj zakon ujednačen. Poznato je da su u ovom slučaju slučajne varijable i neovisne i imaju jednoliku distribuciju na . Tada možemo dobiti sljedeće formule koje povezuju neto premije za odgovarajuće kontinuirane i diskretne vrste osiguranja:

Navedene formule omogućuju izračun jednokratnih neto premija za kontinuirane vrste osiguranja kroz karakteristike , , , koje se vrlo jednostavno izračunavaju iz podataka danih u općim tablicama očekivanog životnog vijeka.

22. .Analiza ukupne štete u modelu dugoročnog životnog osiguranja.

Neka u trenutku kada društvo za osiguranje ima sklopljene ugovore o osiguranju života. Označimo kratkoročne premije, i kroz - vrijednost naknade isplaćene prema -tom ugovoru u nasumičnom trenutku. Rasporedite vrijednosti uzlaznim redoslijedom: . Tada se u određenom trenutku kapital poduzeća može izračunati kao

a društvo neće otići u stečaj ako je ispunjen sljedeći uvjet:

gdje je tekući trošak plaćanja po -tom ugovoru o osiguranju. Vjerojatnost nepropasti će se izračunati po formuli:

što je slično odgovarajućoj formuli za kratkoročno životno osiguranje. Odnosno, izračun vjerojatnosti nepropasti kod dugotrajnog osiguranja provodi se na isti način kao i kod kratkoročnog osiguranja s vrijednostima gubitaka.

Tada će premija osiguranja izgledati ovako:

gdje je neto premija po -tom ugovoru, a odgovarajuća premija osiguranja koja se obračunava slično kao i kratkoročno životno osiguranje.

U najjednostavnijem slučaju, kada se premija osiguranja podijeli proporcionalno matematičkim očekivanjima, dobivamo:

Kod složenijih modela dugoročnog osiguranja nije uvijek moguće izraziti:

a) vjerojatnost nepropasti u obliku jednostavne formule oblika (32);

b) neto premije i premije osiguranja u obliku (34).

Neto premija

Premija usmjerena na formiranje fonda osiguranja, iz kojeg se vrše plaćanja osiguranja, u domaćoj praksi naziva se neto premija. Dobiva se zbrajanjem premije rizika i premije rizika:

Ako je ugovorom predviđeno osiguranje jednog objekta za više rizika osiguranja, tada se neto premija u pravilu utvrđuje zasebno za svaki od njih. Primjerice, kasko osiguranje motornih vozila uključuje obveze isplate u slučaju "oštećenja" (oštećenja/uništenja) i krađe. Ova dva rizika su različite prirode. Karakteriziraju ih njihovi pokazatelji vjerojatnosti nastanka i iznos plaćanja. Stoga se premije rizika, a time i neto premije za svaki takav rizik, moraju posebno izračunavati.

Metodologija utvrđivanja neto premije i njenih sastavnica ovisi o vrsti osiguranja i prirodi obveza osiguravatelja. Sa stajališta specifičnosti obračuna mogu se razlikovati dva bitno različita područja: rizične vrste osiguranja i životna osiguranja. Značajke utvrđivanja cijene osiguranja za ove vrste su dalje obrađene u odgovarajućim paragrafima.

Opterećenje

Ispravno izračunata neto premija osigurava stabilan rad fonda osiguranja uz zadanu razinu jamstva. Međutim, osiguravajuće društvo formira i njime upravlja osiguravajuće društvo. Ova djelatnost zahtijeva određene troškove koji se, između ostalog, financiraju iz sredstava koja uplaćuju osiguranici u obliku doprinosa. Stoga se u strukturu premije uvodi još jedna premija koja se tzv- dio premije osiguranja namijenjen pokrivanju troškova i odbitka društva za osiguranje, osim plaćanja osiguranja i troškova podmirenja osiguranih slučajeva.

Za obavljanje svojih aktivnosti u stvaranju i upravljanju fondom osiguranja, društvo za osiguranje prije svega mora osigurati njegovo funkcioniranje. Da biste to učinili, potrebno je kupiti ili iznajmiti prostore, opskrbiti ih strujom i vodom, platiti rad zaposlenika, kupiti uredsku opremu, obrasce dokumenata, tiskanice itd. Odnosno, osiguravatelj, kao i svako drugo poduzeće, snosi administrativni troškovi (AHR).

