Korištenje kartoteka 1 i 2. Kartoteka na tekućem računu organizacije: što je to, je li potrebna? Što znači status "Datoteka kartice"?

Kartica bankovne kartice- neizvršene namirne isprave koje su pod kontrolom u banci u kojoj je otvoren račun za namirenje platitelja.

Dokumenti za namirenje stavljaju se u kartoteku ako:

platitelj nema dovoljno sredstava da ih ispuni;

· Očekuje se prihvaćanje platitelja na izvršenje;

· očekuje se plaćanje bez prihvaćanja u slučajevima utvrđenim zakonom.

U banci postoje dvije vrste kartoteke: tzv. Kartoteka br. 1 (vanbilančni račun banke br. 90901 „Obračunski dokumenti koji čekaju primanje na plaćanje”) i Kartoteka br. 2 (vanbilančni račun banke br. bilančni račun broj 90902 “Obračunski dokumenti nisu plaćeni na vrijeme”).

Kartoteka broj 1 koristi se za namirenja koja zahtijevaju prihvaćanje vlasnika računa ili dopuštenje za obavljanje transakcija u slučajevima utvrđenim zakonodavstvom Ruske Federacije.

Pretpostavimo da dobavljač poduzeću podnosi zahtjev za plaćanje, koji mora biti plaćen uz prihvaćanje platitelja. U tom slučaju, primatelj sredstava stavlja "S prihvaćanjem" u "Uvjete plaćanja". Takav zahtjev bit će upisan u Kartični indeks br. 1, a jedan primjerak će biti poslan vlasniku tekućeg računa radi prihvaćanja plaćanja. Trenutno se zahtjevi za plaćanje rijetko rješavaju.

Druga mogućnost korištenja Card Indexa broj 1 je da se u njega stave dokumenti za koje je potrebno dopuštenje za izvršenje. Takva potreba nastaje, primjerice, ako banka zaprimi sudsku odluku ili nalog od drugih ovlaštenih tijela da zaplijeni cijeli račun ili dio sredstava na njemu. U takvoj situaciji Kartični indeks br. 1 uključuje dokumente o namiri koji se ne plaćaju tijekom razdoblja ograničenja upravljanja računom.

Kartoteka broj 2 koristi se na sljedeći način. Pretpostavimo da tvrtka banci pošalje nalog za plaćanje, ali trenutno nema dovoljno sredstava na svom tekućem računu za njegovo trenutno izvršenje i nije osiguran bankovni kredit. U tom slučaju djelatnik banke provjerava ispravnost izvršenja naloga za plaćanje i stavlja ga u ormar za spise. U budućnosti se izvršavanje naloga za plaćanje događa kako se sredstva primaju u skladu s redoslijedom plaćanja utvrđenim zakonom.

Pritom treba imati na umu da nove naloge za plaćanje banka ne može izvršavati do zatvaranja kartoteke. Odnosno, sljedeći nalog za otpis sredstava bit će u redu, prije nego što se izvrše nalozi za plaćanje koji su već u kartoteci.

Za razliku od običnog naloga za plaćanje, koji se izvršava u cijelosti ili se uopće ne izvršava, nalog u kartoteci može se platiti djelomično.

Organizacija također može povući nalog za plaćanje koji još nije izvršen tako što će ga odbiti upisati u indeks kartica. Ona može poništiti narudžbu koja se nalazi u ormaru za spise. Osim toga, u slučaju djelomičnog izvršenja naloga iz kartoteke, klijent može otkazati uplatu za preostali iznos.

Prisutnost kartoteke u poduzeću ukazuje na njegovu nestabilnu financijsku situaciju. Njegov nedostatak banke mogu utvrditi kao uvjet prilikom podnošenja zahtjeva za kredit.

Kontrolira banka u kojoj je otvoren tekući račun platitelja.

Dokumenti za namirenje stavljaju se u kartoteku ako:

• platitelj nema dovoljno sredstava da ih ispuni;
• očekuje se prihvat platitelja na izvršenje;
• plaćanje bez akcepta očekuje se u slučajevima utvrđenim zakonom.

U banci postoje dvije vrste kartoteke: tzv. Kartoteka br. 1 (vanbilančni bankovni račun br. 90901 „Čeka se primanje za plaćanje”) i Kartoteka br. 2 (vanbilančni račun br. 90902 “Dokumenti za nagodbu nisu plaćeni na vrijeme”).

