Čisté poistné, zaťaženie - poistenie. Analýza homogénneho poistného portfólia pomocou normálnej aproximácie Plán praktického vyučovania

Čistá prémia

Ukázalo sa teda, že čisté poistné, ktoré zabezpečuje zvrat v poistení, by malo byť vyššie ako rizikové poistné vypočítané na základe zásady ekvivalencie záväzkov zmluvných strán. Rozdiel medzi nimi sa nazýva riziková prémia a pomer tohto rozdielu k rizikovej prémii sa nazýva relatívna riziková prémia. Uvažujme o postupe tvorby čistého poistného v zmluvách s rozdelenou škodou.

V poisťovníctve je zvykom operovať so špeciálnou peňažnou sumou - jednotkou poistnej sumy (s), v závislosti od meny krajiny, napríklad 1 s. = 100 RUB

Pozrime sa na príklad. Individuálny nárok má tri hodnoty: 0; jeden; 4 e.w. s pravdepodobnosťami 0,9965, 0,0030, 0,0005, resp. Nájdite čistú prémiu.

Priemer a rozptyl jednotlivého nároku:

Potom sa získajú podmienky na zabezpečenie 95 % spoľahlivosti (pravdepodobnosti prežitia) pomocou normálnej aproximácie: použitím rizikovej prémie a zohľadnením počtu zmlúv; nájsť čisté poistné:

Potom sa relatívna značka rovná:

Riziková prémia je teda 0,0050; riziková prirážka je 0,0017; čisté poistné je 0,0067; hrubé poistné (ak) bude: 0,0067 / 0,88 = 0,76, toto prevýši rizikovú prémiu 1,5-krát.

Analýza homogénneho poistného portfólia pomocou normálnej aproximácie

Pokračujme v zvažovaní vyššie uvedeného problému (o rizikovej prémii).

Pripomeňme: je potrebné preskúmať proces:

Inkasované čisté poistné poskytuje možnosť splniť si svoju povinnosť vyplatiť poistné plnenie, ak počet poistných udalostí nepresiahne 110. Pre 96% spoľahlivosť (ak áno) je potrebné vedieť uhradiť prípady do 117 vrátane. Všimnite si, že 117. prípad sa buď stane alebo nie, takže musíte zaokrúhliť 116,6 na najbližšie vyššie celé číslo. Možnosť vyplatenia poistnej sumy je potrebné zabezpečiť v 117 prípadoch. Skutočná pravdepodobnosť krachu v tomto prípade bude:

Spoľahlivosť je o niečo vyššia, ako vyžaduje dohľad nad poisťovňami.

Ak trh stanovil priemernú relatívnu rizikovú prémiu vo výške 10 %, potom ju poisťovateľ nemôže z dôvodu konkurencie svojvoľne zvýšiť na 16,6 % (alebo až 17 %). Preto, aby zvýšil svoju spoľahlivosť, je nútený buď investovať svoje prostriedky (t.j. kapitál) – vytvárať si počiatočnú rezervu, alebo siahnuť po zaistení.

Zvážme prvú možnosť. Čiže poisťovateľ nemá dostatok prostriedkov na vyplatenie 7 poistných udalostí, t.j. potrebuje kapitál vo výške 7 poistných udalostí. Napríklad, ak je poistná suma 500, potom kapitál, pri ktorom je garantovaná špecifikovaná spoľahlivosť, sa rovná a nie

Analyzujeme druhú možnosť. Predpokladajme, že prípady od 111 do 117 vrátane sa prenesú na zaistenie. To znamená, že ak počet prípadov presiahne 117, tak za indikované prípady zaplatí zaisťovateľ a postupca preplatí všetky nasledujúce. Preto použijeme lokálnu Laplaceovu vetu (keďže veľkosť platieb je pevná) a nájdeme pravdepodobnosti:

napr.

Takže získame pravdepodobnosti: 0,0021; 0,0019; 0,0016; 0,0014; 0,0012; 0,0010; 0,0008. Pravdepodobnosť bude potrebné hľadať pomocou integrálnej Laplaceovej vety:

Potom matematické očakávanie platieb zaisťovateľa je:

Ide o rizikovú prirážku v zaistnej zmluve.

