• Prima neta - parte din prima de asigurare destinata direct acoperirii prejudiciului. Prima netă este componenta principală a primei brute.

  Prima netă este formată din prima netă de risc și prima de risc (de asigurare).

Concepte înrudite

Venituri din dobânzi - venituri primite de proprietarul fondurilor din furnizarea lor pentru o perioadă altor entități economice. Reprezintă compensații plătite pentru utilizarea resurselor financiare. Este de obicei exprimată ca o rată anuală procentuală.

Situația fluxurilor de numerar - raportul unei companii cu privire la sursele de fonduri și utilizarea acestora în perioada de raportare, reflectând direct sau indirect încasările de numerar ale companiei, clasificate pe principalele surse, și plățile sale în numerar, clasificate pe principalele direcții de utilizare în cursul perioadei. Raportul oferă o imagine de ansamblu a rezultatelor operaționale, a lichidității pe termen scurt, a bonității pe termen lung și facilitează efectuarea analizei financiare a unei companii.

Riscul ratei dobânzii sau riscul ratei dobânzii este riscul (posibilitatea) pierderilor (pierderilor) financiare din cauza modificărilor nefavorabile ale ratelor dobânzii. Riscul dobânzii se poate datora unei nepotriviri a termenilor de cerere (rambursare) a creanțelor și obligațiilor, precum și unui grad inegal de modificare a ratelor dobânzii la creanțe și obligații.

O măsură de risc este o funcție care vă permite să obțineți o evaluare a riscului financiar pentru un anumit portofoliu de active în termeni cantitativi (cel mai adesea în termeni monetari). Măsura riscului este utilizată pentru a determina suma de capital de rezervă necesară pentru a îndeplini cerințele autorității de reglementare.

Împrumut mezanin (ing. împrumut Mezzanine) - un împrumut relativ mare, de regulă, negarantat (adică furnizat fără garanții de proprietate) sau având o structură de securitate profund subordonată (de exemplu, un drept de drept asupra proprietății de a treia prioritate, dar fără dreptul de regres în raport cu împrumutatul). Perioada de rambursare a împrumutului depășește de obicei cinci ani, principalul fiind rambursat la sfârșitul termenului împrumutului. Ca parte a unei oferte standard, împrumutul este însoțit de un certificat de rupere (cupon), dând dreptul la...

Costuri - cantitatea de resurse (de simplificare, măsurată în termeni monetari) utilizată în procesul activității economice pentru o anumită perioadă de timp. Sau în termeni simpli: costurile sunt evaluarea resurselor.

Asigurarea ipotecară (ing. Asigurarea ipotecară) este asigurarea împotriva riscului de pierderi din partea creditorilor care pot apărea în cazul neîndeplinirii obligațiilor debitorilor ipotecii și a vânzării ulterioare a bunului gajat (lipsa fondurilor din vânzarea proprietății gajate și incapacitatea pentru a recupera soldul de la împrumutat).

Asigurarea de accidente este un tip de asigurare personală. Destinat să despăgubească prejudiciul cauzat de pierderea sănătăţii sau decesul asiguratului.

Curba randamentului (cupon zero) sau structura pe termen a ratelor dobânzilor este dependența (curba de dependență) a randamentului instrumentelor financiare omogene de termenii (durata) acestora. Curba de bază a randamentului este construită pe titluri de stat (curba G, curba G) cu diferite scadențe (în Rusia - pe OFZ). De asemenea, vă puteți construi propria curbă de randament pentru o anumită organizație pe baza costului resurselor atrase, în funcție de...

Impozitul pe venit - un impozit direct perceput pe profitul unei organizații (întreprindere, bancă, companie de asigurări etc.). Profitul în sensul acestui impozit este, în general, definit ca venitul din exploatare al companiei minus valoarea deducerilor și reducerilor stabilite (cu toate acestea, nu este niciodată mai mică de 12,5%). Deducerile includ ...

Produs național net (PNN) - volumul total de bunuri și servicii pe care o țară le-a produs și consumat în toate sectoarele economiei sale naționale într-o anumită perioadă de timp.

