Lernen Sie die Stapelausstellung von Rechtsakten und Rechnungen zu tun (1C: Buchhaltung 8.3, Revision 3.0)
2016-12-08T12: 54:00 + 00:00Unter den Top 3 (1C: Accounting 8.3, Revision 3.0) gibt es eine absolut wunderbare Möglichkeit, Dokumente stapelweise einzureichen.
Diese Möglichkeit ist für diejenigen Unternehmen geeignet, die von Monat zu Monat dieselben Dienstleistungen (oder Gruppen von Dienstleistungen) denselben Gegenparteien anbieten.
Nehmen wir zum Beispiel an, wir sind ein Internet Service Provider.
Wir haben 200 Kunden:
- 150 davon zahlen jeden Monat zum Tarif "Economy" 1000 Rubel
- 50 zahlen 3500 Rubel zum Tarif "Business".
Am Ende eines jeden Monats wir bilden 200 Sätze von Dokumenten(Gesetz über die Erbringung von Dienstleistungen für Kommunikation und Rechnung).
In dieser Lektion werde ich Ihnen sagen, wie Sie diesen Prozess in 1C bis zur Unmöglichkeit vereinfachen können.
Ich erinnere Sie daran, dass dies eine Lektion ist und Sie meine Aktionen in Ihrer Datenbank (vorzugsweise eine Kopie oder eine Schulung) sicher wiederholen können. Die Hauptsache ist, dass die Version der Datenbank 1C ist: Buchhaltung 8.3, Revision 3.0.
Also, lass uns beginnen
Wir gehen zum Abschnitt "Main", dem Punkt "Funktionalität":
Gehen Sie auf die Registerkarte "Handel" und aktivieren Sie (falls nicht bereits vorhanden) die Checkbox "Stapelausstellung von Rechtsakten und Rechnungen":
Wir fügen dem Verzeichnis Kunden hinzu
Wir gehen zum Abschnitt "Referenzen", dem Punkt "Auftragnehmer":
Legen Sie in der Gruppe "Einkäufer" zwei Untergruppen an: den Tarif "Business" und den Tarif "Economy":
Wir haben 50 Kunden im Tarif "Business", zu Bildungszwecken werden wir die ersten beiden hinzufügen.
Wir geben den ersten Kontrahenten im Tarif "Business" ein, hier ist seine Karte:
Wir gehen zu den Verträgen des Kunden und erstellen dort einen neuen Vertrag:
Wir füllen den Vertrag aus Preistyp"Großhandel", Gültigkeit vor Jahresende und Art der Berechnungen.
Sie müssen den Berechnungstyp selbst erstellen und ihn beispielsweise "Geschäftsverbindung" benennen. Diese Art hat keine Auswirkung, sondern hilft uns lediglich, die Kunden im Business-Tarif von den Kunden im Economy-Tarif zu trennen.
Legen wir auf die gleiche Weise einen zweiten Kunden in der Tarifgruppe "Business" an:
Achten Sie darauf, in seinem Vertrag die gleiche Art von Preisen und die gleiche Zahlungsart anzugeben.
Es stellt sich heraus, dass alle Gegenparteien der Tarifgruppe "Business" eine Vereinbarung mit derselben Art von Preisen und derselben Art von Zahlungen haben. Warum Sie es brauchen – das erfahren Sie weiter unten.
Und so besetzen wir so viele Käufer zum Business-Tarif, wie wir brauchen ...
Gehen Sie in die Tarifgruppe „Economy“.
Wir erstellen den ersten Kunden und seinen Vertrag:
Hier die Vertragskarte:
Ich möchte Sie darauf aufmerksam machen, dass diese Gruppe von Kontrahenten eine andere Art der Abwicklung haben wird (aber für alle gleich), beispielsweise die "Economy"-Verbindung.
Ebenso legen wir einen zweiten Kunden zum Economy-Tarif an:
Und genauso werden wir so viele Käufer besetzen, wie wir brauchen ...
