• Čisté poistné je časť poistného určená priamo na pokrytie škody. Čisté poistné je hlavnou zložkou hrubého poistného.

  Čisté poistné sa skladá z čistého čistého rizikového poistného a rizikového (poistného) poistného.

Súvisiace pojmy

Úrokové výnosy - príjem, ktorý vlastník peňažných prostriedkov získa z ich poskytnutia na určitý čas iným ekonomickým subjektom. Predstavuje náhradu zaplatenú za použitie finančných prostriedkov. Zvyčajne sa vyjadruje vo forme ročnej percentuálnej miery.

Výkaz peňažných tokov - výkaz spoločnosti o zdrojoch finančných prostriedkov a ich použití v účtovnom období, ktorý priamo alebo nepriamo odráža peňažné príjmy spoločnosti klasifikované podľa hlavných zdrojov a jej hotovostné platby klasifikované podľa hlavných oblastí použitia počas obdobia. Správa poskytuje celkový obraz o prevádzkových výsledkoch, krátkodobej likvidite, dlhodobej bonite a uľahčuje vykonávanie finančnej analýzy spoločnosti.

Úrokové riziko je riziko (možnosť) finančných strát (strat) v dôsledku nepriaznivých zmien úrokových sadzieb. Úrokové riziko môže byť spôsobené nesúladom podmienok dopytu (splácania) pohľadávok a záväzkov, ako aj nerovnakým stupňom zmeny úrokových sadzieb na pohľadávky a záväzky.

Miera rizika je funkcia, ktorá umožňuje získať odhad finančného rizika pre určité portfólio aktív v kvantitatívnom vyjadrení (najčastejšie v peňažnom vyjadrení). Miera rizika sa používa na určenie výšky kapitálovej rezervy potrebnej na splnenie požiadaviek regulátora.

Mezanínový úver je pomerne veľký úver, zvyčajne nezabezpečený (t. j. poskytovaný bez zabezpečenia) alebo s hlboko podriadenou štruktúrou zabezpečenia (napríklad záložné právo na nehnuteľnosť tretej priority, ale bez postihu vo vzťahu k dlžníkovi). Úver má spravidla splatnosť viac ako päť rokov, ak je istina splatená na konci trvania úveru. V rámci štandardnej ponuky je k úveru priložený trhací list (kupón) oprávňujúci na ...

Náklady - množstvo zdrojov (pre zjednodušenie merané v peňažnom vyjadrení) použitých v priebehu hospodárskej činnosti za určité časové obdobie. Alebo jednoducho: náklady sú odhadované náklady na zdroje.

Poistenie hypotéky je poistenie proti riziku strát zo strany veriteľov, ktoré môžu vzniknúť v prípade nesplácania hypotekárnych úverov a následného predaja založenej nehnuteľnosti (nedostatok finančných prostriedkov z predaja založenej nehnuteľnosti a nemožnosť vymôcť zostatok finančných prostriedkov od dlžníka).

Úrazové poistenie je druh osobného poistenia. Je určený na náhradu škody spôsobenej stratou zdravia alebo smrťou poisteného.

Výnosová krivka (nulový kupón) alebo časová štruktúra úrokových sadzieb je závislosť (krivka závislosti) výnosu homogénnych finančných nástrojov od ich splatnosti (durácie). Základná výnosová krivka je vykreslená pre štátne cenné papiere (G-krivka, G-krivka) rôznych splatností (v Rusku - pre OFZ). Môžete si tiež zostaviť svoju vlastnú krivku ziskovosti pre konkrétnu organizáciu na základe nákladov na prilákané zdroje, v závislosti ...

Daň z príjmu je priama daň vyberaná zo zisku organizácie (podniku, banky, poisťovne atď.). Zisk sa na účely tejto dane zvyčajne definuje ako príjem z činnosti spoločnosti znížený o výšku ustanovených zrážok a zliav (nikdy však nie je nižší ako 12,5 %).

Čistý národný produkt (NPP) je celkový objem tovarov a služieb, ktoré krajina za určité obdobie vyprodukovala a spotrebovala vo všetkých odvetviach svojho národného hospodárstva.