No, osim uobičajenih troškova svojstvenih svakoj tvrtki, osiguravajuće društvo ima specifične troškove povezane s pronalaženjem i privlačenjem kupaca, sastavljanjem ugovora itd. Ti se troškovi ponekad nazivaju stjecanje (s engleskog, francuskog. stjecanje stjecanje, osvajanje). Ako se prodaja usluga osiguranja provodi putem mreže agenata ili neovisnih brokera, tada je glavni dio troškova akvizicije plaćanje usluga tih posrednika u obliku provizija. Njegova veličina je fiksirana kao određeni postotak primljene premije i ovisi o vrsti osiguranja (proizvodu osiguranja) i kanalu prodaje. Provizija se također uzima u obzir pri opterećenju i obično čini glavninu. Najskuplji u smislu troškova akvizicije je prodaja preko agenata osiguranja i brokera koji ne primaju plaće i rade samo za proviziju. Ovdje može doseći i do 25-30% doprinosa. „Jeftiniji“ kanal je prodaja preko stalno zaposlenih djelatnika tvrtke, koji uz fiksnu plaću primaju i relativno malu proviziju.

U domaćoj praksi osiguranja, administrativni i poslovni troškovi i provizije su spojeni konceptom poslovni troškovi.

Ako je osiguravajuće društvo komercijalna organizacija (na primjer, dioničko osiguravajuće društvo), onda je svrha njegovog rada ostvarivanje dobiti. Može se formirati zbog viška premija nad uplatama (tehnička dobit) ili kao rezultat uspješnih investicijskih aktivnosti poduzeća (financijska dobit) ili se formirati na teret planiranih odbitaka. Za to je ponekad predviđen određeni postotak u strukturi opterećenja. planiranu dobit (PP).

Dakle, opterećenje služi za pokrivanje troškova poslovanja i formiranje planirane dobiti. S druge strane, troškove poslovanja sastoje se od administrativnih i poslovnih troškova i provizija.

Neto neto premija

Određivanje neto premije rizika tradicionalno je bila domena aktuarskih izračuna i matematike osiguranja. Neto neto premija izračunava se na temelju podataka o gubicima za prethodno razdoblje i umnožak je učestalosti nastanka osiguranog slučaja s prosječnim iznosom štete za cijeli niz osiguranih slučajeva koji su se dogodili u prošlosti.

Neto premija rizika = učestalost štete x Prosječna šteta

Učestalost oštećenja definira se kao kvocijent broja slučajeva oštećenja u promatranom skupu podijeljen s brojem jedinica promatranja uključenih u ovaj skup.

Prosječna šteta je količnik ukupnog iznosa štete u promatranom razdoblju podijeljen s brojem šteta u istom razdoblju.

Premija rizika (osiguranja).

Premija rizika namijenjena je povećanju pouzdanosti osiguravajuće zaštite.

Prilikom utvrđivanja obrazaca nastanka štete kao posljedica slučajnih događaja u prošlosti i utvrđivanja, na temelju ovog iskustva iz prošlosti, neisplativosti u budućnosti, neizbježne su dvije vrste pogrešaka:

• Pogrešna dijagnoza kao rezultat nepotpunih informacija. To je zbog činjenice da je statistički uzorak ograničen i ne ispunjava zahtjeve zakona velikih brojeva.
• Pogreška prognoze, koja se sastoji u tome da u budućnosti neće doći do potpune podudarnosti s okolnostima prethodnog razdoblja, na temelju kojeg je određena neto premija rizika. To može biti posljedica utjecaja neuračunatih ili promijenjenih čimbenika. Dokazano je da i uz vrlo dobre informacije o štetama buduća šteta u pola slučajeva premašuje svoju vrijednost.

Kako bi se jamčila pouzdana zaštita osiguranja, t.j. kako bi se povećala vjerojatnost da će prikupljeni novac biti dovoljan za plaćanje šteta u budućnosti u svim slučajevima, neto premiji se dodaje premija rizika (osiguranja).