Wir fügen dem Verzeichnis Dienste hinzu
Gehen Sie zum Abschnitt "Referenzen", Punkt "Nomenklatur":
In der Gruppe "Dienste" erstellen wir zwei Dienste, Internet Business und Internet Economy:
Wir legen Preise für Dienstleistungen fest
Wir gehen zum Abschnitt "Lager", dem Punkt "Artikelpreise einstellen":
Erstellen Sie ab Jahresbeginn ein neues Dokument "Artikelpreise festlegen". Preisart "Großhandel", im tabellarischen Abschnitt fügen wir unsere Dienstleistungen und Preise hinzu:
Wir führen das Dokument aus.
Wir stellen Akte und Rechnungen aus
Der vorbereitende Teil ist beendet. Jetzt können wir allen unseren Kunden jeden Monat (oder öfter) im Batch-Modus (Gruppen) Rechnungen ausstellen.
Dies ist sehr einfach zu tun.
Wir gehen in den Abschnitt "Verkauf" zum Punkt "Erbringung von Dienstleistungen":
Wenn Sie diesen Artikel nicht haben, haben Sie das Kontrollkästchen "Stapelausstellung von Rechtsakten und Rechnungen" in der Funktionalität nicht aktiviert (wir haben dies im ersten Schritt dieser Lektion getan).
Zunächst legen wir das gesamte Dokumentenpaket für alle Gegenparteien des "Economy"-Tarifs aus.
Dazu geben wir die Art der Berechnung Kommunikation "Wirtschaft", die Nomenklatur (Dienstleistung) Internet Economy an und drücken dann im Tabellenbereich die Schaltfläche "Ausfüllen" -> "Nach Art der Berechnung":
In diesem Fall analysiert 1C die Kontrakte aller Kontrahenten, in denen die angegebene Berechnungsart ausgefüllt ist, und ersetzt diese Kontrahenten zusammen mit diesen Kontrakten im Tabellenbereich:
Der Preis im tabellarischen Teil wurde ersetzt, da wir ihn im Dokument "Preise des Artikels festlegen" für den Dienst "Internet Economy" angegeben haben.
Wenn Sie auch Rechnungen ausstellen möchten, gehen Sie zur Registerkarte Rechnungen und klicken Sie auf die Schaltfläche Alle markieren:
Wir buchen das Dokument und sehen, dass alle Transaktionen, die normalerweise durch eine Handlung und eine Rechnung gebildet werden, nur für alle Gegenparteien gleichzeitig gebildet wurden:
Aus demselben Dokument können wir Akte, Rechnungen oder UPD für alle Auftragnehmer gleichzeitig drucken.
Wir beginnen eine Reihe von Lektionen zur Arbeit mit Mehrwertsteuer in 1C: Accounting 8.3 (Revision 3.0).
Heute beschäftigen wir uns mit dem Thema: "Korrigierte Rechnung".
Das meiste Material ist für Buchhalteranfänger gedacht, aber auch erfahrene werden etwas für sich finden.
Ich erinnere Sie daran, dass dies eine Lektion ist, damit Sie meine Aktionen in Ihrer Datenbank (vorzugsweise eine Kopie oder eine Schulung) sicher wiederholen können.
Also lasst uns anfangen.
Ein bisschen Theorie
Im Gegensatz zu einer korrigierten Rechnung wird eine überarbeitete Rechnung verwendet, um Fehler zu korrigieren, die beim Ausfüllen der Originalrechnung gemacht wurden.Korrekturen werden nur in Fällen vorgenommen, in denen Füllfehler festgestellt werden, zum Beispiel:
- Tippfehler,
- falsche Angaben,
- Steuersätze werden verwechselt.
Die Nummer und das Datum der überarbeiteten Rechnung sind identisch mit Primärdokument, gibt aber zusätzlich die Nummer und das Datum der Korrektur an.
Korrekturen werden innerhalb der Hauptrechnung von 1 bis unendlich nummeriert.
Betrachten wir mögliche Situationen mit Beispielen.