Costul integral al împrumutului (FCC) - plățile împrumutatului în temeiul contractului de împrumut, ale căror sume și condiții de plată sunt cunoscute la momentul încheierii acestuia, inclusiv luând în considerare plățile în favoarea terților specificate în contract, dacă obligația împrumutatului pentru astfel de plăți decurge din termenii contractului. Costul total al creditului este calculat ca procent anual.

Costul mediu ponderat al capitalului (WACC) este rata medie a dobânzii pentru toate sursele de finanțare ale unei companii. Calculul ține cont de ponderea fiecărei surse de finanțare în costul total.

Coasigurare (ing. coasigurare) - asigurare in comun de catre mai multi asiguratori ai aceluiasi obiect. Această metodă de asigurare a protecției de asigurare este utilizată, de regulă, la asigurarea unor obiecte mari, atunci când o singură companie de asigurări nu este capabilă să-și asume riscuri mari.

Matematica financiară este o ramură a matematicii aplicate care se ocupă de problemele matematice legate de calculele financiare. În matematica financiară, orice instrument financiar este considerat din punctul de vedere al unor fluxuri de numerar (eventual aleatorii) generate de acest instrument.

Riscul de coadă sau riscul rezidual este riscul ca prețul unui activ sau al portofoliului de active să se modifice cu mai mult de trei abateri standard de la prețul curent. Cu toate acestea, majoritatea administratorilor de active controlează doar riscul de pierdere, adică riscul unei scăderi de preț cu mai mult de trei abateri standard sub prețul curent.

Lichiditatea bancară reprezintă capacitatea băncii de a asigura îndeplinirea la timp și completă a obligațiilor sale.

Riscul de asigurare este un eveniment, a cărui producere nu este definită în timp și spațiu, independent de voința unei persoane, periculos și, ca urmare, creând un stimulent pentru asigurare; acesta este riscul care poate fi evaluat din punct de vedere al probabilității unui eveniment asigurat și al mărimii posibilelor pagube.

Rata minimă acceptabilă de rentabilitate (MARR) este rata minimă de rentabilitate a unui proiect pe care un manager sau o companie este dispus să o accepte înainte de a începe un proiect, având în vedere riscul acestuia și costul de oportunitate al altor proiecte din afaceri și inginerie. Un sinonim văzut în multe contexte este rata minimă atractivă de rentabilitate.

Internal Measurement Approach (IMA) este una dintre abordările avansate (AMA) ale evaluării riscului operațional propuse de Comitetul de la Basel pentru Supravegherea Bancară. Abordarea se bazează pe rate gamma aprobate de supraveghere pentru a traduce pierderile din exploatare așteptate în cerințe de capital. - despăgubiri plătite conducătorilor unei societăți pe acțiuni în cazul demiterii sau demisiei acestora din proprie inițiativă ca urmare a preluării acestei societăți de către o altă societate sau a unei schimbări de proprietate. Folosit ca un contracar la o preluare ostilă. Tipul, cuantumul și procedura de primire a indemnizației sunt determinate de contractul de muncă, precum și de documentele de reglementare ale companiei. Dimensiunea unei parașute de aur în Rusia poate ajunge la sute de milioane de ruble.

Rata internă de rentabilitate (ing. rata internă de rentabilitate, abreviere general acceptată - IRR (IRR)) este rata dobânzii la care valoarea actuală netă (valoarea actuală netă - VAN) este egală cu 0. VAN se calculează pe baza fluxul de plăți redus până astăzi.

Asigurarea de bunuri este un tip de asigurare în care obiectul asigurării este un interes de proprietate legat de deținerea, folosirea și înstrăinarea bunurilor. Se realizează în principal sub formă de asigurări voluntare, cu excepția asigurării proprietății de stat închiriate. Asigurătorii sunt orice întreprinderi și organizații de diferite forme organizatorice și juridice, precum și persoane fizice.

