Der Erhalt von Mitteln in der Registrierung der Organisation wird von der Erwerb von Bargeldaufträgen ausgestellt, die in der Rechnungswesenabteilung abgegeben werden (wo sie sofort in der Zeitschriftenregistrierung der Empfangs- und Ausgabenprüfungen registriert sind), nachdem er den Kassierer an den Kassierer des Kassierers erhielt. Die Grundlage der Ankunftszinsbestellung macht den passenden Aufzeichnungen des Kassenbuchs
Gesichtsbehandlung, das Geld und Kassierer, Pndentify-Quittung für den Quittungsgeldauftrag für Geldaufnahmen
Wir bieten den Lesern den Lesern einen Algorithmus von Handlungen mit Cash-Eingang in bar an
ACTION I. Füllung der Quittungsbestellung in Form? KO-1.
Der Erwerb der Cash-Order wird für ein dekoriertes Empfang von Geld auf dem Kassierer sowohl beim Anwenden von manuellen Verarbeitungsmethoden und bei der Verarbeitung von Informationen mit Computergeräten eingesetzt.
Der Erhalt der Cash-Reihenfolge wird in einer Kopie des Rechnungslegungsangestellters entlassen. Die Preise und Quittungen an sie sollten mit klarem und klaren Tinten, Kugelgriff oder der NV-Maschine (Schreiben, Rechenrechnung) gefüllt werden. Unterreinigung, Blots oder Korrekturen des Dokuments sind nicht zulässig (S. 19 des Verfahrens zur Durchführung von Bargeldtransaktionen).
Ein Beispiel für die gefüllte Pfarrordnung in Form Nr. KO-1 finden Sie mit. 22
Tabelle 2.1.1.
Sirs a "Org" Ti "qi"
Im selben Zeitpunkt wird der Code der Organisation in einem speziellen Árafe durch den Code des Fensters angezeigt, der von der Organisation von der statistischen Behörde besucht wird (einmal nach seiner Registrierung
Halle »Diese Formulare № KO-1
Fortsetzung іabya 211 Namensauftrag Eapopoek G * - ™ Siro "Strukturelles Division" Die Möglichkeit, Fonds 3 і "Lei im Falle des EUI in der Organisation zu erhalten
die Leistung von Hektar der Moiyrthtb-Essay-Essines ist aufgelistet, ob der Code "Code" in derselben Zeile im "Code" in derselben Zeile in der Irafe angegeben ist
"Schutz) überprüft Bargeld [zum Beispiel von KA-KOR-Aufenthaltsrücker Umsatz) Streiks. Tsіeitelіy Koshavy-Bestellung * Die Bestellnummer und das Datum der Vipisca PRE von der Hodvgokasso-Bestellung, Okggeetssimno [Vorafal" Illegocument "und" Datum Cvet in der Reihenfolge von der ci des caucher
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konto, Suescheg »Noarkhet (und ^ Zählen Sie den Betrag, RUB. Cat." SunmühldolucheshMV Cassu-Organisation
DE? "Korvazyatiya utopizzhazhova-Definitionen, wenn die Organisation die entsprechende Syncing-Mubtbacile anwendet (sie wird von viv akzeptiert.
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Wenn das Geld von den Mitarbeitern der Organisation wächst, sind der Nachname, Name und Antwort in diesem RABNIK in der Dauer angegeben;
GELS-Geld wird von einem Angestellten von ErpmoGion von Drittanbietern akzeptiert, dann in dieser Reihe
jeysh Mime Ish "in der Organisation
und Frylia, der Name, Patronymic von einer Person, durch die diese Organisation die Fonds von Pilgara Takh5litz212 von US 23 gibt
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Der Name der Anforderung von Abtopa-Noten der Linie "Basis" Quellen der Quelle des Bargeldes "Deri-TIV ist finanziell! Olgra und і (wahrscheinlicher cm tob-lhіu212nas 23) sіrsk "Betrag" den Betrag der Kassenmedien, der vom Gayugvkassu-Beitrag mit der SMU-Reihe von Rubel "Hayaitis in Worten des Showac-Buchstabens der Schlafreihe der Sleep-Chalk-Reihe und der Kopen-Zahlen von Rubel" und der Kopen-Zahlen Wenn nach Aiiam-Summen im Rub-Labque der freie Ort bleibt, ist seine Striktheit eine stärkere "Anzahl der Sumia-MwSt, die von den Zahlen geschrieben wird, wenn die Produkte, arbeiten,
Kkkyyky? RAULY zu dem beigefügten primären und einem anderen Dokument, indem sie ihre ursprünglichen und anderen Dokumente an die Daten der USA 23 angeben), um "Organisation" voller Naireanovannzanzachi i wachsen; Gerissen Die aktuelle Cash-Bestellbestellung ähnelt der Cass / Cash-Reihenfolge der Cash-Bestell-Nr. "Die Zahl ist in der" Nummer des Vorkuments "der Parish K3CC0BW0 des G." das Datum der Vorbereitung von angegeben Die Quittungsgeldauftrag - die Zahl, die Nummer des Unternehmens und des Reptils des Datums, für den schriftlichen Bestandteil der Ankunfts-Cash-Reihenfolge, "der Hauptteil der Ankunfts-Cash-Order lautet", wird "Beschriftung" auf dieselbe Weise akzeptiert wie entsprechend | Yidai-Reihe von Cash-Order (siehe є 22) Die Zeile "Basis" enthält den Inhalt der Fischout-Betriebsvorgänge des Greicad - | der Betrag des Bargeldbehälters der Linie "Menge" den Betrag der monetärstufen-Aved-Digit-MI Das Venture wiederholt diesen Sushim - zeigt den Propkuce der Bugva-Anlage von Anfang an an, und der Pennye ist die Zahlen nach der Menge des Betrags in Rubel. Und die Linie bleibt freie IEST. Tomata GRI [LIVAI LINE "WTT-WARE" Die Summe der MwSt., Die von den Zahlen erfasst wird, falls die Produkte, RG5ATI, Dienste nicht mit der Steuer, Laua-Datensätze, "ohne Steuer (MwSt.)" Berechnet werden


