134 fz de la 28.06 comentarii. Legea federală privind combaterea fanproducțiilor ilegale este ziarul rus. Președintele Federației Ruse V. Putin

Articolul 1.

Să ia în articolul 26 din Legea federală "privind băncile și activitățile bancare" (astfel cum a fost modificată de Legea federală din 3 februarie 1996 N 17-FZ) (Congresul Vedomosti al Deputaților Popili ai RSFSR și Consiliul Suprem al RSFSR, 1990, nr. 27, art. 357; Întâlnire a legislației Federației Ruse, 1996, N 6, art. 492; 2001, n 33, art. 3424; 2003, n 27, art. 2700; n 52, art. 5033; 2004, n 27, art. 2711; 2005, n 1, art. 45; 2007, n 31, art. 4011; n 41, art. 4845; 2009, n 23, art. 2776; n 30, art. 3739; 2010, n 31, art. 4193; n 47, art. 6028; 2011, n 7, art. 905; n 27, art. 3873; n 48, art. 6730; n 50, art. 7351; 2012, N 27, Art. 3588; N 50, Art. 6954; N 53, Art. 7605; 2013, n 11, Art. 1076; N 19, Art. 2329) Următoarele modificări:

1) o parte a celei de-a treia recunoaștere nevalidă;

2) completați noua parte a celei de-a cincea din următorul conținut:

"Anchetele privind operațiunile și conturile persoanelor juridice și întreprinzătorii individuali, în cazul operațiunilor, conturilor și depozitelor persoanelor fizice sunt emise pe baza unei hotărâri judecătorești de către instituția de credit de către oficiali autorităților autorizați să efectueze operațiuni operaționale, la îndeplinirea funcțiilor de identificare , prevenirea și curbarea crimelor pe cererile lor trimise instanței în modul prevăzut la articolul 9 din Legea federală din 12 august 1995 N 144-FZ "pe activitățile festivalului operațional", dacă există informații despre semnele pregătite , comise sau crimele comise, precum și cei care le pregătesc comiterea sau comise dacă nu există date suficiente pentru a aborda problema inițierii unui caz penal. Listele acestor oficiali sunt stabilite prin acte juridice de reglementare ale organelor executive federale relevante. ";

6) Adăugați părți douăzeci și șapte și douăzeci opt după conținut:

"Informații privind conturile de deschidere sau de închidere, depozitele (depozite), privind modificarea detaliilor contului, depozitelor (depozitelor) organizațiilor, cetățenii care desfășoară activități antreprenoriale fără formarea unei persoane juridice, persoane, cu privire la furnizarea dreptului sau Încetarea dreptului organizațiilor și a cetățenilor care desfășoară activități antreprenoriale fără formarea unei persoane juridice, de a utiliza mijloace electronice corporative de plată pentru transferurile de fonduri electronice, se raportează modificarea detaliilor plății electronice corporative în formularul electronic Instituția de credit către autoritățile fiscale în modul prevăzut de legislația Federației Ruse privind impozitele și taxele.

Informații privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), operațiunile de cont, depozitele (depozitelor) organizațiilor, cetățenii care desfășoară activități antreprenoriale fără formarea unei legale Entitatea, persoanele fizice beneficiază de o instituție de credit autorităților fiscale în modul prevăzut de legislația Federației Ruse privind impozitele și taxele ".

Articolul 2.

N 943-I "privind autoritățile fiscale ale Federației Ruse" (Congresul Vedomosti al deputaților Popili ai RSFSR și al Consiliului Suprem al RSFSR, 1991, N 15, art. 492; Reuniunea legislației Federației Ruse, 1999 , N 28, Art. 3484; 2011, N 48, Art. 6730; 2012, N 50, Art. 6954; 2013, n 19, art. 2329) Adăugați o parte din al treilea următor:

"Autoritățile fiscale în prezența consimțământului angajaților (soți și minori) cu participare publică prezintă organelor de stat informații despre suma și sursele de venit ale acestor persoane în cazurile și procedurile determinate de actele juridice de reglementare a președintelui Federației Ruse, Guvernul Federației Ruse. ".

Articolul 3.

Articolul 32 din Legea Federației Ruse din 27 noiembrie 1992 N 4015-I "privind organizarea activității de asigurare în Federația Rusă" (Congresul Vedomosti al deputaților de la Federația Rusă și Consiliul Suprem al Federației Ruse, 1993, n 2, art. 56; Întâlnire a legislației Federației Ruse, 1998, n 1, art. 4; 2003, n 50, art. 4858; 2005, n 10, art. 760; 2009, n 44, Artă. 5172) Suplimentul Punctul 6 - 11 din următorul conținut:

"6. Persoanele prevăzute la alineatele (1) și (2) ale prezentului articol, precum și membrii consiliului de administrație (consiliul de supraveghere), membrii organului executiv colegial al subiectului activității de asigurare - o entitate juridică nu poate fi:

1) persoanele care au efectuat funcțiile unicului organ executiv al instituțiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări, pentru care au fost anulate (revocate) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcări, pentru care acțiunea acestora Licențele au fost suspendate, iar licențele specificate au fost anulate (revocate) datorită confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare (revizuire). În același timp, în cadrul organizației financiare în sensul prezentei legi, un participant profesional al pieței valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, un depozitar specializat de Fondul de investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții acționar, organizația de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

7. Actualul membru al consiliului de administrație (Consiliul de Supraveghere) la apariția circumstanțelor prevăzute la alineatul (6) din paragraful (3) din prezentul articol este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului autorizat sau a instanței .

8. O persoană fizică care are o condamnare incomprehensibilă sau remarcabilă pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contracte de management de încredere al proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (Or) cu un acord de acționar și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de asigurări, să primească dreptul de a elimina 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de asigurări.

9. o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a imobilului și (sau) (sau) un parteneriat simplu și (Or) Instrucțiuni și ( OR) de către acționar și (sau alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de asigurări, a primit dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni ), care constituie capitalul autorizat al organizației de asigurări, este obligat să direcționeze notificarea autorității de supraveghere a organizației de asigurări și de supraveghere a asigurărilor în conformitate cu termenele stabilite de actele juridice de reglementare ale Autorității de Supraveghere a Asigurărilor.

10. Autoritatea de supraveghere a asigurărilor În cadrul funcțiilor sale de supraveghere, este îndreptățită să solicite și să primească informații despre persoanele care direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de acordurile de gestionare a încrederii și (sau ) un parteneriat simplu și (sau) alocarea și (sau (sau) cu un acord de acționar și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de asigurări, au Dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile care intră pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de asigurări.

11. În cazul în care notificarea prevăzută la alineatul (9) din prezentul articol nu este primită de o organizație de asigurări sau din această notificare rezultă că persoana care are dreptul de a dispune direct sau indirect de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot ( acțiuni), care alcătuiesc capitalul social al organizației de asigurări, nu respectă cerințele stabilite la alineatul (8) din prezentul articol, persoana specificată are dreptul de a dispune de numărul de voturi care nu depășește 10% din voturile care se încadrează Acțiunile de votare (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de asigurări. În același timp, restul acțiunilor (acțiuni) aparținând persoanei menționate, în determinarea cvorumului pentru adunarea generală a acționarilor (participanți) ai organizației de asigurări, nu sunt luate în considerare ".

Articolul 4.

Depunerea la primul Cod civil al Federației Ruse (reuniune a legislației Federației Ruse, 1994, N 32, art. 3301; 2002, n 12, art. 1093; 2006, n 2, art. 171; n 52, Artă. 5497) Următoarele modificări:

1) Articolul 51 se modifică după cum urmează:

"Articolul 51. Înregistrarea de stat a entităților juridice

(1) O entitate juridică este supusă înregistrării de stat în cadrul organismului de stat autorizat în modul prevăzut de Legea privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice.

2. Datele de înregistrare a statului sunt incluse în Registrul de Stat unificat al Persoanelor juridice deschise revizuirii universale.

O persoană care se bazează în mod constant pe datele Uniunii Registrului de Stat al Persoanelor juridice, are dreptul să procedeze de faptul că acestea corespund circumstanțelor reale. Persoana juridică nu are dreptul persoanei cu persoana care a aparținut datelor registrului de stat unificat al entităților juridice, se referă la datele care nu sunt incluse în registrul specificat, precum și datele inexacte conținute în acesta, cu excepția cazurilor În cazul în care datele relevante sunt incluse în registrul specificat în rezultatul acțiunilor ilegale ale terților sau altfel, în plus față de voința persoanei juridice.

O entitate juridică este obligată să compenseze pierderile cauzate de alți participanți la cifra de afaceri civilă din cauza neîndeplinirii sau depunerii de date nesigure cu privire la acesta într-un singur registru de stat a entităților juridice.

(3) Înregistrarea de stat a unei entități juridice, modificările în Carta sa sau la includerea altor date care nu sunt legate de modificările din Carta, autoritatea autorizată de stat este obligată în registrul de stat unificat al persoanelor juridice, care sunt furnizate prin lege, verificarea corectitudinii datelor incluse în registrul specificat.

(4) În cazurile și în modul prevăzut de Legea privind înregistrarea de stat a entităților juridice, autoritatea autorizată de stat este obligată să raporteze în prealabil persoanelor interesate cu privire la înregistrarea viitoare a modificărilor în Carta entității juridice și la viitoarele Includerea datelor în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice.

Părțile interesate au dreptul de a trimite organului de stat autorizat al obiecțiilor cu privire la înregistrarea viitoare a modificărilor din Carta unei entități juridice sau în viitoarea includere a datelor în registrul unificat al entităților juridice în modul prevăzut de lege Înregistrarea de stat a entităților juridice. Organismul de stat autorizat este obligat să ia în considerare aceste obiecții și să adopte decizia corespunzătoare în modul și în termenul prevăzut de Legea privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice.

5. Refuzul la înregistrarea de stat a unei entități juridice, precum și în includerea datelor privind acesta, în Registrul unitar de stat al persoanelor juridice sunt permise numai în cazurile prevăzute de Legea privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice.

Refuzul la înregistrarea de stat a unei entități juridice și evaziune din această înregistrare poate fi contestată în instanță.

6. Înregistrarea de stat a unei entități juridice poate fi recunoscută de Curtea de Invalid datorită încălcărilor sale negociabile ale legii, dacă aceste încălcări sunt ireparabile.

Includerea entităților juridice în Registrul de stat unificat al persoanelor juridice poate fi contestată în instanță dacă aceste date nu sunt fiabile sau incluse în registrul specificat, cu o încălcare a legii.

7. Pierderile cauzate de refuzul ilegal de înregistrare a entității juridice, evaziunea înregistrării de stat, includerea datelor nesigure asupra entității juridice sau încălcarea procedurii de înregistrare a statului prevăzută de Legea privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice, Pentru autoritatea autorizată de stat, ia despăgubiri în detrimentul trezoreriei Federației Ruse.

8. Entitatea juridică este considerată creată, iar datele privind o entitate juridică sunt considerate a fi incluse în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice de la data punerii în aplicare corespunzătoare în acest registru ";

2) Clauza 3 din articolul 63 Adăugați următorul conținut cu punctul:

"În cazul deficienței proprietății entității juridice lichidate pentru a îndeplini cerințele creditorilor sau dacă există semne de faliment a entității juridice, Comisia de lichidare este obligată să contacteze Curtea de Arbitraj cu o declarație de faliment de o entitate juridică. "

Articolul 5.

La articolul 11 \u200b\u200bdin Legea federală din 12 august 1995 N 144-FZ "pe activitățile festivalului operațional" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 1995, N 33, art. 3349; 2008, n 18, art. 1941 ; N 52 ,. 6235; 2011, n 1, art. 16) Următoarele modificări:

1) completați noua parte a celui de-al treilea următor:

Rezultatele activităților de căutare operațională pot fi trimise autorităților fiscale pentru a fi utilizate în punerea în aplicare a autorității de a controla și de a supraveghea respectarea legislației privind impozitele și taxele, pentru a asigura prezentarea intereselor statului în cazurile de faliment, precum și în punerea în aplicare a autorității în domeniul înregistrării de stat a persoanelor juridice. ";

Articolul 6.

Pentru a face parte din cel de-al doilea Cod civil al Federației Ruse din articolul 859 (reuniunea legislației Federației Ruse, 1996, N 5, art. 410; 2005, n 30, art. 3100) Următoarele modificări:

1) Pentru a adăuga elementul 1 din următorul conținut:

"1 (2) Banca are dreptul de a rezilia acordul contului bancar în cazurile stabilite prin lege, cu o notificare obligatorie scrisă a acestui client. Acordul contului bancar este considerat încheiat după cele șaizeci de zile de la data direcției băncii către Notificarea clientului privind încetarea acordului de cont bancar.

Din ziua de zi, banca este îndreptată spre notificarea clientului privind încheierea acordului de cont bancar la această zi, când contractul este considerat încheiat, Banca nu are dreptul să efectueze operațiuni pe un cont bancar client, cu excepția operațiunilor cu privire la incarcarea în dobânzi în conformitate cu Acordul de cont bancar, să transfere plăți obligatorii la bugetul și operațiunile prevăzute la alineatul (3) din prezentul articol. ";

2) Clauza 3 completează următorul conținut cu paragraful:

"În cazul neîndeplinirii unui client, pentru a obține un sold de numerar în contul în termen de șaizeci de zile de la data direcției băncii, clientul este informat cu privire la încetarea unui acord de cont bancar sau ne-primirea de către Bancă în timpul băncii Perioada specificată de indicare a clientului cu privire la transferul sumei de numerar către un alt cont, banca trebuie să fie fonduri de credit într-un cont special în Banca Rusiei, ordinea de deschidere și întreținere, precum și procedura de înscriere și Returnarea fondurilor din care este stabilită de Banca Rusiei. ".

Articolul 7.

La Legea federală din 22 aprilie 1996 N 39-FZ "pe piața valorilor mobiliare" (reuniunea legislației Federației Ruse, 1996, n 17, art. 1918; 2002, n 52, art. 5141; 2004, N 31, art. 3225; 2005, n 11, art. 900; n 25, art. 2426; 2006, n 2, art. 172; 2007, n 1, art. 45; n22, art. 2563; n 50 Art. 6247, 6249; 2009, n 18, art. 2154; n 48, art. 5731; 2010, n 31, art. 4193; n 41, art. 5193; 2011, n 7, art. 905; n 23 Art. 3262; N 48, Art. 6728; N 50, Art. 7357; 2012, N 53, Art. 7607) Următoarele modificări:

1) Articolul 10 1 se modifică după cum urmează:

"Articolul 10 1. Cerințe pentru organismele de conducere și angajații participantului profesional la piața valorilor mobiliare

1. Membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere), membru al organului executiv colegial, singurul organ executiv, șeful sucursalei participantului profesional la piața valorilor mobiliare, șeful serviciului de control intern, controlorul a participantului profesional la piața valorilor mobiliare, un ofițer de locuri de muncă responsabil pentru organizarea sistemului de management al riscului (administrator o unitate structurală separată responsabilă de organizarea sistemului de management al riscului), șeful diviziei structurale a instituției de credit create pentru desfășurarea activităților Un participant profesionist la piața valorilor mobiliare sau șeful diviziei structurale individuale a participantului profesional la piața valorilor mobiliare în cazul unei combinații a participantului profesional specificat în activitățile profesionale de pe piața valorilor mobiliare nu poate fi:

persoanele care au efectuat funcțiile unicului organism executiv al organizațiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări pentru care au fost anulate (retrase) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcările pentru care acțiunea acestor licențe a fost suspendată și Licențele specificate au fost anulate (revocate) ca urmare a confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare (revizuire). În același timp, în cadrul organizației financiare în scopul acestei legi federale, un participant profesional la piața valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, a Depozitarul specializat al Fondului de Investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții în acțiuni, instituții de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

persoanele cu care termenul nu a expirat în timpul căruia sunt considerate pedeapsă administrativă sub formă de descalificare;

persoanele care au o condamnare demisă sau remarcabilă a crimelor în domeniul activității economice sau al criminalității împotriva puterii de stat.

Actualul membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) al circumstanțelor menționate în prezentul alineat este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului autorizat sau a Curții.

2. Alegerea (numirea) unei persoane care efectuează funcțiile unicului organism executiv, șeful serviciului de control intern, controlor al participantului profesional la piața valorilor mobiliare, precum și funcțiile șefului unității structurale Înființată pentru desfășurarea activităților participantului profesional la piața valorilor mobiliare (în cazul combinării activităților de participare la piața profesională cu diferite activități) este permisă de la consimțământul prealabil al organului executiv federal pe piața valorilor mobiliare.

Cerințele acestei clauze nu se aplică alegerii (numirii) unei persoane care îndeplinește funcțiile unicului organism executiv, o instituție de credit care operează un participant profesionist pe piața valorilor mobiliare.

(3) Un participant profesionist la piața valorilor mobiliare este obligat în scris pentru a notifica autorității executive federale pe piața valorilor mobiliare a tuturor presupuselor numiri menționate la alineatul (2) din prezentul articol. Această notificare trebuie să conțină informații care să confirme conformitatea cu cerințele stabilite la alineatul (1) din prezentul articol. Autoritatea executivă federală pe piața valorilor mobiliare în termen de 10 zile lucrătoare de la data primirii notificării specificate oferă consimțământul la numirile specificate sau reprezintă un refuz motivat de scriere. Un astfel de refuz este permis în cazul unei inconsecvențe candidate cu cerințele stabilite la alineatul (1) din prezentul articol sau în cazul incluziunii în notificarea informațiilor incomplete sau nesigure.

(4) Un participant profesionist la piața valorilor mobiliare este obligat să notifice în scris organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare la scutire de la funcția de persoane prevăzute la alineatul (1) din prezentul articol, nu mai târziu de ziua lucrătoare următoare zilei de lucru O astfel de decizie.

5. Un participant profesionist la piața valorilor mobiliare este obligat să trimită un anunț în scris organului executiv federal pe piața valorilor mobiliare privind membrii consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) și membrii organului executiv colegial Participantul profesional la piața valorilor mobiliare în termen de trei zile de la data unei decizii corespunzătoare.

Cerințele prezentului articol nu se aplică organizațiilor de credit care operează un participant profesionist la piața valorilor mobiliare ";

2) Capitolul 2 Pentru a completa articolul 10 2 din următorul conținut:

"Articolul 10 2. Cerințe pentru fondatori (participanți) ai participantului profesional la piața valorilor mobiliare

1. O persoană fizică care are o condamnare incomprehensibilă sau nesfârșită pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contract de management de încredere al proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) instrucțiuni și (Or) cu un acord de acționar și (sau alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni ) a unui participant profesionist la piața valorilor mobiliare, pentru a primi dreptul de a elimina 10 și mai mult procente din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni), care constituie capitalul social al participantului profesional la piața valorilor mobiliare.

2. o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) în mod independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (Or) Instrucțiuni și ( sau) de către acționar și (sau alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) a unui participant profesional la piața valorilor mobiliare, a primit dreptul de a elimina 10 și mai mult procent din voturi per Acțiunile de vot (acțiuni), care constituie capitalul social al participantului profesional la piața valorilor mobiliare, trebuie să trimită un anunț către participantul profesional al pieței valorilor mobiliare și organului executiv federal pe piața valorilor mobiliare în modul și termenele limită care sunt stabilite prin actele juridice de reglementare ale autorității executive federale pe piața valorilor mobiliare.

(3) Organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare ca parte a funcțiilor sale de supraveghere în felul înșiși este îndreptățit să solicite și să primească informații despre persoanele care sunt direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de alte persoane la contractele de gestionare a proprietății trustului și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) instrucțiuni, precum și (sau) un acord de acționari și (OR), al cărui subiect este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni ( Acțiuni) ale participantului profesional la piața valorilor mobiliare are dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni), care constituie capitalul social al participantului profesional la piața valorilor mobiliare.

(4) În cazul în care notificarea prevăzută la alineatul (2) din prezentul articol nu este primită de un participant profesional la piața valorilor mobiliare sau din notificarea specificată, rezultă că o persoană care are dreptul de a dispune direct sau indirect de 10 și mai mult procent din Voturile pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul autorizat al organizației de asigurări nu respectă cerințele stabilite la alineatul (1) din prezentul articol, persoana menționată are dreptul de a dispune numărul de voturi care nu depășește 10% din Voturi pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al participantului profesional la piața valorilor mobiliare. În același timp, restul acțiunilor (acțiuni) aparținând acestei persoane, în determinarea cvorumului pentru Adunarea Generală a Acționarilor (participanți) ai participantului profesional pe piața valorilor mobiliare, nu sunt luate în considerare.

5. Cerințele prezentului articol nu se aplică organizațiilor de credit care operează un participant profesional la piața valorilor mobiliare. ".

Articolul 8.

La Codul penal al Federației Ruse (reuniunea legislației Federației Ruse, 1996, N 25, art. 2954; 1998, n 26, art. 3012; 1999, n 28, art. 3491; 2001, n 37 Art. 3424; N 47, Art. 4404; 2002, N 10, Art. 966; N 19, Art. 1795; N 26, Art. 2518; 2003, n 11, Art. 954; N 50, Art. 4848 , 4855, 2004, n 30, art. 3091; 2005, n 52, art. 5574; 2006, n 31, art. 3452; 2007, n 1, art. 46; n 16, art. 1822; n 50, art . 6248; 2008, n 20, art. 2251; n 52, art. 6235; 2009, n 18, art. 2146; n 31, art. 3922; n 44, art. 5170; n 52, art. 6453; 2010 , N 1, Art. 4; N 15, Art. 1756; N 19, Art. 2289; N 21, Art. 2525, 2530; N 25, Art. 3071; N 27, Art. 3431; N 31, Artă. 4193; 2011, n 11, art. 1495; n 19, art. 2714; n 29, art. 4291; n 30, art. 4598; n 50, art. 7343, 7361, 7362; 2012, n 10, art. 1166; N 31, Art. 4330; N 47, Art. 6401; N 50, Art. 6954) Următoarele modificări:

1) O parte din al doilea articol 46 se modifică după cum urmează:

"2. Fina este stabilită în valoare de la cinci mii la cinci milioane de ruble sau în valoare de salarii sau alte venituri ale perioadei condamnate de la două săptămâni până la cinci ani sau se calculează în magnitudinea valorii multiple a subiectului sau cantitatea de mită comercială, mită sau cantitatea de fonduri de numerar ilegal strămutate și / sau valoarea instrumentelor de numerar. Penalizarea în valoare de cinci sute de mii de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale perioadei condamnate de peste trei ani pot fi atribuite numai în cazurile prevăzute în mod specific de articolele relevante din partea specială a prezentului cod, cu excepția cazurilor de calcul a mărimii, amenda pe baza mărimii, cantitatea multiplă de mită comercială, mită sau cantitatea de strămutate ilegală Fonduri și (sau) costul instrumentelor de numerar. Bine calculată pe baza valorii, cantitatea multiplă de mită comercială, mită sau cantitatea de numerar strămutat ilegal și (sau) valoarea instrumentelor de numerar, seturi SIA în dimensiune la cantitatea de ciclism de mită comercială, mită sau suma de bani strămutate ilegal și (sau) costul instrumentelor de bani, dar nu pot exista nu mai puțin de douăzeci și cinci de mii de ruble și mai mult de cinci sute de milioane de ruble ". ;

2) La punctul "A" din prima parte a articolului 104 1 după numere "171 2," Adăugați numere "174, 174 1," Articolele 226 1 și 229 1 "se înlocuiesc cu cuvintele" Articole 200 1, 226 1 și 229 1 ";

3) Articolul 174 se modifică după cum urmează:

"Articolul 174. Legalizarea (spălarea) numerarului sau a altor bunuri achiziționate de alte persoane criminale

1. Punerea în funcțiune a tranzacțiilor financiare și a altor tranzacții în numerar sau a altor proprietăți, achiziționate în mod evident de către alte persoane cu mijloace penale, pentru a oferi tipul legitim de proprietate, utilizarea și eliminarea numerarului sau a altor proprietăți specificate -

a) organizată de grup;

b) în dimensiunea deosebit de mare, -

se pedepsește cu o muncă obligatorie pentru o perioadă de până la cinci ani, cu o limitare a libertății de până la doi ani sau fără nici o privare a dreptului de a organiza anumite funcții sau de a se angaja în anumite activități de până la trei ani sau fără nici o privare de libertate pentru o perioadă de până la șapte ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în valoare de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru perioada de până la cinci ani sau fără orice, cu restricționarea libertății de până la doi ani sau fără o astfel de privare a dreptului de a organiza anumite poziții sau de a se angaja în anumite activități de până la cinci ani sau fără aceștia.

Notă. Operațiunile financiare și alte operațiuni de numerar sau alte proprietăți efectuate în sume mari, în prezentul articol 174 din prezentul cod al prezentului cod, operațiunile financiare și alte tranzacții cu numerar sau alte bunuri comise în suma care depășește un milion de cinci sute de mii de ruble și în special Sume mari - șase milioane de ruble. ";

4) Articolul 174 1 se modifică după cum urmează:

"Articolul 174 1. Legalizarea (spălarea) numerarului sau a altor bunuri achiziționate de o persoană ca urmare a angajamentului privind infracțiunile

1. Punerea în funcțiune a tranzacțiilor financiare și a altor tranzacții cu numerar sau de altă proprietate dobândită de persoană ca urmare a infracțiunii comise, pentru a oferi tipul legitim de proprietate, utilizarea și eliminarea numerarului sau a altor proprietăți specificate -

se pedepsește cu amendă în valoare de până la o sută douăzeci de mii de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale persoanei condamnate pentru perioada de până la un an.

2. Același act comis în sume mari -

se pedepsește cu amendă în valoare de până la două sute de mii de ruble sau în valoare de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru perioada de la un an la doi ani sau de muncă forțată pentru o perioadă de până la doi ani sau Închisoare de până la doi ani, cu amendă de până la cincizeci de mii de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte condamnați de venit pentru perioada de până la trei luni, fie fără nici un caz.

3. Actele prevăzute de o parte a primului sau al doilea din prezentul articol perfect:

a) un grup de persoane prin conspirație preliminară;

b) fața folosind poziția sa oficială -

se pedepsesc cu o muncă obligatorie de până la trei ani, cu restricționarea libertății de până la doi ani sau fără deprivarea dreptului de a organiza anumite poziții sau de a se angaja în anumite activități de până la trei ani sau fără nici o privare de libertate la cinci ani, cu amendă de până la cinci sute de mii de ruble sau în valoare de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru perioada de până la trei ani sau fără nimic, cu o limitare a libertății de până la doi ani sau fără astfel de Deprivarea dreptului de a organiza anumite poziții sau de a se angaja în anumite activități de până la trei ani sau fără acelea.

4. Actele prevăzute de o parte din prima sau al treilea din prezentul articol perfect:

a) organizată de grup;

b) în dimensiunea deosebit de mare, -

se pedepsește cu o muncă obligatorie pentru o perioadă de până la cinci ani, cu o limitare a libertății de până la doi ani sau fără nici o privare a dreptului de a organiza anumite funcții sau de a se angaja în anumite activități de până la trei ani sau fără nici o privare de libertate pentru o perioadă de până la șapte ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în valoare de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru perioada de până la cinci ani sau fără orice, cu restricționarea libertății de până la doi ani sau fără o astfel de privare a dreptului de a organiza anumite poziții sau de a se angaja în anumite activități de până la cinci ani sau fără asta. ";

5) Articolul 193 se modifică după cum urmează:

"Articolul 193. Evaziunea de la îndeplinirea obligațiilor privind repatrierea fondurilor în valută străină sau monedă a Federației Ruse

1. Încălcarea cerințelor legislației monetare a Federației Ruse cu privire la înscrierea fondurilor în valută străină sau moneda Federației Ruse la o scară largă de la unul sau mai mulți nerezidenți la conturile rezidente într-o bancă autorizată sau la o bancă autorizată Locuitorul rezidentului în bănci situate în afara teritoriului Federației Ruse, în mod prescris datorită rezidenților în conformitate cu termenii acordurilor comerciale externe (contracte) pentru mărfurile transferate bunurilor nerezidente, făcute pentru acest lucru furnizate de el serviciile transferate către acestea și rezultatele activității intelectuale, inclusiv drepturile excepționale pentru acestea, precum și încălcarea cerințelor legislației monetare a Federației Ruse la întoarcerea la Federația Rusă la conturile de rezidente din cadrul bancă sau la conturile rezidente din băncile situate în afara teritoriului Federației Ruse, în mod prescris de fonduri în valută străină sau în moneda Federației Ruse din Dl. Suma plătită la unul sau mai mulți nerezidenți care nu au importat pe teritoriul Federației Ruse (care nu sunt primite pe teritoriul Federației Ruse), de muncă neîndeplinită, servicii nealcoificate, informații ne-intenționate și rezultatele intelectualei activitate, inclusiv drepturi excepționale pentru acestea, -

2. Aceleași acte angajate:

a) în cantitate deosebit de mare;

b) un grup de persoane prin conspirație preliminară sau organizat de grup;

c) utilizarea unui document de substrat deliberat;

d) utilizarea unei entități juridice stabilite pentru comiterea uneia sau mai multor infracțiuni legate de tranzacțiile financiare și alte tranzacții în numerar sau de altă proprietate -

aceștia sunt pedepsiți cu închisoare timp de până la cinci ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri condamnate pentru o perioadă de până la cinci ani sau fără oricare.

Notă. Actele prevăzute în acest articol sunt recunoscute ca fiind perfecte într-o mare cantitate, în cazul în care suma fondurilor ne-în mod neramolat sau irevocabile în valută străină sau moneda Federației Ruse pe una sau mai multe milioane de ruble într-un an și în mai multe decât un milion, și în special la scară largă - treizeci de milioane de ruble ".

6) Suplimentarea articolului 193 din următorul conținut:

"Articolul 193 1. Finalizarea tranzacțiilor în valută pentru transferul de fonduri în valută străină sau moneda Federației Ruse la conturile nerezidente utilizând documente concrete

1. Finalizarea tranzacțiilor valutare pentru transferul de fonduri în valută străină sau moneda Federației Ruse către conturile bancare ale unuia sau mai multor nerezidenți, cu depunerea unei instituții de credit cu autoritatea agentului de control al monedei, documentele legate de desfășurarea unor astfel de operațiuni și conținând informații evident nesigure despre fundațiile, obiectivele și numirea traducerii -

se pedepsește cu o amendă în valoare de două sute de mii de cinci sute de mii de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru perioada de la un an la trei ani sau de muncă forțată de până la trei ani sau închisoare pentru Până la trei ani.

a) în cantități mari;

b) un grup de persoane prin acord prealabil;

c) utilizarea unei entități juridice create pentru a face una sau mai multe infracțiuni legate de tranzacțiile financiare și alte tranzacții în numerar sau de altă proprietate -

el este pedepsit cu închisoare timp de până la cinci ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale persoanei condamnate pentru o perioadă de până la cinci ani sau fără orice.

3. Actele prevăzute de părțile primului sau al doilea din acest articol Perfect:

a) în cantitate deosebit de mare;

b) organizat de grup -

aceștia sunt pedepsiți cu închisoare pentru o perioadă de cinci până la zece ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale persoanei condamnate pentru o perioadă de până la cinci ani, fie fără orice.

Notă. Actele prevăzute în acest articol sunt recunoscute ca fiind perfecte într-o mare cantitate dacă fondurile traduse ilegal în valută străină sau moneda Federației Ruse din una sau mai multe ori pe parcursul unui an a efectuat tranzacții valutare depășește șase milioane de ruble și în deosebit de mare la scară largă - treizeci de milioane de ruble. ";

7) Notă la articolul 194 se modifică după cum urmează:

"Notă. Evaziunea din plata plăților vamale este recunoscută ca fiind perfectă în cantități mari, în cazul în care valoarea plăților vamale neplătite pentru mărfurile deplasate prin granița vamală a Uniunii vamale în cadrul EURASEC, inclusiv într-una sau mai multe părți de mărfuri, depășește un milion ruble, și în special la scară largă - trei milioane de ruble ".

8) Capitolul 22 pentru completarea articolului 200 1 din următorul conținut:

"Articolul 200 1. Contrabandă în numerar și (sau) instrumente de numerar

1. Mișcarea ilegală prin granița vamală a Uniunii vamale în cadrul instrumentelor monetare EURASEC și (sau) instrumente monetare comise în sume mari -

se pedepsește cu o amendă de numerar strămutate ilegal și (sau) costul instrumentelor de numerar strămutate ilegal sau (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale condamnatului pentru perioada de până la două ani sau restricționarea libertății de până la doi ani sau o muncă forțată de până la doi ani.

2. Acțiunea prevăzută de o parte a acestui articol este perfectă:

a) în cantitate deosebit de mare;

b) un grup de persoane -

se pedepsește cu o dimensiune fină de la zece ori la cantitatea de numerar strămutat ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru o perioadă de până la trei ani sau prin limitarea libertății de până la patru ani sau muncă forțată timp de până la patru ani.

Note. 1. Actul prevăzut în acest articol este recunoscut ca fiind perfect într-o mare cantitate dacă suma de numerar strămutat ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal depășește cantitatea de numerar și (sau) costul Verificările rutiere permise de legislația vamală a Uniunii vamale ca parte a EURASEC pentru a se deplasa fără declarații scrise.

(2) Acțiunea prevăzută de prezentul articol este recunoscută ca fiind perfectă în cantități deosebit de mari, în cazul în care cantitatea de numerar strămutat ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal depășește valoarea de cinci ori în numerar și (sau) costul călătorilor permise de Uniunea Vamală a Legii în cadrul EURASEC pentru a se deplasa fără declarații scrise.

3. La calcularea cantității de cantități de numerar strămutate ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal, din întreaga cantitate de numerar strămutat ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal, este supus excepției de la excepția Partea că legislația vamală a Uniunii vamale din cadrul EURASEC a permis să se miște fără a declara sau a declarat.

4. O persoană care a predat în mod voluntar numerar și (sau) instrumentele monetare specificate în prezentul articol scutește de la răspundere penală dacă acțiunile sale nu conțin alte infracțiuni. Numerar voluntar și numerar și (sau) instrumente monetare specificate în acest articol, detectarea acestora, atunci când se aplică forme de control vamal, retragerea lor în timpul detenției unei persoane, precum și în producția de acțiuni de investigație pentru a le detecta și retragerea.

5. În cadrul instrumentelor de numerar, în sensul prezentului articol, verificările de călătorie, facturile, verificările (verificările bancare), precum și valorile mobiliare în formă documentară, care certifică obligația emitentului (debitorul) pentru plățile în numerar, în care persoana care nu este specificate de o astfel de plată se efectuează. ".

Articolul 9.

Legea federală din 7 mai 1998 N 75-FZ "privind fondurile de pensii nestatale" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 1998, N 19, Art. 2071; 2003, N 2, Art. 166) Supliment Articolul 29 1 din următorul conținut:

"Articolul 29 1. Cerințe pentru membrii Consiliului Fundației

1. Membrii Consiliului Fundației nu pot fi:

2) persoanele cu care perioada nu a expirat în timpul căreia sunt considerate a fi pedepsite din punct de vedere administrativ sub formă de descalificare;

3) persoanele care au o criminalitate incomparabilă sau necorespunzătoare a infracțiunilor în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat.

(2) Actualul membru al consiliului de administrație (Consiliul de Supraveghere) la apariția circumstanțelor prevăzute la alineatul (1)) din paragraful 1 al prezentului articol este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului sau instanței autorizate. "

Articolul 10.

Depunerea la primul Cod fiscal al Federației Ruse (ședința legislației Federației Ruse, 1998, N 31, art. 3824; 1999, n 28, art. 3487; 2000, n 2, art. 134; 2001, n 53, Art. 5016; 2002, N 1, Art. 2; 2003, N22, Art. 2066; N 23, Art. 2174; N 27, Art. 2700; N 52, Art. 5037; 2004, n 27, Artă. 2711; N 31, art. 3231; 2005, n 45, art. 4585; 2006, n 31, art. 3436; 2007, n 1, art. 28, 31; n 18, art. 2118; n22, Artă. 2563; 2008, N 26, Art. 3022; N 48, Art. 5500, 5519; 2009, N 51, Art. 6155; N 52, Art. 6450; 2010, N 31, Art. 4198; N 45, Artă. 5752; N 48 Art. 6247; N 49, Art. 6420; 2011, N 1, Art. 16; N 27, Art. 3873; N 29, Art. 4291; N 30, Art. 4575; N 47, Artă. 6611; N 48, Art. 6730; N 49, Art. 7014; 2012, N 26, Art. 3447; N 27, Art. 3588; N 50, Art. 6954) Următoarele modificări:

1) alineatul (2) al doilea paragraf se modifică după cum urmează:

"Conturi (cont) - decontare (curent) și alte conturi în bănci deschise pe baza unui acord de cont bancar;";

2) Articolul 23 Completarea alineatului (5) din următorul conținut:

"5 (5) Persoanele în care acest cod este încredințat obligației de a depune o declarație fiscală (calcul) în formă electronică, ar trebui să se asigure că canalele de comunicare de telecomunicații ale documentelor electronice gestionarea documentelor sunt utilizate de la autoritatea fiscală în canalele electronice de gestionare a documentelor care sunt utilizate de autoritățile fiscale în punerea în aplicare a competențelor lor în relațiile reglementate de legislația privind impozitele și taxele. Acești indivizi sunt obligați să transmită chitanța autorității fiscale cu privire la primirea unor astfel de documente în canalele de telecomunicații electronice prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor în termen de șase zile de la data trimiterii la autoritatea fiscală. ";

3) Articolul 31 Completarea paragrafului 5 din următorul conținut:

"5. În cazul direcției de documente care sunt utilizate de autoritățile fiscale în punerea în aplicare a competențelor lor în relațiile reglementate de lege privind impozitele și taxele, prin e-mail aceste documente sunt trimise autorității fiscale:

contribuabilul este o organizație rusă (sucursala, reprezentarea) - la adresa locației sale (localizarea sucursalei sale, reprezentare) conținută în Registrul unificat al Persoanelor juridice;

contribuabilul este o organizație străină - la adresa locului de activitate pe teritoriul Federației Ruse din Registrul unificat al contribuabililor;

contribuabilul este un antreprenor individual, un notar, angajat în practică privată, un avocat, care a înființat un avocat, o persoană fizică care nu este un antreprenor individual - la adresa domiciliului său (locul de ședere) sau la adresa oferită de Autoritatea fiscală de a trimite documentele specificate în acest paragraf, conținute în Registrul unificat de stat al contribuabililor.