Korrektur auf der Verkäuferseite
Am 01.01.2016 haben wir (VAT LLC) 2 Klimaanlagen an Pupatel LLC zu einem Preis von jeweils 15.000 Rubel (inkl. MwSt.) geliefert.Gleichzeitig haben wir dem Käufer eine Hauptrechnung Nr. 1 vom 01.01.2016 ausgestellt, in der wir einen Tippfehler gemacht haben und 3 statt 2 Klimaanlagen angegeben haben.
Wir stellen eine Primärrechnung aus
Wir gehen in den Abschnitt "Verkauf" zum Punkt "Verkauf (Akte, Rechnungen)":Erstellen und füllen Sie ein neues Dokument "Verkauf (Waren)" aus:
Wir führen es aus und stellen dann eine Rechnung aus (Schaltfläche am Ende des Dokuments):
Der Fehler wurde im gleichen Steuerzeitraum gefunden (vom Verkäufer)
Wir haben unseren Fehler am 10. Januar entdeckt, als wir dem Käufer eine überarbeitete Rechnung Nr. 1 (Korrektur 1) vom 01.01.2016 (Korrektur am 01.10.2016) geschickt haben.Wir stellen gleich eine überarbeitete Rechnung aus Steuerperiode(vom Verkäufer)
Gehen Sie erneut zum Abschnitt "Verkauf", Punkt "Verkauf (Acts, Rechnungen)":
Wählen Sie mit der linken Maustaste die zuvor erstellte Implementierung aus und wählen Sie dann den Punkt "Erstellen basierend auf" (kann im Punkt "Mehr" ausgeblendet werden) und dann den Punkt "Implementierungsanpassung":
Wir füllen die Implementierungsanpassung aus:
Achten Sie dabei auf einige Punkte:
- Vorgangsart "Korrektur in Primärdokumenten".
- Berichtigung Nr. 1 vom 01.10.2016.
- Menge: 2.
Wir schauen uns das Verkaufsbuch im gleichen Steuerzeitraum an (vom Verkäufer)
Wir bilden das Verkaufsbuch für das 1. Quartal:
Und wir sehen, dass die Hauptrechnung storniert wurde (durch die Stornierungsmethode):
Die korrigierte Rechnung landete im Verkaufsbuch:
Gleichzeitig werden dort auch die Nummer und das Datum der Korrektur angegeben:
Der Fehler wurde in einem anderen Steuerzeitraum gefunden (vom Verkäufer)
Wir haben unseren Fehler am 1. April entdeckt, als wir dem Käufer eine überarbeitete Rechnung Nr. 1 (Nachtrag 1) vom 01.01.2016 (Nachtrag vom 01.04.2016) geschickt haben.Wir stellen eine überarbeitete Rechnung nach dem gleichen Schema (wie oben) aus, nur mit dem Datum 01.04.2016:
In diesem Fall (Ausstellung einer korrigierten Rechnung in einem anderen Steuerzeitraum) erfolgt die Korrektur durch ein zusätzliches Blatt des 1. Quartals-Verkaufsbuches.
Wir öffnen das Verkaufsbuch für das 1. Quartal:
Klicken Sie darin auf "Einstellungen anzeigen":
Wir markieren die Checkbox „Zusatzblätter bilden“ für die aktuelle Periode:
Wir bilden ein Verkaufsbuch und geben anstelle des Hauptteils "Zusatzblatt für das 1. Quartal 2016" an:
Hier ist die Stornierung der Hauptrechnung:
Und hier die revidierte Rechnung mit Nummer und Datum der Revision:
Korrektur auf der Käuferseite
Am 01.01.2016 haben wir (VAT LLC) 2 Klimaanlagen von Supplier LLC zu einem Preis von jeweils 15.000 Rubel (inkl. MwSt.) erhalten.Gleichzeitig erhielten wir die Hauptrechnung Nr. 1 vom 01.01.2016, in der sich ein Tippfehler befand (3 statt 2 Klimaanlagen sind angegeben).