Ak poznáte pomerné poistné od zaisťovateľa, tak čisté poistné nájdete v tejto zmluve. Napríklad potom: (Asi 2/3 jednej poistnej sumy.) Následne má postupca alternatívu: buď si ponechať rezervu 7 poistných súm, alebo nenávratne zaplatiť zaisťovateľovi 2/3 jednej poistnej sumy. Ak môže postupca investovať svoje dočasne prebytočné prostriedky s úrokovou sadzbou vyššou ako 0,654 / 7,0 = 9,4 %, potom môže byť zo zisku vyplatené zaistenie.

Ak poisťovateľ nedisponuje vlastnými prostriedkami na rezervu (alebo považuje za účelné dať svoje prostriedky do obehu), uzatvára sa zaisťovacia zmluva. Rozdelíme oblasti zodpovednosti.

Keď poisťovateľ vyplatí náhradu z vybraného čistého poistného. V tomto prípade je zodpovednosť rozdelená medzi poisťovateľa a zaisťovateľa. Prvý vypláca pevný počet vrátených platieb: a druhý všetko ostatné:. Napokon, ak riziko nie je zabezpečené, predstavuje to obchodné riziko poisťovateľa. (Poisťovňa sa domnieva, že v jej portfóliu nemôže nastať viac ako 117 prípadov. Preto v prípade tejto situácie neprijíma opatrenia. Netvorí rezervu a neuzatvára do zaisťovacej zmluvy podmienku, aby zaisťovateľ vyplatil náhradu pri 118. poistnej udalosti.Pri 118. poistnej udalosti zaisťovateľ uhradí len 7 prípadov, ide o technický úpadok postupcu).

Upozorňujeme, že ľavá hranica zodpovednosti zaisťovateľa sa môže posunúť. Za zaistenie musíte platiť, poisťovateľ nemá vlastné prostriedky, preto sa snaží vyplatiť z peňazí svojich klientov. (Poisťovňa v zásade vždy používa peniaze klientov na riešenie vzniknutých problémov. Ide o jednorazové čisté poistné vybrané v tomto roku).

Inkasoval príspevky vo výške:, a priemerné očakávané platby sú, preto očakávaný zisk (pred zaistením) bude 5000. O očakávaný zisk sa poisťovateľ delí so zaisťovateľom, aby zlepšil svoju spoľahlivosť. To však znamená, že získané prostriedky nestačia na úhradu minimálne 110. prípadu.

Všetky riziká X možno rozdeliť do troch častí: Y - riziko poisťovateľa, Z - riziko zaisťovateľa, W - nezabezpečené riziko. Je zrejmé, že X = Y + Z + W, potom M (X) = M (Y) + M (Z) + M (W). Pri výpočte rozptylov by sa mala brať do úvahy kovariancia. Na analýzu rozptylu (a procesu ako celku) je potrebné zvoliť aproximáciu. Pretože potom nemožno použiť Poissonov zákon, ale normálna aproximácia je prijateľná.

Treba sa však pripraviť na výskyt nepresností spôsobených zmenou distribučného zákona. Napríklad strata „chvostov“ normálneho rozdelenia, nemožnosť akceptovania záporných hodnôt, chyby pri nahrádzaní diskrétneho rozdelenia spojitým, rozdiel vo výsledkoch pri použití lokálnej Laplaceovej vety a Laplaceovej integrálnej vety atď. (Mimochodom, ak je škoda fixná, t.j. celková škoda v portfóliu je násobkom počtu poistných udalostí, potom je výhodnejšia lokálna veta!). Nakoniec sú tu výpočtové chyby.

Táto okolnosť ilustruje zložitosť poistno-matematických úloh. Školiaci kurz demonštruje iba zásadový prístup. Na civilizovanom poistnom trhu v podmienkach tvrdej konkurencie vyhráva ten, kto presnejšie (!) myslí.

Musíme teda nájsť M (X), M (Y), M (Z) (a možno aj M (W)).