Forma unei cereri de furnizare a unui contribuabil este un antreprenor individual, o piață care se angajează în practică privată, un avocat care a înființat un avocat, un individ care nu este un antreprenor individual, autoritatea fiscală de trimitere prin poștă Acestea sunt utilizate de autoritățile fiscale la punerea în aplicare a competențelor lor în relațiile reglementate de autoritățile fiscale, legislația privind impozitele și taxele este aprobată de autoritatea executivă federală autorizată să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor. ";

4) paragraful 2 al articolului 45 se modifică după cum urmează:

"2) Pentru a recupera arieratele care au apărut în funcție de rezultatele auditului fiscal, care sunt enumerate mai mult de trei luni:

pentru organizațiile care sunt în conformitate cu legislația civilă a Federației Ruse dependente de societăți (întreprinderi) - cu societățile (întreprinderi) relevante (întreprinderi), atunci când se primesc veniturile pentru bunurile vândute (lucrări, servicii) conturile lor în bănci dependente (filialele) societăților (întreprinderi);

pentru organizațiile care sunt în conformitate cu legislația civilă a Federației Ruse, principalele (societăți participante (întreprinderi) - cu filiale (filiale) ale societăților (întreprinderilor), atunci când veniturile sunt primite cu privire la conturile lor în bănci pentru produsele principale ( lucrări, servicii) ale societăților principale (predominante, participante) (întreprinderi);

pentru organizațiile care sunt în conformitate cu legislația civilă a Federației Ruse dependente de societăți (întreprinderi) - cu societățile (întreprinderi predominante, participante) relevante, dacă din momentul în care organizația, pentru care arieratele au învățat sau ar fi trebuit să învețe să afle despre numirea unui audit fiscal viziting sau la începutul auditului fiscal al camerei, a existat un transfer de numerar, alte proprietăți la societatea principală (predominantă, participantă) și dacă este așa Transmisia a condus la imposibilitatea de recuperare a acestor arierate;

pentru organizațiile care sunt în conformitate cu legislația civilă a Federației Ruse principale (societăți participante, participante (întreprinderi) - cu dependente (filiale) ale societăților (întreprinderilor), dacă, din momentul în care o organizație, pentru care a fost ardere, învățată sau ar fi trebuit să afle la numirea unui audit fiscal la fața locului sau la începutul auditului fiscal Cameral, transferul de fonduri, alte proprietăți la societate (întreprindere) și dacă o astfel de transmitere a condus la imposibilitatea de recuperare a arieratelor menționate.

În cazul în care autoritatea fiscală în aceste cazuri se va stabili că veniturile pentru bunurile vândute (muncă, servicii) intră în conturile mai multor organizații sau dacă din momentul în care o organizație iese pentru arierate, învățată sau ar trebui să învețe despre numirea un audit fiscal la fața locului sau la începutul auditului fiscal camila, a existat un transfer de fonduri, alte proprietăți la mai multe societăți (întreprinderi predominante, participante), societăți dependente (subsidiară), colecția de arierate este Fabricat din organizații relevante proporțional cu ponderea veniturilor primite de acestea pentru bunurile vândute (muncă, servicii), ponderea numerarului transmis, valoarea alte proprietăți.

Dispozițiile prezentului paragraf se aplică și în cazul în care autoritatea fiscală va stabili că transferul veniturilor pentru bunuri (muncă, servicii), transferul de fonduri, alte proprietăți la societățile principale (predominante) (întreprinderi), dependente (subsidiară ) Societățile (întreprinderile) au fost produse printr-un set de operațiuni interdependente, inclusiv dacă participanții la aceste operațiuni nu sunt principalele (societăți participante (întreprinderi), dependente (de către întreprinderi).

Dispozițiile prezentului paragraf sunt, de asemenea, aplicate în cazul în care autoritatea fiscală va stabili că transferul veniturilor pentru bunurile vândute (muncă, servicii), transferul de fonduri, alte proprietăți sunt făcute de organizațiile recunoscute de Curte, altfel dependent de contribuabil, urmate de ardere.

Atunci când se aplică dispozițiile prezentului paragraf, sancțiunile pot fi efectuate în limitele societăților (întreprinderilor predominante, participante), dependente (subsidiară) (întreprinderi), organizațiile recunoscute de Curte, altfel dependent de contribuabil, urmate de Arierate, Venituri pentru bunuri vandute (lucrări, servicii) Cash, alte proprietăți.

Costul de proprietate în cazurile specificate în prezentul paragraf este definit ca valoarea reziduală a proprietății reflectată în contabilitatea contabilă a organizației în momentul în care o organizație pentru care arieratele vor fi enumerate sau ar trebui să învețe despre numire a unui audit fiscal la fața locului sau la începutul auditului fiscal provocare; ";

5) La articolul 76:

a) Clauza 3 se modifică după cum urmează:

"(3) Decizia de suspendare a operațiunilor organizației contribuabililor pe conturile sale în Bancă și traducerile fondurilor sale electronice poate fi, de asemenea, făcută de șef (șef adjunct) al autorității fiscale în următoarele cazuri:

1) În cazul nerealizării acestei contribuabili - organizarea declarației fiscale la autoritatea fiscală în termen de 10 zile de la data depunerii unei astfel de declarații - în termen de trei ani de la data expirării perioadei stabilite de prezentul paragraf ;

2) În cazul neîndeplinirii de către organizația contribuabilului stabilită la articolul 23 alineatul (5) din prezentul cod, obligația de a transfera autoritatea fiscală pentru a accepta cerințele privind depunerea documentelor, cerințele pentru depunerea explicațiilor și (sau) Notificarea apelului către autoritatea fiscală - în termen de 10 zile de la data expirării perioadei stabilite pentru transferul primului de administrare a contribuabililor pentru primirea documentelor direcționate de autoritatea fiscală ";

b) suplimentul paragraful 3 1 din următorul conținut:

"3 (1) Deciziile autorității fiscale de suspendare a operațiunilor de administrație a contribuabililor pe conturile sale în bancă și traducerile fondurilor sale electronice, adoptate în conformitate cu alineatul (3) din prezentul articol, sunt anulate prin decizia acestei autorități fiscale În următoarea ordine:

1) atunci când se decide în temeiul alineatului (3) al paragrafului 3 din prezentul articol - nu mai târziu de o zi, în urma zilei de trimitere de către declarația fiscală organizare a contribuabililor;

2) Atunci când se decide în temeiul alineatului (3) al paragrafului 3 din prezentul articol - nu mai târziu de o zi de la cea mai apropiată dintre următoarele date:

ziua de transmitere în modul prevăzut la articolul 23 alineatul (5) din prezentul cod, chitanța de organizare a contribuabililor pentru primirea documentelor adresate de autoritatea fiscală;

ziua depunerii documentelor (explicații) solicitate de autoritatea fiscală - în direcția cerințelor de depunere a documentelor (explicații) sau apariția reprezentantului organizației la autoritatea fiscală - la notificarea apelului la impozit autoritate. ";

c) la alineatul (1), cuvintele "specificate la alineatele (3) 7 - 9" se înlocuiesc cu cuvintele "specificate la alineatele (3), 7 - 9";

d) clauza 11 se modifică după cum urmează:

"11. Normele stabilite de prezentul articol se aplică și suspendării tranzacțiilor pe conturile băncilor și transferurilor de numerar electronic a următoarelor persoane:

1) Agent fiscal - organizație și plătitor al organizației de colectare;

2) antreprenori individuali - contribuabili, agenți fiscali, taxe de taxe;

3) organizațiile și antreprenorii individuali care nu sunt contribuabili (agenți fiscali), care sunt obligați să prezinte declarații fiscale în conformitate cu partea din al doilea din prezentul Cod;

4) Notarii implicați în practici private, avocații au stabilit avocați, contribuabili, agenți fiscali ".

6) La articolul 80:

a) la alineatul (3):

alineatul (două) se modifică după cum urmează:

"Declarațiile fiscale (calcule) sunt prezentate autorității fiscale la zona de plasament a contribuabilului (plătitor de colectare, agent fiscal) privind formatele stabilite în format electronic pentru canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor, care este o organizație rusă și relevantă pentru Cerințele aprobate de autoritatea executivă federală autorizată de autoritatea executivă federală funcționează pentru monitorizarea și supravegherea în domeniul impozitelor și taxelor, cu excepția cazului în care nu se prevede altfel informațiile referitoare la secretele de stat legislația Federației Ruse, Următoarele categorii de contribuabili: ";

completați noi paragrafe ale celui de-al treilea - al cincilea conținut:

"Contribuabili, numărul mediu de angajați din care pentru anul calendaristic precedent depășește 100 de persoane;

organizațiile nou create (inclusiv reorganizate), numărul de angajați care depășesc 100 de persoane;

contribuabilii care nu sunt specificați în paragrafele din al treilea și al patrulea din această clauză, pentru care o astfel de taxă este prevăzută de o parte a celui de-al doilea din prezentul Cod în legătură cu o taxă specifică. ";

b) clauza 7 la suplimentul paragraf 6 din următorul conținut:

"6) informații care trebuie incluse în declarația fiscală în conformitate cu capitolul 21 din prezentul cod.";

c) completarea paragrafului 12 din următorul conținut:

"12. Normele prevăzute în prezentul articol se aplică și altor persoane pe care obligația de a prezenta o declarație fiscală (calcul) în conformitate cu partea din al doilea din prezentul cod.";

7) La articolul 86:

"1. Băncile deschid conturile organizațiilor, antreprenorilor individuali și le oferă dreptul de a utiliza plăți electronice corporative pentru transferurile de bani electronice numai la prezentarea unui certificat de înregistrare la autoritatea fiscală.

Banca este obligată să informeze autoritatea fiscală la locul de constatare a informațiilor privind deschiderea sau închiderea contului, depozitul (depozitul), schimbarea detaliilor contului, depozitul (depozitul) al organizației, un individ Antreprenor, un individ care nu este un antreprenor individual, despre asigurarea legii sau încetarea drepturilor organizației, un antreprenor individual utilizează mijloace electronice corporative pentru transferurile de fonduri electronice, precum și o modificare a detaliilor plății electronice corporative .

Informațiile sunt raportate în formularul electronic în termen de trei zile de la data evenimentului relevant.

Procedura de raportare de către Bancă privind deschiderea sau închiderea unui cont, depozit, privind schimbarea detaliilor contului, depozitul (depozitul) organizației, un antreprenor individual, un individ care nu este un antreprenor individual, pe Furnizarea dreptului sau încetarea dreptului la o organizație, un antreprenor individual utilizează instrumente de plată electronică corporativă pentru transferurile de bani electronice, schimbarea detaliilor mijloacelor electronice corporative în formă electronică este stabilită de către Banca Centrală a Rusiei Federația în coordonare cu autoritatea executivă federală autorizată să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor.

Forme și formate de rapoarte ale băncii către autoritatea fiscală privind deschiderea sau închiderea contului, contribuția organizației, un antreprenor individual, un individ care nu este un antreprenor individual, despre schimbarea detaliilor contului, Contribuție (depozit), cu privire la dreptul sau încetarea dreptului la o organizație, antreprenor individual utilizează mijloace electronice corporative pentru transferurile de fonduri electronice, schimbarea detaliilor plății electronice corporative este stabilită de Federal organul executiv autorizat să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor. ";

b) clauza 2 se modifică după cum urmează:

"(2) Băncile sunt obligate să elibereze autoritățile fiscale de certificare cu privire la disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) în Bancă și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), aspecte contabile privind conturile, depozitele (depozitelor) din Organizații, antreprenori individuali și persoane care nu sunt antreprenori individuali, precum și certificate de solduri de numerar electronice și traduceri ale fondurilor electronice în conformitate cu legislația Federației Ruse în termen de trei zile de la data primirii cererii motivate a autorității fiscale în cazurile prevăzute în această clauză.

Certificate privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), aspecte contabile privind conturile, depozitele (depozitelor) organizațiilor, antreprenorii individuali în bancă, certificate privind soldurile electronice de numerar și traducerile de numerar electronic pot fi solicitate de autoritățile fiscale în cazurile de audituri fiscale ale acestor persoane sau de cererile de documente (informații) în conformitate cu articolul 93 din prezentul cod, precum și în cazurile de decizii privind recuperarea impozitului , luarea deciziilor privind suspendarea operațiunilor de conturi ale organizației, întreprinzătorul individual, transferurile de fonduri electronice sau pentru anularea suspendării operațiunilor asupra conturilor unei organizații, un antreprenor individual, abolirea suspendării transferurilor de bani electronici .

Certificate privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), aspecte contabile privind conturile, depozitele (depozitelor) persoanelor care nu sunt antreprenori individuali, în bancă, referințe despre Rămâne în numerar și traducerile electronice ale fondurilor electronice pot fi solicitate de autoritățile fiscale în prezența consimțământului șefului autorității fiscale sau liderului (șef adjunct) al organului executiv federal autorizat să controleze și supravegherea în domeniul impozitelor și taxe, în caz de audituri fiscale în raport cu aceste persoane sau creanțe de documente (informații) în conformitate cu articolul 93 alineatul (1) din prezentul Cod al articolului 93 din prezentul cod.

Autoritățile fiscale pot fi solicitate certificate privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (Or) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), declarații privind operațiunile de cont, depozitele (depozitelor) organizațiilor, antreprenorii și persoanele fizice, nu Suntem antreprenori individuali, într-o bancă, certificate de solduri electronice de numerar și traduceri ale fondurilor electronice ale organizațiilor, antreprenori individuali și indivizi care nu sunt antreprenori individuali, în Bancă pe baza cererii organismului autorizat al unui stat străin în cazuri prevăzute de tratatele internaționale ale Federației Ruse. ";

8) La articolul 88:

a) clauza 3 completează următorul cuprins prin paragraf:

"Atunci când efectuează un audit fiscal de provocare pe baza unei declarații fiscale rafinate (calcule), care reduce valoarea impozitului plătit la buget, în comparație cu declarația fiscală prezentată anterior (calculul), autoritatea fiscală are dreptul să solicite Explicația necesară la contribuabil în termen de cinci zile. Depunerea modificării indicatorilor corespunzători ai declarației fiscale (calcul).

La efectuarea unui audit fiscal de provocare a declarației fiscale (calcul), în care se declară suma pierderii primite în perioada de raportare corespunzătoare (fiscală), autoritatea fiscală are dreptul de a solicita explicațiile necesare pentru contribuabil, justificând suma din pierderea rezultată. ";

b) clauza 4 se modifică după cum urmează:

"(4) Contribuabilul reprezentând autoritatea fiscală este o explicație cu privire la erorile din declarația fiscală (calcul), contradicțiile dintre informațiile conținute în documentele prezentate, modificările indicatorilor respectivi în declarația fiscală rafinată prezentată (calcul), care reduce cantitatea de impozitare plătibilă la buget, precum și mărimea pierderii primite, are dreptul de a prezenta în plus autorității fiscale extras din registrele fiscale și (sau) registrele contabile și (sau) alte documente care confirmă acuratețea din datele incluse în declarația fiscală (calcul). ";

c) clauza 8 1 se modifică după cum urmează:

"8 1. La detectarea contradicțiilor dintre informațiile privind operațiunile cuprinse în declarația fiscală privind taxa pe valoarea adăugată sau atunci când identifică inconsecvența informațiilor privind operațiunile cuprinse în declarația fiscală privind taxa pe valoarea adăugată prezentată de contribuabil, informații despre Operațiunile specificate cuprinse în declarația fiscală pentru taxa pe valoarea adăugată, prezentate autorității fiscale de către un alt contribuabil (o altă persoană pe care, în conformitate cu capitolul 21 din prezentul cod, este însărcinată cu obligația de a depune o declarație fiscală privind taxa pe valoarea adăugată), sau în jurnalul de contabilitate primite și facturile reprezentate în autoritatea fiscală de către persoana care, în conformitate cu capitolul 21 din prezentul cod, este însărcinată cu o taxă adecvată, în cazul unor astfel de contradicții, inconsecvențele indică o subestimare a valorii taxei pe valoarea adăugată plătibile la buget sau cu supraestimarea sumei Alologul privind valoarea adăugată, declarată pentru restituire, autoritatea fiscală are, de asemenea, dreptul să se refere la factura la contribuabil, primar și alte documente referitoare la operațiunile specificate. ";

d) supliment 8 2 din următorul conținut:

"8 (2) Atunci când efectuați un audit fiscal de provocare a declarației fiscale (calcul) privind impozitul pe venit pe impozitul pe venit, impozitul pe venit al participantului la autoritatea fiscală a parteneriatului investițional, autoritatea fiscală are dreptul de a trimite informații despre Perioada de participare la un astfel de contract, ponderea profiturilor se întâmplă (cheltuieli, pierderi) a parteneriatului de investiții, precum și utilizarea oricăror informații despre activitățile parteneriatului de investiții, disponibil la dispoziția autorității fiscale ". ;

e) se adaugă punctul 8 3 din următorul conținut:

"8 (3) Atunci când efectuează un audit fiscal cameral pe baza unei declarații fiscale rafinate (calcul), prezentată după doi ani de la data stabilită pentru depunerea declarației fiscale (calcul) privind impozitul relevant pentru perioada de raportare corespunzătoare (fiscală) în care suma fiscală este redusă plătibilă la buget sau a majorat valoarea pierderii primite în comparație cu declarația fiscală prezentată anterior (calcul), autoritatea fiscală are dreptul de a se referi la contribuabilul primar și alte documente care confirmă schimbarea în Informații în indicatorii relevanți ai declarației fiscale (calcule) și registrele de contabilitate fiscală analitică, pe baza cărora au fost formate indicatorii specificați înainte și după modificările lor. ";

e) clauza 10 după cuvintele "agenți fiscali", pentru a adăuga cuvintele "alte persoane însărcinate cu obligația de a depune o declarație fiscală (calcul)";

9) Clauza 1 din articolul 91 se modifică după cum urmează:

"1. Accesul la teritoriu sau la sediul funcționarilor verificați al autorităților fiscale efectuează direct auditul fiscal se efectuează la prezentarea certificatelor oficiale și a deciziilor șefului (deputatului său) al autorității fiscale privind efectuarea unei ieșiri Auditul fiscal al acestei persoane sau la prezentarea certificatelor oficiale și a unei decizii motivate a unui funcționar al autorității fiscale, care efectuează auditul fiscal al biroului pe baza declarației fiscale privind impozitul pe valoarea adăugată, pentru a efectua o inspecție în cazurile prevăzute la paragrafe 8 și 8 din articolul 88 din prezentul cod. Prezenta decizie este supusă aprobării de către șef (șeful adjunct) al autorității fiscale ";

10) La articolul 92:

a) Clauza 1 se modifică după cum urmează:

"(1) Oficialul autorității fiscale, care produce un audit fiscal la fața locului sau un audit fiscal de birou pe baza declarației fiscale cu valoare adăugată, în cazurile prevăzute la articolul 88 alineatele (8) și (8) din prezentul cod, în Pentru a determina circumstanțele importanței pentru completitudinea verificării, este îndreptățită să inspecteze teritoriile, sediul persoanei cu privire la care se efectuează auditul fiscal, documentele și subiectele.

Inspectarea teritoriilor, sediile persoanei cu care au fost efectuate auditul fiscal cameral, indicat în paragraful prezentului alineat din prezenta clauză, documentele și subiectele se fac pe baza unei decizii motivate a funcționarului impozitului Autoritatea, care implementează acest audit fiscal. Decizia specificată este supusă aprobării de către șef (director adjunct) al autorității fiscale ";

b) la alineatul (2), cuvintele "în afara cadrului unui control fiscal de ieșire este permis să fie înlocuită cu cuvintele" în cazurile care nu sunt prevăzute la alineatul (1) din prezentul articol ";

11) Clauza 2 din articolul 93 1 se modifică după cum urmează:

"(2) În cazul în care în afara auditurilor fiscale, autoritățile fiscale au o nevoie rezonabilă de a obține documente (informații) cu privire la o tranzacție specifică, funcționarul autorității fiscale are dreptul de a trimite aceste documente (informații) de la participanți la această tranzacție sau în alte persoane cu documente (informații) despre această tranzacție. ";

12) Articolul 102 Pentru a completa articolul 7 din următorul conținut:

"7. Dispozițiile prezentului articol în ceea ce privește interdicția privind divulgarea informațiilor care constituie secretul fiscal, cerințele pentru regimul special de stocare a informațiilor indicate și acces la acestea, responsabilitatea pentru pierderea documentelor care conțin informațiile specificate, sau pentru a dezvălui astfel de informații, se aplică informații despre suma și sursele veniturilor angajaților (soți și minori) cu participarea statului la organismele guvernamentale, în conformitate cu actele juridice de reglementare ale președintelui Federației Ruse, Guvernul Federației Ruse .

Accesul la informațiile specificate în acest paragraf, în organele de stat, în care au fost primite astfel de informații în conformitate cu actele juridice de reglementare ale președintelui Federației Ruse, Guvernul Federației Ruse, au oficiali definiți de șefii acestor stat organisme ".

13) Clauza 1 din articolul 119 se modifică după cum urmează:

"1. Nerespectarea declarației fiscale a declarațiilor fiscale la autoritatea fiscală la locul contabilității stabilite de legislația privind impozitele și taxele

progresul unei amenzi în valoare de 5% nu a fost plătită în legislația fiscală și colectarea valorii impozitelor plătibile (suprataxă) pe baza acestei declarații, pentru fiecare lună completă sau incompletă din această zi, stabilită pentru prezentarea sa, dar nu Mai mult de 30% din sumele specificate și cel puțin 1.000 de ruble. ".

Articolul 11.

Articolul 5 din Legea federală din 29 octombrie 1998 N 164-FZ "privind închirierea financiară (leasing)" (ședința legislației Federației Ruse, 1998, N 44, art. 5394; 2002, n 5, art. 376 ) să completeze alineatul (5) din următoarele:

"5. Capul (persoana care îndeplinește funcțiile unicului organism executiv), membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere), membru al unui organism executiv colegial, precum și contabilul principal al companiei de leasing (firmă ), nu poate fi o persoană care are o condamnare incompatibilă sau fără sfârșit pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat. ".

Articolul 12.

Să depună la al doilea din Codul fiscal al Federației Ruse (reuniunea legislației Federației Ruse, 2000, N 32, art. 3340; 2001, n 1, art. 18; 2002, n22, art. 2026; 2003, n 28, art. 2886; n 50, art. 4849; 2005, n 30, art. 3130; 2006, n 31, art. 3436; 2008, n 42, art. 4697; n 48, art. 5519; 2009, n 51, art. 6155; 2010, n 31, art. 4198; n 48, art. 6247; 2011, n 27, art. 3881; n 30, art. 4593; 2012, n 27, art. 3588; N 31, Art. 4334; N 53, Art. 7619; 2013, N 14, Art. 1647) Următoarele modificări:

1) Articolul 169 Pentru a completa punctul 3 1 din următorul conținut:

"3 (3) Persoanele care nu sunt contribuabili în cazul unei facturi și (sau) facturi în exercitarea antreprenoriatului în interesul unei alte persoane pe baza instrucțiunilor, acordurile sau contractele de agenție ale Comisiei sunt obligate să efectueze jurnalele contabile primite și facturi în legătură cu activitatea specificată. ";

2) La articolul 174:

a) Clauza 5 se modifică după cum urmează:

"5. Contribuabilii (inclusiv cei care sunt agenți fiscali), precum și persoanele prevăzute la articolul 173 alineatul (5) din prezentul cod sunt obligate să prezinte autorităților fiscale la contabilitatea proprie a declarației fiscale corespunzătoare a formatului stabilit În format electronic pe canalele de telecomunicații prin gestionarea electronică a documentelor operator la timp până la data de 20 a lunii următoare perioadei de impozitare expirate, cu excepția cazului în care acest capitol este prevăzut în acest capitol.

Agenții fiscali care nu sunt contribuabili sau contribuabili scutiți de la îndeplinirea atribuțiilor contribuabilului legate de calcul și plata impozitului sunt obligate să prezinte autorităților fiscale în contabilitatea proprie a declarației fiscale relevante în perioada cel târziu la 20 de ani zi a lunii următoare perioadei de impozitare expirate.

Al doilea paragraf al persoanei enumerate în paragraful de față în cazul unei facturi și (sau) primirea de facturi în exercitarea activităților antreprenoriale în interesul unei alte persoane pe baza instrucțiunilor, contractelor Comisiei, sau contractele de agenție sunt obligate să prezinte autorităților fiscale la locul contabilității lor în cadrul declarației fiscale prevăzute cu privire la formatul stabilit în format electronic pe canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor. ";

b) suplimentul paragraful 5 1 și 5 din următorul conținut:

"5 1. Informațiile specificate în Cartea comercială și Cartea de vânzări a contribuabililor trebuie incluse în declarația fiscală.

În cazul expunerii și (sau) primirea de facturi în exercitarea contribuabilului (agent fiscal) al activităților antreprenoriale în interesul unei alte persoane, pe baza instrucțiunilor, acordurile Comisiei sau contractele de agenție din declarația fiscală includ Informațiile specificate în jurnalul de contabilitate și facturile cu privire la activitatea specificată.

Persoanele menționate la articolul 173 alineatul (5) din prezentul cod includ informațiile specificate în facturile de factură în declarația fiscală.

Componența informațiilor specificate în Cartea de Shopping și Cartea de vânzări, în Jurnalul de Contabilitate și Facturi de Factură, în facturile incluse în Declarația fiscală, este determinată de organul executiv federal autorizat să controleze și să supravegheze impozitele și taxele .

5 2. Persoanele care nu sunt contribuabili, contribuabili care au exceptat de la executarea atribuțiilor contribuabilului legate de calcularea și plata impozitului care nu sunt recunoscute de agenții fiscali în cazul unei facturi și (sau) primirea de facturi în exercitarea activităților antreprenoriale în Interesele unei alte persoane pe baza acordurilor de instruire Contractele sau contractele de agenți ale Comisiei sunt obligate să prezinte autorităților fiscale la locul lor de contabilizare a jurnalului corespunzător al contabilității și facturilor de factură pentru activitatea specificată în formatul stabilit în format electronic Formatul pe canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor nu mai târziu de data de 20 de luni care urmează perioadei fiscale expirate. ".

Articolul 13.

Să facă N 115-FZ asupra legii federale din 7 august 2001 privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor obținute prin criminal și finanțarea terorismului "(reuniunea legislației Federației Ruse, 2001, N 33, Artă. 3418; 2002, n 30, art. 3029; N 44, art. 4296; 2004, n 31, art. 3224; 2006, n 31, art. 3446, 3452; 2007, n 16, articolul 1831; n 31 Art. 3993, 4011; n 49, art. 6036; 2009, n 23, art. 2776; n 29, art. 3600; 2010, n 28, art. 3553; n 30, art. 4007; n 31, art . 4166; 2011, n 27, art. 3873; n 46, art. 6406; 2012, n 30, art. 4172; n 50, art. 6954) Următoarele modificări:

1) la articolul 3:

a) în al treilea rând cuvintele ", cu excepția infracțiunilor prevăzute la articolele 193, 194, 198, 199, 199 1 și 199 2 din Codul penal al Federației Ruse" exclude;

b) completarea noului paragraf din al treisprezecelea următor:

"Proprietarul beneficiarului - în sensul acestei legi federale, un individ, care, în cele din urmă, direct sau indirect (prin intermediul unor terțe părți) (mai mult de 25% are o participare predominantă la capital) de către un client - o entitate juridică sau abilitatea de a controlul acțiunilor clientului; ";

e) completează următoarele paragrafe:

"Blocarea (înghețarea) valorilor mobiliare fără numerar sau non-documentare - adresată proprietarului, organizațiilor care efectuează operațiuni cu numerar sau alte proprietăți, alte persoane și entități juridice pentru a interzice operațiunile cu numerar sau valori mobiliare deținute de organizație sau FIZICUL FIZIC inclus în lista organizațiilor și persoanele cu privire la faptul că există informații despre implicarea lor în activități extremiste sau terorism sau o organizație sau o persoană pentru care există suficientă bază pentru a se suspecta implicarea lor în activități teroriste (inclusiv finanțarea teroristă) în absența motivelor de includere în lista specificată;

blocarea (înghețarea) de proprietate - adresată proprietarului sau proprietarului de proprietăți, organizații care efectuează operațiuni cu numerar sau alte proprietăți, alte persoane fizice și juridice. Interzicerea de a efectua operațiuni cu proprietăți deținute de o organizație sau o persoană inclusă în lista de Organizațiile și persoanele aflate în legătură cu care există informații despre implicarea lor în activități extremiste sau terorism sau o organizație sau o persoană, pentru care există o bază suficientă pentru a-și susține implicarea în activități teroriste (inclusiv finanțarea teroristă) în absența Motive pentru includerea în lista specificată. ";

2) La articolul 5:

a) al patrulea paragraf după cuvintele "organizațiile de asigurări" de a adăuga cuvinte "(cu excepția organizațiilor medicale de asigurări care operează exclusiv în domeniul asigurărilor medicale obligatorii), brokerii de asigurare";

b) cel de-al șaptelea paragraf la cuvintele ", cu excepția organizațiilor religioase, muzee și organizații care utilizează metale prețioase, compușii chimici, pietre prețioase în scopuri medicale, de cercetare fie ca parte a instrumentelor, dispozitivelor, echipamentelor și produselor de productivitate";

c) paragraful din al treisprezecelea pentru a adăuga cuvinte ", inclusiv cooperativele de consum de credite agricole";

d) completează următoarele paragrafe:

"Societățile de asigurare reciprocă;

fonduri de pensii nestatale care au o licență de desfășurare a activităților privind furnizarea de pensii și asigurarea de pensii;

operatorii de comunicare care au dreptul să furnizeze în mod independent servicii de comunicații de telefonie mobilă. ";

e) adăugați o parte din al doilea următor:

"Drepturile și obligațiile desemnate de această lege federală privind organizațiile care efectuează operațiuni cu numerar sau alte proprietăți sunt aplicate antreprenorilor individuali care sunt brokeri de asigurare, antreprenori individuali care efectuează achiziționarea, vânzarea de metale prețioase și pietre prețioase, bijuterii ale acestora și resturile de astfel de produse și antreprenorii individuali care oferă servicii intermediare în implementarea tranzacțiilor de cumpărare și vânzare de bunuri ".

3) La articolul 6:

a) la alineatul (2) al doilea paragraf din termenul prevăzut la literele 1, 2, 3, 6, 7 din clauza 2 1 din prezentul articol și excluse din lista specificată pe motivele prevăzute de paragrafele 1, 2, 3, 5, 6, 7 și 8 clauza 2 2 din prezentul articol "exclude;

b) suplimentul alineatul 2 din următorul conținut:

"2 3. Organizațiile și persoanele fizice incluse în mod eronat în lista organizațiilor și persoanelor cu care există informații despre implicarea lor în activități extreme sau terorism sau să excludă din lista specificată, în conformitate cu alineatul (2) din prezentul articol, dar nu excluse. Din lista specificată, consultați organismul autorizat cu o declarație motivată scrisă despre excluderea lor din lista specificată. Corpul autorizat în termen de zece zile lucrătoare de la data primirii cererii îl consideră și ia unul dintre următoarele Soluții motivate:

cu excepția unei organizații sau a unui individ din lista specificată;

pe refuzul de a satisface cererea.

Organul autorizat informează solicitantul cu privire la decizia luată. Decizia organismului autorizat poate fi atacată solicitantului în instanță. ";

4) La articolul 7:

a) la alineatul (1):

paragraful 1 primul paragraf se modifică după cum urmează:

"1) Înainte de a servi pentru a identifica clientul, un reprezentant al clientului și (sau), cu excepția cazurilor stabilite prin alineatele (1) (1) și (1) din prezentul articol, stabilind următoarele informații:";

suplimentul paragraful 1 1 din următorul conținut:

"1 1) la primirea serviciilor și a serviciilor clienților - persoane juridice pentru a primi informații cu privire la stabilirea și caracterul dorit al relațiilor lor de afaceri cu o anumită organizație care efectuează operațiuni cu numerar sau altă proprietate, precum și în mod regulat să efectueze măsuri rezonabile și accesibile pentru a determina obiectivele activităților financiare și economice, situația financiară și reputația de afaceri a clienților; ";

paragraful 2 se modifică după cum urmează:

"2) să ia măsuri și măsuri accesibile pentru a identifica proprietarii beneficiari, inclusiv pentru a stabili în legătură cu informațiile furnizate de sub-clauza 1 din această clauză. Identificarea proprietarilor benefice nu este efectuată (cu excepția cazurilor de trimitere a unei solicitări autorizate Autoritatea în conformitate cu paragraful 5 al prezentului alineat) în cazul serviciului pentru clienți, care sunt:

autoritățile de stat, alte organe de stat, guvernele locale, instituțiile care se află în jurisdicția lor, fonduri de stat extrabugetare, corporații de stat sau organizații în care Federația Rusă, entitățile constitutive ale Federației Ruse sau municipalitățile au mai mult de 50% din acțiuni (acțiuni) în capital;

organizațiile internaționale, statele străine sau unitățile administrativ-teritoriale ale statelor străine cu capacitate juridică independentă;

emițătorii de valori mobiliare admise la tranzacționare organizată, care dezvăluie informații în conformitate cu legislația Federației Ruse la valori mobiliare.