Vrijednost premije rizika ne može biti manja od vrijednosti standardne devijacije omjera gubitka osigurane svote.

Korištenje neto stope osiguranja za određivanje neto premije

Očekivana vrijednost neto premije može se definirati kao umnožak osigurane svote i neto stope. Neto stopa je postotak koji odražava vjerojatnost gubitka, izračunatu na temelju omjera štete prema ukupnoj osiguranoj svoti osiguranih predmeta.

Visina neto premije određena je formulom:

Neto premija = osigurana svota x Neto stopa/100

Bilješke

Zaklada Wikimedia. 2010 .

Pogledajte što je "Net premium" u drugim rječnicima:

Postojeći, broj sinonima: 1 neto stopa (1) ASIS rječnik sinonima. V.N. Trishin. 2013 ... Rječnik sinonima

NETO PREMIJA- element bruto stope; osmišljen je za formiranje sredstava osiguravatelja za isplatu naknade iz osiguranja. U izračunu neto stope ne uzimaju se u obzir režijski troškovi osiguravatelja za poslovanje. U aktuarskom izračunu uzimaju se u obzir neto stope ... ... Veliki računovodstveni rječnik

Pogledajte Pojmovnik tarifa osiguranja Pojmovnik poslovnih pojmova. Akademik.ru. 2001... Pojmovnik poslovnih pojmova

Bruto premija, odnosno premija osiguranja, predstavlja iznos uplata osiguranja po ugovoru o osiguranju, koji osiguranik uplaćuje osiguravatelju (osiguravajućoj organizaciji) za određeno razdoblje od cjelokupne osigurane svote.

Bruto premija ovisi o osiguranom iznosu, stupnju rizika i razdoblju na koje se ta premija osiguranja splaćuje. Ovo razdoblje trajanja ne može se podudarati s općim razdobljem osiguranja. Struktura bruto premije odražava ekonomski mehanizam osiguranja.

Može se razlikovati dva elementa — neto premija namijenjeno plaćanju osiguranja prema uvjetima ugovora o osiguranju, i opterećenje, namijenjen pokrivanju troškova poslovanja i ostvarivanja dobiti iz poslova osiguranja (slika 1.). Imajte na umu da se neto premija izračunata po jedinici osigurane svote, koja je obično jednaka 100 rubalja, naziva neto stope.

Riža. 1. Bruto struktura premije

Omjer neto premije i opterećenja, ovisno o vrsti i obujmu osiguranja, kao i visini troškova poslovanja, može biti različit.

Trenutno se taj omjer mijenja u smjeru povećanja udjela opterećenja na 15-20%, što je uobičajeno u svjetskoj praksi. Ovaj trend je uglavnom posljedica povećanja strukturnog elementa opterećenja – provizije, što ukazuje na povećanje važnosti rada posrednika u osiguranju (agenta, brokera), a u velikoj mjeri odgovara svjetskoj praksi.

Općenito neto premija može uključivati ​​sljedeće strukturne elemente — doprinos riziku, rizik (jamstvena) premija i doprinos štednji(slika 2).

Riža. 2. Moguća struktura neto premije

Doprinos riziku je namijenjen za pokriće rizika za sve vrste osiguranja, odnosno koristi se za isplate osiguranja u slučaju osiguranog slučaja. Uvijek je prisutna u strukturi neto premije.

Premija za rizik (jamstvena ili stabilizacijska). namijenjen je nadoknadi mogućeg viška stvarnih plaćanja u odnosu na obračunate, uzete u obzir u obliku doprinosa riziku. Ova premija možda neće biti uključena u strukturu neto premije – sve ovisi o strategiji upravljanja koju je odabrao osiguravatelj. Ako mu je cilj osvojiti tržište osiguranja na račun cijena nižih od ostalih osiguravatelja, ovaj element (premija rizika) nije uključen u strukturu neto premije. Ako osiguravatelj želi ojačati svoju financijsku stabilnost, ovaj element se uključuje u neto premiju.