Pre zákon normálneho rozdelenia hustota

podmienka je splnená:

potom je jasné, že keď sa interval integrácie zužuje na (0, n), integrál kladnej funkcie bude klesať, takže matematické očakávanie celého rizika X bude o niečo menšie ako

Na to, čo nasleduje, budeme potrebovať rôzne,

Tento integrál označujeme ako

Takže sa zistilo, že

Na výpočet integrálu typu J vykonáme zmenu premenných, čo je tradičné pri práci s normálnym rozdelením:

potom: teda:

Stačí teda vypočítať a použiť vlastnosti exponentu a Laplaceovej funkcie.

1. v praxi:

a s veľkým portfóliom

Riziko poisťovateľa po zaistení teda bolo:

teda,

poistná zmluva škoda

V praxi je potrebné uviesť, kto prepláca 110. prípad, teda

Riziko zaisťovateľa je pomerne malé, čo sa vysvetľuje jeho relatívne veľkým rizikom. Zaujímavé je, že celkové riziko poisťovateľa a zaisťovateľa sa rovná Je to spôsobené odmietnutím 100% spoľahlivosti. Rozdiel 4,06 by mal predstavovať nezabezpečené riziko.

Zhrnutie: Rozdiel je vysvetlený faktormi uvedenými na začiatku tejto časti. Upozorňujeme, že poisťovateľ môže očakávať zvýšenie svojho očakávaného zisku pred poistnými udalosťami (7370). A za prepoistenie budete musieť platiť len e.s.s. (391 konvenčných jednotiek), čo je celkom prijateľné! Rozdiel sa pripisuje do rezervy, čo umožní v budúcnosti sa zaobísť bez zaistenia (alebo zvýšiť spoľahlivosť, resp. znížiť poistné, čím sa zvýši jeho konkurencieschopnosť).

• Čisté poistné je časť poistného určená priamo na pokrytie škody. Čisté poistné je hlavnou zložkou hrubého poistného.

  Čisté poistné sa skladá z čistého čistého rizikového poistného a rizikového (poistného) poistného.

Súvisiace pojmy

Úrokové výnosy - príjem, ktorý vlastník peňažných prostriedkov získa z ich poskytnutia na určitý čas iným ekonomickým subjektom. Predstavuje náhradu zaplatenú za použitie finančných prostriedkov. Zvyčajne sa vyjadruje vo forme ročnej percentuálnej miery.

Výkaz peňažných tokov - výkaz spoločnosti o zdrojoch finančných prostriedkov a ich použití v účtovnom období, ktorý priamo alebo nepriamo odráža peňažné príjmy spoločnosti klasifikované podľa hlavných zdrojov a jej hotovostné platby klasifikované podľa hlavných oblastí použitia počas obdobia. Správa poskytuje celkový obraz o prevádzkových výsledkoch, krátkodobej likvidite, dlhodobej bonite a uľahčuje vykonávanie finančnej analýzy spoločnosti.

Úrokové riziko je riziko (možnosť) finančných strát (strat) v dôsledku nepriaznivých zmien úrokových sadzieb. Úrokové riziko môže byť spôsobené nesúladom podmienok dopytu (splácania) pohľadávok a záväzkov, ako aj nerovnakým stupňom zmeny úrokových sadzieb na pohľadávky a záväzky.

Miera rizika je funkcia, ktorá umožňuje získať odhad finančného rizika pre určité portfólio aktív v kvantitatívnom vyjadrení (najčastejšie v peňažnom vyjadrení). Miera rizika sa používa na určenie výšky kapitálovej rezervy potrebnej na splnenie požiadaviek regulátora.

Mezanínový úver je pomerne veľký úver, zvyčajne nezabezpečený (t. j. poskytovaný bez zabezpečenia) alebo s hlboko podriadenou štruktúrou zabezpečenia (napríklad záložné právo na nehnuteľnosť tretej priority, ale bez postihu vo vzťahu k dlžníkovi). Úver má spravidla splatnosť viac ako päť rokov, ak je istina splatená na konci trvania úveru. V rámci štandardnej ponuky je k úveru priložený trhací list (kupón) oprávňujúci na ...