În cazul în care, ca urmare a adoptării măsurilor prevăzute de această lege federală, proprietarul efectiv nu a fost identificat de către beneficiar, singurul organ executiv al Clientului poate fi recunoscut; ";

paragraful 3 se modifică după cum urmează:

"3) actualizați informațiile despre clienți, reprezentanții clienților, beneficiarilor și proprietarilor beneficiarilor cel puțin o dată pe an și, în caz de îndoială cu privire la fiabilitatea și acuratețea informațiilor primite anterior - în termen de șapte zile lucrătoare de la astfel de îndoieli;";

paragraful 1 primul paragraf se modifică după cum urmează:

4) documentate și prezentate unui organism autorizat nu mai târziu de trei zile lucrătoare de la data operațiunii, următoarele informații cu privire la operațiunile obligatorii de monitorizare cu numerar sau de altă proprietate comise de clienții lor: ";

paragraful 5 primul paragraf se modifică după cum urmează:

"5) să ofere un organism autorizat la cererea sa de la o organizație care efectuează operațiuni cu numerar sau altă proprietate, informații privind operațiunile clienților și proprietarii beneficiari ai clienților, volumul, natura și procedura de furnizare care sunt determinate în modul prescris de către Guvernul Federației Ruse, și organizațiile de credit furnizează, de asemenea, informații privind circulația fondurilor pe conturile (contribuțiile) clienților lor în modul stabilit de Banca Centrală a Federației Ruse în coordonare cu organismul autorizat. Procedura de Direcția organelor autorizate de solicitări este determinată de Guvernul Federației Ruse. ";

suplimentul paragraf 6 din următorul conținut:

"6) Aplicați imediat măsurile de înghețare (blocarea) numerarului sau a altei proprietăți imediat, dar nu mai târziu de o zi lucrătoare de la data postării pe internet pe site-ul oficial al organismului autorizat de informații privind includerea unei organizații sau a unei organizații individul într-o listă de organizații și indivizi în legătură cu care sunt informații despre implicarea lor în activitatea extremă sau terorism sau de la data postării pe internet pe site-ul oficial al organului autorizat al deciziei privind aplicarea măsurilor de îngheț (blocare) de numerar sau de altă proprietate deținută de organizație sau de o persoană fizică în legătură cu care există un motiv suficient pentru a-și susține implicarea în activități teroriste (inclusiv finanțarea terorismului) în absența unor motive de includere în lista specificată, informând imediat organismul autorizat în modul prescris de Guvernul Federației Ruse și pentru credit organizații în modul stabilit de Banca Centrală a Federației Ruse; ";

suplimentul la punctul 7 din următorul conținut:

"7) cel puțin o dată la trei luni verifică disponibilitatea organizațiilor și persoanelor în rândul clienților săi în legătură cu care ar trebui să se aplice măsuri de înghețare (blocare) de numerar sau de altă proprietate și să informeze despre rezultatele unui astfel de organism autorizat de inspecție În ordinea stabilită de Guvernul Federației Ruse și pentru instituțiile de credit în modul stabilit de Banca Centrală a Federației Ruse. ";

b) la alineatul (1), cuvintele "și (sau) beneficiar" înlocuiesc cu cuvintele ", beneficiarul și proprietarul benefic";

c) la alineatul (2), cuvintele "și (sau) beneficiar" înlocuiesc cu cuvintele ", beneficiarul și proprietarul beneficiarului";

d) la paragraful 1 4 din cuvintele "și (sau) ale beneficiarului" înlocuiește cu cuvintele ", beneficiarul și proprietarul benefic";

e) la punctul 1 5 din cuvintele "și (sau) ale beneficiarului" înlocuiește cu cuvintele ", beneficiarul și proprietarul benefic";

e) la alineatul (2):

pentru a adăuga paragrafe noi la al optulea și al nouălea după conținut:

"Punerea în funcțiune a tranzacției cu clientul, pentru care organismul autorizat din cadrul organizației a fost trimis sau a trimis anterior o cerere prevăzută de paragraful 5 alineatul (1) din prezentul articol;

refuzul clientului de a comite o operațiune unică, pentru care angajații organizației apar suspiciuni că această operațiune este efectuată pentru a legaliza (spălarea) veniturilor obținute prin terorismul penal sau finanțarea terorismului; ";

g) paragraful alineatului (5) se modifică după cum urmează:

"Deschiderea și desfășurarea conturilor (depozite) pe proprietarii anonimi, adică fără a furniza un cont (contribuție) de către entitatea fizică sau juridică a documentelor necesare pentru identificarea sa, precum și deschiderea și desfășurarea conturilor (depozite) pe proprietarii care utilizează nume fictive (aliaze); ";

h) alineatul (5) se modifică după cum urmează:

"5 2. Organizațiile de credit sunt intitulate:

refuză să intre într-un acord de cont bancar (contribuție) cu o persoană fizică sau juridică, în conformitate cu normele de control intern al instituției de credit în cazul în care există suspiciuni că scopul încheierii unui astfel de contract este de a efectua operațiuni pentru a legaliza (spălarea) veniturilor obținute prin terorismul financiar penal;

să distribuie acordul contului bancar (contribuția) cu Clientul în cazul adoptării în cursul anului calendaristic al două sau mai multe decizii privind refuzul de a îndeplini ordinea clientului pentru a efectua operațiunea pe baza articolului 11 din prezentul articol. ";

și) Punctul 5 4 După cuvântul "beneficiar" pentru a adăuga cuvintele "beneficiar benefic";

k) clauza 10 se modifică după cum urmează:

"10. Organizațiile care desfășoară operațiuni cu numerar sau alte proprietăți suspendă operațiunea relevantă, cu excepția operațiunilor de înscriere în numerar primite în detrimentul unei persoane fizice sau juridice, două zile lucrătoare din ziua în care ordinul clientului ar trebui să fie executat implementare., dacă cel puțin una dintre părți este organizarea sau individul pentru care se aplică măsuri pentru înghețarea (blocarea) numerarului sau a altor bunuri în conformitate cu sub-clauza 6 a articolului 1 din prezentul articol sau a unei entități juridice direct sau situat indirect în proprietate sau sub controlul acestor organizații sau persoane sau o persoană fizică sau juridică care acționează în numele sau pentru a indica astfel de organizații sau persoane.

Organizațiile care efectuează operațiuni cu numerar sau altă proprietate reprezintă imediat informații privind operațiunile suspendate către organismul autorizat.

În caz de nepiință în cursul perioadei pe care operațiunea a fost suspendată, soluționarea organului autorizat privind suspendarea operațiunii relevante pentru un termen suplimentar pe baza unei părți a celui de-al treilea articol 8 din această lege federală a organizației , indicată în prezentul paragraf din această clauză, efectuează o operațiune cu numerar sau altă proprietate prin ordonarea clientului, dacă, în conformitate cu legislația Federației Ruse, se ia o decizie diferită care să limiteze punerea în aplicare a unei astfel de operațiuni. ";

l) clauza 11 se modifică după cum urmează:

"11. Organizațiile care efectuează operațiuni cu numerar sau alte bunuri au dreptul de a refuza să îndeplinească ordinul Clientului cu privire la funcționarea operațiunii, cu excepția operațiunilor de înscriere în numerar primite în detrimentul unei persoane fizice sau juridice care sunt care nu sunt prezentate documentelor necesare pentru stabilirea informațiilor. În conformitate cu dispozițiile acestei legi federale, precum și în cazul în care, ca urmare a punerii în aplicare a normelor de control intern pentru a contracara legalizarea (spălarea) veniturilor Obținut de criminal și de finanțarea terorismului în angajații organizației care desfășoară operațiuni cu numerar sau alte proprietăți, apar suspiciuni că operațiunea este comisă pentru a legaliza (spălarea) veniturilor obținute prin terorismul penal sau finanțarea terorismului ".

m) clauza 13 se modifică după cum urmează:

"13. Organizațiile de credit sunt obligate să documenteze și să prezinte organului autorizat de informații despre toate cazurile de refuz la motivele specificate în acest articol, să intre în contracte cu clienții și (sau) să îndeplinească ordinele clienților pentru operațiuni, precum și Toate cazurile de reziliere a contractelor cu clienții la inițiativa organizației de credit nu mai târziu de ziua lucrătoare următoarei zilei Comisiei cu privire la aceste acțiuni, în modul prescris pentru instituțiile de credit de către Banca Centrală a Federației Ruse în Coordonare cu corpul autorizat. ";

n) completarea elementului 14 din următorul conținut:

"14. Clienții sunt obligați să ofere organizațiilor care efectuează operațiuni cu numerar sau de altă proprietate, informațiile necesare pentru îndeplinirea cerințelor acestei legi federale, inclusiv informații despre beneficiarii lor și proprietarii beneficiari".

5) Capitolul II pentru completarea articolului 7 4 din următorul conținut:

"Articolul 7 4. Măsuri suplimentare pentru combaterea finanțării terorismului

1. Dacă există motive suficiente pentru a suspecta implicarea unei organizații sau a unei persoane activităților teroriste (inclusiv finanțarea terorismului), dacă nu există fundații prevăzute la articolul 6 alineatul (1) din prezenta lege federală să includă organizațiile sau persoanele aflate în lista organizațiilor și persoanele fizice cu privire la care există informații despre implicarea lor în activități extreme sau terorism, inclusiv în prezența unei autorități străine primite organismului autorizat de la autoritatea competentă a unei organizații sau a unui individ de terorist Activități (inclusiv finanțarea terorismului), un organism de coordonare interdepartamentală care îndeplinește funcții de combatere a finanțării terorismului poate fi decis în ceea ce privește înghețarea (blocarea) numerarului sau a alte proprietăți a organizației sau a persoanei specificate.

Suficiența motivelor de a suspecta implicarea unei organizații sau a unei persoane teroriste (inclusiv finanțarea terorismului) este determinată de Agenția de Coordonare Interdepartamentală care îndeplinește funcții pentru a contracara finanțarea terorismului.

Regulamentele privind organismul de coordonare interdepartamentală care îndeplinesc funcții pentru a contracara finanțarea terorismului și calitatea de membru personalizat sunt aprobate de președintele Federației Ruse.

(2) În cazul adoptării de către organismul de coordonare interdepartamentală, efectuarea funcțiilor de combatere a finanțării terorismului, decizia privind înghețarea (blocarea) numerarului sau a altei proprietăți a organizației sau a persoanei specificate la alineatul (1) din prezentul articol, autorizat Organismul pune imediat decizia specificată pe internet pe site-ul său oficial pentru a asigura adoptarea de către organizații care efectuează operațiuni cu numerar sau alte bunuri, măsuri prevăzute la articolul 7 alineatul (1) din prezenta lege federală.

3. Decizia organismului de coordonare interdepartamentală care îndeplinește funcția de a contracara finanțarea terorismului, înghețarea (blocarea) numerarului sau a alte proprietăți a organizației sau a persoanei specificate la alineatul (1) din prezentul articol, pot fi atacate de organizație sau individul în instanță.

4. Pentru a asigura activitatea vitală a unui individ, cu privire la faptul că decizia de înghețare (blocare) a numerarului sau a altor proprietăți, precum și a membrilor familiei sale, care nu au surse de venit independente, un interdepartamental Corpul de coordonare care îndeplinește funcții de contracarare a finanțării terorismului se ia o decizie privind numirea unui manual umanitar lunar în suma care nu depășește

10 000 de ruble. Plata manualului specificat se efectuează în detrimentul numerarului sau al altor proprietăți înghețate sau de altă natură aparținând beneficiarului.

5. Organizații și (sau) persoanei constând dintr-o organizație sau un individ pentru care se decide înghețarea (blocare) în numerar sau altă proprietate, în legile civile, de muncă sau alte generarea de obligații de proprietate ale relațiilor și să provoace daune materiale ca a Rezultatul înghețării (blocării) numerarului sau al altei proprietăți are dreptul de a se adresa unei instanțe civile de drept în față, pentru care decizia de înghețare (blocare) a numerarului sau a altor proprietăți, privind despăgubirea daunelor de proprietate.

În caz de satisfacție cu Curtea a acestei cereri, o sumă de recuperare și costuri juridice sunt rambursate din cauza numerarului înghețat (blocat) sau a altor proprietăți deținute de inculpatului. ";

6) La articolul 8:

a) o parte a celui de-al doilea după cuvintele "în aplicarea legii" pentru a completa cuvintele "sau impozitul";

b) în ceea ce privește al treilea cuvânt "specificat la articolul 6 alineatul (2) pentru a înlocui cuvintele" specificate la articolul 7 alineatul (10);

7) La articolul 9:

a) Partea mai întâi se modifică după cum urmează:

"Autoritățile de stat ale Federației Ruse, Fondul de pensii al Federației Ruse, Fondul de Asigurări Sociale a Federației Ruse, Fondul Federal pentru Asigurări Medicale obligatorii, Corporațiile de Stat și alte organizații create de Federația Rusă pe baza legilor federale, Organizațiile create pentru a îndeplini sarcinile stabilite agențiilor guvernamentale federale, autorităților de stat ale entităților constitutive ale Federației Ruse, organele administrației publice locale oferă un organism autorizat la o rată a informațiilor și documentelor necesare pentru punerea în aplicare a funcțiilor sale (cu excepția Informații privind confidențialitatea cetățenilor), inclusiv accesul automatizat la bazele lor de date, în ordine, stabilit de Guvernul Federației Ruse. ";

b) Partea a treia se modifică după cum urmează:

"Furnizarea la cererea organului autorizat de informații și documente de către organismele și organizațiile specificate în acest articol și Banca Centrală a Federației Ruse pentru și procedura prevăzută de această lege federală nu este a Încălcarea secretelor oficiale, bancare, fiscale, comerciale și secrete de comunicare (în ceea ce privește informațiile privind transferul poștal al fondurilor), precum și legislația Federației Ruse în domeniul datelor cu caracter personal ".

Articolul 14.

Pentru a face o N 129-FZ a înregistrării de stat a persoanelor juridice și a antreprenorilor individuali privind dreptul federal din 8 august 2001 (ședința legislației Federației Ruse, 2001, N 33, art. 3431; 2003, n 26, Artă. 2565; 2008, n 30, art. 3616; 2009, n 1, art. 20, 23; N 29, art. 3642; N 52, art. 6428; 2010, n 21, art. 2526; n 31, Artă. 4196; 2011, n 27, art. 3880; n 49, art. 7061; 2012, n 31, art. 4322) următoarele modificări:

1) la articolul 9:

a) Clauza 3 suplimentează următorul conținut cu paragraful:

"Informații privind prezentarea documentelor către autoritatea de înregistrare nu mai târziu de ziua lucrătoare, după ziua de după primirea acestora de către autoritatea de înregistrare, este postat pe site-ul oficial al autorității de înregistrare pe Internet.";

b) suplimentul paragraful 6 din următorul conținut:

"6. Individul are dreptul de a trimite obiecții scrise către autoritatea de înregistrare cu privire la datele viitoare ale registrului de stat unificat al entităților juridice, indicând datele sale de pașaport sau în conformitate cu legislația Federației Ruse a acestor alte certificări a identității a documentului și a numărului de identificare al contribuabilului (dacă este disponibil). Această obiecție poate fi trimisă autorității de înregistrare prin poștă, este furnizată direct, menită sub forma unui document electronic semnat de o semnătură electronică utilizând rețele publice de informare și telecomunicații, inclusiv Internetul. Atunci când se referă la intrarea poștală, autenticitatea semnării unui individ trebuie să fie marținută într-o ordine notarială. ";

2) Articolul 13 1 Pentru a completa articolul 3 din următorul conținut:

"3. O introducere a Registrului de Stat unificat al înregistrărilor entităților juridice (înregistrări) pe care o entitate juridică (entități juridice) este (situată) în procesul de reorganizare, precum și alte înregistrări în legătură cu reorganizarea entităților juridice, este nu este permisă dacă participarea la reorganizarea persoanelor juridice cu privire la care a fost luată decizia în lichidarea acestuia ".

3) La articolul 20 alineatul (2), cuvintele "sau înregistrarea de stat a entităților juridice care apar ca urmare a reorganizării sale" se înlocuiesc cu cuvintele "sau să intre într-un registru unificat de stat a entităților juridice în legătură cu reorganizarea a persoanelor juridice, participantul căruia este o entitate juridică în lichidarea procesului ";

4) La articolul 23 alineatul (1):

a) paragraful "în" după cuvântul "preconizat" de a adăuga la cuvintele "alineatul 3 din articolul 13 1,";

b) paragrafele complementare "K" - "p" din următorul conținut:

"K) inconsecvențele informațiilor despre document care atestă identitatea unui cetățean al Federației Ruse, specificată în declarația de înregistrare a statului, informațiile obținute de autoritatea de înregistrare de la autoritățile care emite sau înlocuiesc aceste documente;

l) obținerea unui organism de înregistrare a unui individ cu privire la datele viitoare ale acestuia într-un singur registru de stat al persoanelor juridice;

m) În cazul în care în perioada stabilită pentru înregistrarea de stat, dar înainte de înregistrarea în registrul de stat relevant sau decizia de a refuza înregistrarea de stat la autoritatea de înregistrare va primi un act judiciar sau un act de executor judecătoresc, care conține o interdicție privind înregistrarea autoritatea anumitor acțiuni de înregistrare;

n) dacă un individ este fondatorul (participantul) unei persoane juridice, care este o organizație comercială sau o persoană, înregistrată ca antreprenor individual, pe baza instanței care a intrat în vigoare, este lipsită de dreptul la să se angajeze în activități antreprenoriale pentru o anumită perioadă și un astfel de termen nu a expirat;

o) Dacă o persoană care are dreptul fără a acționa în numele unei entități juridice (inclusiv în numele guvernatorului) este o persoană cu privire la faptul că există o decizie privind un caz administrativ de infracțiune care a intrat în cauză forța, în conformitate cu care persoana menționată a numit pedeapsa administrativă sub formă de descalificare, iar perioada pentru care este instalată, nu a expirat;

p) în cazul în care există o entitate juridică în cazul unei entități juridice în legătură cu un antreprenor individual care a intrat în vigoare în cazul unei infracțiuni administrative, potrivit cărora persoana menționată a numit pedeapsa administrativă sub formă de descalificare, și termenul pentru care este stabilit nu a expirat;

(p) dacă există un organism de înregistrare a informațiilor confirmate cu privire la inexactitățile prevăzute de sub-clauza "la articolul 5 din prezenta lege federală prezentată autorității de înregistrare".

Articolul 15.

Pentru a face o lege federală din 29 noiembrie 2001 N 156-FZ "privind fondurile de investiții" (reuniunea legislației Federației Ruse, 2001, N 49, art. 4562; 2007, n 50, art. 6247; 2009, n 48, art. 5731; 2011, n 48, art. 6728; 2012, n 31, art. 4334) Următoarele modificări:

articolul 38:

a) Clauza 10 se modifică după cum urmează:

"10. Membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere), membru al organului executiv colegial, singurul organ executiv și șeful sucursalei societății de administrare nu pot fi:

1) persoanele care au efectuat funcțiile unicului organ executiv al instituțiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări, pentru care au fost anulate (revocate) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcări, pentru care acțiunea acestora Licențele au fost suspendate și licențele specificate au fost anulate (revocate) datorită confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare. În același timp, în cadrul organizației financiare în scopul acestei legi federale, un participant profesional la piața valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, a Depozitarul specializat al Fondului de Investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții în acțiuni, instituții de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

2) persoanele cu care perioada nu a expirat în timpul căreia sunt considerate a fi pedepsite din punct de vedere administrativ sub formă de descalificare;

3) persoanele care au o condamnare demisă sau remarcabilă a crimelor în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat ";

b) suplimentul paragraful 10 1 din următorul conținut:

"10 (1) Membru de acțiune al Consiliului de Administrație (Consiliul de Supraveghere) Atunci când circumstanțele menționate la alineatul (1)) din paragraful 10 din prezentul articol sunt considerate retrase din ziua deciziei corespunzătoare a organismului sau a instanței autorizate." ;

c) punctele 12 - 14 recunosc rezistența nevalidă;

2) Supliment Articolul 38 1 din următorul conținut:

"Articolul 38 1. Cerințe pentru fondatori (participanți) ai societății de administrare

1. O persoană fizică care are o condamnare incomprehensibilă sau nesfârșită pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contract de management de încredere al proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (Or) cu un acord de acționar și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale societății de administrare, pentru a primi dreptul de a elimina 10 și mai mult procente din acțiunile de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al societății de administrare.

2. o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) în mod independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (Or) Instrucțiuni și ( sau) de către acționar și (sau alt acord, subiectul este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale societății de administrare, a primit dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot ( acțiuni), care alcătuiesc capitalul social al societății de administrare, este obligat să direcționeze notificarea societății de administrare, iar organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare se află în modul și termenele limită care sunt stabilite prin actele juridice de reglementare ale Federalului Autoritatea executivă pe piața valorilor mobiliare.

(3) Organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare ca parte a funcțiilor sale de supraveghere în felul înșiși este îndreptățit să solicite și să primească informații despre persoanele care sunt direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de alte persoane la contractele de gestionare a proprietății trustului și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (sau (Or) cu un acord pe acțiuni și (sau alt acord, subiectul este implementarea Drepturile certificate de acțiuni (acțiuni) ale societății de administrare au dreptul de a dispune de 10 sau mai multe procente de voturi pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al societății de administrare.

(4) În cazul în care notificarea prevăzută la alineatul (2) din prezentul articol nu este primită de societatea de administrare sau din notificarea specificată rezultă că o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de Contractele de acorduri confidențiale de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) și (sau (sau) cu un acord de acționari și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale societății de administrare, are dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile au suportat promoțiile de vot (acțiuni), care alcătuiesc capitalul social al societății de administrare, nu respectă cerințele stabilite la alineatul (1) Din prezentul articol, persoana specificată are dreptul de a dispune de numărul de voturi care nu depășește 10% din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al societății de administrare. În același timp, restul de acțiuni (acțiuni) aparținând persoanei menționate, la determinarea cvorumului, societatea de administrare nu este luată în considerare pentru Adunarea Generală a Acționarilor (participanți). ".

Articolul 16.

Să facă Codul de procedură penală al Federației Ruse (reuniune a legislației Federației Ruse, 2001, N 52, art. 4921; 2002, n22, art. 2027; n 30, articolul 3020, 3029; n 44, Artă. 4298; 2003, n 27, art. 2700, 2706; n 50, art. 4847; 2004, n 27, art. 2711; 2005, n 1, art. 13; n 23, art. 2200; 2006, n 28, art. 2975, 2976; n 31, art. 3452; 2007, n 1, art. 46; n 24, art. 2830, 2833; n 49, art. 6033; n 50, art. 6248; 2009, n 1, Art. 29; N 11, Art. 1267; N 44, Art. 5170; N 52, Art. 6422; 2010, N 1, Art. 4; N 15, Art. 1756; N 19, Art. 2284; N 21, Art. 2525; N 27, Art. 3431; N 30, Art. 3986; N 31, Art. 4164, 4193; N 49, Art. 6412; 2011, N 1, Art. 16, 45; N 15 Art. 2039; n 23, art. 3259; N 30, Art. 4598, 4601, 4605; N 45, Art. 6322, 6334; N 48, Art. 6730; N 50, Art. 7361, 7362; 2012, N 10, art. 1162, 1166; n 24, art. 3071; n 30, art. 4172; n 31, art. 4330, 4331; N 47, Art. 6401; N 49, Art. 6752; N 53, Art . 7637; 2013, n 9, art. 875) Următoarele modificări:

1) Într-o parte a primului articol 31, cuvintele "174 Partea întâi," înlocuiți cu cuvintele "174 părți ale primului și al doilea,", cuvintele "174 partea întâi," Înlocuiți cu cuvintele "174 1 parte din Primul și al doilea, ", cifrele" 193, "înlocuiți în cuvinte" din 193 parte a primului, 193 1 parte a primului ", după cuvintele" 199 1 Partea întâi ", pentru a completa cifrele" 200 1, " ;

2) Clauza 1 a celei de-a treia parte a articolului 150 după cuvintele "181 parte a primului," Adăugați "194 părți ale primului și al doilea, mai întâi, 200 de părți,";

3) La articolul 151:

a) în a doua parte:

În paragraful "A" al paragrafului 1 din figura "194", înlocuiți cu cuvintele "194 părți ale celui de-al treilea și al patrulea";

paragraful 2 După cuvintele "Articole 189," Adăugați "200 de 1 a doua secundă,";

postul 3 După cifrele "191 - 193," Adăugați numere "193 1,", după numere "195 - 197," pentru a adăuga "200 1 partea a doua";

b) în a treia parte:

punctul 1 după cuvintele "la punctele 3 - 6" Adăugați numărul ", 9";

completați paragraful 9 din următorul conținut:

"9) Anchetatorii autorităților vamale ale Federației Ruse - în cazurile penale de infracțiuni prevăzute la articolele 194 părți ale primului și al doilea, 200 1 parte a primului Cod penal al Federației Ruse.";

c) o parte a celei de-a cincea după cifre "193," Adăugați "193 1, 194 părți ale primului și al doilea", după cifre "195 - 197," pentru a adăuga "prima parte mai întâi";

4) clauza 3 a unei părți a celui de-al doilea articol 157 după cuvintele "articole" adaugă numere "173 1, 173 2, 174, 174 1,", cifrele "193, 194" pentru a înlocui cu cuvintele "193, 193 1, 194 părți ale celui de-al treilea și al patrulea, 200 1 parte a celui de-al doilea ", adăugați cuvintele" identificate de autoritățile vamale ale Federației Ruse ".

Articolul 17.

Să facă în Codul Federației Ruse privind infracțiunile administrative (reuniunea legislației Federației Ruse, 2002, n 1, art. 1; n 30, art. 3029; n 44, art. 4295; 2003, n 27, Artă. 2700, 2708, 2717; N 46, Art. 4434; N 50, Art. 4847, 4855; 2004, N 31, Art. 3229; N 34, Art. 3529, 3533; N 44, Art. 4266; 2005 , N 1, Art. 9, 13, 40, 45; N 10, Art. 763; N 13, Art. 1075, 1077; N 19, Art. 1752; N 27, Art. 2719, 2721, N 30, Artă . 3104, 3131; N 50, art. 5247; N 52, art. 5574; 2006, n 1, art. 4, 10; n2, art. 172; n 6, art. 636; n 10, art. 1067 ; N 12, Art. 1234; N 17, Art. 1776; N 18, Art. 1907; N 19, Art. 2066; N 23, Art. 2380; N 31, Art. 3420, 3438, 3452; N 45, Artă. 4641; N 50, ST. 5279, 5281; N 52, Art. 5498; 2007, N 1, Art. 21, 29; N 16, Art. 1825; N 26, Art. 3089; N 30, Art. 3755; n 31, art. 4007, 4008, 4015; n 41, art. 4845; n 43, art. 5084; n 46, art. 5553; 2008, n 18, art. 1941; n 20, art. 2251, 2259; N 30, Art. 3604; N 49, Art. 5745; N 52, Art. 6235, 6236; 2009, N 7, Art. 777; N 23, Art. 2759, 2676; N 26, Art. 3120, 3122; N 29, Art. 3597, 3642; N 30, Art. 3739; N 48, Art. 5711, 5724; N 52, Art. 6412; 2010, n 1, art. unu; N 19, Art. 2291; N 21, Art. 2525, 2530; N 23, artă. 2790; N 27, Art. 3416; N 30, Art. 4002, 4005, 4006, 4007; N 31, Art. 4158, 4164, 4193, 4195, 4198, 4206, 4207, 4208; N 41, Art. 5192; N 49, Art. 6409; 2011, n 1, art. 10, 23, 54; N 7, artă. 901; N 15, Art. 2039; N 17, Art. 2310; N 19, Art. 2714, 2715; N 23, artă. 3260; N 27, Art. 3873; N 29, Art. 4290, 4298; N 30, Art. 4573, 4584, 4585, 4590, 4598, 4600, 4601, 4605; N 46, Art. 6406; N 47, Art. 6601, 6602; N 48, Art. 6728; N 49, Art. 7025, 7061; N 50, Art. 7342, 7345, 7346, 7351, 7352, 7355, 7362, 7366; 2012, n 6, art. 621; N 10, Art. 1166; N 15, Art. 1723; N 19, Art. 2278, 2281; N 24, Art. 3069, 3082; N 29, Art. 3996; N 31, Art. 4320, 4329, 4330; N 47, Art. 6402, 6403, 6404, 6405; N 49, Art. 6757; N 53, Art. 7577, 7602, 7640; 2013, n 14, art. 1651, 1666; N 19, Art. 2323, 2325) Următoarele modificări:

1) Notă la articolul 2.4 după cuvintele "alte organizații," adaugă "managerii de arbitraj";

2) La articolul 3.5:

a) Partea 1 Completați punctul 7 din următorul conținut:

"7) cantitatea improbabilă de numerar și (sau) valoarea instrumentelor de numerar".

b) partea 3 după cuvinte "sau prestate în numele unei entități juridice," adăugați cuvintele "sau suma nedetectătoare de numerar și (sau) costul instrumentelor monetare";

3) La articolul 3 al doilea paragraf din articolul 14.13, cuvintele "din două mii cinci sute cinci mii de ruble" se înlocuiesc cu cuvintele "de la douăzeci și cinci de mii de 50 de mii de ruble";

4) La articolul 15.25:

a) în primul paragraf din partea a 6-a "și (sau) exclude;

b) paragraful din prima parte 6 1 după cuvintele "tranzacțiile valutare" pentru a adăuga cuvintele "sau momentul raportării rapoartelor privind conturile privind conturile (depozitele) în băncile din afara teritoriului Federației Ruse cu documente bancare confirmate";

c) paragraful din prima parte 6 2 după cuvintele "tranzacțiile valutare" pentru a adăuga cuvintele "sau calendarul raportării rapoartelor privind conturile conturilor (depozitelor) în băncile din afara teritoriului Federației Ruse cu documente bancare confirmate";

d) paragraful din prima parte 6 3 după cuvintele "tranzacții valutare" pentru a adăuga cuvintele "sau calendarul raportării rapoartelor privind conturile din conturile (depozitele) în băncile din afara teritoriului Federației Ruse cu documente bancare confirmate";

e) Adăugați partea 6 4 din următorul conținut:

"6 4. repetate pentru acțiuni de un an (inacțiune) prevăzute de Partea 6 din prezentul articol -

implică impunerea unei pedepse administrative asupra funcționarilor în valoare de la treizeci de mii la patruzeci de mii de ruble; despre persoanele juridice - de la patru sute de mii până la șase sute de mii de ruble. ";

5) La articolul 15.27:

a) Părțile complete 2 1 - 2 3 din următorul conținut:

"2 1. Neîndeplinirea legislației în ceea ce privește blocarea (înghețarea) în numerar sau de altă proprietate sau suspendarea tranzacțiilor cu numerar sau altă proprietate -

2 2. Nerespectarea unui organism autorizat de informații privind cazurile de refuz la motivele specificate în Legea federală din 7 august 2001 N 115-FZ "privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor primite prin mijloace criminale și finanțare a terorismului", de la Concluzia unui acord de cont bancar (contribuție) cu clienții și (sau) din operațiuni -

implică impunerea unei pedepse administrative asupra funcționarilor în valoare de la treizeci de mii la patruzeci de mii de ruble; Privind entitățile juridice - de la trei sute de mii la cinci sute de mii de ruble sau suspendare administrativă de activități de până la șaizeci de zile.

2 3. Nerespectarea organismului autorizat la cererea sa la dispoziția organizației, efectuarea de operațiuni cu numerar sau alte proprietăți, informații privind operațiunile clienților și proprietarii beneficiari ai clienților sau informații privind circulația fondurilor pe conturile (depozitelor) clienților lor -

implică impunerea unei amenzi administrative a persoanelor juridice în valoare de trei sute de mii la cinci sute de mii de ruble ".

b) Nota 1 se modifică după cum urmează:

"1. Pentru infracțiunile administrative, prevăzute de prezentul articol, persoanele implicate în activități antreprenoriale fără formarea unei persoane juridice sunt responsabilitatea administrativă ca entități juridice.";

6) Articolul 16.4 se modifică după cum urmează:

"Articolul 16.4. Declarația non-declară sau inexactă de către persoane în numerar și (sau) instrumente monetare

Declarația sau declararea inexactă a persoanelor în numerar și (sau) instrumente monetare s-au mutat prin granița vamală a Uniunii vamale și sub rezerva declarației scrise, dacă aceste acțiuni (inacțiune) nu conțin un act de actie criminali;

impunerea unei amenzi administrative asupra cetățenilor în valoare de la o singură dată la o sumă dublă nedeclarată de numerar și (sau) costul instrumentelor monetare sau confiscarea subiectului unei infracțiuni administrative este.

Notează: 1. În scopul aplicării prezentului articol, cantitatea de numerar și (sau) costul controalelor rutiere este recunoscut ca fiind în plus față de legislația vamală a Uniunii vamale la importul (export) fără declarația vamală în scris.

2. Recalcularea numerarului, instrumentele monetare în moneda Federației Ruse se face în funcție de cursul infracțiunii administrative a Băncii Centrale a Federației Ruse în vigoare în ziua Comisiei sau a detectării infracțiunii administrative. ";

7) La articolul 23.1:

a) în partea 1 a cuvântului "Partea 5 din articolul 15.27" se înlocuiește cu cuvintele "Partea 4 din articolul 15.27";

b) în partea a 2-a cuvintele "părțile 2 și 3 din articolul 15.27" se înlocuiesc cu cuvintele "părțile 2, 2, 2 și 3 și 3 din articolul 15.27", cuvintele "articolul 16.7" ar trebui înlocuite de către Cuvintele "Articolele 16.4, 16.7";

8) În partea 1 a articolului 23.5, "Articolele 15.1, 19.7 6" se înlocuiesc cu cuvintele "Articolul 15.1, părțile 1 - 3 din articolul 15.27 (în limitele competențelor lor), articolul 19.7 6";

9) la articolul 28 alineatul (2) din articolul 28.3, cuvintele "părțile 1-4 din articolul 15.27, elimină;

10) În partea 1 a articolului 28.4, cuvintele "Partea 5 din articolul 15.27" se înlocuiește cu cuvintele "Partea 4 din articolul 15.27";

11) Partea 3 din articolul 32.11 se modifică după cum urmează:

"3. Pentru a asigura contabilitatea persoanelor cu privire la care se iau decizii privind descalificarea, se formează registrul persoanelor descalificate. Registrul persoanelor descalificate este realizat de guvernul autorizat al Federației Federale Executive autoritate.

Registrul persoanelor descalificate conține următoarele informații: prenume, nume, patronimic, data și locul nașterii; Numele complet și numărul de identificare al contribuabilului organizației în care persoana descalificată a lucrat în cadrul Comisiei cu privire la o infracțiune administrativă, poziția persoanei descalificate în această organizație a fost ocupată; Articolul din prezentul cod, oferind responsabilitatea administrativă pentru comiterea unei infracțiuni administrative; numele organismului care a făcut un protocol asupra unei infracțiuni administrative; Poziția, prenumele, prenumele, patronimic al unui judecător care a făcut o rezoluție privind descalificarea; perioada de descalificare; date de la începutul și expirarea perioadei de descalificare; Informații privind revizuirea deciziei privind descalificarea.

Persoana este considerată exclusă din registrul persoanelor descalificate după expirarea mandatului de descalificare sau dacă există un organ executiv federal autorizat să mențină registrul persoanelor descalificate care au intrat în vigoare actul judiciar privind abolirea unei decizii de descalificare .

Introducerea informațiilor în registrul persoanelor descalificate este efectuată de organul executiv federal autorizat să mențină registrul persoanelor descalificate, nu mai târziu de trei zile lucrătoare de la data primirii acestora a decretului de descalificare sau a unui act judiciar cu privire la revizuirea deciziei privind descalificarea.

Organul executiv federal a autorizat să mențină registrul persoanelor descalificate, plasează informațiile conținute în registrul persoanelor descalificate, pe site-ul său oficial pe Internet. Taxa de accesare a informațiilor conținute în Registrul persoanelor descalificate plasate de un organism executiv autorizat pe site-ul său oficial în rețeaua "Internet" nu este perceput.

Părțile interesate au dreptul să primească informații pentru taxa conținută în Registrul persoanelor descalificate, ca un extras pentru o anumită persoană descalificată sau o referire la absența informațiilor solicitate. Furnizarea acestor extrase sau referințe nu poate depăși cinci zile lucrătoare de la data primirii cererii relevante de către autoritatea executivă federală autorizată să mențină registrul persoanelor descalificate. Cantitatea de taxe pentru furnizarea acestor extracte sau referințe este determinată de Guvernul Federației Ruse. Forma acestor extracte sau referințe furnizate persoanelor interesate și procedura de furnizare a persoanelor interesate sunt stabilite de autoritatea executivă federală autorizată să mențină registrul persoanelor descalificate. ".

Articolul 18.

Pentru a face un N 127-FZ "privind insolvabilitatea (falimentul)" privind Legea federală din 26 octombrie 2002 (ședința legislației Federației Ruse, 2002, N 43, art. 4190; 2006, n 52, art. 5497 ; 2007, n 18 ,. 2117; 2009, n 1, art. 4; n 18, art. 2153; 2010, n 31, art. 4188; 2011, n 49, art. 7015) următoarele modificări:

1) La articolul 2:

a) paragraful treizeci mai întâi după cuvântul "responsabilitate" de a adăuga cuvintele ", șeful debitorului";

b) vârsta de treizeci de secunde după cuvintele "acțiuni semnificative din punct de vedere juridic" pentru a adăuga cuvintele "fie inacțiune";

2) Articolul 10 se modifică după cum urmează:

"Articolul 10. Responsabilitatea debitorului și a altor persoane în faliment

1. În cazul încălcării de către cap de către debitor sau fondator (participant) al debitorului, proprietarul proprietății debitorului - o întreprindere unitară, membri ai Departamentului debitorului, membri ai Comisiei de lichidare (lichidator), Debitorul cetățean al dispozițiilor acestei legi federale, aceste persoane sunt obligate să compenseze pierderile cauzate ca urmare a unor astfel de tulburări.

2. Încălcarea obligației de a aplica cererea debitorului la Curtea de Arbitraj în cazuri și în termenul stabilit de articolul 9 din prezenta lege federală, implică răspunderea subsidiară a persoanelor în care această lege federală este încredințată obligației de a lua o decizie privind depunerea cererii de debitor la Curtea de Arbitraj și aplicarea unei astfel de declarații, pentru obligațiile debitorului, care au apărut după expirarea termenului prevăzut la articolul 9 alineatele (2) și (3) din prezenta lege federală.

3. În cazul în care declarația debitorului este prezentată de către debitor la Curtea de Arbitraj dacă debitorul are posibilitatea de a satisface creanțele creditorilor în întregime sau debitorul nu a luat măsuri pentru a contesta cererile nerezonabile ale reclamantului, debitorul aduce debitorul Debitorul la responsabilitatea creditorilor pentru daunele cauzate de excitarea procedurii de faliment. Sau recunoașterea nerezonabilă a creanțelor creditorilor.

(4) În cazul în care debitorul este recunoscut ca insolvent (în stare de faliment) ca urmare a acțiunilor și (sau) inacțiunea debitorului de control al persoanelor, astfel de persoane în caz de deficiență a proprietății debitorului sunt responsabilitatea subsidiară pentru obligațiile sale.

Nu se dovedește încă, se presupune că debitorul este recunoscut ca insolvent (în stare de faliment) ca urmare a acțiunilor și (sau) inacțiunea debitorului de control al persoanelor în prezența uneia dintre următoarele situații:

daunele cauzate de drepturile de proprietate ale creditorilor ca urmare a persoanei sau în favoarea acestei persoane sau aprobarea de către această persoană a unuia sau mai multor tranzacții enumerate la articolele 61 și 61 3 din prezenta lege federală;

documentele contabilității și (sau) raportarea, obligația de a menține (compilarea) și a cărei stocare sunt stabilite de legislația Federației Ruse, până la stabilirea introducerii de observare sau decizii privind recunoașterea falimentului debitorului lipsesc sau nu conține informații despre obiectele prevăzute de legislația Federației Ruse, a căror formare este obligatorie în conformitate cu legislația Federației Ruse, sau informațiile indicate sunt distorsionate, ca urmare a procedurilor utilizate În procedurile de faliment sunt semnificativ dificile, inclusiv formarea și implementarea masei concurențiale.