Profitul economic este profitul rămas pentru întreprindere după deducerea tuturor costurilor, inclusiv costul de oportunitate al distribuirii capitalului proprietarului. In cazul unei valori negative a profitului economic se are in vedere optiunea parasirii intreprinderii de pe piata.

Casco (din spaniola casco helmet sau olandeza casco case) - asigurarea mijloacelor de transport (autoturisme, nave, avioane, vagoane) impotriva daunelor, furtului sau furtului. Nu include asigurarea proprietății transportate (marfă, încărcătură engleză), răspunderea față de terți etc. Asigurarea Casco utilizează în mod activ diferite tipuri de franciză, adesea regulile de asigurare prevăd posibilitatea abandonului.

Asigurare dublă (asigurare multiplă) - asigurare simultană a aceluiași interes imobiliar, același obiect și risc cu asigurători diferiți, în care limita totală de răspundere a asigurătorilor (suma totală asigurată în baza tuturor contractelor) depășește valoarea de asigurare...

Prețul lucrărilor de cercetare și dezvoltare (R&D) - stabilirea prețului pentru lucrările de cercetare, teoretice și experimentale efectuate cu scopul de a crea noi tehnologii.

asigurare de viață mixtă pe n ani

Prima netă se calculează după formula:

Asigurare de viață integrală amânată pt T ani

În acest tip de asigurare, prima netă se calculează după formula:

asigurare de viață pe termen de n ani amânată pentru T ani

Asigurare de viață completă cu beneficii în continuă creștere

19. Calculul primelor nete pentru asigurarea de viață integrală cu prestații de asigurare plătite la sfârșitul ultimului an de viață.

CALCULUL PREMIEI NETE PENTRU DISCRETE DE BAZĂ

TIPURI DE ASIGURĂRI

Pe baza definiției tipurilor discrete de asigurări și a conceptului de valoare actuarială, se pot obține următoarele formule pentru calcularea primelor nete:

1. Asigurare de viață integrală cu plata beneficiului de asigurare la sfârșitul ultimului an de viață.

Prima netă se calculează ca

este o analiză discretă a unei funcții de simplificare continuă.

20. Calculul primelor nete pentru asigurarile de viata temporare si mixte pe n ani cu

plata unei prestații de asigurare la sfârșitul ultimului an de viață.

P-asigurare de viață pe termen de vară cu plata indemnizației la sfârșitul anului decesului

3. P-asigurare de viata mixta de vara cu plata indemnizatiei la sfarsitul anului decesului

4. Asigurare de viață integrală cu plata prestațiilor de asigurare la sfârșitul ultimului an de viață, amânată timp de t ani

5. Asigurare de viață integrală cu creștere anuală a beneficiilor și plata beneficiilor la sfârșitul ultimului an de viață

Notând , putem scrie sub forma

Aici, este o funcție de simplificare discretă.

21. Relația dintre tipurile continue și discrete de asigurări de viață.

Asigurare de viata discreta - suma asigurata se plateste la sfarsitul anului decesului. Calculele se pot face direct din tabele de mortalitate.

După calcularea primelor nete pentru asigurările de viață discrete, este posibil să se calculeze primele nete pentru tipurile corespunzătoare de asigurări continue. Pentru a conecta tipuri continue și discrete de asigurări, este necesar să se facă anumite ipoteze cu privire la distribuția timpului de viață pentru vârste fracționate.

De obicei se presupune că această lege este uniformă. Se știe că în acest caz variabilele aleatoare și sunt independente și au o distribuție uniformă pe . Apoi putem obține următoarele formule care conectează primele nete pentru tipurile de asigurări continue și discrete corespunzătoare:

Formulele de mai sus fac posibilă calcularea primelor nete unice pentru tipurile de asigurări continue prin caracteristicile , , , care sunt destul de simplu calculate din datele date în tabelele generale ale speranței de viață.

22. .Analiza daunei totale in modelul asigurarilor de viata pe termen lung.