Náklady - množstvo zdrojov (pre zjednodušenie merané v peňažnom vyjadrení) použitých v priebehu hospodárskej činnosti za určité časové obdobie. Alebo jednoducho: náklady sú odhadované náklady na zdroje.

Poistenie hypotéky je poistenie proti riziku strát zo strany veriteľov, ktoré môžu vzniknúť v prípade nesplácania hypotekárnych úverov a následného predaja založenej nehnuteľnosti (nedostatok finančných prostriedkov z predaja založenej nehnuteľnosti a nemožnosť vymôcť zostatok finančných prostriedkov od dlžníka).

Úrazové poistenie je druh osobného poistenia. Je určený na náhradu škody spôsobenej stratou zdravia alebo smrťou poisteného.

Výnosová krivka (nulový kupón) alebo časová štruktúra úrokových sadzieb je závislosť (krivka závislosti) výnosu homogénnych finančných nástrojov od ich splatnosti (durácie). Základná výnosová krivka je vykreslená pre štátne cenné papiere (G-krivka, G-krivka) rôznych splatností (v Rusku - pre OFZ). Môžete si tiež zostaviť svoju vlastnú krivku ziskovosti pre konkrétnu organizáciu na základe nákladov na prilákané zdroje, v závislosti ...

Daň z príjmu je priama daň vyberaná zo zisku organizácie (podniku, banky, poisťovne atď.). Zisk sa na účely tejto dane zvyčajne definuje ako príjem z činnosti spoločnosti znížený o výšku ustanovených zrážok a zliav (nikdy to však nie je menej ako 12,5 %).

Čistý národný produkt (NPP) je celkový objem tovarov a služieb, ktoré krajina za určité obdobie vyprodukovala a spotrebovala vo všetkých odvetviach svojho národného hospodárstva.

Celkovými nákladmi úveru (PSK) sú platby dlžníka podľa zmluvy o úvere, ktorých sumy a platobné podmienky sú známe v čase jej uzavretia, vrátane zohľadnenia platieb v prospech tretích osôb určených zmluvou, ak záväzok dlžníka za takéto platby vyplýva z podmienok zmluvy. Celkové náklady na úver sa vypočítavajú ako ročné percento.

Vážené priemerné kapitálové náklady (WACC) sú priemernou úrokovou sadzbou v rámci všetkých zdrojov financovania spoločnosti. Výpočet zohľadňuje podiel každého zdroja financovania na celkových nákladoch.

Spolupoistenie je spoločné poistenie toho istého predmetu viacerými poisťovateľmi. Tento spôsob poskytovania poistného krytia sa používa spravidla pri poistení veľkých objektov, kedy jedna poisťovňa nie je schopná prebrať veľké riziká.

Finančná matematika je odvetvie aplikovanej matematiky, ktoré sa zaoberá matematickými problémami súvisiacimi s finančnými výpočtami. Vo finančnej matematike sa každý finančný nástroj posudzuje z hľadiska nejakého (možno náhodného) peňažného toku generovaného týmto nástrojom.

Koncové riziko alebo zvyškové riziko je riziko, že cena aktíva alebo portfólia aktív sa zmení o viac ako tri štandardné odchýlky od aktuálnej ceny. Väčšina správcov aktív zároveň kontroluje len riziko straty, teda riziko poklesu ceny o viac ako tri štandardné odchýlky pod aktuálnu cenu.

Likvidita banky – schopnosť banky zabezpečiť včasné a úplné plnenie svojich záväzkov.

Poistné riziko je udalosť, ktorej vznik nie je časovo a priestorovo vymedzený, nezávislá od vôle osoby, nebezpečná av dôsledku toho vytvára podnet na poistenie; ide o riziko, ktoré možno posúdiť z hľadiska pravdepodobnosti poistnej udalosti a výšky možnej škody.

Minimálna akceptovateľná miera návratnosti (všeobecne akceptovaná skratka - MARR) je minimálna miera návratnosti projektu, ktorú je manažér alebo spoločnosť ochotná akceptovať pred začatím projektu, berúc do úvahy jeho riziko a náklady príležitosti na iné projekty v oblasti obchodu a inžinierstva. . Synonymom, videným v mnohých kontextoch, je atraktívna minimálna miera návratnosti.