Prevederile paragrafului al patrulea paragraf se aplică persoanelor care au încredințate responsabilitatea de a organiza contabilitatea și stocarea documentelor contabile și (sau) raportarea contabilă (financiară) a debitorului.

În cazul în care debitorul este recunoscut drept insolvent (în stare de faliment) ca urmare a acțiunilor și (sau) inacțiunea mai multor debitori de control al persoanelor, atunci astfel de persoane răspund agregate.

Persoana care controlează persoana, ca urmare a acțiunilor și (sau a căreia debitorul este recunoscută ca insolvabil (în stare de faliment), nu este supusă responsabilității subsidiară, dacă dovedește că vinurile sale în recunoașterea debitorului nu este insolvabilă ( falimentul) lipsește. O astfel de persoană este, de asemenea, recunoscută ca nevinovată dacă a acționat cu bună-credință și rezonabilă în interesul debitorului.

Valoarea responsabilității subsidiare a debitorului de control al persoanei este egală cu mărimea cumulativă a creanțelor creditorilor incluse în Registrul creanțelor creditorilor, precum și declarate după închiderea Registrului creanțelor creditorilor și a cerințelor Creditorii în baza plăților actuale care nu sunt răscumpărate din cauza insuficienței proprietății debitorului.

Dimensiunea responsabilității debitorului controlorului este supusă scăderii relevante, dacă s-a dovedit că valoarea prejudiciului cauzată de drepturile de proprietate a creditorilor datorită vina acestei persoane este semnificativ mai mică decât dimensiunea cerințelor de urmat mulțumit în detrimentul acestei persoane.

(5) O cerere de implicare a debitorului de control la răspunderea subsidiară a motivelor prevăzute de această lege federală, precum și o declarație privind despăgubirea debitorului pierderilor cauzate de fondatorii (participanți) sau organele sale de conducere ( Membrii organelor sale de conducere), pe baza legislației Federația Rusă este considerată de Curtea de Arbitraj din Debitorul de faliment.

Cererea de atragere a unui debitor de control al unei persoane la responsabilitatea subsidiară poate fi depusă în timpul producției competitive de către directorul de concurență din proprie inițiativă sau prin decizia reuniunii creditorilor sau a Comitetului Creditorilor și pe motivele prevăzute la paragrafe 2 și 4 din prezentul articol, pot fi depuse și de un creditor competitiv sau un organ autorizat.

O cerere de despăgubire pentru debitorul pierderilor cauzate de fondatorii (participanții) sau organele sale de conducere (membrii organelor sale de conducere) poate fi depusă în cursul procedurii de faliment, managementul extern al managerului de concurs, managerul extern, Fondator (participant) al debitorului și în timpul producției competitive este, de asemenea, un creditor competitiv sau un organism autorizat.

Cererea de atragere a unui debitor controlat al unei persoane la răspunderea subsidiară pe motivele prevăzute la alineatele (2) și (4) din prezentul articol poate fi depusă în termen de un an de la data în care persoana a depus această declarație învățată sau ar fi trebuit să ducă la disponibilitatea Motive adecvate pentru atragerea responsabilității subsidiare, dar nu mai târziu de trei ani de la recunoașterea falimentului debitorului. În cazul adoptării acestei perioade pentru un motiv bun, acesta poate fi restabilit de către Curte.

Cererea de implicare a debitorului de control al persoanei la responsabilitatea subsidiară nu poate fi depusă după finalizarea procedurii de faliment.

Dacă, la momentul examinării cererii de a atrage răspunderea subsidiară pe baza alineatului (4) din prezentul articol, este imposibil să se stabilească valoarea responsabilității, după ce a stabilit toate celelalte fapte care au importanța suspendării faptelor Din această cerere până la sfârșitul așezărilor cu creditorii este fie până la sfârșitul examinării creditorilor declarați la sfârșitul calculelor cu creditorii.

Procedurile de faliment nu pot fi întrerupte în fața Curții de Arbitraj de a stabili cerințele de implicare a debitorii de control la răspundere. În cazul încetării acțiunilor procedurale în cazul falimentului, Curtea de Arbitraj din proprie inițiativă poate suspenda procedura în cazul falimentului înainte de a determina cerințele de implicare a acestor persoane în fața justiției. Directorul de arbitraj nu plătește o sumă fixă \u200b\u200bde remunerare în detrimentul fondurilor debitorului pentru perioada în care cazul falimentului este suspendat în conformitate cu prezentul articol.

(6) Persoanele cu care sunt prezentate declarații pentru atragerea responsabilității subsidiare în conformitate cu această lege federală, precum și răspunderea sub formă de compensare pentru daunele cauzate de debitor, au drepturi și să transporte responsabilitățile persoanelor faliment.

7. În conformitate cu rezultatele examinării cererii de implicare a debitorii de control al persoanelor fizice la responsabilitatea subsidiară sau declarațiile privind atragerea debitori de control, precum și a persoanelor prevăzute la alineatul (1) din prezentul articol, definiția pierderilor se face la răspundere, care pot fi atacate. Pentru a determina cum să atragă aceste persoane la responsabilitatea subsidiară, valoarea responsabilității lor este indicată în determinarea recuperării daunelor cauzate de debitor - mărimea pierderilor impuse. Pe baza definiției atragerii unor astfel de persoane la responsabilitatea subsidiară (în daune) se eliberează o listă executivă.

8. Diviziuni de numerar cu debitorii de control al persoanelor atrase de responsabilitatea subsidiară, precum și pierderile de recuperare sunt incluse în masa concurențială.

Cerința de a atrage debitorul de control al persoanei la responsabilitatea subsidiară după înființarea unei forțe legitime este supusă punerii în aplicare în conformitate cu normele articolului 140 din această lege federală.

9. Atracția la responsabilitățile subsidiare cu privire la obligațiile debitorului debitorului de control al persoanelor nu împiedică cererile deciziilor (participanților) ale debitorului privind despăgubirea pierderilor de către organismele entității juridice pe motivele prevăzute la alineatul (3) din Articolul 53 din Codul civil al Federației Ruse și adoptat în conformitate cu legea federală, în ceea ce privește neacoperirea responsabilității subsidiară. "

Articolul 19.

Pentru a face un N 151-FZ "privind activitatea de microfinanțare și organizațiile de microfinanțare" din Legea federală din 2 iulie 2010 (ședința legislației Federației Ruse, 2010, N 27, art. 3435; n 49, art. 7040) Următoarele modificări:

1) Supliment Articolul 4 1 din următorul conținut:

"Articolul 4 1. Cerințe pentru organizația de microfinanțare

1. Membrii consiliului de administrație (Consiliul de Supraveghere), membri ai organului executiv colegial, singurul organ executiv al organizației de microfinanțare nu poate fi:

1) persoanele care au efectuat funcțiile unicului organ executiv al instituțiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări, pentru care au fost anulate (revocate) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcări, pentru care acțiunea acestora Licențele au fost suspendate, iar licențele specificate au fost anulate (revocate) datorită confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare (revizuire). În același timp, în cadrul organizației financiare în scopul acestei legi federale, un participant profesional la piața valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, a Depozitarul specializat al Fondului de Investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții în acțiuni, instituții de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

2) persoanele cu care perioada nu a expirat în timpul căreia sunt considerate a fi pedepsite din punct de vedere administrativ sub formă de descalificare;

3) persoanele care au o criminalitate incomparabilă sau necorespunzătoare a infracțiunilor în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat.

(2) Actualul membru al consiliului de administrație (Consiliul de Supraveghere) al circumstanțelor menționate la alineatele (1) - (3) din prezentul articol, este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului sau instanței autorizate. ";

2) Supliment Articolul 4 2 din următorul conținut:

"Articolul 4 2. Cerințe pentru fondatorii (participanți) Organizația de microfinanțare

1. O persoană fizică care are o condamnare incomprehensibilă sau nesfârșită pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contract de gestionare a încrederii proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (sau (Or) cu un acord de acționar și (OR), al cărui subiect este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni ( Acțiuni) a unei organizații de microfinanțare, pentru a obține dreptul de a elimina 10 și mai mult procent din acțiunile de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al unei organizații de microfinanțare.

2. o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) în mod independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (Or) Instrucțiuni și ( OR) de către acționar și (sau alt acord, subiectul este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de microfinanțare, a primit dreptul de a dispune de 10 și mai mult procente din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni ), care constituie capitalul social al unei organizații de microfinanțare, este obligat să trimită o notificare a organizației de microfinanțare, iar organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare este în modul și termenele limită stabilite de actele juridice de reglementare ale autorității executive federale în Piața de valori mobiliare.

(3) Organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare ca parte a funcțiilor sale de supraveghere în felul înșiși este îndreptățit să solicite și să primească informații despre persoanele care sunt direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de alte persoane la contractele de gestionare a proprietății trustului și (sau) parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (sau (Or) cu un acord de acționari și (sau alt acord, subiectul este punerea în aplicare a drepturilor certificate de către Acțiuni (acțiuni) ale organizației de microfinanțare au dreptul de a dispune de 10 sau mai multe procente de voturi pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al unei organizații de microfinanțare.

(4) În cazul în care notificarea prevăzută din partea 2 din prezentul articol nu este primită de o organizație de microfinanțare sau din această notificare rezultă că o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de Principiile de management al proprietății trustului și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) instrucțiuni și (sau) cu un acord de acționar și (sau alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni ) a organizației de microfinanțare, are dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile acțiunilor de vot (acțiuni), care constituie capitalul social al organizației de microfinanțare, nu respectă cerințele stabilite de Partea 1 din prezentul articol, Persoana specificată are dreptul de a dispune numărul de voturi care nu depășește 10% din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de microfinanțare. În același timp, restul acțiunilor (acțiuni) aparținând acestei persoane, în determinarea cvorumului pentru Adunarea Generală a Acționarilor (participanți) din cadrul organizației de microfinanțare, nu sunt luate în considerare ";

3) Partea 1 din articolul 6 Completarea alineatului (4) din următorul conținut:

"4) inconsecvența organelor de conducere, precum și fondatorii (participanților) ai unei entități juridice cu cerințele acestei legi federale";

4) Partea 1 din articolul 7 Pentru a completa articolul 2 din următorul conținut:

"2 1) nerespectarea cerințelor cerințelor acestei legi federale;".

Articolul 20.

Pentru a face Legea federală din 27 noiembrie 2010 N 311-FZ "privind reglementarea vamală în Federația Rusă" (reuniunea legislației Federației Ruse, 2010, N 48, art. 6252) Următoarele modificări:

1) Articolul 86 Pentru a adăuga partea 12 din următorul conținut:

"12. Simplificări speciale specificate la alineatul (1) din prezentul articol nu sunt furnizate în cazurile:

1) În cazul în care un operator economic autorizat este importat în Federația Rusă a Bunurilor, expeditorul sau vânzătorul este persoana legală înregistrată pe teritoriu, care este inclusă în aprobarea de către autoritatea executivă federală autorizată în domeniul finanțelor, Lista statelor și teritoriilor care furnizează un regim fiscal preferențial de impozitare și (sau) nici o divulgare și furnizarea de informații în timpul tranzacțiilor financiare (denumite în continuare "zonele offshore);

2) În cazul în care plata mărfurilor importate de un operator economic autorizat la Federația Rusă se desfășoară prin efectuarea de tranzacții financiare prin zone offshore. ";

2) Partea 1 din articolul 162 se modifică după cum urmează:

"Sistemul de gestionare a riscurilor se bazează pe utilizarea eficientă a resurselor vamale pentru a preveni încălcările legislației vamale a Uniunii vamale și a legislației Federației Ruse privind vama și încălcarea încălcărilor în implementarea altor tipuri de controale atribuite Autoritățile vamale:

1) având o natură constantă;

2) asociate cu dodgarea taxelor vamale, impozitele în sume semnificative, precum și cu operațiunile financiare cu rezidenții înregistrați în zona offshore;

3) subminarea competitivității producătorilor interni;

4) asociate cu eșecul locuitorilor de îndatoriri asupra returnării (repatrierii) valutei sau monedei străine a Federației Ruse stabilite de legislația în valută a Federației Ruse, în mod semnificativ;

5) Afectează alte interese importante ale Uniunii vamale și a Federației Ruse, asigurând respectarea cărora este încredințată autorităților vamale. ".

Articolul 21.

Clauza 4 din partea 1 a articolului 13 din Legea federală din 7 februarie 2011 N 3-FZ "pe poliție" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 2011, N 7, Art. 900; N 27, Art. 3881 ) Cota după cum urmează:

"4) în legătură cu cazurile penale inițiale ale lucrărilor privind infracțiunile administrative, precum și în legătură cu verificarea declarațiilor înregistrate în mod prescris și rapoarte privind infracțiunile, despre infracțiunile administrative, despre incidente, permisiunea cărora este legată de competența poliției, să solicite și să nu primească niciun cost din motivul cererii motivate a ofițerilor de poliție autorizați din organismele de stat și municipale, asociațiile, organizațiile, funcționarii și cetățenii, certificatele, documentele (copii) , alte informații necesare, inclusiv datele cu caracter personal ale cetățenilor, cu excepția cazurilor în care legea federală stabilește o procedură specială de obținere a informațiilor, în modul stabilit de organul executiv federal în domeniul afacerilor interne și al organului executiv federal, efectuarea funcțiilor Dezvoltarea politicii publice și reglementate de reglementare Doar în domeniul asistenței medicale, să solicite și să primească informații despre cetățenii care au primit cu leziuni și răniri de natură violentă fie cu leziuni și leziuni obținute ca urmare a accidentelor rutiere, precum și a cetățenilor care au contraindicații sau restricții medicale activitatea conducătorului auto; ".

Articolul 22.

Articolul 29 din Legea federală din 6 decembrie 2011 N 402-FZ "privind contabilitatea contabilă" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 2011, N 50, Art. 7344) Pentru a completa partea 4 din următorul conținut:

"4. La schimbarea șefului organizației, ar trebui asigurată transferul documentelor contabile ale organizației. Procedura de transfer a documentelor contabile este determinată de organizare independent."

Articolul 23.

Recunoaște nevalid:

1) Clauza 2 din articolul 18 din Legea federală din 30 iunie 2003 N 86-FZ "privind amendamentele la modificările aduse unor acte legislative ale Federației Ruse, recunoașterea prin invaliditatea legislației individuale a Federației Ruse, oferind anumite garanții angajaților din Organismele de afaceri interne, organismele de control asupra cifrei de afaceri a medicamentelor narcotice și a substanțelor psihotrope și au abolit organismele federale de poliție fiscală în legătură cu implementarea măsurilor de îmbunătățire a administrației de stat "(reuniunea legislației Federației Ruse, 2003, N 27, art. 2700);

2) Paragraful al cincilea Articolul 1 din Legea federală din 21 noiembrie 2011 N 329-FZ "privind amendamentele la anumite acte legislative ale Federației Ruse în legătură cu îmbunătățirea administrației publice în domeniul combaterii corupției" (reuniunea legislației a Federației Ruse, 2011, N 48, 6730);

3) alineatele a șaptesprezecelea - a douăzeci și patrulea paragraf 35 din Legea federală din 6 decembrie 2007 N 334-FZ "privind amendamentele la Legea federală" privind fondurile de investiții "și acte legislative separate ale Federației Ruse" (Reuniunea lui Legislația Federației Ruse, 2007, N 50, art. 6247);

4) Alineatele a cincea și a șaisprezecea articole 3 din Legea federală din 29 iunie 2012 N 97-FZ "privind amendamentele la prima și partea a doua a Codului Fiscal al Federației Ruse și a articolului 26 din Legea federală" Pe bănci și Activități bancare "(Întâlnirea legislației Federației Ruse, 2012, N 27, Art. 3588).

Articolul 24.

(1) Această lege federală intră în vigoare la data publicării sale oficiale, cu excepția dispozițiilor pentru care acest articol a stabilit alte termene pentru intrarea lor în vigoare.

(2) Articolul 10 alineatele (3), (4) și (11) din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea unei luni de la data publicării oficiale a acestei legi federale.

3. Alineatele (1), (6) literele "A", "B", "E" din clauza 8, articolul 10 alineatul (1) și alineatele primului - al treilea paragraf "A" Articolul 12 din articolul 12 din prezenta lege federală care intră în vigoare la 1 ianuarie 2014.

(5) Alineatele (2), (5) literele "în" și "G" din clauza 8, alineatele (9) și (10) alineatul (9) și (10) al patrulea paragraf "A" și paragraful "B" din articolul 12 alineatul (2) din prezenta lege federală Forța la 1 ianuarie 2015 a anului.

6. Clauza 2 din articolul 13, articolul 20 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a 30 de zile de la publicarea oficială a acestei legi federale.

Președintele Federației Ruse V. Putin

FEDERAȚIA RUSĂ

Legea federală

Pe amendamente

În acte legislative separate ale Federației Ruse

În ceea ce privește combaterea tranzacțiilor financiare ilegale

Duma de stat

Consiliul Federației

Să ia în articolul 26 din Legea federală "privind băncile și activitățile bancare" (astfel cum a fost modificată de Legea federală din 3 februarie 1996 N 17-FZ) (Congresul Vedomosti al Deputaților Popili ai RSFSR și Consiliul Suprem al RSFSR, 1990, nr. 27, art. 357; Întâlnire a legislației Federației Ruse, 1996, N 6, art. 492; 2001, n 33, art. 3424; 2003, n 27, art. 2700; n 52, art. 5033; 2004, n 27, art. 2711; 2005, n 1, art. 45; 2007, n 31, art. 4011; n 41, art. 4845; 2009, n 23, art. 2776; n 30, art. 3739; 2010, n 31, art. 4193; n 47, art. 6028; 2011, n 7, art. 905; n 27, art. 3873; n 48, art. 6730; n 50, art. 7351; 2012, N 27, Art. 3588; N 50, Art. 6954; N 53, Art. 7605; 2013, n 11, Art. 1076; N 19, Art. 2329) Următoarele modificări:

1) o parte a celei de-a treia recunoaștere nevalidă;

2) completați noua parte a celei de-a cincea din următorul conținut:

"Anchetele privind operațiunile și conturile persoanelor juridice și întreprinzătorii individuali, în cazul operațiunilor, conturilor și depozitelor persoanelor fizice sunt emise pe baza unei hotărâri judecătorești de către instituția de credit de către oficiali autorităților autorizați să efectueze operațiuni operaționale, la îndeplinirea funcțiilor de identificare , prevenirea și curbarea crimelor pe cererile lor trimise instanței în modul prevăzut la articolul 9 din Legea federală din 12 august 1995 N 144-FZ "pe activitățile festivalului operațional", dacă există informații despre semnele pregătite , comise sau crimele comise, precum și cei care le pregătesc comiterea sau comise dacă nu există date suficiente pentru a aborda problema inițierii unui caz penal. Listele acestor oficiali sunt stabilite prin acte juridice de reglementare ale organelor executive federale relevante. ";

6) Adăugați părți douăzeci și șapte și douăzeci opt după conținut:

"Informații privind conturile de deschidere sau de închidere, depozitele (depozite), privind modificarea detaliilor contului, depozitelor (depozitelor) organizațiilor, cetățenii care desfășoară activități antreprenoriale fără formarea unei persoane juridice, persoane, cu privire la furnizarea dreptului sau Încetarea dreptului organizațiilor și a cetățenilor care desfășoară activități antreprenoriale fără formarea unei persoane juridice, de a utiliza mijloace electronice corporative de plată pentru transferurile de fonduri electronice, se raportează modificarea detaliilor plății electronice corporative în formularul electronic Instituția de credit către autoritățile fiscale în modul prevăzut de legislația Federației Ruse privind impozitele și taxele.

Informații privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), operațiunile de cont, depozitele (depozitelor) organizațiilor, cetățenii care desfășoară activități antreprenoriale fără formarea unei legale Entitatea, persoanele fizice beneficiază de o instituție de credit autorităților fiscale în modul prevăzut de legislația Federației Ruse privind impozitele și taxele ".

Articolul 7.1 din Legea Federației Ruse din 21 martie 1991 N 943-1 "privind autoritățile fiscale ale Federației Ruse" (Congresul Vedomosti al deputaților Poporului RSFSR și al Consiliului Suprem al RSFSR, 1991, N 15, Artă. 492; Întâlnire a legislației Federației Ruse, 1999, N 28, art. 3484; 2011, n 48, art. 6730; 2012, n 50, art. 6954; 2013, n 19, art. 2329) la adăugați o parte din al treilea conținut:

"Autoritățile fiscale în prezența consimțământului angajaților (soți și minori) cu participare publică prezintă organelor de stat informații despre suma și sursele de venit ale acestor persoane în cazurile și procedurile determinate de actele juridice de reglementare a președintelui Federației Ruse, Guvernul Federației Ruse. ".

Articolul 32.1 din Legea Federației Ruse din 27 noiembrie 1992 N 4015-1 "privind organizarea cazului de asigurare în Federația Rusă" (Congresul Vedomosti al deputaților de la Federația Rusă și Consiliul Suprem al Federației Ruse, 1993, n 2, art. 56; Întâlnire a legislației Federației Ruse, 1998, n 1, art. 4; 2003, n 50, art. 4858; 2005, n 10, art. 760; 2009, n 44, Artă. 5172) Paragrafele complete 6 - 11 din următorul conținut:

"6. Persoanele prevăzute la alineatele (1) și (2) ale prezentului articol, precum și membrii consiliului de administrație (consiliul de supraveghere), membrii organului executiv colegial al subiectului activității de asigurare - o entitate juridică nu poate fi:

1) persoanele care au efectuat funcțiile unicului organ executiv al instituțiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări, pentru care au fost anulate (revocate) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcări, pentru care acțiunea acestora Licențele au fost suspendate, iar licențele specificate au fost anulate (revocate) datorită confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare (revizuire). În același timp, în cadrul organizației financiare în sensul prezentei legi, un participant profesional al pieței valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, un depozitar specializat de Fondul de investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții acționar, organizația de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

7. Actualul membru al consiliului de administrație (Consiliul de Supraveghere) la apariția circumstanțelor prevăzute la alineatul (6) din paragraful (3) din prezentul articol este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului autorizat sau a instanței .

8. O persoană fizică care are o condamnare incomprehensibilă sau remarcabilă pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contracte de management de încredere al proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (Or) cu un acord de acționar și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de asigurări, să primească dreptul de a elimina 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de asigurări.

9. o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a imobilului și (sau) (sau) un parteneriat simplu și (Or) Instrucțiuni și ( OR) de către acționar și (sau alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de asigurări, a primit dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni ), care constituie capitalul autorizat al organizației de asigurări, este obligat să direcționeze notificarea autorității de supraveghere a organizației de asigurări și de supraveghere a asigurărilor în conformitate cu termenele stabilite de actele juridice de reglementare ale Autorității de Supraveghere a Asigurărilor.

10. Autoritatea de supraveghere a asigurărilor În cadrul funcțiilor sale de supraveghere, este îndreptățită să solicite și să primească informații despre persoanele care direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de acordurile de gestionare a încrederii și (sau ) un parteneriat simplu și (sau) alocarea și (sau (sau) cu un acord de acționar și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de asigurări, au Dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile care intră pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de asigurări.

11. În cazul în care notificarea prevăzută la alineatul (9) din prezentul articol nu este primită de o organizație de asigurări sau din această notificare rezultă că persoana care are dreptul de a dispune direct sau indirect de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot ( acțiuni), care alcătuiesc capitalul social al organizației de asigurări, nu respectă cerințele stabilite la alineatul (8) din prezentul articol, persoana specificată are dreptul de a dispune de numărul de voturi care nu depășește 10% din voturile care se încadrează Acțiunile de votare (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de asigurări. În același timp, restul acțiunilor (acțiuni) aparținând persoanei menționate, în determinarea cvorumului pentru adunarea generală a acționarilor (participanți) ai organizației de asigurări, nu sunt luate în considerare ".

2) Puterea ridicată. - Legea federală din 29.06.2015 N 210-FZ.

Pentru a face un N 151-FZ "privind activitatea de microfinanțare și organizațiile de microfinanțare" din Legea federală din 2 iulie 2010 (ședința legislației Federației Ruse, 2010, N 27, art. 3435; n 49, art. 7040) Următoarele modificări:

1) Supliment Articolul 4.1 din următorul conținut:

"Articolul 4.1. Cerințe pentru organizarea de microfinanțare

1. Membrii consiliului de administrație (Consiliul de Supraveghere), membri ai organului executiv colegial, singurul organ executiv al organizației de microfinanțare nu poate fi:

1) persoanele care au efectuat funcțiile unicului organ executiv al instituțiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări, pentru care au fost anulate (revocate) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcări, pentru care acțiunea acestora Licențele au fost suspendate, iar licențele specificate au fost anulate (revocate) datorită confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare (revizuire). În același timp, în cadrul organizației financiare în scopul acestei legi federale, un participant profesional la piața valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, a Depozitarul specializat al Fondului de Investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții în acțiuni, instituții de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

2) persoanele cu care perioada nu a expirat în timpul căreia sunt considerate a fi pedepsite din punct de vedere administrativ sub formă de descalificare;

3) persoanele care au o criminalitate incomparabilă sau necorespunzătoare a infracțiunilor în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat.

(2) Actualul membru al consiliului de administrație (Consiliul de Supraveghere) al circumstanțelor menționate la alineatele (1) - (3) din prezentul articol, este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului sau instanței autorizate. ";

2) Supliment Articolul 4.2 din următorul conținut:

"Articolul 4.2. Cerințe pentru fondatorii (participanți) Organizația de microfinanțare

1. O persoană fizică care are o condamnare incomprehensibilă sau nesfârșită pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contract de gestionare a încrederii proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (sau (Or) cu un acord de acționar și (OR), al cărui subiect este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni ( Acțiuni) a unei organizații de microfinanțare, pentru a obține dreptul de a elimina 10 și mai mult procent din acțiunile de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al unei organizații de microfinanțare.

2. o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) în mod independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (Or) Instrucțiuni și ( OR) de către acționar și (sau alt acord, subiectul este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de microfinanțare, a primit dreptul de a dispune de 10 și mai mult procente din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni ), care constituie capitalul social al unei organizații de microfinanțare, este obligat să trimită o notificare a organizației de microfinanțare, iar organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare este în modul și termenele limită stabilite de actele juridice de reglementare ale autorității executive federale în Piața de valori mobiliare.

(3) Organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare ca parte a funcțiilor sale de supraveghere în felul înșiși este îndreptățit să solicite și să primească informații despre persoanele care sunt direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de alte persoane la contractele de gestionare a proprietății trustului și (sau) parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (sau (Or) cu un acord de acționari și (sau alt acord, subiectul este punerea în aplicare a drepturilor certificate de către Acțiuni (acțiuni) ale organizației de microfinanțare au dreptul de a dispune de 10 sau mai multe procente de voturi pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al unei organizații de microfinanțare.

(4) În cazul în care notificarea prevăzută din partea 2 din prezentul articol nu este primită de o organizație de microfinanțare sau din această notificare rezultă că o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de Principiile de management al proprietății trustului și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) instrucțiuni și (sau) cu un acord de acționar și (sau alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni ) a organizației de microfinanțare, are dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile acțiunilor de vot (acțiuni), care constituie capitalul social al organizației de microfinanțare, nu respectă cerințele stabilite de Partea 1 din prezentul articol, Persoana specificată are dreptul de a dispune numărul de voturi care nu depășește 10% din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de microfinanțare. În același timp, restul acțiunilor (acțiuni) aparținând acestei persoane, în determinarea cvorumului pentru Adunarea Generală a Acționarilor (participanți) din cadrul organizației de microfinanțare, nu sunt luate în considerare ";

3) Partea 1 din articolul 6 Completarea alineatului (4) din următorul conținut:

"4) inconsecvența organelor de conducere, precum și fondatorii (participanților) ai unei entități juridice cu cerințele acestei legi federale";

4) a pierdut puterea. - Legea federală de 21.12.2013 N 375-FZ.

Pentru a face Legea federală din 27 noiembrie 2010 N 311-FZ "privind reglementarea vamală în Federația Rusă" (reuniunea legislației Federației Ruse, 2010, N 48, art. 6252) Următoarele modificări:

1) Articolul 86 Pentru a adăuga partea 12 din următorul conținut:

"12. Simplificări speciale specificate la alineatul (1) din prezentul articol nu sunt furnizate în cazurile:

1) În cazul în care un operator economic autorizat este importat în Federația Rusă a Bunurilor, expeditorul sau vânzătorul este persoana legală înregistrată pe teritoriu, care este inclusă în aprobarea de către autoritatea executivă federală autorizată în domeniul finanțelor, Lista statelor și teritoriilor care furnizează un regim fiscal preferențial de impozitare și (sau) nici o divulgare și furnizarea de informații în timpul tranzacțiilor financiare (denumite în continuare "zonele offshore);

2) În cazul în care plata mărfurilor importate de un operator economic autorizat la Federația Rusă se desfășoară prin efectuarea de tranzacții financiare prin zone offshore. ";

2) Partea 1 din articolul 162 se modifică după cum urmează:

"Sistemul de gestionare a riscurilor se bazează pe utilizarea eficientă a resurselor vamale pentru a preveni încălcările legislației vamale a Uniunii vamale și a legislației Federației Ruse privind vama și încălcarea încălcărilor în implementarea altor tipuri de controale atribuite Autoritățile vamale:

1) având o natură constantă;

2) asociate cu dodgarea taxelor vamale, impozitele în sume semnificative, precum și cu operațiunile financiare cu rezidenții înregistrați în zona offshore;

3) subminarea competitivității producătorilor interni;

4) asociate cu eșecul locuitorilor de îndatoriri asupra returnării (repatrierii) valutei sau monedei străine a Federației Ruse stabilite de legislația în valută a Federației Ruse, în mod semnificativ;

5) Afectează alte interese importante ale Uniunii vamale și a Federației Ruse, asigurând respectarea cărora este încredințată autorităților vamale. ".

Clauza 4 din partea 1 a articolului 13 din Legea federală din 7 februarie 2011 N 3-FZ "pe poliție" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 2011, N 7, Art. 900; N 27, Art. 3881 ) Cota după cum urmează:

"4) în legătură cu cazurile penale inițiale ale lucrărilor privind infracțiunile administrative, precum și în legătură cu verificarea declarațiilor înregistrate în mod prescris și rapoarte privind infracțiunile, despre infracțiunile administrative, despre incidente, permisiunea cărora este legată de competența poliției, să solicite și să nu primească niciun cost din motivul cererii motivate a ofițerilor de poliție autorizați din organismele de stat și municipale, asociațiile, organizațiile, funcționarii și cetățenii, certificatele, documentele (copii) , alte informații necesare, inclusiv datele cu caracter personal ale cetățenilor, cu excepția cazurilor în care legea federală stabilește o procedură specială de obținere a informațiilor, în modul stabilit de organul executiv federal în domeniul afacerilor interne și al organului executiv federal, efectuarea funcțiilor Dezvoltarea politicii publice și reglementate de reglementare Doar în domeniul asistenței medicale, să solicite și să primească informații despre cetățenii care au primit cu leziuni și răniri de natură violentă fie cu leziuni și leziuni obținute ca urmare a accidentelor rutiere, precum și a cetățenilor care au contraindicații sau restricții medicale activitatea conducătorului auto; ".

Articolul 29 din Legea federală din 6 decembrie 2011 N 402-FZ "privind contabilitatea contabilă" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 2011, N 50, Art. 7344) Pentru a completa partea 4 din următorul conținut:

"4. La schimbarea șefului organizației, ar trebui asigurată transferul documentelor contabile ale organizației. Procedura de transfer a documentelor contabile este determinată de organizare independent."

Recunoaște nevalid:

1) Clauza 2 din articolul 18 din Legea federală din 30 iunie 2003 N 86-FZ "privind amendamentele la modificările aduse unor acte legislative ale Federației Ruse, recunoașterea prin invaliditatea legislației individuale a Federației Ruse, oferind anumite garanții angajaților din Organismele de afaceri interne, organismele de control asupra cifrei de afaceri a medicamentelor narcotice și a substanțelor psihotrope și au abolit organismele federale de poliție fiscală în legătură cu implementarea măsurilor de îmbunătățire a administrației de stat "(reuniunea legislației Federației Ruse, 2003, N 27, art. 2700);

2) Paragraful al cincilea Articolul 1 din Legea federală din 21 noiembrie 2011 N 329-FZ "privind amendamentele la anumite acte legislative ale Federației Ruse în legătură cu îmbunătățirea administrației publice în domeniul combaterii corupției" (reuniunea legislației a Federației Ruse, 2011, N 48, 6730);

3) alineatele a șaptesprezecelea - a douăzeci și patrulea paragraf 35 din Legea federală din 6 decembrie 2007 N 334-FZ "privind amendamentele la Legea federală" privind fondurile de investiții "și acte legislative separate ale Federației Ruse" (Reuniunea lui Legislația Federației Ruse, 2007, N 50, art. 6247);

4) Alineatele a cincea și a șaisprezecea articole 3 din Legea federală din 29 iunie 2012 N 97-FZ "privind amendamentele la prima și partea a doua a Codului Fiscal al Federației Ruse și a articolului 26 din Legea federală" Pe bănci și Activități bancare "(Întâlnirea legislației Federației Ruse, 2012, N 27, Art. 3588).

(1) Această lege federală intră în vigoare la data publicării sale oficiale, cu excepția dispozițiilor pentru care acest articol a stabilit alte termene pentru intrarea lor în vigoare.

(2) Articolul 10 alineatele (3), (4) și (11) din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea unei luni de la data publicării oficiale a acestei legi federale.

3. Alineatele (1), (6) literele "A", "B", "E" din clauza 8, articolul 10 alineatul (1) și alineatele primului - al treilea paragraf "A" Articolul 12 din articolul 12 din prezenta lege federală care intră în vigoare la 1 ianuarie 2014.

(5) Alineatele (2), (5) literele "în" și "G" din clauza 8, alineatele (9) și (10) alineatul (9) și (10) al patrulea paragraf "A" și paragraful "B" din articolul 12 alineatul (2) din prezenta lege federală Forța la 1 ianuarie 2015 a anului.

6. Clauza 2 din articolul 13, articolul 20 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a 30 de zile de la publicarea oficială a acestei legi federale.

Presedintele

Federația Rusă

Moscova Kremlin.

Pe amendamente
În acte legislative separate ale Federației Ruse
În ceea ce privește combaterea tranzacțiilor financiare ilegale

(Extracţie)

Adoptat de Duma de Stat 11 iunie 2013
Aprobat de Consiliul Federației la 26 iunie 2013

Articolul 10.