Celkovými nákladmi úveru (PSK) sú platby dlžníka podľa zmluvy o úvere, ktorých sumy a platobné podmienky sú známe v čase jej uzavretia, vrátane zohľadnenia platieb v prospech tretích osôb určených zmluvou, ak záväzok dlžníka za takéto platby vyplýva z podmienok zmluvy. Celkové náklady na úver sa vypočítavajú ako ročné percento.

Vážené priemerné kapitálové náklady (WACC) sú priemernou úrokovou sadzbou v rámci všetkých zdrojov financovania spoločnosti. Výpočet zohľadňuje podiel každého zdroja financovania na celkových nákladoch.

Spolupoistenie je spoločné poistenie toho istého predmetu viacerými poisťovateľmi. Tento spôsob poskytovania poistného krytia sa používa spravidla pri poistení veľkých objektov, kedy jedna poisťovňa nie je schopná prebrať veľké riziká.

Finančná matematika je odvetvie aplikovanej matematiky, ktoré sa zaoberá matematickými problémami súvisiacimi s finančnými výpočtami. Vo finančnej matematike sa každý finančný nástroj posudzuje z hľadiska nejakého (možno náhodného) peňažného toku generovaného týmto nástrojom.

Koncové riziko alebo zvyškové riziko je riziko, že cena aktíva alebo portfólia aktív sa zmení o viac ako tri štandardné odchýlky od aktuálnej ceny. Väčšina správcov aktív zároveň kontroluje len riziko straty, teda riziko poklesu ceny o viac ako tri štandardné odchýlky pod aktuálnu cenu.

Likvidita banky – schopnosť banky zabezpečiť včasné a úplné plnenie svojich záväzkov.

Poistné riziko je udalosť, ktorej vznik nie je časovo a priestorovo vymedzený, nezávislá od vôle osoby, nebezpečná av dôsledku toho vytvára podnet na poistenie; ide o riziko, ktoré možno posúdiť z hľadiska pravdepodobnosti poistnej udalosti a výšky možnej škody.

Minimálna akceptovateľná miera návratnosti (všeobecne akceptovaná skratka - MARR) je minimálna miera návratnosti projektu, ktorú je manažér alebo spoločnosť pripravená akceptovať pred začatím projektu, berúc do úvahy jeho riziko a náklady na príležitosti iné projekty v oblasti obchodu a inžinierstva. . Synonymom, videným v mnohých kontextoch, je atraktívna minimálna miera návratnosti.

Prístup Internal Measurement Approach (IMA) je jedným z pokročilých prístupov (AMA) k hodnoteniu operačného rizika, ktorý navrhuje Bazilejský výbor pre bankový dohľad. Tento prístup je založený na gama pomeroch schválených orgánmi dohľadu, aby sa očakávané prevádzkové straty premietli do kapitálových požiadaviek. - náhrada vyplatená šéfom akciovej spoločnosti v prípade ich odvolania alebo odstúpenia z vlastného podnetu v dôsledku prevzatia tejto spoločnosti inou alebo zmeny vlastníka. Používa sa na boj proti nepriateľskému prevzatiu. Typ, veľkosť a postup na získanie náhrady určuje pracovná zmluva, ako aj regulačné dokumenty spoločnosti. Veľkosť zlatého padáka v Rusku môže dosiahnuť stovky miliónov rubľov.

Vnútorná miera návratnosti (IRR) je percentuálna miera, pri ktorej sa čistá súčasná hodnota (čistá súčasná hodnota - NPV) rovná 0. NPV sa vypočítava na základe peňažných tokov diskontovaných k dnešnému dňu ...

Poistenie majetku je druh poistenia, v ktorom ako predmet poistenia vystupuje majetkový záujem spojený s držbou, užívaním a nakladaním s majetkom. Vykonáva sa najmä formou dobrovoľného poistenia s výnimkou poistenia majetku štátu prenajatého. Poistencami sú všetky podniky a organizácie rôznych organizačných a právnych foriem, ako aj fyzické osoby.