Prístup Internal Measurement Approach (IMA) je jedným z pokročilých prístupov (AMA) k hodnoteniu operačného rizika, ktorý navrhuje Bazilejský výbor pre bankový dohľad. Tento prístup je založený na gama pomeroch schválených orgánmi dohľadu, aby sa očakávané prevádzkové straty premietli do kapitálových požiadaviek. - náhrada vyplatená šéfom akciovej spoločnosti v prípade ich odvolania alebo odstúpenia z vlastného podnetu v dôsledku prevzatia tejto spoločnosti inou alebo zmeny vlastníka. Používa sa na boj proti nepriateľskému prevzatiu. Typ, veľkosť a postup na získanie náhrady určuje pracovná zmluva, ako aj regulačné dokumenty spoločnosti. Veľkosť zlatého padáka v Rusku môže dosiahnuť stovky miliónov rubľov.

Vnútorná miera návratnosti (IRR) je percentuálna miera, pri ktorej sa čistá súčasná hodnota (čistá súčasná hodnota - NPV) rovná 0. NPV sa vypočítava na základe peňažných tokov diskontovaných k dnešnému dňu ...

Poistenie majetku je druh poistenia, v ktorom ako predmet poistenia vystupuje majetkový záujem spojený s držbou, užívaním a nakladaním s majetkom. Vykonáva sa najmä formou dobrovoľného poistenia s výnimkou poistenia majetku štátu prenajatého. Poistencami sú všetky podniky a organizácie rôznych organizačných a právnych foriem, ako aj fyzické osoby.

Ekonomický zisk je zisk zostávajúci podniku po odpočítaní všetkých nákladov, vrátane alternatívnych nákladov na rozdelenie kapitálu vlastníkovi. V prípade zápornej hodnoty ekonomického zisku prichádza do úvahy možnosť odchodu podniku z trhu.

Casco (zo španielskeho casco prilba alebo holandské casco body) - poistenie dopravných prostriedkov (autá, lode, lietadlá, vagóny) proti poškodeniu, krádeži alebo krádeži. Nezahŕňa poistenie prepravovaného majetku (náklad, anglicky cargo), zodpovednosť voči tretím osobám a pod. V havarijnom poistení sa aktívne využívajú rôzne druhy franšíz, často pravidlá poistenia počítajú s možnosťou odstúpenia.

Dvojité poistenie (viacnásobné poistenie) - súbežné poistenie rovnakého majetkového záujmu, rovnakého predmetu a rizika od rôznych poisťovateľov, v ktorom celkový limit zodpovednosti poisťovateľov (celková poistná suma za všetky zmluvy) presahuje poistnú hodnotu ...

Cenotvorba za výskumné a vývojové práce (VaV) - stanovenie cien za prieskumné, teoretické a experimentálne práce vykonávané s cieľom vytvorenia novej technológie.

Hrubé poistné, alebo poistné, je suma poistných platieb, ktoré poistník platí poisťovateľovi (poisťovni) za určité obdobie z celej poistnej sumy. Hrubé poistné závisí od výšky poistnej sumy, stupňa rizika a doby, na ktorú sa toto poistné robí. Toto obdobie nemusí byť totožné so všeobecným obdobím poistenia. Štruktúra hrubého poistného odráža ekonomický mechanizmus poistenia.

Možno v ňom rozlíšiť dva prvky: čisté poistné, určené na poistné platby podľa podmienok poistnej zmluvy, a naložiť, určený na pokrytie nákladov na podnikanie a dosahovanie zisku z poisťovacích operácií (obrázok 10.1). Upozorňujeme, že čisté poistné vypočítané na jednotku poistenej sumy, ktorá sa spravidla rovná 100 rubľov, má názov "Čistá sadzba".