Fie ca in momentul de fata compania de asigurari a incheiat contracte de asigurare de viata. Să desemnăm prin - prime și prin - valoarea prestației de asigurare plătită în temeiul celui de-al treilea contract la un moment aleator de timp. Aranjați valorile în ordine crescătoare: . Apoi, la un moment dat, capitalul companiei poate fi calculat ca

iar societatea nu va da faliment dacă este îndeplinită următoarea condiție:

unde este costul curent de plată conform celui de-al-lea contract de asigurare. Probabilitatea de neruinare va fi calculată prin formula:

care este similară cu formula corespunzătoare pentru asigurarea de viață pe termen scurt. Adică, calculul probabilității de neruinare în asigurarea pe termen lung se realizează în același mod ca și în asigurarea pe termen scurt cu valori de pierdere.

Atunci prima de asigurare va arăta astfel:

unde este prima netă conform celui de-al-lea contract și este prima de asigurare corespunzătoare, care este calculată în mod similar cu asigurarea de viață pe termen scurt.

În cel mai simplu caz, când prima de asigurare este împărțită proporțional cu așteptările matematice, obținem:

Cu modele mai complexe de asigurare pe termen lung, nu este întotdeauna posibil să se exprime:

a) probabilitatea de neruinare sub forma unei formule simple de forma (32);

b) primele nete și primele de asigurare în forma (34).

Primă netă

Prima îndreptată spre formarea fondului de asigurări, din care se fac plățile de asigurare, în practica internă se numește prima neta. Se obține prin adăugarea primei de risc și a primei de risc:

Dacă contractul prevede asigurarea unui obiect pentru mai multe riscuri de asigurare, atunci prima netă, de regulă, se determină separat pentru fiecare dintre ele. De exemplu, asigurarea carcasei autovehiculului include obligații de plată în cazul „deteriorării” (deteriorării/distrugerii) și furtului. Aceste două riscuri sunt de natură diferită. Ele sunt caracterizate prin indicatorii lor ai probabilității de apariție și a sumei plății. Prin urmare, primele de risc și, prin urmare, primele nete pentru fiecare astfel de risc, trebuie calculate separat.

Metodologia de determinare a primei nete și a componentelor acesteia depinde de tipul asigurării și de natura obligațiilor asigurătorului. Din punct de vedere al specificului calculelor, se pot distinge două domenii semnificativ diferite: tipuri riscante de asigurări și asigurări de viață. Caracteristicile determinării prețului asigurării pentru aceste tipuri sunt discutate în continuare în paragrafele relevante.

Sarcină

O primă netă corect calculată asigură funcționarea prag de rentabilitate a fondului de asigurare cu un anumit nivel de garanție de securitate. Cu toate acestea, fondul de asigurări este format și gestionat de compania de asigurări. Această activitate presupune anumite cheltuieli, care sunt finanțate, printre altele, din fondurile plătite de asigurați sub formă de contribuții. Prin urmare, în structura primei se introduce o altă primă, care se numește- o parte din prima de asigurare destinată să acopere cheltuielile și deducerile societății de asigurări, altele decât plățile de asigurare și costurile de decontare a evenimentelor asigurate.

Pentru a-si desfasura activitatile in crearea si administrarea fondului de asigurari, societatea de asigurari trebuie sa asigure in primul rand functionarea acestuia. Pentru a face acest lucru, este necesar să cumpărați sau să închiriați spații, să le furnizați energie electrică și apă, să plătiți munca angajaților, să cumpărați echipamente de birou, formulare de documente, articole de papetărie etc. Adică asigurătorul, ca orice altă întreprindere, suportă cheltuieli administrative (AHR).