Depunerea la primul Cod fiscal al Federației Ruse (ședința legislației Federației Ruse, 1998, N 31, art. 3824; 1999, n 28, art. 3487; 2000, n 2, art. 134; 2001, n 53, Art. 5016; 2002, N 1, Art. 2; 2003, N22, Art. 2066; N 23, Art. 2174; N 27, Art. 2700; N 52, Art. 5037; 2004, n 27, Artă. 2711; N 31, art. 3231; 2005, n 45, art. 4585; 2006, n 31, art. 3436; 2007, n 1, art. 28, 31; n 18, art. 2118; n22, Artă. 2563; 2008, N 26, Art. 3022; N 48, Art. 5500, 5519; 2009, N 51, Art. 6155; N 52, Art. 6450; 2010, N 31, Art. 4198; N 45, Artă. 5752; N 48 Art. 6247; N 49, Art. 6420; 2011, N 1, Art. 16; N 27, Art. 3873; N 29, Art. 4291; N 30, Art. 4575; N 47, Artă. 6611; N 48, Art. 6730; N 49, Art. 7014; 2012, N 26, Art. 3447; N 27, Art. 3588; N 50, Art. 6954) Următoarele modificări:

a) Clauza 3 se modifică după cum urmează:

"(3) Decizia de suspendare a operațiunilor organizației contribuabililor pe conturile sale în Bancă și traducerile fondurilor sale electronice poate fi, de asemenea, făcută de șef (șef adjunct) al autorității fiscale în următoarele cazuri:

1) În cazul nerealizării acestei contribuabili - organizarea declarației fiscale la autoritatea fiscală în termen de 10 zile de la data depunerii unei astfel de declarații - în termen de trei ani de la data expirării perioadei stabilite de prezentul paragraf ;

2) În cazul neîndeplinirii de către organizarea contribuabililor stabilită la punctul 5.1 din articolul 23 din prezentul cod, obligația de a transfera autoritatea fiscală pentru a primi primirea de documente privind depunerea documentelor privind depunerea unei explicații și ( sau) Notificarea apelului către autoritatea fiscală - în termen de 10 zile de la data expirării perioadei stabilite pentru transferul la primirea de către contribuabili pentru primirea documentelor direcționate de autoritatea fiscală. ";

b) Suplimentarea elementului 3.1 din următorul conținut:

"3.1. Deciziile autorității fiscale de suspendare a operațiunilor organizației contribuabililor pe conturile sale în Bancă și traducerile fondurilor sale electronice, adoptate în conformitate cu alineatul (3) din prezentul articol, sunt anulate prin decizia prezentei taxe Autoritatea în următoarea ordine:

1) atunci când se decide în temeiul alineatului (3) al paragrafului 3 din prezentul articol - nu mai târziu de o zi, în urma zilei de trimitere de către declarația fiscală organizare a contribuabililor;

2) Atunci când se decide în temeiul alineatului (3) al paragrafului 3 din prezentul articol - nu mai târziu de o zi de la cea mai apropiată dintre următoarele date:

ziua de transmitere în conformitate cu procedura prevăzută la punctul 5.1 din articolul 23 din prezentul cod, primirea de către contribuabili pentru primirea documentelor direcționate către autoritatea fiscală;

ziua depunerii documentelor (explicații) solicitate de autoritatea fiscală - în direcția cerințelor de depunere a documentelor (explicații) sau apariția reprezentantului organizației la autoritatea fiscală - la notificarea apelului la impozit autoritate. ";

c) la punctul 9.1, cuvintele "specificate la alineatele (3) 7 - 9" se înlocuiesc cu cuvintele "specificate la punctele 3.1, 7 - 9";

d) clauza 11 se modifică după cum urmează:

"11. Normele stabilite de prezentul articol se aplică și suspendării tranzacțiilor pe conturile băncilor și transferurilor de numerar electronic a următoarelor persoane:

1) Agent fiscal - organizație și plătitor al organizației de colectare;

2) antreprenori individuali - contribuabili, agenți fiscali, taxe de taxe;

3) organizațiile și antreprenorii individuali care nu sunt contribuabili (agenți fiscali), care sunt obligați să prezinte declarații fiscale în conformitate cu partea din al doilea din prezentul Cod;

4) Notarii implicați în practici private, avocații au stabilit avocați, contribuabili, agenți fiscali ".

a) la alineatul (3):

alineatul (două) se modifică după cum urmează:

"Declarațiile fiscale (calcule) sunt prezentate autorității fiscale la zona de plasament a contribuabilului (plătitor de colectare, agent fiscal) privind formatele stabilite în format electronic pentru canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor, care este o organizație rusă și relevantă pentru Cerințele aprobate de autoritatea executivă federală autorizată de autoritatea executivă federală funcționează pentru monitorizarea și supravegherea în domeniul impozitelor și taxelor, cu excepția cazului în care nu se prevede altfel informațiile referitoare la secretele de stat legislația Federației Ruse, Următoarele categorii de contribuabili: ";

completați noi paragrafe ale celui de-al treilea - al cincilea conținut:

"Contribuabili, numărul mediu de angajați din care pentru anul calendaristic precedent depășește 100 de persoane;

organizațiile nou create (inclusiv reorganizate), numărul de angajați care depășesc 100 de persoane;

contribuabilii care nu sunt specificați în paragrafele din al treilea și al patrulea din această clauză, pentru care o astfel de taxă este prevăzută de o parte a celui de-al doilea din prezentul Cod în legătură cu o taxă specifică. ";

b) clauza 7 la suplimentul paragraf 6 din următorul conținut:

"6) informații care trebuie incluse în declarația fiscală în conformitate cu capitolul 21 din prezentul cod.";

c) completarea paragrafului 12 din următorul conținut:

"12. Normele prevăzute în prezentul articol se aplică și altor persoane pe care obligația de a prezenta o declarație fiscală (calcul) în conformitate cu partea din al doilea din prezentul cod.";

"1. Băncile deschid conturile organizațiilor, antreprenorilor individuali și le oferă dreptul de a utiliza plăți electronice corporative pentru transferurile de bani electronice numai la prezentarea unui certificat de înregistrare la autoritatea fiscală.

Banca este obligată să informeze autoritatea fiscală la locul de constatare a informațiilor privind deschiderea sau închiderea contului, depozitul (depozitul), schimbarea detaliilor contului, depozitul (depozitul) al organizației, un individ Antreprenor, un individ care nu este un antreprenor individual, despre asigurarea legii sau încetarea drepturilor organizației, un antreprenor individual utilizează mijloace electronice corporative pentru transferurile de fonduri electronice, precum și o modificare a detaliilor plății electronice corporative .

Informațiile sunt raportate în formularul electronic în termen de trei zile de la data evenimentului relevant.

Procedura de raportare de către Bancă privind deschiderea sau închiderea unui cont, depozit, privind schimbarea detaliilor contului, depozitul (depozitul) organizației, un antreprenor individual, un individ care nu este un antreprenor individual, pe Furnizarea dreptului sau încetarea dreptului la o organizație, un antreprenor individual utilizează instrumente de plată electronică corporativă pentru transferurile de bani electronice, schimbarea detaliilor mijloacelor electronice corporative în formă electronică este stabilită de către Banca Centrală a Rusiei Federația în coordonare cu autoritatea executivă federală autorizată să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor.

Forme și formate de rapoarte ale băncii către autoritatea fiscală privind deschiderea sau închiderea contului, contribuția organizației, un antreprenor individual, un individ care nu este un antreprenor individual, despre schimbarea detaliilor contului, Contribuție (depozit), cu privire la dreptul sau încetarea dreptului la o organizație, antreprenor individual utilizează mijloace electronice corporative pentru transferurile de fonduri electronice, schimbarea detaliilor plății electronice corporative este stabilită de Federal organul executiv autorizat să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor. ";

b) clauza 2 se modifică după cum urmează:

"(2) Băncile sunt obligate să elibereze autoritățile fiscale de certificare cu privire la disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) în Bancă și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), aspecte contabile privind conturile, depozitele (depozitelor) din Organizații, antreprenori individuali și persoane care nu sunt antreprenori individuali, precum și certificate de solduri de numerar electronice și traduceri ale fondurilor electronice în conformitate cu legislația Federației Ruse în termen de trei zile de la data primirii cererii motivate a autorității fiscale în cazurile prevăzute în această clauză.

Certificate privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), aspecte contabile privind conturile, depozitele (depozitelor) organizațiilor, antreprenorii individuali în bancă, certificate privind soldurile electronice de numerar și la transferurile de fonduri electronice pot fi solicitate de autoritățile fiscale în cazurile de audituri fiscale ale acestor persoane sau în cererile de documente (informații) în conformitate cu articolul 93.1 din prezentul cod, precum și în cazurile de decizie de recuperare a impozitului, a face Deciziile privind suspendarea conturilor pentru organizațiile de conturi, antreprenor individual, suspendarea transferurilor de bani electronice sau anularea suspendării operațiunilor pe conturile unei organizații, un antreprenor individual, abolirea suspendării transferurilor de bani electronici.

Certificate privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), aspecte contabile privind conturile, depozitele (depozitelor) persoanelor care nu sunt antreprenori individuali, în bancă, referințe despre Rămâne în numerar și traducerile electronice ale fondurilor electronice pot fi solicitate de autoritățile fiscale în prezența consimțământului șefului autorității fiscale sau liderului (șef adjunct) al organului executiv federal autorizat să controleze și supravegherea în domeniul impozitelor și taxe, în cazurile de audituri fiscale în raport cu aceste persoane sau creanțe de documente (informații) în conformitate cu articolul 93.1 alineatul (1) din prezentul cod.

Autoritățile fiscale pot fi solicitate certificate privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (Or) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), declarații privind operațiunile de cont, depozitele (depozitelor) organizațiilor, antreprenorii și persoanele fizice, nu Suntem antreprenori individuali, într-o bancă, certificate de solduri electronice de numerar și traduceri ale fondurilor electronice ale organizațiilor, antreprenori individuali și indivizi care nu sunt antreprenori individuali, în Bancă pe baza cererii organismului autorizat al unui stat străin în cazuri prevăzute de tratatele internaționale ale Federației Ruse. ";

a) clauza 3 completează următorul cuprins prin paragraf:

"Atunci când efectuează un audit fiscal de provocare pe baza unei declarații fiscale rafinate (calcule), care reduce valoarea impozitului plătit la buget, în comparație cu declarația fiscală prezentată anterior (calculul), autoritatea fiscală are dreptul să solicite Explicația necesară la contribuabil în termen de cinci zile. Depunerea modificării indicatorilor corespunzători ai declarației fiscale (calcul).

La efectuarea unui audit fiscal de provocare a declarației fiscale (calcul), în care se declară suma pierderii primite în perioada de raportare corespunzătoare (fiscală), autoritatea fiscală are dreptul de a solicita explicațiile necesare pentru contribuabil, justificând suma din pierderea rezultată. ";

b) clauza 4 se modifică după cum urmează:

"(4) Contribuabilul reprezentând autoritatea fiscală este o explicație cu privire la erorile din declarația fiscală (calcul), contradicțiile dintre informațiile conținute în documentele prezentate, modificările indicatorilor respectivi în declarația fiscală rafinată prezentată (calcul), care reduce cantitatea de impozitare plătibilă la buget, precum și mărimea pierderii primite, are dreptul de a prezenta în plus autorității fiscale extras din registrele fiscale și (sau) registrele contabile și (sau) alte documente care confirmă acuratețea din datele incluse în declarația fiscală (calcul). ";

c) clauza 8.1 se modifică după cum urmează:

"8.1. Atunci când identifică contradicțiile dintre informațiile privind operațiunile cuprinse în declarația fiscală privind taxa pe valoarea adăugată sau atunci când identifică inconsecvența informațiilor privind operațiunile cuprinse în declarația fiscală privind taxa pe valoarea adăugată, depusă de contribuabil, informații despre Operațiunile specificate cuprinse în impozitul declarațiile fiscale cu valoare adăugată prezentate autorității fiscale de către un alt contribuabil (o altă persoană pe care, în conformitate cu capitolul 21 din prezentul cod, este însărcinată cu obligația de a depune o declarație fiscală privind taxa pe valoarea adăugată) , sau în jurnalul de contabilitate primite și facturi, persoana reprezentată în autoritatea fiscală, care, în conformitate cu capitolul 21 din prezentul cod, este însărcinată cu o taxă adecvată, în cazul unor astfel de contradicții, inconsecvențele indică o subestimare a valorii valorii Taxa adăugată plătibilă la buget sau la supraestimarea sumei Jurnalul cu valoare adăugată, declarat pentru restituire, autoritatea fiscală are, de asemenea, dreptul să se refere la factura pentru contribuabil, primar și alte documente referitoare la operațiunile specificate. ";

d) se adaugă punctul 8.2 din următorul conținut:

"8.2. Atunci când efectuează un audit fiscal de provocare a declarației fiscale (calcul) privind impozitul pe venit pe impozitul pe venit, autoritatea fiscală a participantului autorității fiscale a parteneriatului investițional are dreptul de a trimite informații despre perioada de participare la Un astfel de contract, ponderea profitului fezabilă pe ea (cheltuieli, pierderi) a parteneriatului de investiții, precum și utilizarea oricăror informații cu privire la activitățile parteneriatului de investiții, disponibil la dispoziția autorității fiscale ";

e) se adaugă punctul 8.3 din următorul conținut:

"8.3. Atunci când efectuează un audit fiscal de provocare pe baza unei declarații fiscale rafinate (calcul), prezentată după doi ani de la data stabilită pentru depunerea declarației fiscale (calcul) pentru impozitul relevant pentru perioada de raportare corespunzătoare (impozitul) care suma fiscală este redusă, plătibilă la buget sau a majorat valoarea pierderii rezultate în comparație cu declarația fiscală prezentată anterior, autoritatea fiscală are dreptul de a se referi la contribuabilul primar și alte documente care confirmă schimbarea Informații în indicatorii relevanți ai Declarației Fiscale (calcule) și registrele de contabilitate fiscală analitică, pe baza cărora au fost formate indicatorii specificați înainte și după modificările lor. ";

e) clauza 10 după cuvintele "agenți fiscali", pentru a adăuga cuvintele "alte persoane însărcinate cu obligația de a depune o declarație fiscală (calcul)";

a) Clauza 1 se modifică după cum urmează:

"1. Oficialul autorității fiscale, care produce un audit fiscal la fața locului sau un audit fiscal de birou privind declarația fiscală privind taxa pe valoarea adăugată, în cazurile prevăzute la articolul 88 alineatele (8) și 8.1 din prezentul cod, în ordine Pentru a determina circumstanțele care sunt importante pentru caracterul complet al verificării, este îndreptățit să inspecteze teritoriile, sediul persoanei cu privire la care se efectuează auditul fiscal, documentele și subiectele.

Inspectarea teritoriilor, sediile persoanei cu care au fost efectuate auditul fiscal cameral, indicat în paragraful prezentului alineat din prezenta clauză, documentele și subiectele se fac pe baza unei decizii motivate a funcționarului impozitului Autoritatea, care implementează acest audit fiscal. Decizia specificată este supusă aprobării de către șef (director adjunct) al autorității fiscale ";

b) la alineatul (2), cuvintele "în afara cadrului unui control fiscal de ieșire este permis să fie înlocuită cu cuvintele" în cazurile care nu sunt prevăzute la alineatul (1) din prezentul articol ";

a) Clauza 5 se modifică după cum urmează:

"5. Contribuabilii (inclusiv cei care sunt agenți fiscali), precum și persoanele prevăzute la articolul 173 alineatul (5) din prezentul cod sunt obligate să prezinte autorităților fiscale la contabilitatea proprie a declarației fiscale corespunzătoare a formatului stabilit În format electronic pe canalele de telecomunicații prin gestionarea electronică a documentelor operator la timp până la data de 20 a lunii următoare perioadei de impozitare expirate, cu excepția cazului în care acest capitol este prevăzut în acest capitol.

Agenții fiscali care nu sunt contribuabili sau contribuabili scutiți de la îndeplinirea atribuțiilor contribuabilului legate de calcul și plata impozitului sunt obligate să prezinte autorităților fiscale în contabilitatea proprie a declarației fiscale relevante în perioada cel târziu la 20 de ani zi a lunii următoare perioadei de impozitare expirate.

Al doilea paragraf al persoanei enumerate în paragraful de față în cazul unei facturi și (sau) primirea de facturi în exercitarea activităților antreprenoriale în interesul unei alte persoane pe baza instrucțiunilor, contractelor Comisiei, sau contractele de agenție sunt obligate să prezinte autorităților fiscale la locul contabilității lor în cadrul declarației fiscale prevăzute cu privire la formatul stabilit în format electronic pe canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor. ";

b) completarea punctului 5.1 și 5.2 din următorul conținut:

"5.1. Informațiile specificate în cartea comercială și cartea de vânzări contribuabili trebuie incluse în declarația fiscală.

În cazul expunerii și (sau) primirea de facturi în exercitarea contribuabilului (agent fiscal) al activităților antreprenoriale în interesul unei alte persoane, pe baza instrucțiunilor, acordurile Comisiei sau contractele de agenție din declarația fiscală includ Informațiile specificate în jurnalul de contabilitate și facturile cu privire la activitatea specificată.

Persoanele menționate la articolul 173 alineatul (5) din prezentul cod includ informațiile specificate în facturile de factură în declarația fiscală.

Componența informațiilor specificate în Cartea de Shopping și Cartea de vânzări, în Jurnalul de Contabilitate și Facturi de Factură, în facturile incluse în Declarația fiscală, este determinată de organul executiv federal autorizat să controleze și să supravegheze impozitele și taxele .

5.2. Persoanele care nu sunt contribuabili, contribuabili care au exceptat de la executarea atribuțiilor contribuabilului legate de calcularea și plata impozitului care nu sunt recunoscute de agenții fiscali în cazul unei facturi și (sau) primirea de facturi în exercitarea activităților antreprenoriale în Interesele unei alte persoane pe baza acordurilor de instruire Contractele sau contractele de agenți ale Comisiei sunt obligate să prezinte autorităților fiscale la locul lor de contabilizare a jurnalului corespunzător al contabilității și facturilor de factură pentru activitatea specificată în formatul stabilit în format electronic Formatul pe canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor nu mai târziu de data de 20 de luni care urmează perioadei fiscale expirate. ".

Articolul 24.

(1) Această lege federală intră în vigoare la data publicării sale oficiale, cu excepția dispozițiilor pentru care acest articol a stabilit alte termene pentru intrarea lor în vigoare.

(2) Articolul 10 alineatele (3), (4) și (11) din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea unei luni de la data publicării oficiale a acestei legi federale.

3. Alineatele (1), (6) literele "A", "B", "E" din clauza 8, articolul 10 alineatul (1) și alineatele primului - al treilea paragraf "A" Articolul 12 din articolul 12 din prezenta lege federală care intră în vigoare la 1 ianuarie 2014.

(5) Alineatele (2), (5) literele "în" și "G" din clauza 8, alineatele (9) și (10) alineatul (9) și (10) al patrulea paragraf "A" și paragraful "B" din articolul 12 alineatul (2) din prezenta lege federală Forța la 1 ianuarie 2015 a anului.

6. Clauza 2 din articolul 13, articolul 20 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a 30 de zile de la publicarea oficială a acestei legi federale.

Presedintele
Federația Rusă
V.PUTIN.

FEDERAȚIA RUSĂ

Legea federală

Privind amendamentele la actele legislative selectate ale Federației Ruse în ceea ce privește combaterea tranzacțiilor financiare ilegale

Duma de stat

Consiliul Federației

Articolul 1.

Să facă în articolul 26 din Legea federală "privind băncile și activitățile bancare" (astfel cum a fost modificată de Legea federală din 3 februarie 1996 nr. 17-FZ) (Congresul Vedomosti al deputaților Poporului al RSFSR și al Consiliului Suprem al RSFSR 1990, nr. 27, art. 357; Reuniunea legislației Federației Ruse, 1996, nr. 6, art. 492; 2001, nr. 33, art. 3424; 2003, nr. 27, art. 2700; nr . 52, Art. 5033; 2004, art. 2711, 2005, nr. 1, art. 45; 2007, nr. 31, art. 4011; nr. 41, art. 4845; 2009, nr. 23 Art. 2776; Nr. 30, Art. 3739; 2010, nr. 31, art. 4193; nr. 47, Art. 6028; 2011, № 7, Art. 905; Nr. 27, Art. 3873; Nu. 48, Art. 6730; Nr. 50, Art. 7351; 2012, nr. 27, art. 3588; Nr. 50, Art. 6954; Nr. 53, Art. 7605; 2013, nr. 11, Art. 1076; No. 19, Art. 2329) Următoarele modificări:

partea a treia pentru a recunoaște puterea invizibilă;

pentru a adăuga o nouă parte a celei de-a cincea din următorul conținut:

"Ajutor pentru operațiunile și conturile persoanelor juridice și

antreprenorii individuali, în cazul operațiunilor, conturilor și depozitelor persoanelor fizice sunt emise pe baza unei hotărâri judecătorești de către oficialii organismelor autorizate să efectueze activități de căutare operațională, atunci când îndeplinesc funcții pentru identificarea, prevenirea și curgerea crimelor cererile lor trimise instanței în maniera. prevăzute la articolul 9 din Legea federală din 12 august 1995 nr. 144-FZ "pe afacerile operaționale", dacă există informații despre semnele pregătite, comise sau infracțiuni comise, ca precum și persoanele, pregătirea acestora care comite sau comise, dacă nu există date suficiente pentru a aborda problema inițierii unui caz penal. Listele acestor funcționari sunt stabilite prin acte juridice de reglementare ale organelor executive federale relevante. ";

părți complete din douăzeci și șapte și douăzeci și optime după conținut:

"Informații privind conturile de deschidere sau de închidere, depozitele (depozite), privind modificarea detaliilor contului, depozitelor (depozitelor) organizațiilor, cetățenii care desfășoară activități antreprenoriale fără formarea unei persoane juridice, persoane, cu privire la furnizarea dreptului sau Încetarea dreptului organizațiilor și cetățenilor care exercită activități antreprenoriale fără formarea unei persoane juridice, de a utiliza mijloace electronice corporative de plată pentru transferurile de fonduri electronice, modificarea detaliilor plății electronice corporative în formă electronică este raportată la credit Instituția autorităților fiscale în modul prevăzut de legislația Federației Ruse privind impozitele și taxele.

Informații privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), operațiunile de cont, depozitele (depozitelor) organizațiilor, cetățenii care desfășoară activități antreprenoriale fără formarea unei legale Entitatea, persoanele fizice beneficiază de o instituție de credit autorităților fiscale în modul prevăzut de legislația Federației Ruse privind impozitele și taxele ".

Articolul 2.

Articolul 7.1 din Legea Federației Ruse din 21 martie 1991 nr. 943-1 "privind autoritățile fiscale ale Federației Ruse" (Congresul Vedomosti al deputaților Poporului RSFSR și al Consiliului Suprem al RSFSR, 1991, nr 15, art. 492; Întâlnire a legislației Federației Ruse, 1999, nr. 28, art. 3484; 2011, nr. 48, Art. 6730; 2012, nr. 50, art. 6954; 2013, nr. 19 Art. 2329) Pentru a adăuga o parte a celui de-al treilea conținut:

"Autoritățile fiscale, în prezența consimțământului angajaților (soții și minori), cu participare publică să prezinte organelor de stat informații despre suma și sursele de venit ale acestor persoane în cazurile și procedura determinată de legislația de reglementare Faptele președintelui Federației Ruse, Guvernul Federației Ruse. "

Articolul 3.

Articolul 32.1 din Legea Federației Ruse din 27 noiembrie 1992 nr. 4015-1 "privind organizarea cazului de asigurare în Federația Rusă" (Congresul Vedomosti al deputaților oamenilor din Federația Rusă și

Consiliul Suprem al Federației Ruse, 1993, nr. 2, art. 56; Întâlnirea legislației Federației Ruse, 1998, nr. 1, art. patru; 2003, nr. 50, art. 4858; 2005, nr. 10, art. 760; 2009, nr. 44, art. 5172) Supliment paragrafele 6-11 din următorul conținut:

"6. Persoanele menționate la alineatele (1) și (2) ale prezentului articol, precum și membrii consiliului de administrație (consiliul de supraveghere), membri ai organului executiv colegial al subiectului activității de asigurare - o entitate juridică nu poate fi:

1) persoanele care au efectuat funcțiile unicului organ executiv al instituțiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări, pentru care au fost anulate (revocate) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcări, pentru care acțiunea acestora Licențele au fost suspendate, iar licențele specificate au fost anulate (revocate) datorită confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare (revizuire). În același timp, în cadrul organizației financiare în sensul prezentei legi, un participant profesional al pieței valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, un depozitar specializat de Fondul de investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții acționar, organizația de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

Actualul membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) la apariția circumstanțelor prevăzute la alineatul (6) din paragraful 1 din prezentul articol este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului sau instanței autorizate.

O persoană fizică care are o criminalitate incomparabilă sau necorespunzătoare pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contractele de încredere gestionarea proprietății și (sau) parteneriat simplu și (sau (sau) instrucțiuni și (sau (sau) cu un acord de acționari și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) Organizația de asigurări, pentru a obține dreptul de a elimina 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni), constituind capitalul social al organizației de asigurări.

O persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) în mod independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (Or) de instrucțiuni și (sau) cu un acord de acționar și (sau) un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de asigurări, a primit dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot ( Acțiuni), care alcătuiesc capitalul social al organizației de asigurări, este obligat să direcționeze notificarea organizației de asigurări și supravegherea autorității de asigurare în modul și termenele stabilite prin acte juridice de reglementare ale Autorității de Supraveghere a Asigurărilor.

Autoritatea de supraveghere a asigurărilor în cadrul funcțiilor sale de supraveghere în ordinea stabilită de acestea, are dreptul să solicite și să primească informații despre persoanele care sunt direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de principiile gestionarea încrederii proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (sau (sau) cu un contract pe acțiuni și (sau) un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiunile) organizației de asigurări, au dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile acțiunilor de vot (acțiuni), constituind capitalul social al organizației de asigurări.

11. În cazul în care notificarea prevăzută la alineatul (9) din prezentul articol nu este primită de o organizație de asigurări sau din această notificare rezultă că persoana care are dreptul de a dispune direct sau indirect de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot ( acțiuni), care alcătuiesc capitalul social al organizației de asigurări, nu respectă cerințele stabilite la alineatul (8) din prezentul articol, persoana specificată are dreptul de a dispune de numărul de voturi care nu depășește 10% din voturile care se încadrează Acțiunile de votare (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de asigurări. În același timp, restul acțiunilor (acțiuni) aparținând persoanei menționate, la determinarea cvorumului pentru adunarea generală a acționarilor (participanți) ai organizației de asigurări, nu sunt luate în considerare ".

Articolul 4.

Să facă parte din primul Cod civil al Federației Ruse (reuniunea legislației Federației Ruse, 1994, nr. 32, art. 3301;

2002, nr. 12, art. 1093; 2006, nr. 2, art. 171; № 52, Art. 5497) Următoarele modificări:

1) Articolul 51 se modifică după cum urmează:

"Articolul 51. Înregistrarea de stat a entităților juridice

Entitatea juridică este supusă unei înregistrări de stat în cadrul organismului de stat autorizat în modul prevăzut de Legea privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice.

Datele privind înregistrarea de stat sunt incluse în registrul de stat unificat al entităților juridice deschise revizuirii universale.

O persoană care se bazează în mod constant pe datele Uniunii Registrului de Stat al Persoanelor juridice, are dreptul să procedeze de faptul că acestea corespund circumstanțelor reale. Persoana juridică nu are dreptul persoanei cu persoana care a aparținut datelor registrului de stat unificat al entităților juridice, se referă la datele care nu sunt incluse în registrul specificat, precum și datele inexacte conținute în acesta, cu excepția cazurilor În cazul în care datele relevante sunt incluse în registrul specificat în rezultatul acțiunilor ilegale ale terților sau altfel, în plus față de voința persoanei juridice.

O entitate juridică este obligată să compenseze pierderile cauzate de alți participanți la cifra de afaceri civilă din cauza neîndeplinirii sau depunerii de date nesigure cu privire la acesta într-un singur registru de stat a entităților juridice.

La înregistrarea de stat a unei entități juridice, modificări ale Cartei sale sau la includerea altor date care nu sunt legate de modificările din Carta, într-un registru unificat de stat al persoanelor juridice, organismul de stat autorizat este obligat să se desfășoare Modul și în termenul prevăzut de lege, verificând fiabilitatea datelor incluse în registrul specificat.

În cazurile și în modul prevăzut de Legea privind înregistrarea de stat a entităților juridice, organismul de stat autorizat este obligat să raporteze în prealabil persoanelor interesate cu privire la înregistrarea viitoare a modificărilor în Carta entității juridice și cu privire la includerea viitoare a datelor în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice.

Părțile interesate au dreptul de a trimite organului de stat autorizat al obiecțiilor cu privire la înregistrarea viitoare a modificărilor din Carta unei entități juridice sau în viitoarea includere a datelor în registrul unificat al entităților juridice în modul prevăzut de lege Înregistrarea de stat a entităților juridice. Organismul de stat autorizat este obligat să ia în considerare aceste obiecții și să adopte decizia corespunzătoare în modul și în termenul prevăzut de Legea privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice.

Refuzul la înregistrarea de stat a unei entități juridice, precum și în includerea datelor privind acesta, Registrul unitar de stat al persoanelor juridice este permis numai în cazurile prevăzute de Legea privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice.

Refuzul la înregistrarea de stat a unei entități juridice și evaziune din această înregistrare poate fi contestată în instanță.

Înregistrarea de stat a unei entități juridice poate fi recunoscută de Curte, nevalabilă din cauza încălcărilor brute admise de crearea sa, dacă aceste încălcări sunt ireparabile.

Includerea entităților juridice în Registrul de stat unificat al persoanelor juridice poate fi contestată în instanță dacă aceste date nu sunt fiabile sau incluse în registrul specificat, cu o încălcare a legii.

Pierde cauzate de refuzul ilegal la înregistrarea de stat a unei persoane juridice, evaziunea de înregistrare a statului, includerea datelor nesigure asupra entității juridice sau încălcarea înregistrării de stat a persoanelor juridice prevăzute de Legea privind înregistrarea de stat a entităților juridice, datorită Defecțiunea autorității autorizate de stat, este supusă restituirii în detrimentul trezoreriei Federației Ruse.

8. Entitatea juridică este considerată creată, iar datele privind o entitate juridică sunt considerate a fi incluse în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice de la data punerii în aplicare corespunzătoare în acest registru ";

2) Clauza 3 din articolul 63 Adăugați următorul conținut cu punctul:

In caz de deficiență a proprietății entității juridice lichidate pentru a îndeplini cerințele creditorilor sau în prezența semnelor de faliment a entității juridice, Comisia de lichidare este obligată să contacteze Curtea de Arbitraj cu o declarație de faliment a unei entități juridice. "

Articolul 5.

Să facă în articol și la Legea federală din 12 august 1995 nr. 144-FIP "privind activitățile de căutare operațională" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 1995, nr. 33, art. 3349; 2008, nr 18, art. 1941; Nr. 52, 6235; 2011, nr. 1, art. 16) Următoarele modificări:

1) completați noua parte a celui de-al treilea următor:

"Rezultatele activităților de căutare operaționale pot fi trimise autorităților fiscale pentru utilizarea în punerea în aplicare a autorității de control și supraveghere a legislației privind impozitele și taxele, pentru a asigura prezentarea intereselor statului în cazurile de faliment, precum și ca și în punerea în aplicare a autorității în domeniul înregistrării de stat a persoanelor juridice. ";

Articolul 6.

Faceți parte din cel de-al doilea Cod civil al Federației Ruse din articolul 859 (reuniunea legislației Federației Ruse, 1996, nr. 5, art. 410; 2005, nr. 30, art. 3100) Următoarele modificări:

1) Completați paragraful 1 din următorul conținut:

"unu . Banca are dreptul de a rezilia acordul contului bancar în cazurile stabilite prin lege, cu o notificare scrisă obligatorie a acestui client. Acordul de cont bancar este considerat încheiat după expirarea celor șaizeci de zile de la data direcției băncii la notificarea clientului privind încheierea acordului de cont bancar.

Din ziua în care Banca este îndreptată către notificarea clientului privind încetarea unui acord de cont bancar la această zi, când contractul este considerat încheiat, Banca nu are dreptul să efectueze operațiuni pe un cont bancar client, pentru

excepția operațiunilor de acumulare a dobânzii în conformitate cu Acordul de cont bancar, de a transfera plăți obligatorii la bugetul și operațiunile prevăzute la alineatul (3) din prezentul articol. "; 2) Clauza 3 din următorul conținut: "În cazul neîndeplinirii unui sold al unui client care să obțină un sold de numerar în cont în termen de șaizeci de zile de la data direcției băncii, Clientul este informat cu privire la încetarea unui acord al contului bancar sau non-primirea de către Bancă în perioada specificată a instrucțiunilor Clientului privind transferul sumei soldului în numerar Banca este obligată să dețină fonduri într-un alt cont la contul special în Banca Rusiei, procedura de deschidere și întreținere Procedura de înscriere și de returnare a fondurilor din care este stabilită de Banca Rusiei. "

Articolul 7.

Pentru a face la Legea federală din 22 aprilie 1996 nr. 39-F3 "pe piața valorilor mobiliare" (reuniunea legislației Federației Ruse, 1996, nr. 17, art. 1918; 2002, nr. 52, art. 5141; 2004, nr. 31, art. 3225; 2005, nr. 11, art. 900; nr. 25, art. 2426; 2006, nr. 2, art. 172; 2007, nr. 1, art. 45; 22, art. 2563; Nr. 50, Art. 6247, 6249; 2009, nr. 18, art. 2154; nr. 48, art. 5731; 2010, nr. 31, art. 4193; Nr. 41, Artă. 5193; 2011, nr. 7, art. 905; Nr. 23, art. 3262; Nr. 48, Art. 6728; Nr. 50, Art. 7357; 2012, nr. 53, articolul 7607) Următoarele Modificări: 1) Articolul 10.1 se modifică după cum urmează:

"Articolul 10.1. Cerințe pentru organismele de conducere și angajații participantului profesional la piața valorilor mobiliare

1. Membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere), membru al organului executiv colegial, singurul organ executiv, șeful sucursalei participantului profesional la piața valorilor mobiliare, șeful serviciului de control intern, controlorul a participantului profesional la piața valorilor mobiliare, un ofițer de locuri de muncă responsabil pentru organizarea sistemului de management al riscului (administrator o unitate structurală separată responsabilă de organizarea sistemului de management al riscului), șeful diviziei structurale a instituției de credit create pentru desfășurarea activităților Un participant profesionist la piața valorilor mobiliare sau șeful diviziei structurale individuale a participantului profesional la piața valorilor mobiliare în cazul unei combinații a participantului profesional specificat în activitățile profesionale de pe piața valorilor mobiliare nu poate fi:

persoanele care au efectuat funcțiile unicului organism executiv al organizațiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări pentru care au fost anulate (retrase) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcările pentru care acțiunea acestor licențe a fost suspendată și Licențele specificate au fost anulate (revocate) ca urmare a confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare (revizuire). În același timp, în cadrul organizației financiare în scopul acestei legi federale, un participant profesional la piața valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, a Depozitarul specializat al Fondului de Investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții în acțiuni, instituții de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

persoanele cu care termenul nu a expirat în timpul căruia sunt considerate pedeapsă administrativă sub formă de descalificare;

persoanele care au o condamnare demisă sau remarcabilă a crimelor în domeniul activității economice sau al criminalității împotriva puterii de stat.

Actualul membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) al circumstanțelor menționate în prezentul alineat este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului autorizat sau a Curții.

Alegerea (numirea) unei persoane care îndeplinește funcțiile unicului organism executiv, șeful serviciului de control intern, controlor al participantului profesional la piața valorilor mobiliare, precum și funcțiile șefului unității structurale stabilite la Efectuați activitățile participantului profesional la piața valorilor mobiliare (în cazul combinării activităților participantului profesional la piața valorilor mobiliare cu alte tipuri de activități), este permisă de la consimțământul prealabil al Autorității Executive Federale pe piața valorilor mobiliare .

Cerințele acestei clauze nu se aplică alegerii (numirii) unei persoane care îndeplinește funcțiile unicului organism executiv, o instituție de credit care operează un participant profesionist pe piața valorilor mobiliare.

Un participant profesionist la piața valorilor mobiliare este obligat în scris pentru a notifica organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare a tuturor presupuselor numiri menționate la alineatul (2) din prezentul articol. Această notificare trebuie să conțină informații care să confirme conformitatea cu cerințele stabilite la alineatul (1) din prezentul articol. Autoritatea executivă federală pe piața valorilor mobiliare în termen de 10 zile lucrătoare de la data primirii notificării specificate oferă consimțământul la numirile specificate sau reprezintă un refuz motivat de scriere. Un astfel de refuz este permis în cazul unei inconsecvențe candidate cu cerințele stabilite la alineatul (1) din prezentul articol sau în cazul incluziunii în notificarea informațiilor incomplete sau nesigure.

Un participant profesionist la piața valorilor mobiliare este obligat să notifice autorității executive federale pe piața valorilor mobiliare la scutire de la postul de persoane enumerate la alineatul (1) din prezentul articol, nu mai târziu de ziua lucrătoare următoare zilei de a lua o astfel de decizie.

Participantul profesional de pe piața valorilor mobiliare este obligat să trimită o notificare în scris autorității executive federale pe piața valorilor mobiliare privind alegerile (eliberarea) membrilor consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) și membrii organului executiv colegial al unui profesionist Participanți la piața valorilor mobiliare în termen de trei zile de la data adoptării soluțiilor relevante.

Cerințele prezentului articol nu se aplică organizațiilor de credit care operează un participant profesionist la piața valorilor mobiliare ";

2) Capitolul 2 Pentru a completa articolul 10.2 din următorul conținut:

"Articolul 10. Cerințe pentru fondatori (participanți)

membru profesional al pieței valorilor mobiliare

O persoană fizică care are o criminalitate incomparabilă sau necorespunzătoare pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contractele de încredere gestionarea proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) instrucțiuni și (sau) cu un acord de acționari și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate prin acțiuni (acțiuni) Participantul profesional la piața valorilor mobiliare, să primească dreptul de a elimina 10 și mai mult procent din voturile suportate de acțiunile de vot (acțiuni), constituind capitalul social al participantului profesional la piața valorilor mobiliare.

O persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) în mod independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (Or) de instrucțiuni și (sau) cu un acord de acționar și (sau alt acord, subiectul căruia este realizarea drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale participantului profesional la piața valorilor mobiliare, a primit dreptul de a elimina 10 și mai mult procente din voturi pe acțiuni de vot (acțiuni), care alcătuiesc capitalul social al participantului profesional la piața valorilor mobiliare, este obligat să trimită un participant profesional la piața valorilor mobiliare și la organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare în conformitate cu termenele limită, care sunt stabilite prin actele juridice de reglementare ale autorității executive federale de pe piața valorilor mobiliare.

Autoritatea executivă federală pe piața valorilor mobiliare ca parte a funcțiilor sale de supraveghere în ordinea stabilită de acesta are dreptul să solicite și să primească informații despre persoanele care sunt direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate) independent sau împreună cu alte persoane legate de principiile Acorduri de administrare a proprietății confidențiale și (sau) parteneriatul simplu și (sau (sau) instrucțiunile și (sau) acordul acționarilor și (sau alt acord, subiectul căruia drepturile certificate de acțiuni (acțiuni) Participantul profesional la piața valorilor mobiliare are dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni), care constituie capitalul social al participantului profesional la piața valorilor mobiliare.