Ryža. 10.1. Štruktúra hrubého poistného

Pomer čistého poistného k zaťaženiu sa môže v závislosti od druhu a objemu poistenia, ako aj od výšky nákladov na podnikanie líšiť. V súčasnosti sa tento pomer mení smerom k zvyšovaniu podielu záťaže až na 15 – 20 %, ako je zvykom vo svetovej praxi. Tento trend je spôsobený najmä nárastom konštrukčného prvku nákladu - provízia,čo hovorí o rastúcom význame práce sprostredkovateľa v poisťovníctve (agent, maklér), a do značnej miery zodpovedá svetovej praxi.

Vo všeobecnom prípade môže čisté poistné zahŕňať tieto štrukturálne prvky: rizikový príspevok, rizikový (záručný, resp. stabilizačný) poplatok a kumulatívny (sporiaci) príspevok (obr. 10.2).

Ryža. 10.2. Možná štruktúra čistého poistného

Rizikový príspevok navrhnuté tak, aby pokryli riziko pre všetkých, t.j. slúži na poistné plnenie v prípade poistnej udalosti. Je vždy prítomný v štruktúre čistého poistného.

Riziková (garančná, resp. stabilizačná) prémia je určená na kompenzáciu možného prekročenia skutočných platieb oproti vypočítaným, zohľadneným vo forme rizikového príspevku. Toto poistné nemusí byť zahrnuté v štruktúre čistého poistného – všetko závisí od stratégie riadenia zvolenej poisťovateľom. Ak je jej cieľom dobyť poistný trh na úkor cien nižších ako u iných poisťovateľov, tak tento prvok (rizikové poistné) nie je zahrnutý do štruktúry čistého poistného. Ak chce poisťovateľ posilniť svoju finančnú stabilitu, je tento prvok zahrnutý do čistého poistného.

Kumulatívny (úsporný) príspevok je určená na akumuláciu sumy vyplatenej podľa podmienok zmluvy o dlhodobom životnom poistení - ak poistenec prežije do určitého dátumu (s rizikom dožitia). Finančný príspevok sa musí investovať, aby sa dosiahol príjem. Ide o štrukturálny prvok čistého poistného zmlúv dlhodobého životného poistenia, napríklad pre poistenie dožitia, zmiešané životné poistenie, dôchodkové poistenie (v tomto prípade sa používa ruská klasifikácia druhov poistenia).

Výška rizikového príspevku v čistom poistnom závisí od poistnej sumy a pravdepodobnosti poistnej udalosti. Výška rizikovej prémie závisí od akceptovanej pravdepodobnosti prevýšenia skutočných platieb nad vypočítanými. Čím menšia je špecifikovaná pravdepodobnosť prekročenia skutočných platieb nad vypočítanými, tým vyššia je výška rizikového poistného. Pomer medzi rizikovým príplatkom a rizikovým príplatkom pri rôznych druhoch poistenia nemusí byť rovnaký.

Výška akumulačného príspevku závisí od prijatého pravidla peňažného obehu (jednoduché alebo zložené úročenie), od výšky poistnej (akumulovanej) sumy zaplatenej za riziko dožitia, od miery príjmu prisľúbenej poistníkovi a od doby trvania zmluvy. (akumulačné obdobie). Pre akumulačný typ poistenia je pomer rizikových a akumulačných príspevkov určený zmluvnými podmienkami.

Zahrnutie rizikových a akumulačných príspevkov do štruktúry čistého poistného je dané druhom poistenia: podmienka rizikového poistného je prakticky zahrnutá vo všetkých druhoch poistenia, keďže zabezpečuje krytie rizika, a podmienka pre akumuláciu poistného. príspevky sú zahrnuté len v zmluvách dlhodobého životného poistenia. Takže v prípade krátkodobého poistenia proti úrazu a chorobe, poistenia liečebných nákladov alebo poistenia smrti, poistenia majetku a zodpovednosti (rizikové druhy poistenia) štruktúra čistého poistného nevyhnutne zahŕňa rizikový príspevok a v závislosti od zvoleného manažmentu spoločnosti môže, ale nemusí zahŕňať rizikovú prémiu.