Opfer "Osk ^. "Abgebildet", Anhang | "Trank des Geldes mit RAS-Chietistan-Konten, die vom voraussichtlichen Konto für Zahlungen an ihre Gebühr (der Erwerb von Matrials, ODGMS SLPS STRRSHHHDIAKZAIIT) CHE ^ Retail-Handel)» Returns Ostibsäsch) - Returns Ostibsisch) - Refgagihgitz, der den Restbetrag von zurückgibt Eine nicht gültige Berichterstattungsperson Avansosschischeged_ Beitrag des Gründers in der genehmigten Hauptstadt von VMAA "Das genehmigte Kapital der Gründerin der FIO-Kopie der Entscheidung des Treffens der Gründer Rückzahlung von Schulden der SSU RF, die an die Organisation der Organisation ausgegeben wurde Rückzahlung von Gadstuffs auf einem Dais_VIS 2. Registrierung der Quittungsbestellungen
in der Magazin-Registrierung von rentablen und Ausgaben-Bargelddokumenten
Gemäß Randnr. 21 der Größenordnung der Gründung von Bargeldtransaktionen. Pfarrgeldbestellungen oder Ersetzen ihrer Dokumente, bevor die Rechnungslegungsabteilung im Pein Journal der Ankunfts- und Ausgabenprüfungsdokumente (NS-CO-3-Formular) überprüft werden.
Aktion 3. Erteilung der Erlaubnis zur Erhalt von Barmittelschnittstellen
Nach Abschluss und Anmeldung werden der Quittungsgeldauftrag und der Erhalt vom Chief Accountant oder von Face unterzeichnet, auf der autorisierten schriftlichen Anordnung des Kopfes (G 13 des Verfahrens zur Durchführung der lässigen Operationen)
Wir legen auch die Signatur-ROSCHIFRATION ~ Initials Name an
Action 4. Erhalten Sie Geldzellen in bar
Gemäß S 20-Verfahren zur Durchführung von Registrierkassen Nach Erhalt der Ankunftsbestellung muss der Kassierer prüfen:
bargeld und Authentizität der Unterschrift des MLN-Buchhalters
die Richtigkeit des Designs des Dokuments;
das Vorhandensein der im Dokument aufgeführten Anwendungen.
Im Falle der Nichteinhaltung von mindestens einem dieser Anforderungen ergibt der Kassierer einen Erhalt einer Cash-Order in der Rechnungsweiterzeit des ordnungsgemäßen Designs.
Wenn die erforderlichen Anforderungen ausgeführt werden, akzeptiert der Kassierer Geld.