În cazul în care notificarea prevăzută la alineatul (2) din prezentul articol nu este primită de un participant profesional la piața valorilor mobiliare sau din această notificare, rezultă că un individ, care are dreptul de a dispune direct sau indirect de 10 și mai mult procent din voturi pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul autorizat al organizațiilor de asigurări nu respectă cerințele stabilite la alineatul (1) din prezentul articol, persoana specificată are dreptul de a dispune de numărul de voturi care nu depășește 10% din voturile per Acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al participantului profesional la piața valorilor mobiliare. În același timp, restul acțiunilor (acțiuni) aparținând acestei persoane, în determinarea cvorumului pentru Adunarea Generală a Acționarilor (participanți) ai participantului profesional pe piața valorilor mobiliare, nu sunt luate în considerare.

5. Cerințele acestui articol nu se aplică organizațiilor de credit care operează un participant profesional la piața valorilor mobiliare. "

Articolul 8.

Să facă la Codul penal al Federației Ruse (reuniunea legislației Federației Ruse, 1996, nr. 25, art. 2954; 1998, nr. 26, art. 3012; 1999, nr. 28, art. 3491; 2001, nr. 33, art. 3424; nr. 47, art. 4404; 2002, nr. 10, art. 966; Nr. 19, art. 1795; Nr. 26, Art. 2518; 2003, nr. 11, Artă. 954; Nr. 50, art. 4848, 4855; 2004, nr. 30, art. 3091; 2005, nr. 52, art. 5574; 2006, nr. 31, art. 3452; 2007, nr. 1, Artă. 46; Nr. 16, Art. 1822; Nr. 50, Art. 6248; 2008, nr. 20 Art. 2251; Nr. 52, Art. 6235; 2009, nr. 18, Art. 2146; nr. 31 Art. 3922; Nr. 44, Art. 5170; Nr. 52, Art. 6453; 2010, nr. 1, Art. 4; Nr. 15, Art. 1756; Nr. 19, Art. 2289; Nr. 21 Art. 2525, 2530; nr. 25, Art. 3071; Nr. 27, Art. 3431; Nr. 31, Art. 4193; 2011, nr. 11, Art. 1495; Nr. 19, Art. 2714; Nu . 29, Art. 4291; Nr. 30, Art. 4598; Nr. 50, Art. 7343, 7361, 7362; 2012, nr. 10, Art. 1166; Nr. 31, Art. 4330; Nr. 47, Artă . 6401; Nr. 50, art. 6954) Următoarele modificări:

1) O parte din al doilea articol 46 se modifică după cum urmează: "2. Amenda este stabilită în valoare de la cinci mii la cinci milioane de ruble sau în valoare de salarii sau alte venituri ale perioadei condamnate de la două săptămâni până la cinci ani sau se calculează în mărime, costul multiplu al subiectului sau cuantumul de mită comercială, mită sau cantitatea de fonduri strămutate ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare. Penalizarea în valoare de cinci sute de mii de ruble sau în valoare de salarii sau alți condamnați de venit pentru perioada de peste trei ani poate fi atribuită numai în cazurile prevăzute în mod specific de articolele relevante din partea particulară a prezentului cod, cu excepția Calcularea dimensiunii amenzii pe baza valorii mărimii cantității de mită comercială, mită sau suma de bani deplasați ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare. Amenda, calculată pe baza amplorii, cantitatea multiplă de mită comercială, mită sau cantitatea de bani strămutate ilegal și (sau) costul instrumentelor de numerar este stabilit în mărime la mita comercială actuală, mită sau cantitatea de ilegal a deplasat numerar și (sau) costul instrumentelor de bani, dar nu poate exista nu mai puțin de douăzeci și cinci de mii de ruble și mai mult de cinci sute de milioane de ruble ".

la paragraful "A" din prima parte a articolului 104 după numerele "171"

adăugați numere "174, 174.1,", cuvintele "articolele 226.1 și 229.1" ar trebui înlocuite cu cuvintele "articole 200.1, 226.1 și 229.1";

articolul 174 se modifică după cum urmează:

"Articolul 174. Legalizarea (spălarea) numerarului sau a altor bunuri achiziționate de alte persoane aflate în penale

1. Punerea în funcțiune a operațiunilor financiare și a altor tranzacții cu numerar sau altă proprietate, dobândită în mod evident de alte persoane penale, pentru a da tipul legitim de proprietate, utilizarea și eliminarea numerarului sau a altor proprietăți specificate - se pedepsește cu o amendă în valoare de până la o sută douăzeci de mii de ruble sau cu cantitatea de salarii sau alte venituri ale condamnatului pentru perioada de până la un an.

4. Actele prevăzute de o parte din prima sau al treilea din prezentul articol perfect:

a) organizată de grup;

b) în dimensiunea deosebit de mare, -

se pedepsește cu o muncă obligatorie pentru o perioadă de până la cinci ani, cu o limitare a libertății de până la doi ani sau fără nici o privare a dreptului de a organiza anumite funcții sau de a se angaja în anumite activități de până la trei ani sau fără nici o privare de libertate pentru o perioadă de până la șapte ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în valoare de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru perioada de până la cinci ani sau fără orice, cu restricționarea libertății de până la doi ani sau fără o astfel de privare a dreptului de a organiza anumite poziții sau de a se angaja în anumite activități de până la cinci ani sau fără aceștia.

Notă. Operațiuni financiare și alte tranzacții cu numerar sau alte proprietăți angajate în sume mari, în acest articol și în articolul 174.1 din prezentul cod, operațiunile financiare și alte tranzacții cu bani sau alte proprietăți comise în suma care depășește un milion de cinci sute de mii de ruble și în special Sumă mare - șase milioane de ruble, ";

4) Articolul 174.1 se modifică după cum urmează:

"Articolul 174.1. Legalizarea (spălarea) numerarului sau a altor bunuri achiziționate de o persoană ca urmare a infracțiunii

Comisia de tranzacții financiare și alte tranzacții cu numerar sau alte bunuri achiziționate de către persoană ca urmare a angajamentului infracțiunii, pentru a oferi tipul legitim de proprietate, utilizarea și eliminarea numerarului sau a altor proprietăți specificate -

se pedepsește cu amendă în valoare de până la o sută douăzeci de mii de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale persoanei condamnate pentru perioada de până la un an.

Același act comis în sume mari -

se pedepsește cu o amendă în valoare de până la două sute de mii de ruble sau în

valoarea salariilor sau a altor venituri ale condamnaților pentru perioada de la un an la doi ani sau de muncă forțată de până la doi ani sau de închisoare de până la doi ani, cu amendă de până la cincizeci de mii de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale persoanei condamnate pentru o perioadă de până la trei luni, fie fără orice.

Acte stipulate de o parte a primului sau al doilea din acest articol Perfect:

a) un grup de persoane prin conspirație preliminară;

b) fața folosind poziția sa oficială -

pedepsită munca forțată timp de până la trei ani cu

restricționarea libertății de până la doi ani sau fără nici o privare a dreptului de a organiza anumite funcții sau de a se angaja în anumite activități de până la trei ani sau fără privarea de libertate timp de până la cinci ani, cu amendă de până la cinci sute de mii ruble sau în cantitatea de salariu sau alte venituri de condamnare pentru perioada de până la trei ani sau fără nimic, cu restricționarea libertății de până la doi ani sau fără privarea dreptului de a ocupa anumite poziții sau de a se angaja în anumite Activități de până la trei ani sau fără niciunul.

Actele prevăzute de o parte din prima sau al treilea din prezentul articol sunt perfecte:

a) organizată de grup;

b) în dimensiunea deosebit de mare, -

se pedepsește cu o muncă obligatorie pentru o perioadă de până la cinci ani, cu o limitare a libertății de până la doi ani sau fără nici o privare a dreptului de a organiza anumite funcții sau de a se angaja în anumite activități de până la trei ani sau fără nici o privare de libertate pentru o perioadă de până la șapte ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în valoare de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru perioada de până la cinci ani sau fără orice, cu restricționarea libertății de până la doi ani sau fără o astfel de privare a dreptului de a organiza anumite poziții sau de a se angaja în anumite activități de până la cinci ani sau fără acelea ".

5) Articolul 193 se modifică după cum urmează:

"Articolul 193. Evaziunea din executarea taxelor privind repatrierea fondurilor în valută străină sau monedă a Federației Ruse

1. Încălcarea cerințelor legislației monetare a Federației Ruse cu privire la înscrierea fondurilor în valută străină sau moneda Federației Ruse la o scară largă de la unul sau mai mulți nerezidenți la conturile rezidente într-o bancă autorizată sau la o bancă autorizată Locuitorul rezidentului în bănci situate în afara teritoriului Federației Ruse, în mod prescris datorită rezidenților în conformitate cu acordurile comerciale externe (contracte) pentru mărfurile transferate bunurilor nerezidente efectuate pentru activitatea lor furnizate de el serviciile transferate acestora și rezultatele activității intelectuale, inclusiv drepturile excepționale pentru acestea, precum și încălcarea cerințelor legislației valutare

A Federației Ruse cu privire la revenirea la Federația Rusă la conturile rezidente din banca autorizată sau de conturile rezidente din băncile situate în afara teritoriului Federației Ruse, în manualul prescris în valută străină sau în moneda Federației Ruse o scară largă plătită la unul sau mai mulți nerezidenți care nu au fost importați pe teritoriul Federației Ruse (care nu sunt primite pe teritoriul Federației Ruse), de muncă neîndeplinită, servicii necondiționate, informații nedefinite și rezultate ale activității intelectuale, inclusiv drepturi excepționale pentru acestea, -

2. Aceleași acte angajate:

a) în cantitate deosebit de mare;

b) un grup de persoane prin conspirație preliminară sau organizat de grup;

c) utilizarea unui document de substrat deliberat;

d) utilizarea unei entități juridice stabilite pentru comiterea uneia sau mai multor infracțiuni legate de tranzacțiile financiare și alte tranzacții în numerar sau de altă proprietate -

aceștia sunt pedepsiți cu închisoare timp de până la cinci ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri condamnate pentru o perioadă de până la cinci ani sau fără oricare.

Notă. Actele prevăzute în acest articol sunt recunoscute ca fiind perfecte într-o mare cantitate, în cazul în care suma fondurilor ne-în mod neramolat sau irevocabile în valută străină sau moneda Federației Ruse pe una sau mai multe milioane de ruble într-un an și în mai multe decât un milion, și în special la scară largă - treizeci de milioane de ruble ".

6) În plus față de articolul 193.1 din următorul conținut:

"Articolul 193.1. Finalizarea tranzacțiilor valutare pentru transferul de fonduri în valută străină sau moneda Federației Ruse la conturi ale nerezidenților care utilizează documente concrete

1. Finalizarea tranzacțiilor valutare pentru transferul de fonduri în valută străină sau moneda Federației Ruse către conturile bancare ale unuia sau mai multor nerezidenți, cu depunerea unei instituții de credit cu autoritatea agentului de control al monedei, documentele legate de desfășurarea unor astfel de operațiuni și conținând informații evident nesigure despre fundațiile, obiectivele și numirea traducerii -

se pedepsește cu o amendă în valoare de două sute de mii de cinci sute de mii de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru perioada de la un an la trei ani sau de muncă forțată de până la trei ani sau închisoare pentru Până la trei ani.

a) în cantități mari;

b) un grup de persoane prin acord prealabil;

c) utilizarea unei entități juridice create pentru a face una sau mai multe infracțiuni legate de tranzacțiile financiare și alte tranzacții în numerar sau de altă proprietate -

el este pedepsit cu închisoare timp de până la cinci ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale persoanei condamnate pentru o perioadă de până la cinci ani sau fără orice.

Actele prevăzute de unitățile din prima sau al doilea din acest articol sunt perfecte:

a) în cantitate deosebit de mare;

b) organizat de grup -

aceștia sunt pedepsiți cu închisoare pentru o perioadă de cinci până la zece ani, cu amendă de până la un milion de ruble sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale persoanei condamnate pentru o perioadă de până la cinci ani, fie fără orice.

Notă. Actele prevăzute în acest articol sunt recunoscute ca fiind perfecte într-o mare cantitate dacă fondurile traduse ilegal în valută străină sau moneda Federației Ruse din una sau mai multe ori pe parcursul unui an a efectuat tranzacții valutare depășește șase milioane de ruble și în deosebit de mare la scară largă - treizeci de milioane de ruble. ";

nota la articolul 194 se modifică după cum urmează:

"Notă. Plăți vamale

este recunoscută ca fiind perfectă într-o mare cantitate în cazul în care valoarea plăților vamale neplătite pentru mărfurile strămutate prin granița vamală a Uniunii vamale în cadrul EURASEC, inclusiv într-una sau mai multe părți de mărfuri, depășește un milion de ruble și în special suma mare - trei milioane de ruble. ";

capitolul 22, adăugați articolul 200.1 din următorul conținut:

"Articolul 200.1. Contrabandă în numerar și (sau) instrumente de numerar

Mișcarea ilegală prin granița vamală a Uniunii vamale în cadrul numerarului EURASEC și (sau) instrumente monetare comise în sume mari -

se pedepsește cu o amendă de numerar strămutate ilegal și (sau) costul instrumentelor de numerar strămutate ilegal sau (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale condamnatului pentru perioada de până la două ani sau restricționarea libertății de până la doi ani sau o muncă forțată de până la doi ani.

Legea prevăzută de primul articol este perfectă:

a) în cantitate deosebit de mare;

b) un grup de persoane -

se pedepsește cu o dimensiune fină de la zece ori la cantitatea de numerar strămutat ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal sau în cantitatea de salarii sau alte venituri ale condamnaților pentru o perioadă de până la trei ani sau prin limitarea libertății de până la patru ani sau muncă forțată timp de până la patru ani.

Note. 1. Actul prevăzut în acest articol este recunoscut ca fiind perfect într-o mare cantitate dacă suma de numerar strămutat ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal depășește cantitatea de numerar și (sau) costul Verificările rutiere permise de legislația vamală a Uniunii vamale ca parte a EURASEC pentru a se deplasa fără declarații scrise.

Actul prevăzut de acest articol este recunoscut ca fiind perfect în cantități deosebit de mari, în cazul în care cantitatea de numerar strămutat ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal depășește valoarea de cinci ori în numerar și (sau) costul călătorilor permis de Legislația vamală a Uniunii vamale în cadrul EURASEC pentru a se deplasa fără declarații scrise.

La calcularea cantității de numerar strămutate ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal, din întreaga cantitate de numerar strămutat ilegal și (sau) costul instrumentelor monetare strămutate ilegal, este supus excepției părții că legislația vamală a Uniunii vamale în cadrul EURASEC este deplasarea autorizată fără declarație sau declarată.

O persoană care a predat în mod voluntar numerar și (sau) instrumentele monetare enumerate în acest articol scutite de răspunderea penală dacă acțiunile sale nu conțin alte infracțiuni. Numerar voluntar și numerar și (sau) instrumente monetare specificate în acest articol, detectarea acestora, atunci când se aplică forme de control vamal, retragerea lor în timpul detenției unei persoane, precum și în producția de acțiuni de investigație pentru a le detecta și retragerea.

În conformitate cu instrumentele de numerar, în sensul prezentului articol, verificările călătorilor, facturile, verificările (verificările bancare), precum și titlurile de valoare în formă documentară, care certifică obligația emitentului (debitorului) privind plata fondurilor, în care persoana este care nu sunt specificate la care se efectuează o astfel de plată. ".

Articolul 9.

Legea federală din 7 mai 1998 nr. 75-FZ "privind fondurile de pensii nestatale" (reuniunea legislației Federației Ruse, 1998, nr. 19, art. 2071; 2003, nr. 2, art. 166) Supliment Articolul 29.1 din următorul conținut:

"Articolul 29.1. Cerințe pentru membrii Consiliului Fundației

1. Membrii Consiliului Fundației nu pot fi:

2) persoanele cu care perioada nu a expirat în timpul căreia sunt considerate a fi pedepsite din punct de vedere administrativ sub formă de descalificare;

3) persoanele care au o criminalitate incomparabilă sau necorespunzătoare a infracțiunilor în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat.

(2) Actualul membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) la apariția circumstanțelor prevăzute la alineatul (1) din paragraful 1 din prezentul articol este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a autorității autorizate sau a curte. "

Articolul 10.

Să depună la primul Cod fiscal al Federației Ruse (reuniune a legislației Federației Ruse, 1998, nr. 31, art. 3824; 1999, nr. 28, art. 3487; 2000, nr. 2, art. 134 ; 2001, nr. 53, art. 5016; 2002, nr. 1, art. 2; 2003, nr. 22, art. 2066; Nr. 23, Art. 2174; Nr. 27, Art. 2700; Nr. 52 Artă. 5037; 2004, nr. 27, art. 2711, art. 3231; 2005, nr. 45, art. 4585; 2006, nr. 31, art. 3436; 2007, nr. 1, art . 28, 31; nr. 18, Art. 2118; nr. 22, Art. 2563; 2008, nr. 26, art. 3022; Nr. 48, Art. 5500, 5519; 2009, nr. 51, Art. 6155 ; Nr. 52, Art. 6450; 2010, nr. 31, art. 4198; Nr. 45, art. 5752; Nr. 48, Art. 6247; Nr. 49, Art. 6420; 2011, nr. 1, Art . 16; Nr. 27, Art. 3873; nr. 29, Art. 4291; Nr. 30, Art. 4575; Nr. 47, Art. 6611; Nr. 48, Art. 6730; Nr. 49, Art. ; 2012, nr. 26, art. 3447; Nr. 27, art. 3588; Nr. 50, art. 6954) Următoarele modificări:

1) alineatul (2) al doilea paragraf se modifică după cum urmează:

"Conturi (cont) - decontare (curent) și alte conturi în bănci deschise pe baza unui acord al contului bancar;";

articolul 23 Pentru a completa articolul 5.1 din următorul conținut:

"5.1. Persoanele în care acest cod i se încredințează obligația de a depune o declarație fiscală (calcul) în formă electronică, ar trebui să se asigure că canalele de comunicare de telecomunicații prin operatorul documentelor electronice de gestionare a documentelor, care sunt utilizate de autoritățile fiscale în implementarea puterile lor în relațiile reglementate de lege din partea autorității fiscale despre impozite și taxe. Acești indivizi sunt obligați să transfere chitanța autorității fiscale cu privire la primirea unor astfel de documente în formă electronică pe canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor în termen de șase zile de la data trimiterii la autoritatea fiscală. ";

articolul 31 Completarea paragrafului 5 din următorul conținut:

"cinci. În cazul direcției de documente care sunt utilizate de autoritățile fiscale în punerea în aplicare a competențelor lor în relațiile reglementate de lege privind impozitele și taxele, prin poștă, aceste documente sunt trimise autorității fiscale:

contribuabilul este o organizație rusă (sucursala, reprezentarea) - la adresa locației sale (localizarea sucursalei sale, reprezentare) conținută în Registrul unificat al Persoanelor juridice;

contribuabilul este o organizație străină - la adresa locului de activitate pe teritoriul Federației Ruse din Registrul unificat al contribuabililor;

contribuabilul este un antreprenor individual, un notar, angajat în practică privată, un avocat, care a înființat un avocat, o persoană fizică care nu este un antreprenor individual - la adresa domiciliului său (locul de ședere) sau la adresa oferită de Autoritatea fiscală de a trimite documentele specificate în acest paragraf, conținute în Registrul unificat de stat al contribuabililor.

Forma unei cereri de furnizare a unui contribuabil este un antreprenor individual, o piață care se angajează în practică privată, un avocat care a înființat un avocat, un individ care nu este un antreprenor individual, autoritatea fiscală de trimitere prin poștă Acestea sunt utilizate de autoritățile fiscale la punerea în aplicare a competențelor lor în relațiile reglementate de autoritățile fiscale, legislația privind impozitele și taxele este aprobată de autoritatea executivă federală autorizată să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor. ";

4) paragraful 2 al articolului 45 se modifică după cum urmează: "2) pentru a recupera arieratele care au apărut în funcție de rezultatele unui audit fiscal, care a ascultat mai mult de trei luni:

pentru organizațiile care sunt în conformitate cu legislația civilă a Federației Ruse dependente de societăți (întreprinderi) - cu societățile (întreprinderi) relevante (întreprinderi), atunci când se primesc veniturile pentru bunurile vândute (lucrări, servicii) conturile lor în bănci dependente (filialele) societăților (întreprinderi);

pentru organizațiile care sunt în conformitate cu legislația civilă a Federației Ruse, principalele (societăți participante (întreprinderi) - cu filiale (filiale) ale societăților (întreprinderilor), atunci când veniturile sunt primite cu privire la conturile lor în bănci pentru produsele principale ( lucrări, servicii) ale societăților principale (predominante, participante) (întreprinderi);

pentru organizațiile care sunt în conformitate cu legislația civilă a Federației Ruse dependente de societăți (întreprinderi) - cu societățile (întreprinderi predominante, participante) relevante, dacă din momentul în care organizația, pentru care arieratele au învățat sau ar fi trebuit să învețe să afle despre numirea unui audit fiscal viziting sau la începutul auditului fiscal al camerei, a existat un transfer de numerar, alte proprietăți la societatea principală (predominantă, participantă) și dacă este așa Transmisia a condus la imposibilitatea de recuperare a acestor arierate;

pentru organizațiile care sunt în conformitate cu legislația civilă a Federației Ruse principale (societăți participante, participante (întreprinderi) - cu dependente (filiale) ale societăților (întreprinderilor), dacă, din momentul în care o organizație, pentru care a fost ardere, învățată sau ar fi trebuit să afle la numirea unui audit fiscal la fața locului sau la începutul auditului fiscal Cameral, transferul de fonduri, alte proprietăți la societate (întreprindere) și dacă o astfel de transmitere a condus la imposibilitatea de recuperare a arieratelor menționate.

În cazul în care autoritatea fiscală în aceste cazuri se va stabili că veniturile pentru bunurile vândute (muncă, servicii) intră în conturile mai multor organizații sau dacă din momentul în care o organizație iese pentru arierate, învățată sau ar trebui să învețe despre numirea un audit fiscal la fața locului sau la începutul auditului fiscal camila, a existat un transfer de fonduri, alte proprietăți la mai multe societăți (întreprinderi predominante, participante), societăți dependente (subsidiară), colecția de arierate este Fabricat din organizații relevante proporțional cu ponderea veniturilor primite de acestea pentru bunurile vândute (muncă, servicii), ponderea numerarului transmis, valoarea alte proprietăți.

Dispozițiile prezentului paragraf se aplică și în cazul în care autoritatea fiscală va stabili că transferul veniturilor pentru bunuri (muncă, servicii), transferul de fonduri, alte proprietăți la societățile principale (predominante) (întreprinderi), dependente (subsidiară ) Societățile (întreprinderile) au fost produse printr-un set de operațiuni interdependente, inclusiv dacă participanții la aceste operațiuni nu sunt principalele (societăți participante (întreprinderi), dependente (de către întreprinderi).

Dispozițiile prezentului paragraf sunt, de asemenea, aplicate în cazul în care autoritatea fiscală va stabili că transferul veniturilor pentru bunurile vândute (muncă, servicii), transferul de fonduri, alte proprietăți sunt făcute de organizațiile recunoscute de Curte, altfel dependent de contribuabil, urmate de ardere.

Atunci când se aplică dispozițiile prezentului paragraf, sancțiunile pot fi efectuate în limitele societăților (întreprinderilor predominante, participante), dependente (subsidiară) (întreprinderi), organizațiile recunoscute de Curte, altfel dependent de contribuabil, urmate de Arierate, Venituri pentru bunuri vandute (lucrări, servicii) Cash, alte proprietăți.

Costul proprietății în cazurile specificate în prezentul paragraf este definit ca valoarea reziduală a proprietății reflectată în contabilitatea contabilă a organizației în momentul în care o organizație pentru care arieratele vor fi învățate sau ar trebui să învețe despre numirea unui pe - auditul fiscal sau la începutul auditului fiscal Challenge; ";

5) La articolul 76:

a) Clauza 3 se modifică după cum urmează:

"3. Decizia de suspendare a operațiunilor contribuabililor în conturile sale în Bancă și traducerile fondurilor sale electronice poate fi, de asemenea, acceptată de către cap (director adjunct) al autorității fiscale în următoarele cazuri:

1) În cazul în care nu se supune acestui contribuabil, organizarea declarației fiscale la autoritatea fiscală în termen de 10 zile de la data depunerii unei astfel de declarații - în termen de trei ani de la data expirării perioadei stabilite de prezentul paragraf;

2) În cazul neîndeplinirii de către organizarea contribuabililor stabilită la punctul 5.1 din articolul 23 din prezentul cod, obligația de a transfera autoritatea fiscală pentru a primi primirea de documente privind depunerea documentelor privind depunerea unei explicații și ( sau) Notificarea apelului la autoritatea fiscală - în termen de 10 zile de la data expirării perioadei stabilite pentru transferul primului de administrare a contribuabililor pentru primirea documentelor direcționate de autoritatea fiscală. ";

b) Pentru a adăuga elementul 3.1 din următorul conținut: "3.1. Deciziile autorității fiscale privind suspendarea operațiunilor contribuabililor pe conturile sale în Bancă și traducerile fondurilor sale electronice, adoptate în conformitate cu alineatul (3) din prezentul articol, sunt anulate prin decizia acestei autorități fiscale în ordinea următoare :

1) atunci când se decide în temeiul alineatului (3) al paragrafului 3 din prezentul articol - nu mai târziu de o zi, în urma zilei de trimitere de către declarația fiscală organizare a contribuabililor;

2) Atunci când se decide în temeiul alineatului (3) al paragrafului 3 din prezentul articol - nu mai târziu de o zi de la cea mai apropiată dintre următoarele date:

ziua de transmitere în conformitate cu procedura prevăzută la punctul 5.1 din articolul 23 din prezentul cod, primirea de către contribuabili pentru primirea documentelor direcționate către autoritatea fiscală;

ziua depunerii documentelor (explicații) solicitate de autoritatea fiscală, - în direcția cerințelor pentru depunerea documentelor (explicații) sau apariția reprezentantului organizației la autoritatea fiscală - la notificarea apelului la autoritatea fiscală. ";

c) la punctul 9.1, cuvintele "specificate la punctele 3, 7-9" ar trebui înlocuite cu cuvintele "specificate la punctele 3.1, 7-9";

d) clauza 11 se modifică după cum urmează:

"unsprezece. Normele stabilite de acest articol se aplică, de asemenea, suspendarea tranzacțiilor pe conturile în bănci și transferuri de numerar electronic a următoarelor persoane:

agent fiscal - organizație și plătitor al organizației de colectare;

antreprenorii individuali - contribuabili, agenți fiscali, taxe de taxe;

organizațiile și antreprenorii individuali care nu sunt contribuabili (agenți fiscali), care sunt obligați să prezinte declarații fiscale în conformitate cu partea din al doilea din prezentul cod;

notarii implicați în practica privată, avocații au stabilit avocați, contribuabili, agenți fiscali ";

6) La articolul 80:

a) la alineatul (3):

alineatul (două) se modifică după cum urmează:

"Declarațiile fiscale (calcule) sunt prezentate autorității fiscale la locul contribuabilului (plătitor de colectare, agent fiscal) privind formatele stabilite în format electronic pentru canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor, care este o organizație rusă și legată de Cerințe aprobate de autoritatea executivă federală autorizată să îndeplinească funcții de control și supraveghere în domeniul impozitelor și taxelor, cu excepția cazului în care se depune altfel informațiile referitoare la secretele de stat nu sunt prevăzute de legislația Federației Ruse, următoarele categorii de contribuabili: ";

completați noi paragrafe ale celui de-al treilea - al cincilea conținut:

"Contribuabili, numărul mediu de angajați din care pentru anul calendaristic precedent depășește 100 de persoane;

organizațiile nou create (inclusiv reorganizate), numărul de angajați care depășesc 100 de persoane;

contribuabilii care nu sunt specificați în paragrafele ale celui de-al treilea și al patrulea din această clauză, pentru care o astfel de taxă este prevăzută de o parte a celui de-al doilea cod al prezentului cod în legătură cu o taxă specifică. ";

punctul 7 este completat de paragraful 6 din următorul conținut:

"6) informații care trebuie incluse în declarația fiscală în conformitate cu capitolul 21 din prezentul cod.";

c) completarea paragrafului 12 din următorul conținut:

"12. Normele prevăzute în prezentul articol se aplică și altor persoane pe care obligația de a depune o declarație fiscală (calcul) în conformitate cu partea din al doilea din prezentul cod este încredințată. ";

articolul 86:

"unu. Băncile deschid conturile organizațiilor, antreprenorilor individuali și le oferă dreptul de a utiliza mijloace electronice corporative de plată pentru transferurile de bani electronice numai la prezentarea unui certificat de înregistrare

contabilitate în autoritatea fiscală.

Banca este obligată să informeze autoritatea fiscală la locul de constatare a informațiilor privind deschiderea sau închiderea contului, depozitul (depozitul), schimbarea detaliilor contului, depozitul (depozitul) al organizației, un individ Antreprenor, un individ care nu este un antreprenor individual, despre asigurarea legii sau încetarea drepturilor organizației, un antreprenor individual utilizează mijloace electronice corporative pentru transferurile de fonduri electronice, precum și o modificare a detaliilor plății electronice corporative .

Informațiile sunt raportate în formularul electronic în termen de trei zile de la data evenimentului relevant.

Procedura de raportare de către Bancă privind deschiderea sau închiderea unui cont, depozit, privind schimbarea detaliilor contului, depozitul (depozitul) organizației, un antreprenor individual, un individ care nu este un antreprenor individual, pe Furnizarea dreptului sau încetarea dreptului la o organizație, un antreprenor individual utilizează instrumente de plată electronică corporativă pentru transferurile de bani electronice, schimbarea detaliilor mijloacelor electronice corporative în formă electronică este stabilită de către Banca Centrală a Rusiei Federația în coordonare cu autoritatea executivă federală autorizată să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor.

Forme și formate de rapoarte ale băncii către autoritatea fiscală privind deschiderea sau închiderea contului, contribuția organizației, un antreprenor individual, un individ care nu este un antreprenor individual, despre schimbarea detaliilor contului, Contribuție (depozit), cu privire la asigurarea dreptului sau încetarea dreptului la o organizație, antreprenor individual utilizează mijloace electronice corporative pentru transferurile de bani electronice, modificarea detaliilor plății electronice corporative este stabilită de către Executivul Federal organism autorizat să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor. ";

b) clauza 2 se modifică după cum urmează:

"2. Băncile sunt obligate să emită autorități fiscale cu privire la disponibilitatea conturilor, depozitele (depozitelor) în Bancă și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), aspecte contabile privind conturile, depozitele (depozitelor) organizațiilor, antreprenorilor individuali și persoanele cu antreprenori individuali, precum și certificatele privind soldurile electronice de numerar și traducerile de numerar electronic în conformitate cu legislația Federației Ruse în termen de trei zile de la data primirii cererii motivate a autorității fiscale în cazurile prevăzute această clauză.

Certificate privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), aspecte contabile privind conturile, depozitele (depozitelor) organizațiilor, antreprenorii individuali în bancă, certificate privind soldurile electronice de numerar și la transferurile de fonduri electronice pot fi solicitate de autoritățile fiscale în cazurile de audituri fiscale ale acestor persoane sau în cererile de documente (informații) în conformitate cu articolul 93.1 din prezentul cod, precum și în cazurile de decizie de recuperare a impozitului, a face Deciziile privind suspendarea conturilor pentru organizațiile de conturi, antreprenor individual, suspendarea transferurilor de bani electronice sau anularea suspendării operațiunilor pe conturile unei organizații, un antreprenor individual, abolirea suspendării transferurilor de bani electronici.

Certificate privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (sau) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), aspecte contabile privind conturile, depozitele (depozitelor) persoanelor care nu sunt antreprenori individuali, în bancă, referințe despre Rămâne în numerar și traducerile electronice ale fondurilor electronice pot fi solicitate de autoritățile fiscale în prezența consimțământului șefului autorității fiscale sau liderului (șef adjunct) al organului executiv federal autorizat să controleze și supravegherea în domeniul impozitelor și taxe, în cazurile de audituri fiscale în raport cu aceste persoane sau creanțe de documente (informații) în conformitate cu articolul 93.1 alineatul (1) din prezentul cod.

Autoritățile fiscale pot fi solicitate certificate privind disponibilitatea conturilor, depozitelor (depozitelor) și (Or) privind soldurile de numerar în conturi, depozite (depozite), declarații privind operațiunile de cont, depozitele (depozitelor) organizațiilor, antreprenorii și persoanele fizice, nu Suntem antreprenori individuali, într-o bancă, certificate de solduri electronice de numerar și traduceri ale fondurilor electronice ale organizațiilor, antreprenori individuali și indivizi care nu sunt antreprenori individuali, în Bancă pe baza cererii organismului autorizat al unui stat străin în cazuri prevăzute de tratatele internaționale ale Federației Ruse. ";

8) La articolul 88:

a) clauza 3 completează următorul cuprins prin paragraf:

"Atunci când efectuează un audit al impozitului pe baza unei declarații fiscale rafinate (calcul), care reduce valoarea impozitului, plătibilă la buget, comparativ cu declarația fiscală prezentată anterior (calcul), autoritatea fiscală are dreptul de a solicita Contribuabilul să prezinte explicațiile necesare în termen de cinci zile. Prezentarea modificării indicatorilor corespunzători ai declarației fiscale (calcul).

Atunci când efectuează un audit fiscal de provocare a declarației fiscale (calcul), în care se declară valoarea pierderii primite în perioada de raportare corespunzătoare (fiscală), autoritatea fiscală are dreptul de a solicita contribuabilului să se supună contribuabilului în cadrul Cinci zile explicațiile necesare care justifică dimensiunea pierderii primite. ";

b) clauza 4 se modifică după cum urmează:

"Patru. Contribuabilul reprezentând autoritatea fiscală este explicația privind erorile din declarația fiscală (calcul), contradicțiile dintre informațiile conținute în documentele prezentate, modificările indicatorilor corespunzători în declarația fiscală rafinată prezentată (calcul), care reduce suma de impozitare plătibilă la buget și, de asemenea, dimensiunea pierderii primite, are dreptul de a prezenta în plus autorității fiscale extras din taxa și (sau) registrele contabile și (sau) alte documente care confirmă acuratețea datelor,

a contribuit la declarația fiscală (calcul). ";

c) clauza 8.1 se modifică după cum urmează:

"8.1. În identificarea contradicțiilor dintre informațiile privind operațiunile conținute în declarația fiscală privind taxa pe valoarea adăugată sau atunci când identifică inconsecvența informațiilor privind operațiunile cuprinse în declarația fiscală privind taxa pe valoarea adăugată, depusă de contribuabil, informații despre operațiunile specificate Conținut în declarația fiscală, valoarea adăugată prezentată autorității fiscale de către un alt contribuabil (o altă persoană, în conformitate cu capitolul 21 din prezentul cod, este încredințată să prezinte o declarație fiscală privind taxa pe valoarea adăugată) sau în Jurnalul de Contabilitate și Facturi din factura prezentată în impozitare Organul persoanei care, în conformitate cu capitolul 21 din prezentul cod, este încredințat o taxă relevantă, în cazul unor astfel de contradicții, inconsecvențele indică un scop al valorii taxei pe valoarea adăugată, plătibilă Bugetul sau supraestimarea sumei fiscale Iar valoarea adăugată declarată pentru restituire, autoritatea fiscală are, de asemenea, dreptul să se refere la factura pentru contribuabil, primar și alte documente referitoare la operațiunile specificate. ";

d) se adaugă punctul 8 din următorul conținut:

"8.2. Atunci când efectuează un audit fiscal de provocare a declarației fiscale (calcul) pentru impozitul pe venit privind impozitul pe venit, autoritatea fiscală, autoritatea fiscală are dreptul să se refere la aceasta cu privire la perioada de participare la un astfel de contract, ponderea profitului (Cheltuieli, pierderi care se încadrează pe acesta) Parteneriatul de investiții, precum și utilizarea oricăror informații despre activitățile parteneriatului de investiții, disponibile la dispoziția autorității fiscale ";

e) Adăugați paragraful 8 din următorul conținut:

"8.3. Atunci când efectuează un audit fiscal de provocare pe baza unei declarații fiscale rafinate (calcul), prezentată după doi ani de la data stabilită pentru a depune o declarație fiscală (calcul) pentru impozitul relevant pentru perioada de raportare corespunzătoare (fiscală), care reduce suma impozitului plătit la buget sau a majorat valoarea pierderii primite în comparație cu declarația fiscală prezentată anterior (calcul), autoritatea fiscală are dreptul de a se referi la contribuabilul primar și alte documente care confirmă schimbarea informațiilor în indicatorii corespunzători din declarația fiscală (calcul) și registrele de contabilitate fiscală analitică pe baza cărora a fost specificată

indicatori înainte și după modificările lor. ";

(e) clauza 10 după cuvintele "agenți fiscali", să adauge cuvintele "alte persoane pe care obligația de a prezenta o declarație fiscală (calcul);"

clauza 1 din articolul 91 se modifică după cum urmează:

"unu. Accesul la teritoriu sau la sediul centralizării funcționarilor autorităților fiscale, desfășoară în mod direct un audit fiscal, se efectuează la prezentarea de către acești oficiali de certificate oficiale și deciziile șefului (deputatului său) al autorității fiscale cu privire la comportament a unui audit fiscal de ieșire al acestei persoane sau la prezentarea certificatelor oficiale și a unei decizii motivate, funcționarul autorității fiscale care exercită un audit fiscal de birou pe baza declarației fiscale privind impozitul pe valoarea adăugată, la inspecția în cazurile prevăzute la paragrafe 8 și 8.1 din articolul 88 din prezentul cod. Decizia specificată este supusă aprobării de către șef (director adjunct) al autorității fiscale ";

articolul 92:

a) Clauza 1 se modifică după cum urmează:

"unu. Oficialul autorității fiscale care produce un audit fiscal de ieșire sau un audit fiscal de birou pe baza declarației fiscale cu valoare adăugată, în cazurile prevăzute la articolul 88 alineatele (8) și 8.1 din prezentul cod, pentru a determina circumstanțele importanței Pentru caracterul complet al verificării, are dreptul de a inspecta teritoriile, sediile persoanei cu privire la care se desfășoară auditul fiscal, documentele și subiectele.