Kartoteka br. 1 koristi se za namirenja koja zahtijevaju prihvaćanje vlasnika računa ili dopuštenje za obavljanje transakcija u slučajevima utvrđenim zakonodavstvom Ruske Federacije.

Pretpostavimo da se dobavljač zalaže za poduzeće, koje se mora platiti uz prihvaćanje platitelja. U tom slučaju, primatelj sredstava upisuje "S prihvaćanjem" u "Uvjete plaćanja". Takav zahtjev bit će upisan u Kartični indeks br. 1, a jedan primjerak će biti poslan vlasniku tekućeg računa radi prihvaćanja plaćanja. Trenutno se zahtjevi za plaćanje rijetko rješavaju.

Druga mogućnost korištenja Card Indexa broj 1 je da se u njega stave dokumenti za koje je potrebno dopuštenje za izvršenje. Takva potreba nastaje, primjerice, ako banka zaprimi sudsku odluku ili nalog drugih ovlaštenih tijela da zaplijeni cijeli račun ili dio sredstava na njemu. U takvoj situaciji Kartični indeks br. 1 uključuje dokumente o namiri koji se ne plaćaju tijekom razdoblja ograničenja upravljanja računom.

Kartoteka broj 2 koristi se na sljedeći način. Pretpostavimo da poduzeće vrši transfer na, ali trenutno nema dovoljno sredstava na svom tekućem računu za njegovo trenutno izvršenje i bankovni račun nije osiguran. U tom slučaju djelatnik banke provjerava ispravnost izvršenja naloga za plaćanje i stavlja ga u ormar za spise. U budućnosti se izvršavanje naloga za plaćanje događa kako se sredstva primaju u skladu s redoslijedom plaćanja utvrđenim zakonom.

Pritom treba imati na umu da nove naloge za plaćanje banka ne može izvršavati do zatvaranja kartoteke. Odnosno, sljedeći nalog za otpis sredstava bit će u redu, prije nego što se izvrše nalozi za plaćanje koji su već u kartoteci.

Za razliku od običnog naloga za plaćanje, koji se izvršava u cijelosti ili se uopće ne izvršava, nalog u kartoteci može se platiti djelomično.

Organizacija također može povući ono što još nije izvršeno odbijanjem staviti to u ormar za dokumente. Ona može poništiti narudžbu koja se nalazi u ormaru za spise. Osim toga, u slučaju djelomičnog izvršenja naloga iz kartoteke, klijent može otkazati uplatu za preostali iznos.

Prisutnost kartoteke u poduzeću ukazuje na njegovu nestabilnu financijsku situaciju. Njegov nedostatak banke mogu utvrditi kao uvjet prilikom podnošenja zahtjeva za kredit.

Danas svatko od nas, bez obzira radi li se o osobi ili poduzeću, ima blizak odnos s raznim bankama ili kreditnim institucijama. Takav blizak odnos uključuje ne samo dostupnost raznih zajmova i kredita, već i mjesečno plaćanje komunalnih računa, plaćanje kupljenih stvari itd.

Zbog velikog broja različitih usluga koje se pružaju te u cilju osiguranja vlastite sigurnosti, svaka banka aktivno prati svoje poslovanje. Jedan od načina kontrole i evidentiranja obračunskih i gotovinskih usluga je stručno održavanje kartoteke.

Obračun i gotovinska usluga ili usluge gotovinske namirnice jedan je od najvažnijih elemenata bankarskog poslovanja, čija je glavna funkcija upravljanje poslovnim procesima povezanim sa svim fazama pružanja usluga korisnicima.

Glavne prednosti ove usluge su:

• Velika brzina i točnost raznih operacija;
• Provođenje brojnih financijskih transakcija koje uključuju sve bankarske resurse;
• Savjeti o postupku provođenja nagodbe na prvi zahtjev;
• Povjerljivost financijskih transakcija i sigurnost sredstava.

RSC uključuje veliki broj usluga koje je bankarska institucija jednako spremna pružiti kako pojedinim građanima tako i poduzećima različitih veličina. U Ruskoj Federaciji usluge poravnanja i gotovine su plaćene usluge. Njegov se trošak izračunava na temelju osnovne tarife ustanove i troškova dodatnih usluga.