Ekonomický zisk je zisk zostávajúci podniku po odpočítaní všetkých nákladov, vrátane alternatívnych nákladov na rozdelenie kapitálu vlastníkovi. V prípade zápornej hodnoty ekonomického zisku prichádza do úvahy možnosť odchodu podniku z trhu.

Casco (zo španielskeho casco prilba alebo holandské casco body) - poistenie dopravných prostriedkov (autá, lode, lietadlá, vagóny) proti poškodeniu, krádeži alebo krádeži. Nezahŕňa poistenie prepravovaného majetku (náklad, anglicky cargo), zodpovednosť voči tretím osobám a pod. V havarijnom poistení sa aktívne využívajú rôzne druhy franšíz, často pravidlá poistenia počítajú s možnosťou odstúpenia.

Dvojité poistenie (viacnásobné poistenie) - súbežné poistenie rovnakého majetkového záujmu, rovnakého predmetu a rizika od rôznych poisťovateľov, v ktorom celkový limit zodpovednosti poisťovateľov (celková poistná suma za všetky zmluvy) presahuje poistnú hodnotu ...

Cenotvorba za výskumné a vývojové práce (VaV) - stanovenie cien za prieskumné, teoretické a experimentálne práce vykonávané s cieľom vytvorenia novej technológie.

p-ročné zmiešané životné poistenie

Čistá prémia sa vypočíta podľa vzorca:

Úplné životné poistenie, odložené o T rokov

Pri tomto type poistenia sa čisté poistné vypočíta podľa vzorca:

n-ročné dočasné životné poistenie, odložené o T rokov

Plné životné poistenie s neustále sa zvyšujúcim benefitom

19. Výpočet čistého poistného za plné životné poistenie s výplatou poistného plnenia na konci posledného roku života.

VÝPOČET ČISTÝCH CIEN PRE ZÁKLADNÉ DISKRÉTNE

TYPY POISTENIA

Na základe definície jednotlivých druhov poistenia a konceptu poistno-matematickej hodnoty možno na výpočet čistého poistného získať nasledujúce vzorce:

1. Úplné životné poistenie s poistným plnením vyplateným na konci posledného roku života.

Čisté poistné sa vypočíta ako

je diskrétna analýza kontinuálnej zjednodušujúcej funkcie.

20. Výpočet čistého poistného pre n-ročné dočasné a zmiešané životné poistenie s

výplatu poistného plnenia na konci posledného roku života.

P-letné dočasné životné poistenie s výplatou plnení na konci roku úmrtia

3. P-letné zmiešané životné poistenie s výplatou plnenia na konci roku úmrtia

4. Úplné životné poistenie s výplatou poistného plnenia na konci posledného roku života s oneskorením o t rokov

5. Plné životné poistenie s každoročne sa zvyšujúcim plnením a výplatou poistného plnenia na konci posledného roku života

Po označení môžeme písať vo forme

Tu je diskrétna zjednodušujúca funkcia.

21. Vzťah medzi kontinuálnym a diskrétnym druhom životného poistenia.

Diskrétne životné poistenie - poistná suma sa vypláca na konci roku úmrtia. Výpočty je možné vykonávať priamo na úmrtnostných tabuľkách.

Výpočtom čistého poistného pre diskrétne životné poistenie je možné vypočítať čisté poistné pre zodpovedajúce druhy nepretržitého poistenia. Aby bolo možné navzájom prepojiť spojité a diskrétne typy poistenia, je potrebné urobiť určité predpoklady o zákone rozdelenia doby života pre zlomkové veky.

Zvyčajne sa predpokladá, že tento zákon je jednotný. Je známe, že v tomto prípade sú náhodné premenné nezávislé a majú rovnomerné rozdelenie. Potom môžeme získať nasledujúce vzorce spájajúce čisté poistné pre príslušné nepretržité a diskrétne typy poistenia:

Vyššie uvedené vzorce umožňujú vypočítať jednorazové čisté poistné za súvislé druhy poistenia prostredníctvom charakteristík,,, ktoré sa celkom jednoducho vypočítajú z údajov uvedených vo všeobecných tabuľkách strednej dĺžky života.

22. .Analýza súhrnného poistného plnenia v modeli dlhodobého životného poistenia.