Inspectarea teritoriilor, sediile persoanei cu care au fost efectuate auditul fiscal cameral, indicat în paragraful prezentului alineat din prezenta clauză, documentele și subiectele se fac pe baza unei decizii motivate a funcționarului impozitului Autoritatea, care implementează acest audit fiscal. Decizia specificată este supusă aprobării de către șef (director adjunct) al autorității fiscale ";

b) la alineatul (2), sunt permise cuvintele "în afara cadrului unui control fiscal de ieșire" să înlocuiască cu cuvintele "în cazurile care nu sunt prevăzute la alineatul (1) din prezentul articol";

11) Clauza 2 din articolul 93.1 se modifică după cum urmează: "2. În cazul în care în afara auditurilor fiscale de la autoritățile fiscale, necesitatea informată de a obține documente (informații) în raport cu o tranzacție specifică, oficialul oficial al autorității fiscale are dreptul de a trimite aceste documente (informații)

participanți la această tranzacție sau alte persoane cu documente (informații) despre această tranzacție ".

12) Articolul 102 Pentru a completa articolul 7 din următorul conținut:

"7. Dispozițiile prezentului articol în ceea ce privește interdicția privind divulgarea informațiilor care constituie secretul fiscal, cerințele privind regimul special de stocare a informațiilor indicate și accesul acestora, responsabilitatea pentru pierderea documentelor care conțin informațiile specificate sau pentru a dezvălui astfel de informații Informații se aplică informațiilor despre suma și sursele de venituri ale angajaților (soții și copiii lor minori) cu participarea statului la agențiile guvernamentale în conformitate cu actele juridice de reglementare ale președintelui Federației Ruse, Guvernul Federației Ruse.

Accesul la informațiile specificate în acest paragraf, în organele de stat, în care au fost primite astfel de informații în conformitate cu actele juridice de reglementare ale președintelui Federației Ruse, Guvernul Federației Ruse, au oficiali definiți de șefii acestor stat organisme ".

13) Clauza 1 din articolul 119 se modifică după cum urmează:

"unu. Nerespectarea declarației fiscale privind autoritatea fiscală la locul contabilității stabilite de legislația privind impozitele și taxele

progresul unei amenzi în valoare de 5% nu a fost plătită în legislația fiscală și colectarea valorii impozitelor plătibile (suprataxă) pe baza acestei declarații, pentru fiecare lună completă sau incompletă din această zi, stabilită pentru prezentarea sa, dar nu Mai mult de 30% din sumele specificate și cel puțin 1 ltd de ruble. ".

Articolul 11.

Articolul 5 din Legea federală din 29 octombrie 1998 nr. 164-FZ "privind închirierea financiară (leasing)" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 1998, nr. 44, art. 5394; 2002, nr. 5, Artă. 376) să includă alineatul (5) din următoarele:

"cinci. Liderul (persoana care îndeplinește funcțiile unicului organism executiv), membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere), membru al organului executiv colegial, precum și contabilul principal al companiei de leasing (firma), nu poate Fiți o persoană care are o condamnare incomprehensibilă sau remarcabilă pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau al criminalității împotriva puterii de stat. "

Articolul 12.

Să contribuie la cel de-al doilea Cod fiscal al Federației Ruse (reuniunea legislației Federației Ruse, 2000, nr. 32, art. 3340; 2001, nr. 1, art. 18; 2002, nr. 22, art. 2026 ; 2003, nr. 28, art. 2886; Nr. 50, art. 4849; 2005, nr. 30, art. 3130; 2006, nr. 31, art. 3436; 2008, nr. 42, art. 4697; nr . 48, art. 5519; 2009, nr. 51, articolul 6155; 2010, nr. 31, art. 4198; nr. 48, art. 6247; 2011, nr. 27, art. 3881; Nr. 30, Art . 4593; 2012, art. 3588; Nr. 31, art. 4334; Nr. 53, art. 7619; 2013, nr. 14, art. 1647) Următoarele modificări:

articolul 169 Pentru a completa articolul 3.1 din următorul conținut:

"3.1. Persoanele care nu sunt contribuabili în cazul unei facturi și (sau) primirea de facturi în exercitarea activităților antreprenoriale în interesul unei alte persoane pe baza instrucțiunilor, acordurile Comisiei sau contractele de agenție sunt obligate să efectueze jurnalele contabile ale Conturile primite și facturile privind activitățile indicate. ";

articolul 174:

a) Clauza 5 se modifică după cum urmează:

"cinci. Contribuabilii (inclusiv cei care sunt agenți fiscali), precum și persoanele prevăzute la articolul 173 alineatul (5) din prezentul cod sunt obligate să prezinte autorităților fiscale la contabilitatea proprie a declarației fiscale corespunzătoare a formatului stabilit în format electronic Pe canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor în termenul nu mai târziu de cea de-a 20-a zi a lunii următoare perioadei de impozitare expirate, cu excepția cazului în care acest capitol este prevăzut în acest capitol.

Agenții fiscali care nu sunt contribuabili sau contribuabili scutiți de la îndeplinirea atribuțiilor contribuabilului legate de calcul și plata impozitului sunt obligate să prezinte autorităților fiscale în contabilitatea proprie a declarației fiscale relevante în perioada cel târziu la 20 de ani zi a lunii următoare perioadei de impozitare expirate.

Al doilea paragraf al persoanei enumerate în paragraful de față în cazul unei facturi și (sau) primirea de facturi în exercitarea activităților antreprenoriale în interesul unei alte persoane pe baza instrucțiunilor, contractelor Comisiei, sau contractele de agenție sunt obligate să prezinte autorităților fiscale la locul contabilității lor în cadrul declarației fiscale prevăzute pe format stabilit în format electronic pentru canalele de telecomunicații de comunicare prin intermediul unui operator electronic de gestionare a documentelor. "; b) completarea punctului 5.1 și 5.2 din următorul conținut:

"5.1. Informațiile indicate în cartea de cumpărături și în cartea de vânzări contribuabili trebuie să fie incluse în declarația fiscală.

În cazul expunerii și (sau) primirea de facturi în exercitarea contribuabilului (agent fiscal) al activităților antreprenoriale în interesul unei alte persoane, pe baza instrucțiunilor, acordurile Comisiei sau contractele de agenție din declarația fiscală includ Informațiile specificate în jurnalul de contabilitate și facturile cu privire la activitatea specificată.

Persoanele menționate la articolul 173 alineatul (5) din prezentul cod includ informațiile specificate în facturile de factură în declarația fiscală.

Componența informațiilor specificate în Cartea de Shopping și Cartea de vânzări, în Jurnalul de Contabilitate și Facturi de Factură, în facturile incluse în Declarația fiscală, este determinată de organul executiv federal autorizat să controleze și să supravegheze impozitele și taxele .

cinci. Persoanele care nu sunt contribuabili, contribuabili care au exceptat de la executarea atribuțiilor contribuabilului legate de calcularea și plata impozitului care nu sunt recunoscute de agenții fiscali în cazul unei facturi și (sau) primirea de facturi în exercitarea activităților antreprenoriale în Interesele unei alte persoane pe baza acordurilor de instruire, acordurile Comisiei sau contractele de agenție sunt obligate să prezinte autorităților fiscale la locul lor de contabilizare a Jurnalului de contabilitate corespunzător primite și invalidarea în raport cu activitatea specificată în format electronic pe canalele de telecomunicații prin intermediul operatorului electronic de gestionare a documentelor nu mai târziu de cea de-a 20-a lună următoare perioadei fiscale expirate. ".

Articolul 13.

Pentru a adăuga la Legea federală din 7 august 2001 nr. 115-FZ "privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor primite de criminal și finanțarea terorismului" (reuniunea legislației Federației Ruse, 2001, nr. 33, artă . 3418; 2002, nr. 30, art. 3029; Nr. 44, art. 4296; 2004, nr. 31, art. 3224; 2006, nr. 31, art. 3446, 3452; 2007, nr. 16, Art . 1831; Nr. 31, art. 3993, 4011; nr. 49, art. 6036; 2009, nr. 23, art. 2776; nr. 29, art. 3600; 2010, nr. 28, art. 3553; nr. . 30, art. 4007; Nr. 31, art. 4166; 2011, nr. 27, art. 3873; nr. 46, art. 6406; 2012, nr. 30, art. 4172; Nr. 50, Art. 6954 ) Următoarele modificări:

1) la articolul 3:

a) la paragraful trei cuvinte ", cu excepția infracțiunilor prevăzute la articolele 193, 194, 198, 199.1 și 199.2 din Codul penal al Federației Ruse" pentru a exclude;

b) completarea noului paragraf din al treisprezecelea următor:

"Proprietarul beneficiarului - în scopul acestui federal

legea unui individ, care, în cele din urmă, direct sau indirect (prin intermediul unor terțe părți) (mai mult de 25% mai mult participanți la capital) este o entitate juridică sau capacitatea de a controla acțiunile clientului; ";

e) completează următoarele paragrafe:

"Blocarea (înghețarea) bani fără bani sau

securities non-documentare - adresate proprietarului, organizațiilor care efectuează operațiuni cu numerar sau alte proprietăți, alte persoane și entități juridice pentru a interzice operațiunile cu numerar sau valori mobiliare deținute de o organizație sau o față fizică inclusă în lista organizațiilor și a persoanelor Respectarea cărora există informații despre implicarea lor în activități extreme sau terorism sau o organizație sau o persoană pentru care există motive suficiente pentru a-și susține implicarea în activități teroriste (inclusiv finanțarea teroristă) în absența unor motive de includere în lista specificată ;

blocarea (înghețarea) de proprietate - adresată proprietarului sau proprietarului de proprietăți, organizații care efectuează operațiuni cu numerar sau alte proprietăți, alte persoane fizice și juridice. Interzicerea de a efectua operațiuni cu proprietăți deținute de o organizație sau o persoană inclusă în lista de Organizațiile și persoanele aflate în legătură cu care există informații despre implicarea lor în activități extreme sau terorism sau o organizație sau o persoană fizică, în legătură cu care există motive suficiente pentru a-și susține implicarea în activități teroriste (inclusiv finanțarea teroristă) în absența Motive pentru includerea în lista specificată. ";

2) La articolul 5:

a) al patrulea paragraf după cuvintele "organizațiile de asigurări" adaugă la cuvintele "(cu excepția organizațiilor medicale de asigurare care operează exclusiv în domeniul asigurărilor medicale obligatorii), brokerii de asigurare";

b) al șaptelea paragraf la cuvintele ", cu excepția organizațiilor religioase, muzee și organizații care utilizează metale prețioase, compușii chimici, pietre prețioase în scopuri medicale, de cercetare fie ca parte a instrumentelor, dispozitivelor, echipamentelor, cât și produselor industriale și tehnice" ;

c) cel de-al treisprezecelea paragraf adaugă cuvintele ", inclusiv cooperativele pentru consumatori agricoli";

d) completează următoarele paragrafe:

"Societățile de asigurare reciprocă;

fonduri de pensii nestatale care au o licență de desfășurare a activităților privind furnizarea de pensii și asigurarea de pensii;

operatorii de comunicare cu dreptul de a furniza în mod independent servicii de radiotelefonie mobile. ";

e) adăugați o parte din al doilea următor:

"Drepturile și obligațiile atribuite de această lege federală privind organizațiile care efectuează operațiuni cu numerar sau alte proprietăți sunt distribuite antreprenorilor individuali care sunt brokeri de asigurare, antreprenori individuali care efectuează achiziționarea, vânzarea de metale prețioase și pietre prețioase, bijuterii și Resturile de astfel de produse și antreprenorii individuali care oferă servicii intermediare în implementarea tranzacțiilor de vânzări imobiliare ";

3) La articolul 6:

a) la alineatul (2) al doilea paragraf "pe motivele prevăzute de paragrafele 1, 2, 3, 6, 7 din clauza 2.1 din prezentul articol și excluse din lista specificată pe motivele prevăzute de paragraful 1, 2 , 3, 5, 6, 7 și 8 clauză 2.2 din prezentul articol "pentru a exclude;

b) suplimentul alineatul 2 din următorul conținut:

"2. Organizațiile și persoanele incluse în mod eronat în lista organizațiilor și persoanelor cu privire la faptul că există informații despre implicarea lor în activități extreme sau terorism sau pentru a exclude din lista specificată, în conformitate cu punctul 2.2 din prezentul articol, dar nu excluse din cele specificate Listă, apel într-un organism autorizat cu o declarație motivată scrisă despre excluderea lor din lista specificată. Corpul autorizat în termen de zece zile lucrătoare de la data primirii cererii, consideră și acceptă una dintre următoarele soluții motivate:

cu excepția unei organizații sau a unui individ din lista specificată;

pe refuzul de a satisface cererea.

Organul autorizat informează solicitantul cu privire la decizia luată. Decizia organismului autorizat poate fi atacată solicitantului în instanță. "; 4) La articolul 7: a) la alineatul (1):

punctul 1 primul paragraf 1 se modifică după cum urmează: "1) înainte de a identifica clientul, un reprezentant al clientului și (sau) al beneficiarului, cu excepția cazurilor stabilite prin punctele 1.1, 1.2 și 1.4 din prezentul articol, stabilirea următoarea informație:";

supliment 1.1 din următorul conținut: "1.1) la primirea pentru întreținerea și întreținerea clienților - entități juridice pentru a primi informații cu privire la scopul stabilirii și naturii estimate a relațiilor lor de afaceri cu această organizație care efectuează operațiuni cu numerar sau cu alte proprietăți și în mod regulat pentru a face rezonabil și disponibil în circumstanțele actuale pentru a determina obiectivele activităților financiare și economice, a stării financiare și a reputației de afaceri a clienților; ";

paragraful 2 se modifică după cum urmează:

"2) să facă măsuri și măsuri accesibile pentru identificarea proprietarilor beneficiari, inclusiv pentru a stabili în legătură cu informațiile furnizate de paragraful 1 al prezentului alineat. Identificarea proprietarilor efectivi nu este efectuată (cu excepția cazurilor de trimitere a unei autorități de solicitare autorizată în conformitate cu paragraful 5 din prezenta clauză) în cazul serviciului pentru clienți, care sunt:

autoritățile de stat, alte organe de stat, guvernele locale, instituțiile care se află în jurisdicția lor, fonduri de stat extrabugetare, corporații de stat sau organizații în care Federația Rusă, entitățile constitutive ale Federației Ruse sau municipalitățile au mai mult de 50% din acțiuni (acțiuni) în capital;

organizațiile internaționale, statele străine sau unitățile administrativ-teritoriale ale statelor străine cu capacitate juridică independentă;

emițătorii de valori mobiliare admise la tranzacționare organizată, care dezvăluie informații în conformitate cu legislația Federației Ruse la valori mobiliare.

În cazul în care, ca urmare a adoptării măsurilor prevăzute de această lege federală, proprietarul efectiv nu a fost identificat de către beneficiar, singurul organ executiv al Clientului poate fi recunoscut; "; Paragraful 3 se modifică după cum urmează:

"3) să actualizeze informații despre clienți, reprezentanți ai clienților, beneficiarilor și proprietarilor benefice cel puțin o dată pe an și în cazul unei îndoieli cu privire la fiabilitatea și acuratețea informațiilor primite anterior - în termen de șapte zile lucrătoare de la după-amiaza unor astfel de îndoieli ; ";

primul paragraf alineatul (4) se modifică după cum urmează: "4) Documentat și prezintă organului autorizat nu mai târziu de trei zile lucrătoare de la data operațiunii, următoarele informații cu privire la controlul obligatoriu al tranzacțiilor în numerar sau de altă proprietate comise de clienții lor: ";

paragraful 5 primul paragraf se modifică după cum urmează:

"5) să ofere un organism autorizat la cererea sa către organizație, efectuând operațiuni cu numerar sau altă proprietate, informații privind operațiunile clienților și proprietarii beneficiari ai clienților, volumul, natura și procedura de furnizare care sunt determinate în modul Prescrise de Guvernul Federației Ruse și organizațiile de credit oferă, de asemenea, informații privind circulația fondurilor pe conturile (contribuțiile) clienților lor în modul prescris de către Banca Centrală a Federației Ruse în coordonare cu organismul autorizat. Ordinea direcției organelor autorizate de solicitări este determinată de Guvernul Federației Ruse. ";

supliment cu paragraful 6 din următorul conținut: "6) Aplicați măsuri de înghețare (blocare) în numerar sau alte proprietăți imediat, dar nu mai târziu de o zi lucrătoare de la data postării pe Internet pe site-ul oficial al organului autorizat de informații privind includerea unei organizații sau a unei persoane în lista organizațiilor și a persoanelor cu care există informații despre implicarea lor în activități extremiste sau terorism sau de la data postării pe Internet pe site-ul oficial al organismului autorizat al deciziei privind aplicarea măsurilor de înghețare (blocarea) numerarului sau a altor bunuri deținute de organizație sau fizică pentru care există un motiv suficient pentru a-și susține implicarea în activități teroriste (inclusiv finanțarea terorismului) în absența unor motive de includere în condițiile specificate Lista, informat imediat despre măsurile luate de comisar în modul prevăzut de drepturi Insectarea Federației Ruse și a instituțiilor de credit în modul stabilit de Banca Centrală a Federației Ruse; "; În plus față de paragraful 7 din următorul conținut: "7) cel puțin o dată la trei luni verifică prezența organizațiilor și a persoanelor în rândul clienților săi, pentru care se aplică măsuri sau ar trebui aplicate înghețarea (blocarea) numerarului sau a altor proprietăți și informează despre rezultatele unui astfel de organism autorizat de inspecție în modul stabilit de Guvernul Federației Ruse și pentru instituțiile de credit în modul stabilit de Banca Centrală a Federației Ruse. ";

b) la punctul 1.1, cuvintele "și (sau) ale beneficiarului" ar trebui înlocuite cu cuvintele ", beneficiar și beneficiar";

c) la alineatul (1), cuvintele "și (sau) ale beneficiarului" ar trebui înlocuite cu cuvintele ", beneficiar și beneficiar";

d) la punctul 1.4, cuvintele "și (sau) ale beneficiarului" se înlocuiesc cu cuvintele ", beneficiar și beneficiar";

e) la punctul 1.5, cuvintele "și (sau) ale beneficiarului" se înlocuiesc cu cuvintele ", beneficiar și beneficiar";

e) la alineatul (2):

pentru a adăuga paragrafe noi la al optulea și al nouălea după conținut:

"Punerea în funcțiune a tranzacției, a clientului, pentru care organismul autorizat din cadrul organizației a fost trimis sau a trimis anterior o cerere prevăzută de sub-clauza 5 a articolului 1 din prezentul articol;

refuzul clientului de la comisia unei operațiuni unice, pentru care salariații organizației apar suspiciuni că această operațiune este efectuată pentru a legaliza (spălarea) veniturilor obținute prin terorismul penal sau finanțarea terorismului; ";

g) paragraful alineatului (5) se modifică după cum urmează:

"Deschiderea și desfășurarea conturilor (depozite) pe proprietarii anonimi, adică

fără a furniza un cont (contribuție) de către persoana fizică sau juridică a documentelor necesare identificării acestuia, precum și deschiderea și desfășurarea conturilor (depozite) privind proprietarii care utilizează nume fictive (pseudonimii); ";

h) clauza 5.2 se modifică după cum urmează:

"5.2. Organizațiile de credit au dreptul la:

refuză să intre într-un acord de cont bancar (contribuție) cu o persoană fizică sau juridică, în conformitate cu normele de control intern al instituției de credit în cazul în care există suspiciuni că scopul încheierii unui astfel de contract este de a efectua operațiuni pentru a legaliza (spălarea) veniturilor obținute prin terorismul financiar penal;

să distribuie un acord de cont bancar (contribuție) cu un client în cazul adoptării în cursul anului calendaristic al a două sau mai multe decizii privind refuzul de a îndeplini ordinea clientului cu privire la Comisie în temeiul articolului 11 din prezentul articol. ";

și) clauza 5.4 după cuvântul "beneficiar" pentru a adăuga cuvintele "beneficiar benefic";

k) clauza 10 se modifică după cum urmează:

"10. Organizațiile care efectuează operațiuni cu numerar sau alte proprietăți suspendă operațiunea relevantă, cu excepția operațiunilor de înscriere a fondurilor primite în detrimentul unei persoane fizice sau juridice, două zile lucrătoare din ziua în care ordinul clientului ar trebui să fie executat în cauză Dacă cel puțin una dintre părți este o organizație sau o persoană pentru care se aplică măsuri pentru înghețarea (blocarea) numerarului sau a altor bunuri în conformitate cu sub-clauza 6 a articolului 1 din prezentul articol sau cu o entitate juridică, direct sau indirect deținute sau sub controlul unor astfel de organizații sau persoane sau o persoană fizică sau juridică care acționează în numele sau pentru a indica astfel de organizații sau persoane.

Organizațiile care efectuează operațiuni cu numerar sau altă proprietate reprezintă imediat informații privind operațiunile suspendate către organismul autorizat.

În caz de nepiință în cursul perioadei pe care operațiunea a fost suspendată, soluționarea organului autorizat privind suspendarea operațiunii relevante pentru un termen suplimentar pe baza unei părți a celui de-al treilea articol 8 din această lege federală a organizației , indicată în prezentul paragraf din această clauză, efectuează o operațiune cu numerar sau altă proprietate prin ordonarea clientului, dacă, în conformitate cu legislația Federației Ruse, nu se face o soluție diferită, limitând implementarea unei astfel de operațiuni . "; l) clauza 11 se modifică după cum urmează:

"ȘI. Organizațiile care operează cu numerar sau alte bunuri au dreptul să refuze să îndeplinească ordinul Clientului cu privire la funcționarea operațiunii, cu excepția operațiunilor de înscriere în numerar primite în detrimentul unei persoane fizice sau juridice, conform căreia documentele necesare pentru Fixarea informațiilor în conformitate cu prevederile acestei legi federale, precum și în cazul în care, ca urmare a punerii în aplicare a normelor de control intern pentru a contracara legalizarea (spălarea) veniturilor primite de criminal și finanțarea Terorismul la angajații unei organizații care desfășoară operațiuni cu numerar sau alte proprietăți, suspiciuni apar ca operațiunea să fie comisă pentru a legaliza (spălarea) veniturilor obținute prin mijloace criminale sau finanțarea terorismului ".

m) clauza 13 se modifică după cum urmează:

"13. Organizațiile de credit sunt obligate să documenteze și să prezinte informații corporale autorizate cu privire la toate cazurile de refuz al motivelor specificate în acest articol, de la încheierea contractelor cu clienții și (sau) îndeplinirea comenzilor clienților pentru operațiuni, precum și toate cazurile de Terminarea contractelor cu clienții la inițiativa o organizație de credit la timp nu mai târziu de ziua lucrătoare de la data Comisiei cu privire la aceste acțiuni, în modul prescris pentru instituțiile de credit de către Banca Centrală a Federației Ruse în coordonare cu organismul autorizat . ";

n) completarea elementului 14 din următorul conținut:

"paisprezece. Clienții sunt obligați să ofere organizațiilor care efectuează tranzacții cu numerar sau de altă proprietate, informațiile necesare pentru îndeplinirea cerințelor acestei legi federale, inclusiv informații privind beneficiarii lor și proprietarii beneficiari ";

5) Capitolul II pentru completarea articolului 7.4 din următorul conținut:

"Articolul 7.4. Măsuri suplimentare pentru combaterea finanțării terorismului

(1) Dacă există motive suficiente pentru a suspecta implicarea unei organizații sau a unui individ la activitățile teroriste (inclusiv finanțarea terorismului), dacă nu există fundații prevăzute la punctul 2.1 din prezenta lege federală 2.1 să includă organizații sau persoane din lista Organizațiile și persoanele pentru care există informații despre implicarea lor în activități sau terorism extremiste, inclusiv în prezența unui organism autorizat de la autoritatea competentă a țării străine cu privire la eventuala implicare a unei organizații sau a unei persoane activităților teroriste (inclusiv finanțarea de terorism) Interdepartamental Organismul de coordonare care îndeplinește funcții pentru a contracara finanțarea terorismului poate fi decis cu privire la înghețarea (blocarea) numerarului sau a alte proprietăți a organizației sau a persoanei specificate.

Suficiența motivelor de a suspecta implicarea unei organizații sau a unei persoane teroriste (inclusiv finanțarea terorismului) este determinată de Agenția de Coordonare Interdepartamentală care îndeplinește funcții pentru a contracara finanțarea terorismului.

Regulamentele privind organismul de coordonare interdepartamentală care îndeplinesc funcții pentru a contracara finanțarea terorismului și calitatea de membru personalizat sunt aprobate de președintele Federației Ruse.

(2) În cazul adoptării de către organismul de coordonare interdepartamentală, efectuarea funcțiilor de combatere a finanțării terorismului, decizia privind înghețarea (blocarea) numerarului sau a altei proprietăți a organizației sau a persoanei specificate la alineatul (1) din prezentul articol, autorizat Organismul pune imediat decizia specificată pe internet pe site-ul său oficial pentru a asigura adoptarea de către organizații care efectuează operațiuni cu numerar sau alte bunuri, măsuri prevăzute la articolul 7 alineatul (1) din prezenta lege federală.

Decizia organului de coordonare interdepartamentală care îndeplinește funcțiile de combatere a finanțării terorismului, înghețarea (blocarea) numerarului sau a altei proprietăți a organizației sau a persoanei specificate la alineatul (1) din prezentul articol pot fi atacate de date sau de individual în instanță.

Pentru a asigura activitatea vitală a unui individ cu privire la faptul că decizia de a îngheța (blocarea) numerarului sau a altor proprietăți, precum și membrii familiei sale care trăiesc împreună cu el, care nu au surse de venit independente , un organism de coordonare interdepartamentală care efectuează funcții pentru a contracara finanțarea terorismului se decide să se numească această persoană la un ajutor umanitar lunar în suma care nu depășește 10 ani de ruble. Plata manualului specificat se efectuează în detrimentul numerarului sau al altor proprietăți înghețate sau de altă natură aparținând beneficiarului.

5. Organizații și (sau) persoanei constând dintr-o organizație sau un individ pentru care se decide înghețarea (blocare) în numerar sau altă proprietate, în legile civile, de muncă sau alte generarea de obligații de proprietate ale relațiilor și să provoace daune materiale ca a Rezultatul înghețării (blocării) numerarului sau al altei proprietăți are dreptul de a se adresa unei instanțe civile de drept în față, pentru care decizia de înghețare (blocare) a numerarului sau a altor proprietăți, privind despăgubirea daunelor de proprietate.

În caz de satisfacție față de Curtea a acestei cereri, o sumă de recuperare și costuri juridice sunt rambursate din cauza numerarului înghețat (blocat) sau a altor proprietăți deținute de respondent. ";

6) La articolul 8:

a) o parte a celui de-al doilea după cuvintele "în aplicarea legii" suplimentează cuvintele "sau impozitul";

b) în parte a celui de-al treilea cuvânt "specificat la articolul 6 alineatul (2) se înlocuiește cu cuvintele" Articolul 7 specificat la punctul 10 ";

7) La articolul 9:

a) Partea mai întâi se modifică după cum urmează:

"Autoritățile de stat ale Federației Ruse, Fondul de pensii al Federației Ruse, Fondul de Asigurări Sociale a Federației Ruse, Fondul Federal pentru Asigurări Medicale obligatorii, Corporații de Stat și alte organizații înființate de Federația Rusă pe baza legilor federale , organizațiile create pentru a îndeplini sarcinile stabilite agențiilor guvernamentale federale, autoritățile de stat ale entităților constitutive ale Federației Ruse, organele administrației publice locale oferă un organism autorizat la o rată a informațiilor și documentelor necesare pentru punerea în aplicare a funcțiilor sale (cu excepția de informații privind confidențialitatea cetățenilor), inclusiv accesul automatizat la bazele lor de date, în ordine, stabilit de Guvernul Federației Ruse. "; b) o treime din al treilea rând se modifică după cum urmează: "Furnizarea la cerere a organismului autorizat de informații și documente de către organismele și organizațiile specificate în partea din acest articol și a Băncii Centrale a Federației Ruse în scopuri și procedura care sunt prevăzute de această lege federală nu este o încălcare a secretelor oficiale, bancare, fiscale, comerciale și a secretelor de comunicare (în ceea ce privește informațiile privind transferul poștal al fondurilor), precum și legislația Federației Ruse în domeniul personalului date. "

Articolul 14.

Pentru a adăuga la legea federală din 8 august 2001 nr. 129-FZ "privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice și a antreprenorilor individuali" (reuniunea legislației Federației Ruse, 2001, nr. 33, art. 3431; 2003, nr . 26, Art. 2565; 2008, nr. 30, art. 3616; 2009, nr. 1, art. 20, 23; nr. 29, art. 3642; Nr. 52, Art. 6428; 2010, nr. 21 Art. 2526; nr. 31, art. 4196; 2011, nr. 27, art. 3880; nr. 49, art. 7061; 2012, nr. 31, art. 4322) următoarele modificări:

1) la articolul 9:

a) Clauza 3 suplimentează următorul conținut cu paragraful:

"Informații privind prezentarea documentelor la înregistrare

autoritatea nu este mai târziu de ziua lucrătoare după ziua de după primirea de către autoritatea de înregistrare, este postată pe site-ul oficial al autorității de înregistrare pe Internet. ";

b) suplimentul paragraful 6 din următorul conținut:

"6. O persoană are dreptul să trimită obiecții scrise autorității de înregistrare cu privire la datele viitoare ale Registrului de stat unificat al persoanelor juridice, indicând datele privind pașaportul sau în conformitate cu legislația rusă

Federația datelor unui alt document de identitate și numărul de identificare al contribuabilului (dacă este disponibil). O astfel de obiecție poate fi trimisă autorității de înregistrare a corespondenței, este prezentată direct, direcționată sub forma unui document electronic semnat de o semnătură electronică utilizând rețele publice de informare și telecomunicații, inclusiv Internet. La trimiterea unei obiecții la intrarea poștală, autenticitatea semnăturii fizice ar trebui să fie marținută într-o manieră notarială ";

articolul 13.1 Pentru a completa 3 din următorul conținut:

"3. Admiterea la Registrul unificat de stat al înregistrării (intrărilor) pe care o entitate juridică (entități juridice) este (situată) în procesul de reorganizare, precum și alte înregistrări în legătură cu reorganizarea entităților juridice, nu este permisă participarea la reorganizarea unei entități juridice, în legătură cu lichidarea sa. ";

la articolul 20 alineatul (2), cuvintele "sau înregistrarea de stat a entităților juridice care apar ca urmare a reorganizării sale" se înlocuiesc cu cuvintele "sau să intre într-un registru unificat de stat al entităților juridice în legătură cu reorganizarea entităților juridice , care este un participant în care o entitate juridică în procesul de lichidare ";

4) La articolul 23 alineatul (1):

a) paragraful "B" după cuvântul "preconizat" pentru a completa cuvintele "alineatul 3 din articolul 13.1,";

b) Suplimentele paragrafii "K" - "P" din următorul conținut:

"K) inconsecvențele informațiilor privind documentul care atestă identitatea unui cetățean al Federației Ruse, specificat în declarația de înregistrare a statului, informațiile obținute de autoritatea de înregistrare de la autoritățile emise sau înlocuind astfel de documente;

l) obținerea unui organism de înregistrare a unui individ cu privire la datele viitoare ale acestuia într-un singur registru de stat al persoanelor juridice;

m) În cazul în care în perioada stabilită pentru înregistrarea de stat, dar înainte de înregistrarea în registrul de stat relevant sau decizia de a refuza înregistrarea de stat la autoritatea de înregistrare va primi un act judiciar sau un act de executor judecătoresc, care conține o interdicție privind înregistrarea autoritatea anumitor acțiuni de înregistrare;

n) dacă un individ este fondatorul (participantul) unei persoane juridice, care este o organizație comercială sau o persoană, înregistrată ca antreprenor individual, pe baza instanței care a intrat în vigoare, este lipsită de dreptul la să se angajeze în activități antreprenoriale pentru o anumită perioadă și un astfel de termen nu a expirat;

o) Dacă o persoană care are dreptul fără a acționa în numele unei entități juridice (inclusiv în numele guvernatorului) este o persoană cu privire la faptul că există o decizie privind un caz administrativ de infracțiune care a intrat în cauză forța, în conformitate cu care persoana menționată a numit pedeapsa administrativă sub formă de descalificare, iar perioada pentru care este instalată, nu a expirat;

p) în cazul în care există o entitate juridică în cazul unei entități juridice în legătură cu un antreprenor individual care a intrat în vigoare în cazul unei infracțiuni administrative, potrivit cărora persoana menționată a numit pedeapsa administrativă sub formă de descalificare, și termenul pentru care este stabilit nu a expirat;

p) În cazul în care există un organism de înregistrare a informațiilor confirmate cu privire la inexactitatea documentelor prevăzute în informațiile prevăzute de articolul 5 alineatul (1) din articolul 5 din prezenta lege federală. "

Articolul 15.

La Legea federală din 29 noiembrie 2001 nr. 156-FZ "privind fondurile de investiții" (reuniunea legislației Federației Ruse, 2001, nr. 49, art. 4562; 2007, nr. 50, art. 6247; 2009 , Nr. 48, art. 5731; 2011, nr. 48, art. 6728; 2012, nr. 31, art. 4334) următoarele modificări:

1) La articolul 38:

a) Clauza 10 se modifică după cum urmează:

"10. Membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere), membru al unui organism executiv colegial, singurul organ executiv și șeful sucursalei societății de administrare nu pot fi:

1) persoanele care au efectuat funcțiile unicului organ executiv al instituțiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări, pentru care au fost anulate (revocate) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcări, pentru care acțiunea acestora Licențele au fost suspendate și licențele specificate au fost anulate (revocate) datorită confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare. În același timp, în cadrul organizației financiare în scopul acestei legi federale, un participant profesional la piața valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, a Depozitarul specializat al Fondului de Investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții în acțiuni, instituții de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

persoanele cu care termenul nu a expirat în timpul căruia sunt considerate pedeapsă administrativă sub formă de descalificare;

persoanele care au o condamnare incomparabilă sau remarcabilă pentru infracțiuni în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat ";

b) se adaugă punctul 10.1 din următorul conținut:

"10.1. Actualul membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) la apariția circumstanțelor menționate la alineatul (3) din paragraful 10 din prezentul articol este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului sau a instanței autorizate. " ;

c) punctele 12-14 să recunoască invalidul;

2) Supliment Articolul 38.1 din următorul conținut:

"Articolul 38.1. Cerințe pentru fondatori (participanți) ai societății de administrare

O persoană fizică care are o criminalitate incomparabilă sau necorespunzătoare pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contractele de încredere gestionarea proprietății și (sau) parteneriat simplu și (sau (sau) instrucțiuni și (sau (sau) cu un acord de acționari și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) Compania de administrare, pentru a primi dreptul de a elimina 10 și mai mult procent din voturile în acțiunile de vot (acțiuni) care alcătuiesc capitalul social al societății de administrare.

O persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) în mod independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (Or) de instrucțiuni și (sau) cu un acord de acționar și (sau alt acord, subiectul este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale societății de administrare, a primit dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile incluse în vot acțiuni (acțiuni), care alcătuiesc capitalul social al societății de administrare, sunt obligate să direcționeze notificarea societății de administrare a organismului federal autorităților executive de pe piața valorilor mobiliare în modul și termenele stabilite prin actele juridice de reglementare a Autorității Executive Federale pe piața valorilor mobiliare.

Autoritatea executivă federală pe piața valorilor mobiliare ca parte a funcțiilor sale de supraveghere în ordinea stabilită de acesta are dreptul să solicite și să primească informații despre persoanele care sunt direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate) independent sau împreună cu alte persoane legate de principiile Acorduri confidențiale de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) instrucțiunile și (Or) de către Acordul acționarilor și (Or) Alte acorduri, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni ( Acțiuni) ale societății de administrare au dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile contabile pentru acțiunile de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al societății de administrare.