Kako bi privukli što veći broj kupaca, pridošlicama se u prvim mjesecima nude različite opcije povlaštenih usluga, nakon čega ostaje interes kupaca i prelaze na standardne uvjete suradnje.

S obzirom da formiranje prihoda banke izravno ovisi o servisiranju pravnih osoba, popis usluga koje se pružaju pravnoj osobi je znatno manji.

Obično ovaj popis uključuje sljedeće operacije:

• Dopunjavanje ili povlačenje sredstava, kao i nesmetano kretanje novčanih tokova klijenta;
• Online bankarstvo;
• Provedba raznih operacija s valutom;
• Bezgotovinsko plaćanje.

Potpuni popis usluga koje banka pruža za svaku od kategorija klijenata utvrđen je ugovorom utvrđenog obrasca.

Prilično blizak odnos s blagajnama ima indeks bankovnih kartica, koji se održava na temelju računa za namirenje klijenata banke. Ovdje se evidentira sva dokumentacija klijenta za namiru, koja je iz nekog razloga dobila status neizvršene i pod kontrolom je same banke.

Razlozi zašto dokumenti završavaju u ormaru za dokumente

Dokumenti o plaćanju bilo kojeg klijenta mogu se pojaviti u kartoteci bankovne kartice zbog pojave sljedećih situacija:

• U slučaju nedovoljnog iznosa vlastitih sredstava za plaćanje naloga za plaćanje;
• Dok se čeka odobrenje platitelja za plaćanje određene obveze;
• Dok čekate da se uplata izvrši bez dopuštenja.

Kartica bankovne kartice

U svakoj banci postoji: kartoteka 1, kartoteka 2.

Ova se klasifikacija formira na temelju razloga koji doprinose neispunjenju obveza plaćanja.

Kartoteka broj 1 namijenjena je dokumentima za koje su potrebne dozvole.

Kartoteka broj 2 sadrži dokumente koji su podložni hitnoj ovrsi, a nisu dovršeni zbog nedostatka sredstava na tekućem računu klijenta. Nakon toga, kako se račun klijenta financira, dokument se izvršava. Ovrha se može provesti u cijelosti ili djelomično, ovisno o iznosu primljenog novca.

Zakonodavna osnova za održavanje bankovnih kartoteka su sljedeći regulatorni pravni akti doneseni u Ruskoj Federaciji:

• Porezni i građanski zakoni;
• Savezni zakon br. 229 i br. 161
• Propisi CBR-a br. 383-P i br. 385-P
• Dopis Centralne banke broj 18-1-2-9/1706

Prema pravilima, uz osnovne zahtjeve, vođenje kartoteke može se obavljati na elektroničkim i papirnatim medijima.

Prilikom vođenja kartoteke u elektroničkom obliku, banka mora bez greške stvoriti sljedeće mogućnosti:

• Umnožavanje informacija s elektroničkih medija na papir. Istodobno se moraju navesti pojedinosti, datum i vrijeme primitka određene uplate u redu čekanja;
• Obavještavanje o plaćanju, povlačenju, povratu ili iznosu prihvaćanja svakog dokumenta sadržanog u njemu;
• Informiranje o ovlaštenim djelatnicima banke uključenim u prihvaćanje i izvršenje papira za namirenje.

Prisutnost platnih dokumenata organizacije u kartotekama ukazuje na njezinu nelikvidnost i nestabilnu financijsku situaciju, a njezin nedostatak značajno povećava mogućnost dobivanja financiranja od banke.

S otvorenim kartotekom, izrada novih dokumenata je isključena.

Ako postoji odgovarajuća želja, poduzeće može povući neispunjenu ili djelomično izvršenu narudžbu, odbijajući je staviti u ormar za spise ili je poništiti dok se nalazi u ormaru za spise.

Redoslijed terećenja sredstava

Prema čl. 855 s nedostatkom sredstava za ispunjavanje svih zahtjeva, promatra se određeni redoslijed zaduženja sredstava:

1. Obveze plaćanja u svezi naknade fizičke i moralne štete i naplate alimentacije;
2. Otpis plaća po osnovu ugovora o radu i otpremnina, kao i naknade za intelektualni rad;
3. Prijenos i izdavanje sredstava za naknadu po ugovoru, plaćanja poreza, naknada i doprinosa za osiguranje u proračun;
4. Obveze plaćanja za plaćanje ostalih potraživanja;
5. Plaćanja po redoslijedu primitka.