Wir erfassen die Hauptrechnung
Wir gehen zum Abschnitt "Einkäufe", Punkt "Quittung (Akte, Rechnungen)":
Erstellen und füllen Sie ein neues Dokument "Quittung (Ware)" aus:
Wir registrieren die Hauptrechnung am Ende des Dokuments:
Der Fehler wurde im selben Steuerzeitraum gefunden (vom Käufer)
Der Verkäufer entdeckte seinen Fehler am 10. Januar, nachdem er uns (dem Käufer) eine korrigierte Rechnung Nr. 1 (Korrektur 1) vom 01.01.2016 (Korrektur am 01.10.2016) geschickt hatte.Wir erfassen die korrigierte Rechnung im gleichen Steuerzeitraum (vom Käufer)
Gehen Sie erneut zum Abschnitt "Einkäufe", Punkt "Quittung (Akte, Rechnungen)":
Wählen Sie mit der linken Maustaste den zuvor erstellten Beleg aus, und wählen Sie dann den Punkt "Erstellen basierend auf" (kann im Punkt "Mehr" ausgeblendet werden) und dann den Punkt "Begleichung des Belegs":
Wir füllen die Quittungskorrektur wie folgt aus:
Geben Sie auf der Registerkarte "Produkte" die richtige Menge an:
Wir buchen das Dokument und registrieren die überarbeitete Rechnung:
Wir nehmen im gleichen Steuerzeitraum einen Eintrag ins Einkaufsbuch vor (vom Käufer)
Wir gehen zum Abschnitt "Operations"-Punkt "Assistent für die Mehrwertsteuerabrechnung":
Geben Sie den Zeitraum "1 Quartal" an und öffnen Sie dann die Bildung von Einkaufsbucheinträgen.
Jeder Buchhalter ist früher oder später mit Vorauszahlungen konfrontiert (sei es an seine Lieferanten oder mit Vorschüssen von Käufern) und weiß theoretisch, dass gemäß den Anforderungen der Abgabenordnung der Russischen Föderation (Artikel 154, Absatz 1; Artikel 167, Klausel 1, Klausel 2) Die Mehrwertsteuer muss ab dem Datum des Eingangs des Vorschusses berechnet werden. Wie das in der Praxis geht, eine Rechnung zur Vorauszahlung im Programm 1C 8.3 ist heute unser Artikel.
Ersteinstellungen vornehmen
Werfen wir einen Blick auf die Bilanzierungspolitik des Unternehmens und prüfen, ob hier das richtige Steuerregime angegeben ist: OSNO. Im Bereich „Steuern und Meldungen“ im Reiter „Mehrwertsteuer“ bietet uns das Programm mehrere Möglichkeiten zur Erfassung von Rechnungen zur Vorauszahlung (Abb. 1) (diese Einstellung benötigen wir als Verkäufer).
Wir dürfen Rechnungen zur Vorauszahlung nicht in 1C erfassen, wenn:
- der Vorschuss wurde innerhalb von fünf Tagen gutgeschrieben;
- der Vorschuss wurde am Monatsende gutgeschrieben;
- der Vorschuss wurde bis zum Ende des Besteuerungszeitraums gutgeschrieben.
Unser Recht ist, eine davon zu wählen.
Lassen Sie uns die Verrechnung der ausgegebenen Vorschüsse und der Vorschüsse des Käufers analysieren.
Abrechnung in 1C Vorauszahlungen.
Nimm zum Beispiel Handelsorganisation LLC „Buttercup“ (wir), die mit dem Großhandelsunternehmen LLC „OPT“ einen Vertrag über die Lieferung von Waren abgeschlossen hat. Vertragsgemäß zahlen wir dem Lieferanten einen Vorschuss in Höhe von 70 %. Danach erhalten wir die Ware und bezahlen sie endgültig.
In BP 3.0 erstellen wir einen Kontoauszug „Abschreibung vom Girokonto“ (Abb. 2).
Wir achten auf wichtige Details:
- Art des Vorgangs "Zahlung an den Lieferanten";
- Vertrag (bei der Warenbuchung muss der Vertrag mit dem Kontoauszug identisch sein);
- Zinssatz der Mehrwertsteuer;
- Vorauszahlung automatisch mit Mehrwertsteuer verrechnet (wir geben in Ausnahmefällen einen anderen Indikator an);
- beim Buchen eines Belegs müssen wir zwingend eine Korrespondenz von 51 Rechnungen mit dem Vorauskonto des Lieferanten erhalten, in unserem Beispiel ist es 62.02. Andernfalls wird keine Rechnung über Vorauszahlung in 1C ausgestellt.