În cazul în care notificarea prevăzută la alineatul (2) din prezentul articol nu este primită de societatea de administrare sau din notificarea specificată rezultă că o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de contracte de management de încredere al proprietății și (sau) parteneriat simplu și (sau (sau) și (sau (sau) cu un acord de acționar și (sau alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) a societății de administrare, are dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile acțiunilor de vot (acțiuni), care alcătuiesc capitalul social al societății de administrare, nu îndeplinește cerințele stabilite la alineatul (1) din prezentul articol, Persoana specificată are dreptul de a elimina numărul de voturi care nu depășește 10% din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni) care alcătuiesc capitalul social al societății de administrare. În același timp, restul acțiunilor (acțiuni) aparținând persoanei menționate, la determinarea cvorumului pentru Adunarea Generală a Acționarilor (participanți) ai societății de administrare nu sunt luate în considerare ".

Articolul 16.

La Codul de procedură penală al Federației Ruse (reuniune a legislației Federației Ruse, 2001, nr. 52, art. 4921; 2002, nr. 22, art. 2027; Nr. 30, articolul 3020, 3029; nr . 44, Art. 4298; 2003, nr. 2700, 2706; Nr. 50, Art. 4847; 2004, nr. 27, art. 2711; 2005, nr. 1, art. 13; Nr. 23. Art. 2200; 2006, nr. 28, art. 2975, 2976; nr. 31, art. 3452; 2007, nr. 1, art. 46; Nr. 24, art. 2830, 2833; Nr. 49, Art . 6033; Nr. 50, art. 6248; 2009, nr. 1, art. 29; nr. 11, art. 1267; Nr. 44, art. 5170; Nr. 52, Art. 6422; 2010, nr. 1 Art. 4. Nr. 15, Art. 1756; Nr 19, Art. 2284; Nr. 21, Art. 2525; Nr. 27, Art. 3431; Nr. 30, Art. 3986; Nr. 31, arta . 4164, 4193; Nr. 49, Art. 6412; 2011, nr. 1, Art. 16, 45; Nr. 15, Art. 2039; Nr. 23, Art. 3259; Nr. 30, Art. 4598, 4601 4605; Nr. 45, Art. 6322, 6334; nr. 48, Art. 6730; Nr. 50, Art. 7361, 7362; 2012, nr. 10, Art. 1162, 1166; Nr. 24, Art. 3071 ; Nr. 30, art. 4172; Nr. 31, art. 4330, 4331; Nr. 47, Art. 6401; Nr. 49, Art. 6752; Nr. 53, Art. 7637; 2013, nr. 9, Art . 875) Următoarele modificări:

Într-o parte a primului articol 31, cuvintele "174 partea întâi," înlocuiți cu cuvintele "174 părți ale primului și al doilea,", cuvintele "174.1 parte a primului", înlocuiți cu cuvintele "174.1 părți ale Primul și al doilea, "cifrele" 193, "înlocuiește cu cuvintele" din 193 parte din prima, 193.1 parte a primului ", după cuvintele" din 199.1 parte a primului "adăugați numere" 200.1, "

punctul 1 al celei de-a treia parte a articolului 150 după cuvintele "181 parte a primului", pentru a completa cuvintele "194 părți ale primului și al doilea, 200.1 parte a primului";

la articolul 151:

a) în a doua parte:

În paragraful "A" din clauza 1 din cifrele din 194, înlocuiți cuvintele "194 părți ale celui de-al treilea și al patrulea";

clauza 2 după cuvintele "articole 189" pentru a adăuga cuvintele "200.1 parte a celui de-al doilea";

paragraful 3 După cifrele "191-193", pentru a adăuga numere "193.1," după cifrele "195-197," a adăuga cuvintele "200.1 parte a celui de-al doilea";

b) în a treia parte:

punctul 1 După cuvintele "În paragrafele 3-6", adăugați numărul ", 9";

completați paragraful 9 din următorul conținut:

"9) Anchetatorii autorităților vamale ale Federației Ruse - în cazurile penale de infracțiuni prevăzute în articolele 194 părți ale primului și al doilea, 200.1 parte a primului Cod penal al Federației Ruse.";

c) o parte a celei de-a cincea după cifre "193", "pentru a adăuga cuvintele" 193.1, 194 părți ale primului și al doilea, "după cifrele" 195-197, "pentru a completa cuvintele" 200.1 parte a primului ";

4) clauza 3 a părților al doilea articol 157 după cuvintele "articole" pentru a completa numerele "173.1, 173.2, 174, 174.1,", cifrele "193, 194" vor fi înlocuite cu cuvintele "193, 193.1, 194 părți ale celui de-al treilea și al patrulea, 200.1 parte din al doilea ", pentru a adăuga cuvintele" identificate de autoritățile vamale ale Federației Ruse. "

Articolul 17.

Să se adreseze Codului Federației Ruse privind infracțiunile administrative (ședința legislației Federației Ruse, 2002, nr. 1, art. 1, nr. 30, art. 3029; Nr. 44, Art. 4295; 2003, 27, art. 2700, 2708, 2717; nr. 46, art. 4434; Nr. 50, art. 4847, 4855; 2004, 31, art. 3229; Nr. 34, Art. 3529, 3533; 44, art. 4266; 2005, nr. 1, art. 9, 13, 40, 45; nr. 10, art. 763; Nr. 13, Art. 1075, 1077; Nr. 19, Art. 1752; 27, art. 2719, 2721; Nr. 30, Art. 3104, 3131; Nr. 50, Art. 5247; Nr. 52, Art. 5574; 2006, nr. 1, Art. 4, 10; Nu. 2, Art. 172; Nr. 6, Art. 636; Nr. 10, Art. 1067; Nr. 12, Art. 1234; № 17, Art. 1776; Nr. 18, Art. 1907; Nr. 19, Artă . 2066; Nr. 23, Art. 2380; Nr. 31, Art. 3420, 3438, 3452; Nr. 45, Art. 4641; Nr. 50 ,. 5279, 5281; Nr. 52, Art. 5498; 2007, 2007, 2007, Nr. 1, Art. 21, 29, nr. 16, Art. 1825; Nr. 26, Art. 3089; Nr. 30, Art. 3755; Nr. 31, Art. 4007, 4008, 4015; Nr. 41, Artă. 4845; nr. 43, Art. 5084; Nr. 46, Art. 5553; 2008, nr. 18, Art. 1941; Nr. 20, Art. 2251, 2259; Nr. 30, Art. 3604; Nu. 49, Art. 5745; Nr. 52, Art. 6235, 6236; 2009, nr. 7, art. 777; Nr. 23, art. 2759, 2776; Nr. 26, articolul 3120, 3122; № 29, Art. 3597, 3642; Nu. ZO, Art. 3739; 48, art. 5711, 5724; № 52, Art. 6412; 2010, nr. 1, art. unu; Nr. 19, Art. 2291; № 21, Art. 2525, 2530; № 23, Art. 2790; № 27, Art. 3416; 30, art. 4002, 4005, 4006, 4007; Numărul 31, art. 4158, 4164, 4193, 4195, 4198, 4206, 4207, 4208; 41, art. 5192; 49, art. 6409; 2011, nr. 1, art. 10, 23, 54; № 7, Art. 901; 15, art. 2039; № 17, Art. 2310; Nr. 19, Art. 2714, 2715; № 23, Art. 3260; № 27, Art. 3873; № 29, Art. 4290, 4298; 30, art. 4573, 4584, 4585, 4590, 4598, 4600, 4601, 4605; 46, art. 6406; 47, art. 6601, 6602; 48, art. 6728; 49, art. 7025, 7061; Nr. 50, art. 7342, 7345, 7346, 7351, 7352, 7355, 7362, 7366; 2012, nr. 6, art. 621; Nr. 10, Art. 1166; 15, art. 1723; Nr. 19, Art. 2278, 2281; № 24, Art. 3069, 3082; № 29, Art. 3996; Numărul 31, art. 4320, 4329, 4330; 47, art. 6402, 6403, 6404, 6405; 49, art. 6757; № 53, Art. 7577, 7602, 7640; 2013, nr. 14, art. 1651, 1666; Nr. 19, Art. 2323,2325) Următoarele modificări:

notă la articolul 2.4 după cuvintele "altor organizații," adaugă "managerii de arbitraj";

articolul 3.5:

a) Partea 1 Completați punctul 7 din următorul conținut:

"7) suma nedetectătoare de numerar și (sau) valoarea instrumentelor de numerar.";

b) partea 3 după cuvintele "sau pronunțate în numele unei persoane juridice", pentru a adăuga cuvintele "fie suma de numerar și (sau) costul instrumentelor de bani";

În articolul 3 al doilea paragraf din articolul 14.13, cuvintele "de la două mii cinci sute cinci mii de ruble" se înlocuiesc cu cuvintele "de la douăzeci și cinci de mii de cincizeci de mii de ruble";

articolul 15.25:

a) în primul paragraf din partea 6, cuvintele "și (sau) exclude;

b) paragraful din prima parte 6.1 după cuvintele "tranzacțiile valutare" pentru a completa cuvintele "sau calendarul raportării rapoartelor privind conturile conturilor (depozitelor) în băncile din afara teritoriului Federației Ruse cu documente bancare confirmate";

c) paragraful din prima parte 6 după cuvintele "tranzacțiile valutare" adaugă la cuvintele "sau calendarul raportării privind circulația fondurilor pe conturile (depozitelor) în băncile din afara teritoriului Federației Ruse cu documente bancare confirmate";

d) Paragraful întâi partea 6.3 după cuvintele "tranzacțiile valutare" pentru a adăuga cuvintele "sau momentul raportării rapoartelor privind conturile (depozitele) în băncile din afara teritoriului Federației Ruse cu documente bancare confirmate";

e) Adăugați partea 6.4 din următorul conținut:

"6.4. Repetate timp de un an, Comisia (inacțiunea) prevăzută la alineatul (6) din prezentul articol implică impunerea unei amenzii administrative a funcționarilor din suma de la treizeci de mii la patruzeci de mii de ruble; despre persoanele juridice - de la patru sute de mii până la șase sute de mii de ruble. ";

5) La articolul 15.27:

a) Adăugați părțile 2-2 din următorul conținut:

"2.1. Neîndeplinirea legislației în ceea ce privește blocarea (înghețarea) numerarului sau a altor proprietăți sau suspendarea tranzacțiilor cu numerar sau alte proprietăți - implică impunerea unei amenzii administrative a funcționarilor din suma de la treizeci de mii la patruzeci de mii de ruble; Privind entitățile juridice - de la trei sute de mii la cinci sute de mii de ruble sau suspendare administrativă de activități de până la șaizeci de zile.

Nerespectarea către organismul autorizat de informații privind cazurile de refuz din motivele specificate în Legea federală din 7 august 2001 nr. 115-FZ "privind combaterea legalizării (spălarea) veniturilor primite prin mijloace criminale și finanțare a terorismului", De la încheierea (executarea) acordurilor de cont bancar (contribuția) cu clienții și (sau) din operațiuni - implică impunerea unei amenzi administrative a funcționarilor în valoare de la treizeci de mii la patruzeci de mii de ruble; Privind entitățile juridice - de la trei sute de mii la cinci sute de mii de ruble sau suspendare administrativă de activități de până la șaizeci de zile.

Nerespectarea organismului autorizat la cererea sa din partea organizației, efectuarea de operațiuni cu numerar sau alte proprietăți, informații despre operațiunile clienților și proprietarii beneficiari ai clienților sau informații privind circulația fondurilor pe conturile (depozitelor) clienților lor - implică impunerea unei amenzi administrative a persoanelor juridice în valoare de trei sute de mii la cinci sute de mii de ruble ".

b) Nota 1 se modifică după cum urmează:

"unu. Pentru infracțiunile administrative, prevăzute de prezentul articol, persoanele care desfășoară activități antreprenoriale fără formarea unei entități juridice sunt responsabilitatea administrativă ca entități juridice. ";

6) Articolul 16.4 se modifică după cum urmează:

declarația de numerar în numerar și (sau) instrumente monetare

Declarația sau declararea inexactă a persoanelor fizice în numerar și (sau) instrumente monetare s-au mutat în frontiera vamală a Uniunii vamale și sub rezerva declarației scrise, dacă aceste acțiuni (inacțiune) nu conțin o infracțiune, - implică impunerea unui an amendă administrativă asupra cetățenilor în valoare de o singură dată până la o sumă nedetectată de numerar și (sau) costul instrumentelor monetare sau confiscarea obiectului unei infracțiuni administrative.

Note: (1) În scopul aplicării prezentului articol, cantitatea de numerar și (sau) costul controalelor rutiere este recunoscut ca depășire a legislației vamale a uniunii vamale la importul (export) fără declarația vamală în scris.

2. Recalcularea numerarului, a instrumentelor monetare în moneda Federației Ruse se face în funcție de cursul infracțiunii administrative a Băncii Centrale a Federației Ruse în vigoare în ziua zilei sau detectării infracțiunii administrative. ";

articolul 23.1:

a) în partea 1, cuvintele "Partea 5 din articolul 15.27" ar trebui înlocuită cu cuvintele "Partea 4 din articolul 15.27";

b) în partea a 2-a cuvintele "părțile 2 și 3 din articolul 15.27" se înlocuiesc cu cuvintele "Părți 2, 2.1, 2.2 și 3 din articolul 15.27", cuvintele "articolul 16.7" ar trebui înlocuite cu cuvintele "Articole 16.4, 16.7 ";

În partea 1 a articolului 23.5, cuvintele "articolele 15.1, 19.7.6" ar trebui înlocuite cu cuvintele "Articolul 15.1, părți din 1-3 din articolul 15.27 (în limitele competențelor lor), articolul 19.7.6";

la punctul 81 din partea 2 din articolul 28.3, cuvintele "Partea 1-4 din articolul 15.27" exclud;

În partea 1 a articolului 28.4, cuvintele "Partea 5 din articolul 15.27" ar trebui înlocuite cu cuvintele "Partea 4 din articolul 15.27";

partea 3 din articolul 32.11 se modifică după cum urmează:

"3. Pentru a asigura contabilitatea persoanelor cu care se iau decizii privind descalificarea care a intrat în forța juridică este formată din Registrul persoanelor descalificate. Registrul persoanelor descalificate este realizat de guvernul autorizat al Federației Ruse de către Autoritatea Executivă Federală.

Registrul persoanelor descalificate conține următoarele informații: prenume, nume, patronimic, data și locul nașterii; Numele complet și numărul de identificare al contribuabilului organizației în care persoana descalificată a lucrat în cadrul Comisiei cu privire la o infracțiune administrativă, poziția persoanei descalificate în această organizație a fost ocupată; Articolul din prezentul cod, oferind responsabilitatea administrativă pentru comiterea unei infracțiuni administrative; numele organismului care a făcut un protocol asupra unei infracțiuni administrative; Poziția, prenumele, prenumele, patronimic al unui judecător care a făcut o rezoluție privind descalificarea; perioada de descalificare; date de la începutul și expirarea perioadei de descalificare; Informații privind revizuirea deciziei privind descalificarea.

Persoana este considerată exclusă din registrul persoanelor descalificate după expirarea mandatului de descalificare sau dacă există un organ executiv federal autorizat să mențină registrul persoanelor descalificate care au intrat în vigoare actul judiciar privind abolirea unei decizii de descalificare .

Introducerea informațiilor în registrul persoanelor descalificate este efectuată de organul executiv federal autorizat să mențină registrul persoanelor descalificate, nu mai târziu de trei zile lucrătoare de la data primirii acestora a decretului de descalificare sau a unui act judiciar cu privire la revizuirea deciziei privind descalificarea.

Organul executiv federal a autorizat să mențină registrul persoanelor descalificate, pune informațiile conținute în Registrul persoanelor descalificate pe site-ul său oficial pe Internet. Taxa de acces la informațiile conținute în Registrul persoanelor descalificate plasate de un organism executiv autorizat pe site-ul său oficial pe internet nu este perceput.

Părțile interesate au dreptul să primească informații pentru taxa conținută în Registrul persoanelor descalificate, ca un extras pentru o anumită persoană descalificată sau o referire la absența informațiilor solicitate. Furnizarea acestor extrase sau referințe nu poate depăși cinci zile lucrătoare de la data primirii cererii relevante de către autoritatea executivă federală autorizată să mențină registrul persoanelor descalificate. Cantitatea de taxe pentru furnizarea acestor extracte sau referințe este determinată de Guvernul Federației Ruse. Formularul furnizat de persoanele interesate din extractele sau referințele specificate și procedura de furnizare a acestora părților interesate sunt stabilite de autoritatea executivă federală autorizată să mențină registrul persoanelor descalificate. "

Articolul 18.

Să facă la Legea federală din 26 octombrie 2002 nr. 127-FZ "privind insolvabilitatea (falimentul)" (reuniunea legislației Federației Ruse, 2002, nr. 43, art. 4190; 2006, nr. 52, Art . 5497; 2007, nr. 18 ,. 2117; 2009, nr. 1, art. 4; Nr. 18, art. 2153; 2010, nr. 31, art. 4188; 2011, nr. 49, art. 7015) Următoarele modificări:

la articolul 2:

a) paragraful treizeci mai întâi după cuvântul "responsabilitate" de a adăuga cuvintele ", șeful debitorului";

b) vârsta de treizeci de secunde după cuvintele "acțiuni semnificative legale" completează cuvintele "fie inacțiune";

articolul 10 se modifică după cum urmează:

"Articolul 10. Responsabilitatea debitorului și a altor persoane în cazul falimentului

În cazul încălcării de către liderul debitorului sau al fondatorului (participantului) debitorului, proprietarul proprietății debitorului - întreprindere unitară, membrii organelor de conducere ale debitorului, membrii Comisiei de lichidare (lichidator), cetățeanului - Debitorul prevederilor acestei legi federale, aceste persoane sunt obligate să compenseze pierderile cauzate ca urmare a unei astfel de încălcări.

Încălcarea obligației de a depune cererea unui debitor la Curtea de Arbitraj în cazuri și în termenul stabilit de articolul 9 din prezenta lege federală implică răspunderea subsidiară a persoanelor în care această lege federală îi încredințează obligația de a lua o decizie privind aplicarea Un debitor al Curții de Arbitraj și să prezinte aceste cereri, cu privire la obligațiile debitorului, care au apărut după expirarea termenului prevăzut la alineatele (2) și (3) din prezenta lege federală.

În cazul în care declarația debitorului este prezentată de debitor la Curtea de Arbitraj dacă debitorul are posibilitatea de a satisface creanțele creditorilor în întregime sau debitorul nu a luat măsuri pentru a contesta cererile neîntemeiate ale reclamantului, debitorul aduce la răspunderea creditorilor pentru daune cauzate de excitarea procedurilor de faliment sau recunoașterea nerezonabilă a creanțelor creditorilor.

(4) În cazul în care debitorul este recunoscut ca insolvent (în stare de faliment) ca urmare a acțiunilor și (sau) inacțiunea debitorului de control al persoanelor, astfel de persoane în caz de deficiență a proprietății debitorului sunt responsabilitatea subsidiară pentru obligațiile sale.

Nu se dovedește încă, se presupune că debitorul este recunoscut ca insolvent (în stare de faliment) ca urmare a acțiunilor și (sau) inacțiunea debitorului de control al persoanelor în prezența uneia dintre următoarele situații:

daunele cauzate de drepturile de proprietate ale creditorilor ca urmare a persoanei sau în favoarea acestei persoane sau aprobarea de către această persoană a unuia sau mai multor tranzacții care includ tranzacțiile enumerate la articolele 61.2 și 61.3 din prezenta lege federală;

documentele contabilității și (sau) raportarea, obligația de a menține (compilarea) și a cărei stocare sunt stabilite de legislația Federației Ruse, până la stabilirea introducerii de observare sau decizii privind recunoașterea falimentului debitorului lipsesc sau nu conține informații despre obiectele prevăzute de legislația Federației Ruse, a căror formare este obligatorie în conformitate cu legislația Federației Ruse, sau informațiile indicate sunt distorsionate, ca urmare a procedurilor utilizate În procedurile de faliment sunt semnificativ dificile, inclusiv formarea și implementarea masei concurențiale.

Prevederile paragrafului al patrulea paragraf se aplică persoanelor care au încredințate responsabilitatea de a organiza contabilitatea și stocarea documentelor contabile și (sau) raportarea contabilă (financiară) a debitorului.

În cazul în care debitorul este recunoscut drept insolvent (în stare de faliment) ca urmare a acțiunilor și (sau) inacțiunea mai multor debitori de control al persoanelor, atunci astfel de persoane răspund agregate.

Persoana care controlează persoana, ca urmare a acțiunilor și (sau a căreia debitorul este recunoscută ca insolvabil (în stare de faliment), nu este supusă responsabilității subsidiară, dacă dovedește că vinurile sale în recunoașterea debitorului nu este insolvabilă ( falimentul) lipsește. O astfel de persoană este, de asemenea, recunoscută ca nevinovată dacă a acționat cu bună-credință și rezonabilă în interesul debitorului.

Valoarea responsabilității subsidiare a debitorului de control al persoanei este egală cu mărimea cumulativă a creanțelor creditorilor incluse în Registrul creanțelor creditorilor, precum și declarate după închiderea Registrului creanțelor creditorilor și a cerințelor Creditorii în baza plăților actuale care nu sunt răscumpărate din cauza insuficienței proprietății debitorului.

Dimensiunea responsabilității debitorului controlorului este supusă scăderii relevante, dacă s-a dovedit că valoarea prejudiciului cauzată de drepturile de proprietate a creditorilor datorită vina acestei persoane este semnificativ mai mică decât dimensiunea cerințelor de urmat mulțumit în detrimentul acestei persoane.

(5) O cerere de implicare a debitorului de control la răspunderea subsidiară a motivelor prevăzute de această lege federală, precum și o declarație privind despăgubirea debitorului pierderilor cauzate de fondatorii (participanți) sau organele sale de conducere ( Membrii organelor sale de conducere), pe baza legislației Federația Rusă este considerată de Curtea de Arbitraj din Debitorul de faliment.

Cererea de atragere a unui debitor de control al unei persoane la responsabilitatea subsidiară poate fi depusă în timpul producției competitive de către directorul de concurență din proprie inițiativă sau prin decizia reuniunii creditorilor sau a Comitetului Creditorilor și pe motivele prevăzute la paragrafe 2 și 4 din prezentul articol, pot fi depuse și de un creditor competitiv sau un organ autorizat.

O cerere de despăgubire pentru debitorul pierderilor cauzate de fondatorii (participanții) sau organele sale de conducere (membrii organelor sale de conducere) poate fi depusă în cursul procedurii de faliment, managementul extern al managerului de concurs, managerul extern, Fondator (participant) al debitorului și în timpul producției competitive este, de asemenea, un creditor competitiv sau un organism autorizat.

Cererea de atragere a unui debitor controlat al unei persoane la răspunderea subsidiară pe motivele prevăzute la alineatele (2) și (4) din prezentul articol poate fi depusă în termen de un an de la data în care persoana a depus această declarație învățată sau ar fi trebuit să ducă la disponibilitatea Motive adecvate pentru atragerea responsabilității subsidiare, dar nu mai târziu de trei ani de la recunoașterea falimentului debitorului. În cazul adoptării acestei perioade pentru un motiv bun, acesta poate fi restabilit de către Curte.

Cererea de implicare a debitorului de control al persoanei la responsabilitatea subsidiară nu poate fi depusă după finalizarea procedurii de faliment.

Dacă, la momentul examinării cererii de a atrage răspunderea subsidiară pe baza alineatului (4) din prezentul articol, este imposibil să se stabilească valoarea responsabilității, după ce a stabilit toate celelalte fapte care au importanța suspendării faptelor Din această cerere până la sfârșitul așezărilor cu creditorii este fie până la sfârșitul examinării creditorilor declarați la sfârșitul calculelor cu creditorii.

Procedurile de faliment nu pot fi întrerupte în fața Curții de Arbitraj de a stabili cerințele de implicare a debitorii de control la răspundere. În cazul încetării acțiunilor procedurale în cazul falimentului, Curtea de Arbitraj din proprie inițiativă poate suspenda procedura în cazul falimentului înainte de a determina cerințele de implicare a acestor persoane în fața justiției. Directorul de arbitraj nu plătește o sumă fixă \u200b\u200bde remunerare în detrimentul fondurilor debitorului pentru perioada în care cazul falimentului este suspendat în conformitate cu prezentul articol.

Persoanele cu care sunt depuse declarații pentru atragerea responsabilității subsidiare în conformitate cu această lege federală, precum și la responsabilitatea sub formă de compensare pentru daunele cauzate de debitor, au drepturi și să transmită obligațiile persoanelor care participă la faliment caz.

În conformitate cu rezultatele luării în considerare a cererii de atragere a debitorilor la persoane la responsabilitatea subsidiară sau declarațiile privind atragerea debitori de control al persoanelor, precum și a persoanelor prevăzute la alineatul (1) din prezentul articol, se face o definiție la responsabilitatea sub formă de daune , care poate fi atacată. Pentru a determina cum să atragă aceste persoane la responsabilitatea subsidiară, valoarea responsabilității lor este indicată în determinarea recuperării daunelor cauzate de debitor - mărimea pierderilor impuse. Pe baza definiției atragerii unor astfel de persoane la responsabilitatea subsidiară (în daune) se eliberează o listă executivă.

Numerar, recuperat de la controlul debitorilor persoanelor implicate în responsabilitatea subsidiară, precum și pierderile de recuperare sunt incluse în masa concurențială.

Cerința de a atrage debitorul de control al persoanei la responsabilitatea subsidiară după înființarea unei forțe legitime este supusă punerii în aplicare în conformitate cu normele articolului 140 din această lege federală.

Atragerea la responsabilitatea subsidiară pentru obligațiile debitorului debitorului de control al persoanelor nu împiedică cererile deciziilor deciziilor (participanților) ale debitorului privind despăgubirile de către organismele juridice ale entității din motive prevăzute la articolul 3 al articolului 3 53 din Codul civil al Federației Ruse și adoptat în conformitate cu legea federală, în ceea ce privește reglementarea dimensiunii responsabilității subsidiare ".

Articolul 19.

La Legea federală din 2 iulie 2010 nr. 151-FZ "privind activitățile de microfinanțare și organizațiile de microfinanțare" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 2010, nr. 27, Art. 3435; 2011, nr. 27, Art . 3880; nr. 49, art. 7040) Următoarele modificări:

1) Supliment Articolul 4.1 din următorul conținut:

"Articolul 4.1. Cerințe pentru organizația de microfinanțare

1. Membrii consiliului de administrație (Consiliul de Supraveghere), membri ai organului executiv colegial, singurul organ executiv al organizației de microfinanțare nu poate fi:

1) persoanele care au efectuat funcțiile unicului organ executiv al instituțiilor financiare la momentul acestor organizații de încălcări, pentru care au fost anulate (revocate) licențe pentru punerea în aplicare a activităților relevante sau încălcări, pentru care acțiunea acestora Licențele au fost suspendate, iar licențele specificate au fost anulate (revocate) datorită confuziei acestor încălcări, dacă au trecut mai puțin de trei ani de la această anulare (revizuire). În același timp, în cadrul organizației financiare în scopul acestei legi federale, un participant profesional la piața valorilor mobiliare, o organizație de compensare, o societate de administrare a fondului de investiții, un fond de investiții reciproce și un fond de pensii nestatali, a Depozitarul specializat al Fondului de Investiții, fondul de investiții reciproce și fondul de pensii nestatali, fondul de investiții în acțiuni, instituții de credit, organizarea asigurărilor, fondul de pensii nestatali, organizatorul comerțului;

persoanele cu care termenul nu a expirat în timpul căruia sunt considerate pedeapsă administrativă sub formă de descalificare;

persoanele care au o condamnare demisă sau remarcabilă a crimelor în domeniul activității economice sau al criminalității împotriva puterii de stat.

(2) Actualul membru al consiliului de administrație (consiliul de supraveghere) la apariția circumstanțelor prevăzute la alineatele (1-3) din partea 1 din prezentul articol, este considerat retras din ziua deciziei corespunzătoare a organismului sau a instanței autorizate . ";

2) Supliment Articolul 4.2 din următorul conținut:

"Articolul 4.2. Cerințe pentru fondatori (participanți)

organizația de microfinanțare

1. O persoană fizică care are o condamnare incomprehensibilă sau nesfârșită pentru o infracțiune în domeniul activității economice sau a unei infracțiuni împotriva puterii de stat nu este îndreptățită direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau împreună cu alte persoane legate de contract de gestionare a încrederii proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (sau (Or) cu un acord de acționar și (OR), al cărui subiect este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni ( Acțiuni) a unei organizații de microfinanțare, pentru a obține dreptul de a elimina 10 și mai mult procent din acțiunile de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al unei organizații de microfinanțare.

2. o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) în mod independent sau în comun cu alte persoane legate de contractele de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (Or) Instrucțiuni și ( OR) de către acționar și (sau alt acord, subiectul este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de microfinanțare, a primit dreptul de a dispune de 10 și mai mult procente din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni ), care constituie capitalul social al unei organizații de microfinanțare, este obligat să trimită o notificare a organizației de microfinanțare, iar organul executiv federal pe piața valorilor mobiliare este în modul și termenele limită stabilite de actele juridice de reglementare ale autorității executive federale în Piața de valori mobiliare.

Autoritatea executivă federală pe piața valorilor mobiliare ca parte a funcțiilor sale de supraveghere în ordinea stabilită de acesta are dreptul să solicite și să primească informații despre persoanele care sunt direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate) independent sau împreună cu alte persoane legate de principiile Acorduri confidențiale de gestionare a proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) instrucțiunile și (Or) cu un acord de acționari și (sau alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni ( Acțiuni) ale organizației de microfinanțare, au dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al unei organizații de microfinanțare.

În cazul în care notificarea prevăzută de Partea a 2 din prezentul articol nu este primită de o organizație de microfinanțare sau din notificarea specificată rezultă că o persoană care este direct sau indirect (prin intermediul persoanelor controlate de el) independent sau în comun cu alte persoane legate de contracte de management de încredere al proprietății și (sau) un parteneriat simplu și (sau (sau) de instrucțiuni și (Or) cu un acord de acționar și (sau un alt acord, subiectul căruia este punerea în aplicare a drepturilor certificate de acțiuni (acțiuni) ale organizației de microfinanțare, are dreptul de a dispune de 10 și mai mult procent din voturile acțiunilor de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de microfinanțare nu respectă cerințele stabilite de Partea 1 din prezentul articol, Persoana specificată are dreptul de a dispune de numărul de voturi care nu depășește 10% din voturile pe acțiuni de vot (acțiuni) care constituie capitalul social al organizației de microfinanțare. În același timp, restul acțiunilor (acțiuni) aparținând acestei persoane, în determinarea cvorumului pentru Adunarea Generală a Acționarilor (participanți) din cadrul organizației de microfinanțare, nu sunt luate în considerare ";

partea 1 din articolul 6, adaugă alineatul (4) din următorul conținut: "4) inconsecvența organelor de conducere, precum și fondatorii

(participanți) de o entitate juridică cu cerințele acestei legi federale. ";

partea 1 din articolul 7, pentru a completa punctul 2.1 din următorul conținut: "2.1) inconsecvența organelor de conducere ale cerințelor din acest

Lege federala; "

Articolul 20.

Pentru a face la Legea federală din 27 noiembrie 2010 nr. 311-F3 "privind reglementarea vamală în Federația Rusă" (Întâlnirea legislației Federației Ruse, 2010, nr. 48, art. 6252) Următoarele modificări:

1) Articolul 86 Pentru a adăuga partea 12 din următorul conținut:

"12. Simplificările speciale specificate la alineatul (1) din prezentul articol nu sunt furnizate în cauze:

În cazul în care operatorul economic autorizat este importat în Federația Rusă a Bunurilor, expeditorul sau vânzătorul din care este entitatea juridică înregistrată pe teritoriul, care este inclusă în aprobarea de către autoritatea executivă federală autorizată în domeniul finanțelor, Lista statelor și teritoriilor care furnizează un regim fiscal preferențial de impozitare și (sau) care nu prevede divulgarea și furnizarea de informații în timpul operațiunilor financiare (în continuare "zone offshore);

În cazul în care plata mărfurilor importate de un operator economic autorizat la Federația Rusă se desfășoară prin operațiuni financiare prin zone offshore. ";

2) Partea 1 din articolul 162 se modifică după cum urmează:

"unu. Sistemul de gestionare a riscurilor se bazează pe utilizarea eficientă a resurselor vamale pentru a preveni încălcările legislației vamale a Uniunii vamale și a legislației Federației Ruse privind încălcările vamale și contracararea încălcărilor în punerea în aplicare a altor tipuri de controale atribuite autorităților vamale:

având o natură constantă;

asociate cu evaziunea taxelor vamale, impozitele în sume semnificative, precum și cu operațiunile financiare cu rezidenții înregistrați în zona offshore;

subminând competitivitatea producătorilor interni;

asociate cu eșecul locuitorilor de îndatoriri asupra returnării (repatrierii) valutei străine sau a monedei Federației Ruse stabilite prin legislația în valută a Federației Ruse;

afectând alte interese importante ale Uniunii vamale și ale Federației Ruse, asigurând respectarea cărora este încredințată autorităților vamale ".

Articolul 21.

Punctul 4 din partea 1 din articolul 13 din Legea federală din 7 februarie 2011 nr. Z-FZ "pe poliție" (reuniune a legislației Federației Ruse, 2011, nr. 7, art. 900; Nr. 27, Art. 3881) Ponderea după cum urmează:

"4) în legătură cu cazurile penale inițiale și în producția de infracțiuni administrative, precum și în legătură cu verificarea declarațiilor înregistrate în mod prescris și rapoarte privind infracțiunile administrative, incidentele, a căror permisiune este legată la competența poliției, solicită și nu primește niciun cost din motivul cererii motivate de ofițeri de poliție autorizați din organismele de stat și municipale, asociațiile, organizațiile, funcționarii și cetățenii, certificatele, documentele (copii), alte informații necesare, inclusiv datele personale ale cetățenilor, cu excepția cazurilor în care legea federală stabilește o procedură specială de obținere a informațiilor, în modul stabilit de organul executiv federal în domeniul afacerilor interne și al organului executiv federal, realizând funcții de dezvoltare a politicii publice și reglementat în mod reglementat Doar în domeniul asistenței medicale, să solicite și să primească informații despre cetățenii care au primit cu leziuni și răniri de natură violentă fie cu leziuni și leziuni obținute ca urmare a accidentelor rutiere, precum și a cetățenilor care au contraindicații sau restricții medicale activitatea șoferului; "

Articolul 22.

Articolul 29 din Legea federală din 6 decembrie 2011 nr. 402-FZ "(Recunoașterea legislației Federației Ruse, 2011, nr. 50, art. 7344) Pentru a completa partea 4 din următorul conținut:

"Patru. La schimbarea șefului organizației, organizația ar trebui să asigure transferul documentelor contabile ale organizației. Procedura de transferare a documentelor contabile este determinată de organizare independent. ".

Articolul 23.

Recunoaște nevalid:

1) Clauza 2 a articolului 18 din Legea federală din 30 iunie 2003 nr. 86-FZ "privind modificările și completările la unele acte legislative ale Federației Ruse, recunoașterea prin invizibilitatea actelor legislative individuale ale Federației Ruse, oferind anumite garantează angajații organelor de afaceri interne, organismelor de control pentru cifra de afaceri a medicamentelor narcotice și a substanțelor psihotrope și au eliminat organismele de poliție fiscală federală în legătură cu implementarea măsurilor de îmbunătățire a administrației de stat "(reuniunea legislației Federației Ruse, 2003, 27, art. 2700);

paragraful al cincilea Articolul 1 din Legea federală din 21 noiembrie 2011 nr. 329-FE "privind amendamentele la acte legislative selectate ale Federației Ruse în legătură cu îmbunătățirea guvernului în domeniul combaterii corupției" (reuniunea legislației Federația Rusă, 2011, nr. 48, Art. 6730);

punctele a șaptesprezece-a douăzeci și patrulea paragraf 35 din Legea federală din 6 decembrie 2007 nr. 334-FE "privind amendamentele la legea federală" privind fondurile de investiții "și actele legislative individuale ale Federației Ruse" (reuniune a Legislația Federației Ruse, 2007, nr. 50, art. 6247);

puncte al cincilea și al șaisprezecelea articole 3 din Legea federală din 29 iunie 2012 nr. 97-FIP "privind amendamentele la partea și parte a celui de-al doilea din Codul Fiscal al Federației Ruse și al articolului 26 din Legea federală" pe bănci și Activități bancare "(Reuniunea legislației Federației Ruse, 2012, № 27, Art. 3588).

Articolul 24.

(1) Această lege federală intră în vigoare la data publicării sale oficiale, cu excepția dispozițiilor pentru care acest articol a stabilit alte termene pentru intrarea lor în vigoare.

Alineatele (3), (4) și (11) din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea unei luni de la data publicării oficiale a acestei legi federale.

Punctele 1, 6, paragrafele "A", "B", "d" și "e" și "e" din articolul 10 alineatul (1) și alineatele primului - al treilea paragraf "A" din paragraful 2 din Articolul 12 din această lege federală, intră în vigoare de la 1 ianuarie 2014.

Alineatele (2), (5) literele "B" și "G" din clauza 8, alineatele (9) și (10) din articolul 10 alineatul (9) al patrulea paragraf "A" și paragraful "B" din articolul 12 alineatul (2) din prezenta lege federală intră în vigoare 1 ianuarie 2015.

Clauza 2 din articolul 13, articolul 20 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a 30 de zile de la publicarea oficială a acestei legi federale.

Presedintele

Federația Rusă

Moscova Kremlin.