bestellungen, Kassierer in diesem Fall nur halfpaste das Dokument.
Bei der Quittung gibt der Kassierer auch das Datum des Erhalts des Geldes C an, in dem die Unterzeichnung des Dichtungs (Stempel) des Kassierers oder der Raffinerie der Registrierkasse (S. 14 des Verfahrens zur Durchführung von Bargeldtransaktionen) unterstützt werden, erinnern wir das in Übereinstimmung mit Randnr. 19 des Verfahrens zur Durchführung von Bargeldtransaktionen. Empfang von Geld, das am Tag ihrer Zusammenstellung profitabel ist
Die an den Cash-Besteller angeschlossenen Dokumenten sind mit dem Datum (Anzahl, Monat, Yuda) mit einem Stempel oder der Inschrift "erhalten".
Nachdem Sie an der Kassierer Geld erhielt, wird die Quittung für die Ankunftsgeldbestellung entlang der Linie des PP abgebrochen, es wird an den Händen des Gesichts, fallendem Geld ausgestellt, und der Kassierer selbst bleibt і cassa
Aktion S. Nach Erhalt von Geld bei der Quittungsbestellung im Cash-Buch (Formular Nr. KO-4) wird der entsprechende Eintrag erstellt
Nach Ziffer 24 des RECHNITTS des Kassenregisters der Cash-Rekords werden die Aufzeichnungen im Cash-Buch den Kassierer unmittelbar nach Erhalt von Geld in der Quittungsgeldauftrag erlassen.
Lesen Sie die Füllung der Cash-Taube, lesen Sie mit. 37.
Es sollte daran erinnert werden, dass bei der Umsetzung von Organisationen und Indie-Informanten in Barzahlungen und (oder) Siedlungen mit der Kartenzahlung, den Verkauf von Waren, die Arbeit oder Erbringung von Dienstleistungen, auf den Verkauf von Waren angewendet werden und Dienstleistungen (S. p. 1 Artikel. 2 des Bundesgesetzes von 22 05.2003 Nr. 54-Fz "zur Verwendung von Control-Kitxopa der Technologie bei der Durchführung von Bargeldabrechnungen und (oder) Siedlungen mit Zahlungskarten")
Der Erhalt des Barauftrags und des Bargeldbuchs (cm, von 22 und S. 40-42) ist die Grundlage für die Reflexion in den Rechnungslegungsaufzeichnungen von Operationen, um Mittel in der Cash-Management zu erhalten:
Debitkonto 50 Account Credit 51 (52, 55) - Bargeld erhielt Bargeld von Bankkonten (Abrechnung, Währung oder Spezial);
Debitkonto 50 Kreditkonto 58 (LOOKOUNT "-Kredite") - im Büro der Organisation erhielt die Beträge der kurzfristigen (oder langfristigen) Darlehen, die früher als eine andere Organisation bereitgestellt werden;
Debitkonto 50 Guthabenkonto 58-4 (SubAccount-Einlagen unter einem einfachen Partnerschaftsabkommen ") - ein Teilnehmer einer einfachen Partnerschaft wird den Geldfonds gutgeschrieben, die von Beiträgen zum allgemeinen Anwesen von Kameraden zurückgegeben werden;
Kreditkonto 50 Kreditkonto 60 - Eingetragene Barschalter von Lieferanten an Auftragnehmer des Bindungsbetrags aufgrund der gegenseitigen Überprüfung der Verpflichtungen der Parteien (Fortschritte wurden an die Bestimmungen an Lieferanten und Auftragnehmer im Zusammenhang mit der Beendigung der Verträge mit ihnen zurückgegeben );
Guthabenkonto 50 Kreditkonto 62 - Bargeld von Käufern und Kunden (Fahrzeuge für realisierte Immobilien- und Eigentum-FARAP) oder spiegelt die an den Kassierern und Kunden angenommenen Fortschrittenen an;
Debit des Kontoes 50 Kreditkonto 66 (67) - akzeptierte Fonds aus den von ihnen zur Verfügung gestellten Kreditnehmer als kurzfristige oder langfristige Darlehen (Einnahmen wurden für die Umsetzung kurzfristiger oder langfristiger Anleihen erhalten);