Nach Zahlungseingang stellt uns OPT LLC eine Vorausrechnung aus, die wir auch in unserem 1C-Programm durchführen müssen (Abb. 3).
Auf dieser Grundlage sind wir berechtigt, den Umsatzsteuerbetrag im Voraus zum Abzug zu akzeptieren.
Dank der Checkbox "Umsatzsteuerabzug im Einkaufsbuch berücksichtigen" wird die Rechnung automatisch in das Einkaufsbuch eingetragen und bei der Buchung des Belegs erhalten wir eine Buchungsbuchung mit Kontobildung 76.ВА. Bitte beachten Sie, dass der Code der Operationsart 02 vom Programm selbstständig vergeben wird.
Im nächsten Monat versendet LLC "OPT" die Ware an uns, wir erhalten sie im Programm mit dem Dokument "Wareneingang", registrieren eine Rechnung. Wir korrigieren die Abrechnungen mit der Gegenpartei nicht, wählen Sie "Automatisch" für die Schuldentilgung. Bei der Ausführung des Belegs „Wareneingang“ müssen wir unbedingt eine Buchung über die Verrechnung der Vorauszahlung erhalten (Abb. 4).
Bei der Registrierung des Dokuments "Bildung von Verkaufsbuchaufzeichnungen" für Februar erhalten wir automatisch das Ausfüllen der Registerkarte "Mehrwertsteuerrückerstattung" (Abb. 5), und dieser Betrag der wiederhergestellten Mehrwertsteuer geht in das Verkaufsbuch ein Berichtszeitraum mit Opcode 22.
Um die Schlusszahlung an den Lieferanten widerzuspiegeln, können wir das bereits vorhandene Dokument "Ausbuchung vom Girokonto" mit Angabe des erforderlichen Betrages kopieren und buchen.
Wir bilden ein Einkaufsbuch, das den Betrag unseres Mehrwertsteuerabzugs bei Vorauszahlung mit Code 02 widerspiegelt und ein Verkaufsbuch, in dem wir den Betrag der nach Erhalt der Ware eingezogenen Mehrwertsteuer mit einem Transaktionstypcode 21 sehen.
Bilanzierung in 1C erhaltenen Anzahlungen
Nehmen wir zum Beispiel die uns bekannte Organisation „Buttercup“ LLC (wir), die mit „Atlant“ LLC einen Vertrag über die Erbringung von Dienstleistungen zur Lieferung von Waren abgeschlossen hat. Vertragsgemäß zahlt der Käufer Atlant LLC an uns eine Vorauszahlung in Höhe von 30 %. Dann bieten wir ihm den Service, den er braucht.
Die Arbeitsweise des Programms ist die gleiche wie in der vorherigen Version.
Den Eingang eines Vorschusses in 1C stellen wir vom Käufer mit dem Dokument „Eingang auf das Girokonto“ (Abb. 6) aus, mit anschließender Erfassung der Vorschussrechnung, die uns Buchhaltungsbuchungenüber die Abgrenzung der Mehrwertsteuer aus dem Vorschuss (Abb. 7).
Sie können eine Vorschussrechnung in 1C direkt aus dem Dokument „Eintrag auf das Girokonto“ erfassen oder die Verarbeitung „Vorausrechnungsanmeldung“ im Abschnitt „Bank und Kasse“ nutzen. In jedem Fall geht es sofort ins Verkaufsbuch ein.
Zum Zeitpunkt des Dokuments „Durchführung der Leistung“ wird der Vorschuss des Käufers gutgeschrieben (Abb. 8), und bei der Erstellung des Dokuments „Erstellung von Kaufbucheinträgen“ (Abb. 9) wird der Mehrwertsteuerbetrag von der erhaltene Vorschuss wird zum Abzug akzeptiert, Konto 76.АВ wird geschlossen (Abb. . zehn).