Nech má poisťovňa v danom čase uzatvorené zmluvy o životnom poistení. Označme cez - poistné a cez - výšku poistného plnenia vyplateného na základe zmluvy v náhodnom časovom okamihu. Zoraďme hodnoty vo vzostupnom poradí:. Potom sa v čase môže kapitál spoločnosti vypočítať ako

a spoločnosť sa nedostane do konkurzu, ak je splnená táto podmienka:

kde sú moderné náklady na platbu v rámci poistnej zmluvy. Pravdepodobnosť nezruinovania sa vypočíta podľa vzorca:

ktorý je podobný zodpovedajúcemu vzorcu pre krátkodobé životné poistenie. To znamená, že výpočet pravdepodobnosti nezruinovania pri dlhodobom poistení prebieha rovnako ako pri krátkodobom poistení s veľkosťou strát.

Potom bude poplatok za poistenie vyzerať takto:

kde je čisté poistné podľa - tej zmluvy a je zodpovedajúce poistné, ktoré sa počíta podobne ako pri krátkodobom životnom poistení.

V najjednoduchšom prípade, keď sa poistné rozdelí v pomere k matematickým očakávaniam, dostaneme:

Pri zložitejších modeloch dlhodobého poistenia nie je vždy možné vyjadriť:

a) pravdepodobnosť nezruinovania vo forme jednoduchého vzorca v tvare (32);

b) čisté poistné a poistné vo forme (34).

Čistá prémia

Poistné zamerané na vytvorenie poistného fondu, z ktorého sa platia poistné, sa v domácej praxi nazýva čisté poistné. Získava sa pripočítaním rizikovej prémie a rizikovej prémie:

Ak zmluva stanovuje poistenie jedného predmetu pre viacero poistných rizík, čisté poistné sa spravidla určuje samostatne pre každé z nich. Napríklad komplexné poistenie auta zahŕňa záväzky za platby v prípade „poškodenia“ (poškodenia / zničenia) a krádeže. Tieto dve riziká majú rôznu povahu. Charakterizujú ich ukazovatele pravdepodobnosti výskytu a veľkosť platby. Rizikové prirážky, a teda aj čisté poistné za každé takéto riziko, sa preto musia vypočítať samostatne.

Metodika stanovenia čistého poistného a jeho zložiek závisí od druhu poistenia a charakteru záväzkov poisťovateľa. Z hľadiska špecifík výpočtov možno rozlíšiť dve výrazne odlišné oblasti: rizikové druhy poistenia a životné poistenie. Špecifikám stanovenia ceny poistenia pri týchto druhoch sa venujeme ďalej v príslušných odsekoch.

Naložiť

Správne vypočítané čisté poistné zaisťuje vyrovnanú prevádzku poistného fondu s danou úrovňou záruky bezpečnosti. Poisťovací fond však tvorí a spravuje poisťovňa. Táto činnosť si vyžaduje určité výdavky, ktoré sú financované okrem iného aj z prostriedkov platených poistencami vo forme príspevkov. Preto sa do štruktúry poistného zavádza ďalšie poistné, ktoré je tzv- časť poistného určená na pokrytie iných výdavkov a zrážok poisťovne ako poistného a nákladov na likvidáciu poistných udalostí.

Na to, aby mohla poisťovňa vykonávať svoju činnosť pri tvorbe a správe poistného fondu, musí zabezpečiť predovšetkým jeho fungovanie. K tomu je potrebné zakúpiť alebo prenajať priestory, zabezpečiť im dodávku elektriny a vody, zaplatiť za prácu zamestnancom, zakúpiť kancelársku techniku, hlavičkové papiere, písacie potreby atď. To znamená, že poisťovateľ, ako každá iná spoločnosť, nesie administratívne výdavky (AHR).