Pri poistení dôchodkov (dlhodobý druh životného poistenia) je v štruktúre čistého poistného zahrnutý kapitalizačný príspevok, ktorý je určený na platby poistencovi s rizikom dožitia sa do určitého dátumu, napr. ďalšia platba. Všimnite si, že pri dlhodobých životných poistných zmluvách, ktoré zabezpečujú krytie rizika (riziko úmrtia a možno aj riziko úrazu), ako aj akumuláciu prostriedkov v prípade dožitia. Pri zmluvách o zmiešanom životnom poistení teda nie je potrebné zahrnúť rizikové poistné do čistého poistného, ​​keďže úlohu rizikového (garančného) poistného plní akumulačný príspevok.

Tabuľka 10.1 uvádza možné možnosti štruktúry hrubého poistného pre rôzne druhy poistenia.

Prvky čistého poistného: rizikové poistné, rizikové poistné a akumulované poistné - slúžia ako zdroje na tvorbu špeciálnych poistných fondov - poistných rezerv určených na platby podľa podmienok poistnej zmluvy.

Tabuľka 10.1. Možnosti štruktúry hrubého poistného pre rôzne druhy poistenia

Poznámka: „+“ znamená, že je povinné zahrnúť do štruktúry hrubého poistného; „±“ znamená, že tento prvok môže alebo nemusí byť zahrnutý do štruktúry hrubého poistného.

Ako už bolo uvedené, náklad je súčasťou hrubého poistného určeného na pokrytie nákladov na podnikanie a dosahovanie zisku z poistných operácií (obrázok 10.3).

Prvým konštrukčným prvkom nákladu je obchodné náklady- odkazuje na náklady na poisťovacie služby, druhý prvok - zisk z poisťovacích operácií - ide o plánovaný zisk poisťovne z takýchto operácií.

Náklady na podnikanie sa delia o tradičné ktoré sú typické pre akýkoľvek typ podnikania a špecifické vykonáva presne v poisťovníctve. Špecifické druhy nákladov zahŕňajú provízie agentom a maklérom za sprostredkovateľskú činnosť pri distribúcii poistných produktov, výdavky na vykonávanie preventívnych (preventívnych) opatrení, náklady spojené napríklad s vykonaním vstupnej prehliadky (pri uzatvorení zmluvy), ako aj vyšetrenie súvisiace so vznikom poistného prípadu a pod.

Ryža. 10.3. Štruktúra zaťaženia

Zo skúseností ekonomicky vyspelých krajín vyplýva, že podiel výdavkov na preventívne opatrenia môže byť 4-6 % z hrubého poistného a podiel provízií môže byť až 20 % z hrubého poistného.

Časť poistného použitá na pokrytie poistného za určitý druh poistenia počas určitého časového obdobia sa nazýva čisté poistné. Jeho hodnota je priamo závislá od vývoja rizika. Parameter môže zodpovedať rizikovej prémii so systematickým vývojom nebezpečenstiev.

Na čo sa používa a čo ovplyvňuje?

Časť poistného je určená na kompenzačné platby, ktorých účelom je pokrytie škody. Jeho hodnotu určuje parameter čistého poistného, ​​ktorý je súčasťou hrubého poistného. Čisté poistné sa tvorí na základe rizika a poistného. Stanovenie výšky rizika sa vykonáva pomocou poistno-matematických výpočtov s prihliadnutím na sekciu poistnej matematiky. Na identifikáciu hodnoty slúžia informácie o spôsobenej škode za uplynulé obdobie.

Parameter zodpovedá súčinu frekvencie výskytu poistnej udalosti za zvolené obdobie a priemernej hodnoty spôsobenej škody. Pri jej stanovení sa do výpočtu započítavajú škody spôsobené poistenému, ktoré vznikli v dôsledku okolností klasifikovaných ako poistná udalosť za celé pridelené časové obdobie podliehajúce analýze. Frekvencia poškodenia sa vypočíta ako podiel celkového množstva poškodenia v sledovanom súbore a počtu pozorovaných jednotiek v ňom zahrnutých. Priemerná výška škody je určená podielom jej celkovej výšky a počtu škôd. Všetky parametre sa berú do úvahy počas určitého časového obdobia, interpretované ako pozorované.