Kumulativni (uštedni) doprinos namijenjeno je za akumuliranje uplaćenog iznosa prema uvjetima ugovora o dugoročnom životnom osiguranju - u slučaju da osiguranik preživi do određenog datuma (u riziku preživljavanja). Financijski doprinos mora biti uložen kako bi se ostvario prihod. To je strukturni element neto premije dugoročnih ugovora o životnom osiguranju, na primjer, za životno osiguranje, mješovito životno osiguranje, mirovinsko osiguranje (u ovom slučaju koristi se ruska klasifikacija vrsta osiguranja).

Iznos doprinosa za rizik u neto premiji ovisi o osiguranoj svoti i vjerojatnosti nastanka osiguranog slučaja.

Premija rizika ovisi o prihvaćenoj vjerojatnosti viška stvarnih plaćanja u odnosu na obračunate. Što je manja zadana vjerojatnost prekoračenja stvarnih plaćanja u odnosu na obračunate, to je veća premija rizika. Omjer između doprinosa riziku i premije rizika za različite vrste osiguranja može biti različit.

Iznos doprinosa za štednju ovisi o prihvaćenom pravilu novčanog prometa (prosta ili složena kamata), iznosu osiguranja (akumuliranog) iznosa plaćenog uz rizik preživljavanja, stopi dohotka obećanog osiguraniku i trajanju ugovora (razdoblju kumulacije). Za kapitaliziranu vrstu osiguranja omjer rizika i kapitaliziranih doprinosa određen je uvjetima ugovora.

Uključivanje rizika i kapitaliziranih doprinosa u strukturu neto premije određeno je vrstom osiguranja - rizik trošenja je praktički uključen u sve vrste osiguranja, budući da osigurava pokriće rizika, a financiran - samo u dugotrajnim životnim osiguranjima. ugovori.

Dakle, u slučaju kratkoročnog osiguranja od nezgode i bolesti, zdravstvenog ili smrtnog osiguranja, osiguranja imovine i odgovornosti (vrste rizika) struktura neto premije nužno uključuje premiju rizika i ovisno o odabranoj strategiji upravljanja društvo može ili ne mora uključivati ​​premiju rizika.

Kod osiguranja mirovina (dugotrajna vrsta životnog osiguranja) u strukturu neto premije uključen je temeljni doprinos koji je namijenjen za isplate osiguranika s rizikom preživljavanja do određenog datuma, npr. do datuma sljedeća uplata. Imajte na umu da za dugoročne ugovore o životnom osiguranju, koji predviđaju i pokriće rizika (rizik smrti i, možda, rizik nesreće) i akumulaciju sredstava u slučaju preživljavanja, na primjer, za mješovite ugovore o životnom osiguranju, nestaje potreba za uključivanjem premije rizika u neto premiju – ulogu premije rizika (jamstva) obavlja kumulativni doprinos.

U tablici. Tablica 1 prikazuje opcije za moguće strukture bruto premija za različite vrste osiguranja.

stol 1

Opcije strukture bruto premije za različite vrste osiguranja

Neto premium elementi- doprinos za rizik, premija rizika i temeljni doprinos - izvori su formiranja posebnih fondova osiguranja - pričuve osiguranja namijenjene plaćanju prema uvjetima ugovora o osiguranju.

Kao što je već napomenuto, teret je dio bruto premije namijenjen pokrivanju troškova poslovanja i ostvarivanju dobiti od poslova osiguranja (slika 3.).

Riža. 3. Struktura opterećenja

Prvi strukturni element opterećenja — poslovni troškovi- odnosi se na trošak usluga osiguranja, drugi element je planirana dobit osiguravajućeg društva od poslova osiguranja.

Troškovi poslovanja dijele se na tradicionalna, koji imaju mjesta za bilo koju vrstu poslovanja, i specifično specifične za industriju osiguranja.

Posebne vrste troškova uključuju provizije agentima i brokerima za posredničke aktivnosti u distribuciji proizvoda osiguranja, troškovi preventivnih (preventivnih) mjera, troškovi povezani, na primjer, s početnim pregledom (pri sklapanju ugovora), kao i pregledi povezani s nastanak osiguranog slučaja i sl.

Iskustva ekonomski razvijenih zemalja pokazuje da udio troškova za preventivne mjere može iznositi 4-6% bruto premije, a udio provizija do 20% bruto premije.