Count Debit 50 Kreditkonto 70 - Rückkehr in den Kassierer sind übermäßig bezahlte Beträge von Löhnen;
Die Debit of Account 50 Kreditkonto 71 - Rechenschaftspersonen, die an die nicht ausgegebenen Beträge des Kassen zurückgegeben wurden;
Konto-Debit 50-Konto-Konto 73 - von Mitarbeitern, die beim Bargeld des Betrags für realisierte Kleidung angenommen wurden, der mit einem Rabatt umgesetzt wurde (erhaltene Zahlungen von Mitarbeitern, die von Produkten in Raten usw. vorhergesagt werden);
Die Belastung des Kontoes 50 Account Credit 75 - als NVCH-Bargeld, das von den Gründern als Einzahlungen an das autorisierte Kapital der Organisation erstellt wurde (zusätzliche Beiträge der Anteilinhaber werden in Verbindung mit einer Erhöhung des Nominalwerts oder der zusätzlichen Ausgabe von Anteilen reflektiert);
Konto-Lastschrift 50 Kreditkonto 75 Teilnehmer führende Generalfälle im Rahmen eines einfachen Partnerschaftsabkommens erhielt eine Entschädigung für Verluste aus gemeinsamen Tätigkeiten (von einem einheitlichen Unternehmen erhaltene Bargeld aus dem Staat (kommunaler) Körper für die Durchführung von Aktivitäten und / oder Verlusten);
Guthabenkonto 50 Kreditkonto 76 - Aufgerufen von der Erhalt der Eltern für die Instandhaltung von Kindern in den Erreichungseinrichtungen von Kindern in Kindern, die Teil der Servierindustrie und Bauernhöfe sind (Bargeldabzug, getroffen, die in dem Versatz der ihnen vorgelegten Ansprüche vorgelegt werden, erhalten die Versicherungsbeträge Entschädigung von den Versicherungsgesellschaften);
Debitkonto 50 Account Credit 76 - Teilnehmer der Partnerschaft, die auf dem Kassierer angenommen wurde, den Gewinn, der sich gemeinsam angeht !! Aktivitäten (im Kassierer der Hauptorganisation erhielten Beträge von Tochtergesellschaften (abhängige) Gesellschaften),
Debitkonto 50 Guthabenkonto 79 (SubAccount-Berechnungen "Berechnungen auf der dedizierten Eigenschaft *) - Die Kopforganisation wurde mit Bargeld, die von den für einzelne Salden zugewiesenen Einheiten empfangen wurden, gutgeschrieben;
DeEG-Konto 50 Kreditkonto 79 (SubAccount-Berechnungen des Vertrags des Vertrags der Vertragsmitgliedsmanagement ") - Gründer des Managements aus dem DU-Credential Manager Ich erhielt Bargeldmittel auf das fällige Konto.
Die Lastschrift des Kontos 50 Kreditkonto 80 Teilnehmer, die Generalfälle unter einem einfachen Partnerschaftsabkommen führten, die auf den Fonds des Kasses in Form von Beiträgen zum allgemeinen Eigentum der Kameraden angenommen wurden;
Debitkonto 50 Kreditkonto 83 - Reflektiertes Emissionsergebnis aus dem Verkauf von Anteilen der Organisation,
Debitkonto 50 Kreditkonto 86 - Bargeld wird für gezielte Verwendung gutgeschrieben;
Debitkonto 50 Kreditkonto 91 - Übermäßiges Bargeld an der Kasse, das während des Inventars offenbart wurde (erhielte Beträge an Sanktionen aus Schuldnern; Das Zinsen wurde auf dem an einem anderen Morsic of Loans ausgestellten Forderungen erzielt; der Betrag der bisher abgeschriebenen Forderungen als nicht legal, um a zu bekommen positive Wechselkursdifferenz für Vorgänge mit Fremdwährung von Barmitteln);
Debitkonto 50 Account Credit 98-1 - Als Erträge von zukünftigen Zeiträumen erhalten Sie Bargeld erhaltene Fonds (einschließlich Aktionäre und Zahlung verschiedener Abonnements),
Debitkonto 50 Guthabenkonto 98 2 - Nicht eingestelltes Bargeld erhielt Bargeld.