Jednostavno rečeno, bankovni dosje nije ništa drugo nego dug. Kako biste izbjegli stvaranje dužničke rupe za sebe i ulazak u bliske odnose s bilo kojom bankovnom organizacijom, trebali biste jasno procijeniti svoje želje i solventnost.

Poseban postupak za upravljanje dokumentima o namiri za račun LLC-a naziva se ormar za datoteke. Bankovni instrument koristi se ako je nemoguće izvršiti transakciju na dan zaprimanja zahtjeva. Mehanizam osigurava da su odgođeni otpisi pravilno prioritetizirani. Usklađenost s algoritmom izravna je odgovornost financijske institucije koja pruža usluge.

Što je to kartoteka: pravno obrazloženje i vrste

Pravila za rad s dokumentima o nagodbi sadržana su u odjeljku 4 Uredbe Središnje banke Ruske Federacije br. 579-P od 27.02.17. Uredba ne daje službenu definiciju. Izraz "kartoteka" proizvod je prakse. To je ekvivalentno konceptu "broj računa 909".

Uvedena je stroga procedura kako bi se što točnije ispunili nalozi klijenta i zakonodavstvo Ruske Federacije. Zaposlenici banke vođeni su uputama ako je nemoguće izvršiti plaćanje odjednom. Ovisno o razlozima kašnjenja u transakciji, kartoteka je podijeljena u dvije vrste "1" i "2". Što je to objašnjeno je istim četvrtim odjeljkom Uredbe br. 579-P.

Uredba također opisuje posebne račune koje koriste kreditne udruge. Kontni plan banke je znatno širi i nije ograničen na kartoteke 1 i 2. Stoga je potrebno posebno evidentirati prijenose u okviru akreditiva. Ova plaćanja nisu izravno povezana s tekućim računom kupca. Vrijednosti primljene na ispitivanje od drugih financijskih institucija, nalozi s odgođenim datumom izvršenja i namire u smislu obvezne pričuve podliježu individualnom računovodstvu. Za svaki mehanizam posvećen je poseban stavak uredbe. To su složene strukture koje zaslužuju zasebno razmatranje.

Postupak za ispunjavanje zahtjeva banke

Kartica na računu organizacije ukazuje na probleme u provođenju određenih transakcija. To znači da tvrtka ima financijskih poteškoća ili odgađa nagodbe s drugim ugovornim stranama. Što se tiče plaćanja s akceptom, banka gradi 2 čekanja. Prva skupina uključuje prijenose koji čekaju dopuštenje klijenta. Sve su to vrste zahtjeva čije je izvršenje dopušteno nakon prihvaćanja vlasnika računa. Primjeri uključuju povremene doprinose komunalnim uslugama i stanodavcima. Ugovori često predviđaju izravno slanje potražnje od strane dobavljača banci (to se nalazi u ugovorima s organizacijama za opskrbu energijom). Druga kategorija uključuje transakcije uz odobrenje ovlaštenog tijela. U komercijalnim djelatnostima česti su u području subvencioniranja i ulaganja. Ograničenja naloga mogu se nametnuti predujmovima za državne ugovore itd. Kada se dobije odgovarajuća autorizacija, transakcije se provode kronološkim redoslijedom.

U slučaju nedostatnih sredstava na bankovnom računu, kreditna institucija koja servisira dužna je pridržavati se posebnog naloga (članak 855. Građanskog zakonika Ruske Federacije).

1. Naknada za štetu po zdravlje i život ljudi. U obzir se uzimaju samo izvršne isprave izdane na temelju pravomoćnih sudskih odluka.
2. Plaća, otpremnine, autorski honorari. Uvjet za otpis je predočenje sudskog naloga ili rješenja o ovrsi.
3. Plaćanja rada i zaostale poreze. U prvom slučaju kao osnova se priznaje nalog za plaćanje vlasnika računa. Treća faza uključuje tekući dug prema osoblju. Za zaostale porezne obveze banci dovoljan je obvezni zahtjev teritorijalne inspekcije.
4. Ostali prijevodi. Na četvrtom mjestu, kreditna institucija otpisuje sredstva s računa po izvršnim ispravama koje nisu obuhvaćene prve tri skupine.

Ako nakon izvršenih navedenih transakcija novac ostane u društvu, banka obrađuje ostale naloge kalendarskim redom.