Um die Früchte seiner Arbeit zu überprüfen, muss ein Buchhalter normalerweise nur Kauf- und Verkaufsbücher erstellen und den Bericht "Analyse der Mehrwertsteuerabrechnung" analysieren.
Arbeiten Sie gerne in 1C!
Wenn Sie noch Fragen zu Rechnungen für die Vorauszahlung in 1C 8.3 haben, können Sie diese gerne an uns stellen. 7 Tage die Woche arbeiten und in den schwierigsten Situationen im Steuer- und Rechnungswesen helfen.
Eine Rechnung für die Vorauszahlung in 1C Enterprise 8.2 kann auf zwei Arten erstellt werden. Zunächst wird der Beleg anhand des Zahlungsauftrags, für den Sie einen Vorschuss erhalten haben, manuell generiert. Zweitens werden Rechnungen automatisch basierend auf allen erhaltenen Vorschüssen für den ausgewählten Zeitraum erstellt.
Lesen Sie im Artikel:
Die manuelle Rechnungserstellung wird für eine kleine Anzahl von Vorgängen verwendet. Bei einer großen Anzahl von Vorauszahlungen im 1C Enterprise 8.2-Programm ist es bequemer, die automatische Methode zu verwenden. Auf jede dieser Arten wird eine Rechnung in drei Schritten erstellt.
Wenn du für arbeitest gemeinsames System Besteuerung, dann muss die Mehrwertsteuer von den erhaltenen Vorschüssen erhoben werden (Artikel 167 Absatz 1 der Abgabenordnung der Russischen Föderation). Die Steuerbemessungsgrundlage- die Höhe der erhaltenen Vorauszahlung. Die Steuer wird zu geschätzten Sätzen berechnet - 10/110 oder 20/120. Für jeden eingeschriebenen Vorauszahlung Sie müssen eine Rechnung ausstellen. Lassen Sie uns darüber sprechen, wie Sie eine Rechnung für einen Vorschuss in 1C ausstellen.
So erstellen Sie manuell eine Vorausrechnung
In 1C Enterprise 8.2 können Sie auf Basis des eingegangenen Zahlungsbelegs in 3 Schritten eine Rechnung für einen Vorschuss erstellen.
Schritt 1. Suchen Sie in 1C Enterprise 8.2 das Eingangszahlungsdokument
Wenn der Käufer einen Vorschuss auf das Girokonto überwiesen, gehen Sie zum Abschnitt " Kontoauszüge»(1) und finde Zahlungsauftrag(2), auf deren Grundlage in 1C eine Vorausrechnung erstellt wird.
Wenn der Vorschuss vom Käufer in bar an die Kasse bezahlt, dann gehen Sie zum Abschnitt "Einkommen Barbestellungen»(1), finden Sie den gewünschten Stecker (2).
Schritt 2. Erstellen Sie eine Vorausrechnung basierend auf dem Zahlungsbeleg
Klicken Sie auf den Zahlungsbeleg (3), klicken Sie mit der rechten Maustaste, im sich öffnenden Fenster folgen Sie dem Link zu "Basierend auf" (4) und dann zu "Rechnung ausgestellt" (5). Das Fenster "Rechnung ausgestellt" wird geöffnet, um das Dokument anzuzeigen und zu bearbeiten.
Schritt 3. Vorausrechnung in 1C: erstellen und bearbeiten
1C Unternehmen 8.2. erstellt eine Rechnung auf der Grundlage des Zahlungsbelegs, für den die Vorauszahlung eingegangen ist. In dem sich öffnenden Fenster sehen Sie die Details der Rechnung. Bei Bedarf kann die Vorausrechnung in 1C (6) bearbeitet werden. Ändern Sie beispielsweise den Mehrwertsteuersatz, wenn er in falsch angegeben wurde Zahlungsbeleg oder den Vertrag ändern. Wenn die Änderungen vorgenommen wurden, klicken Sie auf "OK" (7). Der Beleg wird erstellt und gebucht. Aus dem Vorschuss (D-t 76.AV K-t 68.02) nimmt das Programm automatisch die notwendigen Buchungen zur Berechnung der Mehrwertsteuer vor und verbucht die Rechnung im Verkaufsbuch.