In diesem Artikel werden wir analysieren, wie Bilanzierung von Bargeldtransaktionen (Bargeld) und Nicht-Cash-Fonds im Unternehmen, und dafür zwei Konten betrachten: 50 Registrierkassen und 51 laufendes Konto. Der erste soll Bargeld berücksichtigen, der zweite, um nicht bargeldlos Geld zu berücksichtigen. Verdrahtung von Bargeldtransaktionen und auf die Bewegung von Non-Cash-Geld finden Sie unten.

Buchhaltung für Bargeld auf Rechnung 50 - "Cassa"

Ein Accounting-Konto 50 soll den Geldbewegung berücksichtigen, dh für Bargeldtransaktionen. Das Debit 50 ist so konzipiert, dass er den Bareingang widerspiegelt, Gutschrift 50 - um den Ruhestand von Bargeld zu reflektieren.

Dokumentation Registrierung von Bargeldtransaktionen

Alle Bareinnahmen und Zahlungen müssen sich im Bargeldbuch der autorisierten Probe widerspiegeln, seine Wartung ist für jede Organisation erforderlich. Alle Einträge im Cash-Buch werden auf der Grundlage von Primärunterlagen erfolgen: der Akquisitions- und Verbrauchsauftrag. Die Cash-Posting in der Kassierer wird von der Erwerb des Barauftrags der einheitlichen Form von KO-1, der Abschreibung von Bargeld aus dem Kassierer - der Verbrauchsmaterialien des CAS-2 ausgestellt.

Die Analyse von 50 Konto zeigt an, dass das Konto 50 aktiv ist, um Vermögenswerte (Bargeld) zu reflektieren, und ihr Guthaben ist immer Lastschrift. Eine Erhöhung des Vermögenswerts spiegelt sich in der Lastschrift wider, die Reduktion liegt auf dem Darlehen.

Cash-Operationen sorgen für notwendigerweise für den Antrag, mit Ausnahme bestimmter Arten von Aktivitäten, mit denen Sie strenge Berichtsreinigungen verwenden können, lesen Sie mehr darüber.

Für jede Organisation ist das Limit des Barbetrags festgelegt, dh der Bargeldbetrag, der am Ende des Tages verbleiben kann, der Betrag über dem Limit am Ende jedes Arbeitstages unterliegt. Beim Übertragen von Bargeld an die Bank wird die Transmittar-Erklärung an die Tasche ausgestellt. Die super-leuchtende Menge an Bargeld kann nur für Gehaltsabrechnungen und Nutzen bleiben, jedoch nicht mehr als fünf Arbeitstage, einschließlich des Tags der Ausgabe von Geld der Bank.

Nicht nur Bargeld kann an der Kasse aufbewahrt werden, sondern auch Geldbörsen (kostenpflichtige Tickets, Gutscheine).

Bareinsätze unterliegen bestimmten regulatorischen Dokumenten, die für die kompetente Barabrechnung und die ordnungsgemäße Wartung der Kasse studiert werden müssen.

Cash-Regulatory-Dokumente: (Abklicken Sie auf Offenlegung)

1. Die Bestimmung "auf dem Verfahren zur Pflege von Bargeldtransaktionen mit Banknoten und Münzen der Russlandsbank in der Russischen Föderation", die vom Russland der Bank von Russland genehmigt wurde, ist das Hauptdokument, das die Bargeldtransaktionen reguliert.
2. Position für die Verwendung von kkm Nr. 745 1993 (ed. 08.08.2003)
3. Angabe der Bank von Russland von 20.06.2007 Nr. 1843-in "auf dem Höchstbetrag der Berechnungen in bar zwischen juristischen Personen". Derzeit ist der limitierende Betrag der Bargeldabrechnungen zwischen juristischen Personen auf 100.000 Rubel begrenzt.

Video-Lektion. Buchhaltung Konto 50 "Cassa": SubAccount, Verdrahtung, Beispiele

In dieser Videosklasse erklärt der Site-Experte, der Chief Accountant Natalya Vasilyevna Gandieva, das Rechnungslegungskonto von 50 "Kassierer", Ansicht und Subraccount-Registrierung und Unterkonto wird berücksichtigt. Klicken Sie unten auf das untenstehende Video.

Sie können Folien und Präsentation durch Bezugnahme herunterladen.

Verdrahtung 50.

Die angegebenen Buchhaltungsbeiträge zur Bilanzierung von Bargeldtransaktionen sind die häufigsten typischen Optionen, die vollständige Liste der Beiträge, die Sie in Bezug auf Konten () finden.