Ale okrem bežných nákladov, ktoré sú vlastné každej spoločnosti, má poisťovňa špecifické náklady spojené s hľadaním a získavaním klientov, zostavovaním zmlúv atď. Tieto náklady sa niekedy označujú ako akvizície (z angličtiny, fr. akvizície - získanie, dobytie). Ak sa predaj poisťovacích služieb realizuje prostredníctvom siete agentov alebo nezávislých maklérov, potom hlavnú časť obstarávacích nákladov tvorí platba za služby týchto sprostredkovateľov vo forme provízia. Jeho výška je stanovená ako určité percento z prijatého poistného a závisí od typu poistenia (poistného produktu) a predajného kanála. Provízia sa zohľadňuje aj v náklade a zvyčajne tvorí jeho prevažnú časť. „Najdrahší“ z hľadiska obstarávacích nákladov je predaj cez poisťovacích agentov a maklérov, ktorí nedostávajú mzdu a pracujú len za províziu. Tu to môže ísť až do 25-30% príspevkov. „Lacnejším“ kanálom je predaj prostredníctvom zamestnancov spoločnosti na plný úväzok, ktorí okrem fixnej ​​mzdy dostávajú relatívne malú províziu.

V domácej poisťovacej praxi sa administratívne náklady a provízie spájajú s konceptom náklady na podnikanie.

Ak je poisťovňa komerčnou organizáciou (napríklad akciovou poisťovňou), účelom jej práce je dosahovať zisk. Môže byť tvorený prebytkom poistného nad platbami (technický zisk) alebo v dôsledku úspešných investičných aktivít spoločnosti (finančný zisk), alebo môže byť tvorený na úkor plánovaných zrážok. Na tento účel je niekedy v štruktúre v náklade poskytnuté určité percento. plánovaný zisk (PP).

Záťaž teda slúži na pokrytie nákladov na podnikanie a na tvorbu plánovaného zisku. Náklady na podnikanie zase tvoria administratívne náklady a provízie.

Čistá čistá prémia

Definícia čistého rizikového poistného už tradične patrí do oblasti poistno-matematických výpočtov a poistnej matematiky. Čisté čisté poistné sa vypočítava na základe údajov o škodách za predchádzajúce obdobie a je súčinom frekvencie výskytu poistnej udalosti a priemernej výšky škody za celý súhrn poistných udalostí, ktoré nastali v minulosti.

Čistá riziková prémia = Frekvencia poškodenia x Priemerná škoda

Frekvencia škôd je definovaná ako podiel delenia počtu prípadov škôd v sledovanom súbore počtom pozorovacích jednotiek zahrnutých v tomto súbore.

Priemerná výška škody je podiel celkovej výšky škody za sledované obdobie vydelený počtom prípadov škody za rovnaké obdobie.

Rizikové (poistné) poistné

Rizikové poistné je určené na zlepšenie spoľahlivosti poistného krytia.

Pri identifikácii vzorcov výskytu škôd v dôsledku náhodných udalostí v minulosti a určovaní nerentabilnosti v budúcnosti na základe tejto minulej skúsenosti sú nevyhnutné chyby dvoch typov:

• Diagnostická chyba, ktorá sa objavuje v dôsledku neúplných informácií. Je to spôsobené tým, že štatistická vzorka je obmedzená a nespĺňa požiadavky zákona veľkých čísel.
• Chyba prognózy, ktorá spočíva v tom, že v budúcnosti nedôjde k úplnej zhode s okolnosťami predchádzajúceho obdobia, na základe ktorých bola určená čistá riziková prémia. Môže to byť spôsobené vplyvom nezohľadnených alebo zmenených faktorov. Je dokázané, že aj pri veľmi dobrých informáciách o škodách budúce škody v polovici prípadov prevyšujú svoju hodnotu.

Aby bolo zaručené spoľahlivé poistné krytie, t.j. na zvýšenie pravdepodobnosti, že vyzbierané peniaze budú v budúcnosti vo všetkých prípadoch stačiť na úhradu škôd, sa k čistému čistému poistnému pripočítava rizikové (poistné).

Hodnota rizikového poistného nemôže byť nižšia ako hodnota štandardnej odchýlky škodovosti poistnej sumy.

Použitie čistej sadzby poistnej sadzby na určenie čistého poistného

Očakávanú hodnotu čistého poistného možno definovať ako súčin poistnej sumy a čistej sadzby. Čistá sadzba je percento, ktoré odráža pravdepodobnosť straty, vypočítané na základe pomeru škody k celkovej poistnej sume poistených vecí.