Dar pe lângă costurile obișnuite inerente oricărei companii, compania de asigurări are costuri specifice asociate cu găsirea și atragerea clienților, întocmirea contractelor etc. Aceste costuri sunt uneori denumite achiziţie (din engleză, franceză. achiziţie dobândire, cucerire). Dacă vânzarea serviciilor de asigurare se realizează printr-o rețea de agenți sau brokeri independenți, atunci partea principală a costurilor de achiziție este plata serviciilor acestor intermediari sub formă comision. Mărimea acestuia este fixată ca un anumit procent din prima primită și depinde de tipul de asigurare (produs de asigurare) și de canalul de vânzare. Comisionul este, de asemenea, luat în considerare în sarcină și de obicei constituie cea mai mare parte a acestuia. Cele mai „scumpitoare” din punct de vedere al costurilor de achiziție sunt vânzările prin agenți și brokerii de asigurări care nu primesc salarii și lucrează doar contra comision. Aici se poate ajunge până la 25-30% din contribuții. Un canal „mai ieftin” îl reprezintă vânzările prin angajații cu normă întreagă ai companiei, care primesc un comision relativ mic în plus față de salariul lor fix.

În practica de asigurări autohtone, cheltuielile administrative și de afaceri și comisioanele sunt combinate prin concept cheltuieli de afaceri.

Dacă compania de asigurări este o organizație comercială (de exemplu, o societate de asigurări pe acțiuni), atunci scopul activității sale este de a obține profit. Acesta poate fi format din cauza excesului de prime peste plăți (profit tehnic) sau ca urmare a activităților de investiții reușite ale companiei (profit financiar) sau se poate forma în detrimentul deducerilor planificate. Pentru aceasta, uneori este prevăzut un anumit procent în structura de încărcare. profitul planificat (PP).

Astfel, sarcina servește la acoperirea costurilor de a face afaceri și la formarea profitului planificat. La rândul lor, costurile de a face afaceri constau în cheltuieli administrative și de afaceri și comisioane.

Prima netă netă

Determinarea primei nete de risc a fost în mod tradițional domeniul calculelor actuariale și al matematicii asigurărilor. Prima netă netă se calculează pe baza datelor privind pierderile din perioada anterioară și este produsul dintre frecvența producerii unui eveniment asigurat cu valoarea medie a pagubei pentru întregul set de evenimente asigurate care au avut loc în trecut.

Prima netă de risc = Frecvența daunelor x Daune medii

Frecvența daunelor este definită ca raportul dintre numărul de cazuri de daune din setul observat împărțit la numărul de unități de observare incluse în acest set.

Prejudiciul mediu este raportul dintre pagubele totale pentru perioada observată împărțit la numărul daunelor din aceeași perioadă.

Prima de risc (asigurare).

Prima de risc are scopul de a crește fiabilitatea protecției asigurării.

Atunci când se identifică tiparele de apariție a daunelor ca urmare a unor evenimente aleatorii din trecut și se determină, pe baza acestei experiențe trecute, neprofitabilitatea în viitor, două tipuri de erori sunt inevitabile:

• Diagnostic greșit rezultat din informații incomplete. Acest lucru se datorează faptului că eșantionul statistic este limitat și nu îndeplinește cerințele legii numerelor mari.
• Eroarea de prognoză, care constă în faptul că în viitor nu va exista o coincidență totală cu împrejurările din perioada anterioară, pe baza căreia s-a determinat prima netă de risc. Acest lucru se poate datora influenței unor factori nesocotiți sau modificați. S-a dovedit că chiar și cu informații foarte bune despre daune, daunele viitoare își depășesc valoarea în jumătate din cazuri.

Pentru a garanta o protecție de asigurare fiabilă, de ex. pentru a crește probabilitatea ca banii încasați să fie suficienți pentru plata daunelor în viitor în toate cazurile, la prima netă se adaugă o primă de risc (de asigurare).

Valoarea primei de risc nu poate fi mai mică decât abaterea standard a ratei de pierdere a sumei asigurate.

Utilizarea ratei nete de asigurare pentru a determina prima netă

Valoarea așteptată a primei nete poate fi definită ca fiind produsul dintre suma asigurată și rata netă. Rata netă este un procent care reflectă probabilitatea de pierdere, calculată pe baza raportului daunei la suma totală asigurată a obiectelor asigurate.

Valoarea primei nete este determinată de formula:

Prima netă = Sumă asigurată x Rată netă/100

Note

Fundația Wikimedia. 2010 .