Buchhaltung für Nicht-Cash-Fonds auf Konto 51 - "Abrechnungsrechnung"

Alle Nicht-Cash-Berechnungen können in Anwesenheit eines laufenden Kontos durchgeführt werden. Es öffnet sich in einem Kreditinstitut, ansonsten angerufen, der Bank. So eröffnen Sie ein Abrechnungskonto und welche Dokumente müssen Sie bereitstellen, eingelesen werden.

Um die Bewegung von Nicht-Cash-Fonds der Organisation zu berücksichtigen, sind 51 Rechnungslegungskonten bestimmt.

Aktiv er oder passiv?

Die Analyse des Kontos 51 beweist, dass er aktiv ist, er wird auf dem Vermögen des Unternehmens (nicht barem Geld) erfasst, es hat immer eine Lastschrift. Die Lastschrift des Kontos 51 ist so konzipiert, dass er den Erhalt von Nicht-Cash-Fonds (eine Erhöhung des Assets) auf Kreditkonto 51 - Abschreibung von nicht barem Geld (Verringerung des Vermögenswerts) widerspiegelt.

Derzeit dürfen Organisationen mehrere Abrechnungskonten haben. Ein Buchungskonto 51 () kann in mehrere Analyse unterteilt werden, auf denen jeweils für jedes einzelne Abrechnungskonto des Unternehmens aufgezeichnet werden.

Das primäre Dokument, das die Tatsache des Abschreibungs- und Erhalts von Nicht-Cash-Fonds bestätigt, ist ein Auszug aus der Bank, der Informationen über alle eingereichte und die Beträge aus dem Abrechnungskonto der Organisation enthält.

Die Abschreibung der Fonds tritt auf der Grundlage eines Zahlungsauftrags auf, der in 2 Exemplaren erstellt wird, und bezieht sich auf die Bank, auf einer der Instanz, die Marke der Bank wird festgelegt, dass die Bestellung vorgenommen wird, und kehrt zurück. Beim Geld von der Registrierkasse auf das laufende Konto wird die Ankündigung des Bareintrags erteilt.

Video-Lektion. Konto 51 in der Buchhaltung: Verdrahtung, Beispiele

In diesem Video ist die Lektion das Konto von 51 Rechnungswesen ausführlich offenbart. Betrachten Sie die Schlüsselverdrahtung und praktische Beispiele für die Reflexion von Vorgängen.

Typische Verdrahtung auf dem Konto 51

Zusammenfassen:

Die Organisation für gegenseitige Siedlungen kann sowohl Bargeld als auch nicht bar nutzen. Für die Buchhaltung Zunächst wird der Barkholunterricht verwendet, Rechnungslegungsrechnung für die Buchhaltung. Jeder Währungsrechnung ist für Primärdokumente obligatorisch, und die entsprechende Verdrahtung spiegelt sich in der Rechnungslegung wider.

Kurz über das Konto 51 in Infografiken

Abbildung unten präsentiert alle wichtigen Informationen über das Konto 51 und seine Posting in Infografiken.

Alle Standardverdrahtung 51 "Abrechnungskonto"

Wir betrachteten allgemeine Fragen der synthetischen und analytischen Rechnungslegung von Bargeldtransaktionen. Die Hauptverdrahtung an der Kasse, die wir in unserem Material präsentieren.

Bareingang beim Kassierer: Verdrahtung

Das Konto von 50 "Kassierer" - das Konto ist aktiv, daher spiegelt sich der Fluss der Fonds im Büro des Kassierers in der Abbuchung dieses Kontos wider.

Der einfachste Kassiereroperation besteht darin, Bargeld beim Check vom aktuellen Konto zu entfernen. Dieser Vorgang bildet gleichzeitig auf einem Kassierer und einem Berechnungskonto. Wenn Sie also auf dem Cash-Desk von dem aktuellen Konto erhalten, wird die Rechnung 50 wie folgt sein:

Debitkonto 50 - Kontokredit 51 "Abrechnungskonten"

Bilanzierung um Geld (Eingangsbuchung) in den typischen Situationen:

• kehren Sie zur Kasse des Kasse zurück, die an den Lieferanten ausgegeben wurde:

Debitkonto 50 - Kontokredit 60 "Berechnungen mit Lieferanten und Auftragnehmern"

• bareingang von Käufern:

Debitkonto 50 - Kreditkonto 62 "Berechnungen mit Käufern und Kunden"