Výška čistého poistného sa určuje podľa vzorca:

Čisté poistné = poistná suma x čistá sadzba / 100

Poznámky (upraviť)

Nadácia Wikimedia. 2010.

Pozrite si, čo je „Čistý bonus“ v iných slovníkoch:

Podstatné meno., Počet synoným: 1 čistá sadzba (1) Slovník synoným ASIS. V.N. Trishin. 2013... Slovník synonym

ČISTÁ CENA- prvok hrubej sadzby; je určený na tvorbu zdrojov poisťovateľa na výplatu poistnej náhrady. Pri výpočte čistej sadzby sa nezohľadňujú režijné náklady poisťovateľa na vedenie prípadu. Poistno-matematický výpočet čistej sadzby zahŕňa ... ... Veľký účtovný slovník

Pozrite si pojmový slovník obchodných podmienok. Academic.ru. 2001... Obchodný slovník

Hrubé poistné, alebo poistné, predstavuje výšku poistných plnení na základe poistnej zmluvy, ktoré poisťovateľ platí poisťovateľovi (poisťovni) za určité obdobie z celej poistnej sumy.

Hrubé poistné závisí od výšky poistnej sumy, stupňa rizika a doby, na ktorú sa toto poistné robí. Toto obdobie sa nemusí zhodovať so všeobecným obdobím poistenia. Štruktúra hrubého poistného odráža ekonomický mechanizmus poistenia.

Dá sa to rozlíšiť dva prvky — čisté poistné určené na poistné platby podľa podmienok poistnej zmluvy, a naložiť, určený na pokrytie nákladov na podnikanie a dosahovanie zisku z poisťovacích operácií (obr. 1). Upozorňujeme, že sa nazýva čisté poistné vypočítané na jednotku poistenej sumy, ktorá sa zvyčajne rovná 100 rubľov čisté sadzby.

Ryža. 1. Štruktúra hrubého poistného

Pomer čistého poistného k zaťaženiu v závislosti od druhu a objemu poistenia, ako aj od výšky nákladov na podnikanie, môže byť rôzny.

V súčasnosti sa tento pomer mení smerom k zvyšovaniu podielu záťaže až na 15 – 20 %, ako je zvykom vo svetovej praxi. Tento trend je spôsobený najmä nárastom štrukturálneho prvku záťaže - provízneho odmeňovania, čo naznačuje nárast významu práce sprostredkovateľa poistenia (agenta, makléra) a do značnej miery zodpovedá svetovej praxi.

Všeobecne čistá prémia môže zahŕňať nasledujúce štrukturálne prvky — rizikový príspevok, riziková (garančná) prémia a akumulačný (sporiaci) príspevok(obr. 2).

Ryža. 2. Možná štruktúra čistého poistného

Riziková prémia je určená na krytie rizika pre všetky druhy poistenia, to znamená, že sa používa na platby poistného v prípade poistnej udalosti. Je vždy prítomný v štruktúre čistého poistného.

Riziková (garančná alebo stabilizačná) prémia je určený na kompenzáciu možného prekročenia skutočných platieb oproti vypočítaným, ktoré sa zohľadňujú vo forme rizikového príspevku. Toto poistné nemusí byť zahrnuté v štruktúre čistého poistného – všetko závisí od stratégie riadenia zvolenej poisťovateľom. Ak je jeho cieľom dobyť poistný trh na úkor cien nižších ako u iných poisťovateľov, tento prvok (rizikové poistné) nie je zahrnutý do štruktúry čistého poistného. Ak chce poisťovateľ posilniť svoju finančnú stabilitu, je tento prvok zahrnutý do čistého poistného.

Kumulatívny (úsporný) príspevok určená na akumuláciu sumy vyplatenej podľa podmienok zmluvy o dlhodobom životnom poistení - v prípade, že sa poistenec dožije určitého dátumu (s rizikom dožitia). Akumulačný príspevok sa musí investovať, aby sa dosiahol príjem. Ide o štrukturálny prvok čistého poistného zmlúv dlhodobého životného poistenia, napríklad s poistením dožitia, zmiešaným životným poistením, dôchodkovým poistením (v tomto prípade sa používa ruská klasifikácia druhov poistenia).