Kršenja načela rada s dokumentima o nagodbi prijete financijskoj instituciji novčanim kaznama. Dakle, kašnjenje u nalogu klijenta priznaje se kao osnova za obračun kamata iz čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije. Vlasnik računa ima pravo naplatiti od kreditne institucije naknadu za korištenje sredstava, uzimajući u obzir ključnu stopu Središnje banke Ruske Federacije. Odgovarajuće pravilo sadržano je u čl. 856. istog Zakonika.

Ako na računu postoji spis poreznih potraživanja, odgovornost za prekršaje nastaje prema čl. 133 Poreznog zakona Ruske Federacije. Norma predviđa kaznu u iznosu od 1/150 stope Središnje banke Rusije. Maksimalna naknada ne može prelaziti 0,2% po danu. Osim toga, protiv okrivljenih službenika pokreću se upravni sporovi iz čl. 15.8 Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije. Za nedolično ponašanje, prekršitelji se suočavaju s kaznom od 4.000 do 5.000 rubalja. Ako radnje banke dovedu do nemogućnosti obveznog plaćanja poreza, nastaje obveza iz čl. 135 Poreznog zakona Ruske Federacije. Drugi stavak norme predviđa novčanu kaznu od 30% nastalih zaostataka.

Kako povući karticu s računa

Red neplaćenih dokumenata za namirenje značajno otežava rad tvrtke. Dakle, kartoteka može postati prepreka za dobivanje kredita, sudjelovanje u državnoj ili općinskoj nabavi i privlačenje investicija. Postoji nekoliko načina za dobivanje potvrde o odsutnosti ili prisutnosti neispunjenih zahtjeva:

• od zaposlenika servisne banke;
• u online kabinetu informacijskog sustava za vođenje tekućeg računa;
• putem besplatne usluge na web stranici Federalne porezne službe Ruske Federacije.

Posljednja opcija je alternativa. Ovdje možete dobiti samo djelomične informacije. Pristup jedinstvenoj bazi podataka otvoren je za sve korisnike globalne mreže. Međutim, zahtjeve upućuju uglavnom kreditne institucije. Upisnik sadrži podatke o svim uhićenjima, suspenzijama i drugim ograničenjima na računima poreznih obveznika. Ovdje nije prikazan točan redoslijed.

Kako ukloniti ormarić s datotekama nije navedeno u propisima. Štoviše, sam izraz se ne koristi u profesionalnom okruženju. Formiranje prioriteta samo je obvezni postupak za rad s dokumentima o nagodbi. Međutim, klijent može riješiti problem. Ako su se zahtjevi nakupili dok čekate na prihvaćanje, trebate potpisati upute ili dobiti odgovarajuće ovlaštenje od ovlaštenog tijela. Prilikom formiranja kartoteke zbog nedostatka sredstava, račun se mora nadopuniti.

kontroverzne točke

Korištenje bankovnog instrumenta otvara mnoga pitanja. Najakutnije od njih rješavaju ruski sudovi. U većini slučajeva, sporovi nastaju između arbitražnih upravitelja i kreditnih institucija, kao i vlasnika računa i poreznih tijela.

Zaključno, podsjećamo da kartoteka nije sankcija. Međutim, formiranje reda nepodmirenih dokumenata za namirenje ukazuje na financijsku nestabilnost. Brzo nadopunjavanje računa, pravovremeni odbici u korist proračuna, kao i konstruktivan dijalog s vjerovnicima pomoći će u izbjegavanju blokiranja aktivnosti i održavanju poslovnog ugleda.

Kartoteka tekućeg računa je alat kreditne institucije u kojem se pohranjuju platni dokumenti klijenta koji nisu uplaćeni od strane financijske institucije. Trenutno, u skladu s novostima u zakonodavstvu zemlje, ovaj koncept više ne postoji, već se koristi "Red narudžbi". Klasifikacija vrsta datoteka s podacima vrši se na temelju onoga što je točno bio razlog za pojava nepodmirenih obaveza plaćanja:

1. Dokumenti čekaju na plaćanje zbog nedostatka sredstava od klijenta.
2. Red plaćanja obveza za koje je potrebna dozvola za provođenje prijenosa u skladu sa zakonodavstvom zemlje. Takav ormar za spise pokreće se u slučajevima kada su sredstva zaplijenjena ili su transakcije ograničene.
3. Čeka se prihvaćanje od platitelja za operaciju.