Verdrahtung beim Kassierer über den Einzelhandel oder dass sich das gleiche der Gewinn der Umsatzsteigerung an den Kassierer (Verdrahtung) befindet, vielleicht direkt mit dem Konto von 90 "Verkäufen", um Nachträge mit Einzelhandelskäufern auf dem Konto 62 zu halten keine Notwendigkeit, weil Zahlung und Versand erfolgt gleichzeitig:

Debitkonto 50 - Kreditkonto 90

• erhielt Bargeld in bar auf dem Kassierer:

Debitkonto 50 - Kreditkredit 66 "Berechnungen zu kurzfristigen Darlehen und Darlehen", 67 "Berechnungen für langfristige Darlehen und Darlehen"

• wenn der rechenschaftspflichtige Betrag in die Registrierkasse zurückgegeben wird, ist die Verdrahtung wie folgt:

Debitkonto 50 - Kreditkonto 71 "Berechnungen mit Rechenschaftspersonen"

• erstattung von Materialschäden von einem Angestellten der Organisation:

Debitkonto 50 - Kreditkonto 73 "Berechnungen mit Mitarbeitern für andere Vorgänge"

• die Fonds der Gründer werden an den Kautionskonten vorgenommen, um Kapital zu teilen:

Debitkonto 50 - Kreditkonto 75 "Berechnungen mit Gründern"

• Überschuss an der Kasse als Ergebnis des Inventars identifiziert:

Debitkonto 50 - Kreditkonto 91 "Sonstige Erträge und Ausgaben"

Entsorgung aus der Kasse: Posting auf Rechnung

Die Cash-Verkabelung beim Abflug von Bargeld aus dem Büro der Organisation kann von den folgenden grundlegenden Grundlagen eingereicht werden, die in der Tabelle reflektiert werden.

Bargeld ankommen im Büro der Organisation:

b von Bankkontenorganisation

b von Käufern (Verkaufserlöse)

b von verantwortlichen Personen (Erstattung von nicht verwendeten Beträgen)

b Zahlung für Barzahlungsdokumente

b von Mitarbeitern der Organisation (Rückgabe von Darlehen, Schadensausgleich)

b aus den Gründern (Erstellen von Genehmigungskapital) usw.

Die Operationen für den Erhalt der Fonds in der Kassierer werden von einem einheitlichen Hauptdokument des Ankunfts-Cash-Orders (CO-1-Formular) ausgestellt, siehe Anhang 3. Eine Buchhalter-Ausgabe (Ansicht auf einem Computer) Eine Kopie der Ankunftsassistent. Der Abreißteil (Quittung) muss das Siegeln sichern und das Gesicht geben, das in der Kassierer Geld verdient hat. Geld, das zum Kassierer als Umsatz für Waren, Arbeit, Dienstleistungen ankommt, müssen mit der Registrierkasse ausgegeben werden, d. H. Neben der Quittung muss der Käufer an den Käufer an den Käufer erteilt werden. Wenn mehrere (zum Beispiel die Arbeit des Ladens) während des Tages (z. B. den Laden) ausgeführt wird, erhält der Käufer nur einen Scheck, und am Ende des Tages wird am Ende des Tages insgesamt einen Gesamtumsatz erteilt.

Das Füllen der Ankunftsbestellung erfolgt in der folgenden Reihenfolge:

Die Entlastungsreihenfolge ist in der Protokollprotokoll der Quittung und der Ausgabenprüfungsdokumente (Formular KO-3) eingetragen, und es ist in den Bericht des Kassierer (störende Liste des Kassenbuchs), siehe Anhang 1. Wenn Sie Geld von der Bank erhalten Konten, die folgenden Buchungen werden erstellt:

Verwenden des Operating Office:

Beim Geld von dem aktuellen Konto verdienen:

Beim Eintritt von Bargeld von einem Bankkonto, ausgedrückt in Fremdwährung:

Bei der Berechnung mit Lieferanten und Käufern:

Nach Erhalt von Mitteln von verantwortlichen Personen:

Bei der Berechnung des Personals:

Bei der Berechnung der Gründer:

Bei der Berechnung anderer Gläubiger:

Wenn der Umsatz vom Umsatz:

Nach Zulassung zum Kassierer anderer Einkünfte.

Lassen Sie sich nicht den Buchhalter aufblasen! Buch für den Kopf- und Geschäftsinhaber glatt Alexey

Unvollständige Gebühr von Bargeld erhalten Bargeld