Výška rizikového príspevku v čistom poistnom závisí od poistnej sumy a pravdepodobnosti poistnej udalosti.

Výška rizikového poistného závisí od akceptovanej pravdepodobnosti prekročenia skutočných platieb nad vypočítanými. Čím menšia je daná pravdepodobnosť prekročenia skutočných platieb nad vypočítanými, tým vyššia je výška rizikového poistného. Pomer medzi rizikovým príplatkom a rizikovým príplatkom pri rôznych druhoch poistenia môže byť rôzny.

Celková výška príspevku závisí od prijatého pravidla peňažného obratu (jednoduché alebo zložené úročenie), výšky poistnej (akumulovanej) sumy vyplatenej pri riziku dožitia, miery príjmu prisľúbeného poistenému a doby platnosti zmluvy (akumulačnej doby). Pre akumulačný typ poistenia je pomer rizikových a akumulačných príspevkov určený zmluvnými podmienkami.

Zahrnutie rizikových a akumulačných príspevkov do štruktúry čistého poistného je určené typom poistenia - rizikové odpisy sú prakticky zahrnuté vo všetkých druhoch poistenia, keďže zabezpečujú krytie rizík, a akumulačné - len pri dlhodobom životnom poistení zmluvy.

Takže v prípade krátkodobého poistenia pre prípad úrazu a choroby, poistenia liečebných nákladov alebo poistenia smrti, v prípade poistenia majetku a zodpovednosti (rizikové typy poistenia) štruktúra čistého poistného nevyhnutne zahŕňa rizikový príspevok a v závislosti od zvoleného manažmentu strategickej spoločnosti, riziková prémia môže, ale nemusí byť zahrnutá.

V prípade dôchodkového poistenia (dlhodobý druh životného poistenia) je v štruktúre čistého poistného zahrnutý kapitalizačný príspevok, ktorý je určený na platby poistencovi s rizikom dožitia sa do určitého dátumu, napr. ďalšej platby. Upozorňujeme, že pre zmluvy dlhodobého životného poistenia, kde je krytie rizika (riziko úmrtia a možno aj riziko úrazu), ako aj akumulácia finančných prostriedkov v prípade dožitia, napríklad v prípade zmiešaných zmlúv životného poistenia, odpadá potreba zahrnutia rizikového poistného do čistého poistného - úlohu rizikového (garančného) poistného plní akumulačný príspevok.

Tabuľka 1 sú zobrazené možnosti možných štruktúr hrubého poistného pre rôzne druhy poistenia.

stôl 1

Možnosti štruktúry hrubého poistného pre rôzne typy poistenia

Čisté prémiové prvky- rizikové poistné, rizikové poistné a akumulačné poistné - sú zdrojom tvorby špeciálnych poistných fondov - poistných rezerv určených na platby podľa podmienok poistnej zmluvy.

Ako už bolo uvedené, náklad je súčasťou hrubého poistného, ​​ktorý je určený na pokrytie nákladov na podnikanie a na tvorbu príjmov z poisťovacích činností (obr. 3).

Ryža. 3. Štruktúra zaťaženia

Prvý konštrukčný zaťažovací prvok — obchodné náklady- týka sa nákladov na poisťovacie služby, druhým prvkom je plánovaný zisk poisťovne z poisťovacích operácií.

Náklady na podnikanie sa delia o tradičné to je prípad akéhokoľvek druhu podnikania a špecifické, typické pre poisťovníctvo.

Medzi špecifické druhy nákladov patrí provízie agentom a maklérom za sprostredkovateľskú činnosť pri distribúcii poistných produktov, náklady na vykonanie preventívnych (preventívnych) opatrení, náklady spojené napríklad s prvotným vyšetrením (pri uzatvorení zmluvy), ako aj s prehliadkou súvisiace so vznikom poistnej udalosti a pod.

Skúsenosti z ekonomicky vyspelých krajín ukazuje, že podiel výdavkov na preventívne opatrenia môže byť 4-6 % z hrubého poistného a podiel províznych poplatkov môže byť až 20 % z hrubého poistného.