Zakonska osnova za podnošenje spisa

Reguliranje aktivnosti kreditnih institucija u održavanju reda naloga treba provoditi u skladu sa sljedećim regulatornim pravnim aktima donesenim na teritoriju Ruske Federacije:

• porezni broj;
• građanski zakonik;
• savezni zakoni br. 229-FZ i 161-FZ;
• odredbe Središnje banke Rusije br. 383-P i 385-P;
• dopis Centralne banke broj 18-1-2-9/1706.

Glavna pravila za pružanje takvih usluga je mogućnost vođenja dokumentacije u elektroničkom obliku i putem papira. Što se tiče prve opcije, kartoteka na tekućem računu u ovom slučaju treba biti sastavljena na temelju sljedećih zahtjeva:

1. Sposobnost dobivanja informacija o stručnjacima financijske institucije koji se bave pitanjima vezanim uz red plaćanja kupaca.
2. Mogućnost davanja podataka o svim odgođenim obvezama predočenim za plaćanje. U tom slučaju također je potrebno vlasnicima sredstava dati konkretne podatke o transakcijama koje su u tijeku.
3. Mogućnost prijenosa svih informacija iz ormarića za datoteke na papir, uz navođenje svih detalja u redu čekanja.

Rad kreditne institucije s platnom dokumentacijom koja zahtijeva akcept

Procedura za banku za rad s tim kartotekama je niz specifičnih radnji. Za početak, zaposlenik financijske institucije registrira dokumente za plaćanje, a zatim na odgovarajući izvanbilančni račun. Nakon toga kopija se šalje na pohranu u skladu s internom procedurom za obavljanje takvih aktivnosti organizacije.

Tada platitelj prima papir za namiru za prihvaćanje, a banka, zauzvrat, u slučaju pozitivne odluke klijenta, prenosi potreban iznos za plaćanje tražene transakcije.

Red dokumentacije za plaćanje u slučaju kada klijent nema dovoljno sredstava

Ukoliko klijent banke nema potreban iznos, kartoteka na tekućem računu je usluga kreditne institucije, namijenjena isključivo gospodarstvenicima ili pravnim osobama.

Isprave za plaćanje u ovom slučaju se obvezno prihvaćaju u takvim situacijama kada je u pitanju terećenje sredstava sukladno sudskim odlukama ili za pokriće plaćanja poreza. Svi ostali slučajevi moraju biti navedeni u ugovoru sklopljenom između vlasnika računa i financijske institucije.

Postupak prijenosa ovih obveza u kartoteku provodi se kako slijedi:

1. Fiksiranje (registracija) dokumenata za namirenje od strane zaposlenika banke u elektroničkom obliku ili na papiru.
2. Odraz nepodmirenih plaćanja na relevantnim izvanbilančnim računima.
3. Slanje obavijesti klijentu koja sadrži sve podatke o smjeru dokumenta u redu čekanja.
4. Plaćanje prema uplatnim dokumentima nakon što se na računu klijenta pojavi dovoljan iznos za operaciju.

Što se tiče redoslijeda transakcija, one se sklapaju prema tome koji je dokument prvi predočen za namirenje. Otpis se vrši prema datumima navedenim u dokumentima klijenta.

Ako vlasnik računa nema dovoljan iznos, tada zakon predviđa sljedeći redoslijed:

1. Plaćanje alimentacije, kao i žrtve štete.
2. Prijenos plaća zaposlenicima.
3. Porezni odbici u državni proračun.
4. Ostali novčani zahtjevi.
5. Prema kalendarskoj liniji.

Što banka radi kada je klijentu blokiran račun?

U ovom slučaju, spis tekućeg računa je postupak koji provodi kreditna institucija uz nazočnost sudske odluke kojom se ograničavaju sve transakcije vezane uz troškove.

Ovdje treba razmotriti dvije situacije:

1. Kada sudska odluka ne može utjecati na poslovanje pojedinih isprava o nagodbi platitelja. U tom slučaju banka ne pokreće kartoteku.
2. Kada se plaćanja prema dokumentima ne mogu izvršiti zbog zakonskog ograničenja. Prebacuju se u red za narudžbe ako postoji prihvat vlasnika zaplijenjenih sredstava. Ograničenju podliježe samo iznos koji sudska odluka predviđa. Ako kreditna organizacija ne primi akcept, vraća platitelju njegove dokumente o namiri.