So erstellen Sie automatisch Rechnungen für Vorauszahlungen für einen ausgewählten Zeitraum
Wie erstelle ich eine Vorausrechnung in 1C? Für die korrekte Erstellung von Vorausrechnungen im automatischen Modus müssen Sie:
- alle Dokumente über den Verkauf von Waren und Dienstleistungen für den Zeitraum der Rechnungsstellung im Voraus (z. B. einen Monat, ein Quartal) durchzuführen;
- alle Geldeingänge von Käufern für den gleichen Zeitraum ausgeben;
- Durchführung anderer Dokumente, die Vergleiche mit Käufern betreffen (Schuldenanpassungen usw.).
In 1C Enterprise 8.2 erfolgt die automatische Registrierung von Rechnungen zur Vorauszahlung in 3 Schritten. Lassen Sie uns darüber sprechen, wie Sie eine Rechnung für die Vorauszahlung in 1C erstellen.
Schritt 1. Gehen Sie in die Verarbeitung "Anmeldung von Vorausrechnungen"
Schritt 2. Füllen Sie im Fenster "Registrierung von Vorausrechnungen" die erforderlichen Felder aus
Befolgen Sie diese Schritte nacheinander:
- Geben Sie den Zeitraum an, für den Sie Vorausrechnungen erstellen möchten (2);
- Wählen Sie die Organisation aus, für die Vorauszahlungsrechnungen erstellt werden (3);
- Klicken Sie auf die Schaltfläche "Füllen" (4).
Sie sehen eine Liste aller Zahlungseingänge, die das Programm V 1C Enterprise 8.2 als Vorauszahlungen identifiziert hat. In den Feldern der Liste sehen Sie die Gegenpartei, von der die Vorauszahlung stammt, die Höhe der Vorauszahlung, den Mehrwertsteuersatz, die Belegbasis, das Zahlungsdatum. Das Fenster sieht so aus:
Gemäß Artikel 169 Steuer-Code RF-Organisationen, die Mehrwertsteuer zahlen, müssen für jeden vom Käufer erhaltenen Vorschuss Rechnungen ausstellen und Mehrwertsteuer berechnen. Wenn das Unternehmen aufgrund der bevorstehenden Lieferung von Produkten eine Vorauszahlung vom Käufer erhalten hat, ist es erforderlich, im Voraus eine Rechnung auszustellen und dem Käufer eine Kopie auszuhändigen.
1C 8.3 bietet die Funktionalität zum Erstellen, Registrieren und Aufzeichnen solcher Konten für alle aufgeführten Optionen. Sehen wir uns am Beispiel der Konfiguration von 1C: Enterprise Accounting, Revision 3.0, an, wie Sie einen Vorschuss erhalten und Rechnungen für einen Vorschuss erstellen können.
Merkmale der Registrierung in 1C Enterprise Accounting 3.0
Die Erfassung von Rechnungen kann je nach Art des Erhalts der Vorauszahlung - in bar oder über ein Girokonto sowie nach der Art der Rechnungserstellung - manuell oder automatisch erfolgen.
Diese Funktionen können in den Einstellungen widergespiegelt werden Rechnungslegungsgrundsätze, wo wir durch "Haupteinstellungen-Buchhaltungspolitik-Einrichten von Steuern und Berichten-Mehrwertsteuer" gelangen.
Abbildung 1. Installationen des UP
Abbildung 2. Steuern und Berichte festlegen
Abbildung 3. Einstellen der Mehrwertsteuerparameter
In der Navigation für die Mehrwertsteuer können Sie einstellen "Verfahren zur Erfassung von Rechnungen zur Vorauszahlung", die die Methode zur Registrierung unserer Dokumente festlegt (in unserem Fall belassen wir die Voreinstellung - "... immer nach Erhalt eines Vorschusses"). Auf diese Weise können Sie Belege für alle eingegangenen Beträge erstellen, mit Ausnahme der am Tag der Ankunft gutgeschriebenen Vorschüsse. Wenn die Produkte am Tag des Geldeingangs auf ein Bankkonto oder eine Kasse versandt werden, wird das für uns interessierende Dokument nicht erstellt.