Z akých prvkov sa skladá?

Poistné určuje priemernú hodnotu čistého poistného, ​​ktorá určuje kladné a záporné odchýlky parametra. Na jej kompenzáciu je do výšky rizikovej prémie zahrnutá aj garančná prémia, ktorá sa používa na stabilizáciu ukazovateľa. Jeho štruktúra je tvorená podľa druhu poistenia a jeho predmetu. V produkte poistenia majetku a osôb pozostáva z rôznych základných prvkov. Čisté poistné na poistenie majetku je určené rizikovým poistným a stabilizačným poistným. Poistenie osôb sa vyznačuje poistno-matematickým výpočtom, ktorý zohľadňuje rizikové poistné a akumulačné poistné. V niektorých situáciách sa berie do úvahy záručný poplatok.

Ako sa vykonávajú zúčtovacie transakcie?

Čisté poistné je relevantné pre poisťovacie operácie, ktorých predmetom je majetok, zdravie a ľudský život. Zodpovedá rozdielu medzi celkovou sumou poistného a odmenou pre agentúru alebo sprostredkovateľa. Poistné je potrebné na zabezpečenie poistného krytia proti možným škodám. Nezahŕňa jej časť, ktorej výdavky sú určené na úhradu iných výdavkov. V životnom poistení sa parameter interpretuje ako rozdiel medzi počiatočným poistným a výškou dividend vyplatených poistníkovi, ak ich príjemca použil na úhradu platieb poistného v rámci životnej poistky. Očakávaná hodnota čistého poistného je určená vzorcom:

NP = SS x NS / 100, kde:

• NP- čisté poistné;
• SS- poistná suma;
• NS- čistá sadzba.

Čistá sadzba je vyjadrená percentom predstavujúcim pravdepodobnosť straty. Parameter sa vypočíta ako pomer spôsobenej škody k celkovej poistnej sume poistených vecí. Výška škody je určená podielom celkovej výšky škody a počtu zaznamenaných podobných prípadov. Všetky hodnoty sa berú do úvahy za sledované obdobie.

Pre zvýšenie spoľahlivosti ochrany rozhodnutím poisťovateľa je možné pri výpočte zohľadniť rizikovú prirážku. Nemôže byť menšia ako štandardná odchýlka škodového pomeru uplatňovaná na poistnú sumu. Zohľadnenie hodnoty vo výpočtoch zvyšuje pravdepodobnosť, že vybraté peniaze z pohľadu poistného budú postačovať na úhradu škody, ktorá poistníkovi vznikla v dôsledku poistnej udalosti. Výpočet novej hodnoty poistného bude vyzerať ako súčet základného čistého poistného a poistného.

Parameter rizikovej prirážky je potrebné brať do úvahy pri výpočtoch pri identifikácii určitých vzorcov skutočnosti poškodenia poistenej veci v dôsledku náhodných udalostí v minulom období. Na základe štatistických informácií je možné vopred predpovedať nerentabilnosť. Pri analýze parametrov je potrebné vyhnúť sa diagnostickým chybám, ktoré spočívajú v neúplnom spracovaní informácií, ako aj nepresnostiam prognózy, ktoré sa prejavujú v nemožnosti zopakovania minulosti v budúcom období. Aby sa predišlo nepresnostiam a nadhodnoteniu sumy platby, použije sa priemerná štatistická hodnota hodnoty, ktorá sa určuje počas niekoľkých časových epizód.

Záver

Predpokladanú hodnotu čistého poistného teda možno určiť na základe znalosti výšky poistnej sumy a hodnoty čistej sadzby. V tomto prípade je čistá sadzba percentom odrážajúcim pravdepodobnosť straty (škody). Táto pravdepodobnosť je vypočítaná na základe pomeru škody k celkovej poistnej sume poistených vecí. Čisté čisté poistné sa určuje v rámci poistno-matematických výpočtov, ktoré si vyžadujú znalosť štatistických údajov za minulé obdobia, vrátane frekvencie výskytu poistných udalostí a priemernej škody z nich.