Sehen wir uns anhand eines Beispiels die Reihenfolge an, in der Vorauszahlungen eingehen. Der Käufer überwies 150.000 Rubel auf das Konto. wegen der zukünftigen Lieferung der Ware. Es ist notwendig, den Geldeingang über den „Eingang auf dem Bankkonto“ mittels „Bank- und Kassierer-Bankauszüge“ widerzuspiegeln. Wir formalisieren den Erhalt des DS vom Gegenpartei-Käufer.
Abbildung 4. Auszüge
Abbildung 6. Dokumentenbewegungen
Es wurde eine Buchung gebildet, die den erhaltenen Betrag des DS auf dem Konto D-that 51 widerspiegelt. und K-tu 62,02 cc.
Gleichzeitig zahlte der Käufer 50.000 Rubel in bar. Erstellen Sie in "Bank- und Kassierer-Cash-Dokumente" "Cash Receipt".
Abbildung 7. Barrechnung
Abbildung 8. Bargeldbewegungen
Das Dokument erstellte die Buchung und spiegelte den erhaltenen Betrag des DS für Dtu 50-Konten wider. und Ktu 62,02 cc.
Ziehen Sie in Betracht, Rechnungen manuell zu erstellen, direkt aus den Dokumenten Eingang auf Rechnung und Bareingang. Wir gehen auf "Erstellen auf Basis der ausgestellten Rechnung". In diesem Fall erscheint ein neues Dokument, das im Voraus ausgestellt wurde. Wir prüfen die Befüllung und buchen den Beleg.
Die Erstellung auf diese Weise wird hauptsächlich bei geringen Dokumentenmengen verwendet oder wenn ein Spezialist für Buchhaltung von DS für die Rechnung verantwortlich ist.
Abbildung 9. Erstellung über die "Rechnung zur Vorauszahlung"
Abbildung 10. Bewegungen des Dokuments für den Vorschub
Die generierten Rechnungen werden automatisch ausgefüllt. Vor der Durchführung ist zu prüfen, ob die Anforderungen korrekt sind, sowie der Inhalt des tabellarischen Abschnitts. Nach der Buchung werden Transaktionen erstellt und die Mehrwertsteuerrückstellung wird in den Registern Rechnungsjournal und Mehrwertsteuer ausgewiesen.
Rechnungen automatisch erstellen
Wenn Sie eine große Anzahl von Rechnungen erstellen müssen, können Sie die Verarbeitung "Rechnung im Voraus" anwenden, mit der Sie deren Erstellung automatisieren können. Mit dessen Hilfe kann die Registrierung für einen bestimmten Zeitraum durchgeführt werden.
Im Abschnitt "Bank- und Kassenregistrierung von Rechnungen" finden wir das Register "Rechnungen" in 1C. Wir öffnen ein Verarbeitungsformular, mit dem Sie diese Operation... Hier geben wir den Zeitraum an, für den Sie die Rechnung registrieren müssen, und klicken auf "Ausfüllen". Das System findet selbstständig Vorabbelege und füllt den tabellarischen Abschnitt damit aus:
Abbildung 11. Automatische Erstellung von Dokumenten
Abbildung 12. Registrierung
Die Verarbeitung wird mit Einträgen aus zuvor gebuchten Belegdokumenten gefüllt Geld... Es besteht auch die Möglichkeit der Nummerierung. Über den Button „Ausführen“ erstellen und buchen wir Rechnungen.
Abbildung 13. Anzeigen des Protokolls der ausgestellten Rechnungen
Öffnen Sie aus dem gleichen Bearbeitungsformular die Liste der Rechnungen für die Vorauszahlung. Wir prüfen die erstellten Rechnungen.
Abbildung 14. Verkaufsbuch
Abbildung 15. Kontokarte 62.02
Die generierten Belege erstellen wie bei der manuellen Erstellung Transaktionen zur Berechnung der Mehrwertsteuer und werden in den Registern "Rechnungsjournal" und "Umsatzsteuer" ausgewiesen.