Vedeți ce înseamnă „Net premium” în alte dicționare:

Exist., număr de sinonime: 1 net rate (1) Dicționar de sinonime ASIS. V.N. Trishin. 2013... Dicţionar de sinonime

PREMIUM NET- elementul tarif brut; este conceput pentru a forma resursele asigurătorului pentru plata despăgubirilor de asigurare. Costurile generale ale asigurătorului pentru desfășurarea afacerilor nu sunt luate în considerare la calculul ratei nete. În calculul actuarial se iau în considerare ratele nete... ... Dicționar mare de contabilitate

Consultați Tarifele de asigurare Glosarul termenilor comerciali. Akademik.ru. 2001... Glosar de termeni de afaceri

Prima brută sau prima de asigurare, reprezintă suma plăților de asigurare în temeiul contractului de asigurare, plătite de asigurat asigurătorului (organizația de asigurări) pentru o anumită perioadă din întreaga sumă asigurată.

Prima bruta depinde de suma asigurata, gradul de risc si perioada pentru care se face aceasta prima de asigurare. Această perioadă de durată poate să nu coincidă cu perioada generală de asigurare. Structura primei brute reflectă mecanismul economic de asigurare.

Se poate distinge două elemente — prima neta destinate plăților de asigurări conform termenilor contractului de asigurare și sarcină, destinat să acopere costurile de desfășurare a afacerilor și realizarea unui profit din operațiunile de asigurare (Fig. 1). Rețineți că prima netă calculată pe unitate a sumei asigurate, care este de obicei egală cu 100 de ruble, se numește ratele nete.

Orez. 1. Structura primei brute

Raportul dintre prima netă și sarcină, în funcție de tipul și volumul asigurării, precum și de nivelul costurilor pentru a face afaceri, poate fi diferit.

În prezent, acest raport se schimbă în direcția creșterii cotei de sarcină la 15-20%, așa cum este obișnuit în practica mondială. Această tendință se datorează în principal unei creșteri a elementului structural al încărcăturii - comision, ceea ce indică o creștere a importanței muncii unui intermediar în asigurări (agent, broker), și corespunde în mare măsură practicii mondiale.

În general prima netă poate include următoarele elemente structurale — contribuția la risc, prima de risc (garanție) și contribuția la economii(Fig. 2).

Orez. 2. Posibilă structură a primei nete

Contribuția la risc este destinată pentru a acoperi riscul pentru toate tipurile de asigurare, adică este utilizat pentru plățile de asigurare în cazul unui eveniment asigurat. Este întotdeauna prezent în structura primei nete.

Primă de risc (garanție sau stabilizare). are scopul de a compensa eventualul excedent al plăților efective față de cele calculate, luate în considerare sub forma unei contribuții de risc. Este posibil ca această primă să nu fie inclusă în structura primei nete - totul depinde de strategia de management aleasă de asigurător. Dacă scopul său este de a câștiga piața asigurărilor în detrimentul prețurilor mai mici decât alți asigurători, acest element (prima de risc) nu este inclus în structura primei nete. Dacă asigurătorul dorește să-și consolideze stabilitatea financiară, acest element este inclus în prima netă.

Contribuție cumulativă (economii). este destinata acumularii sumei platite in conditiile unui contract de asigurare de viata pe termen lung - in cazul in care asiguratul supravietuieste pana la o anumita data (cu riscul supravietuirii). Contribuția finanțată trebuie investită pentru a genera venituri. Este un element structural al primei nete a contractelor de asigurare de viață pe termen lung, de exemplu, pentru asigurări de viață, asigurări de viață mixte, asigurări de pensie (în acest caz, se utilizează clasificarea rusă a tipurilor de asigurări).

Valoarea contribuției de risc in prima neta depinde de suma asigurata si de probabilitatea producerii unui eveniment asigurat.

Primă de risc depinde de probabilitatea acceptată de exces a plăților efective față de cele calculate. Cu cât probabilitatea dată de a depăși plățile efective față de cele calculate este mai mică, cu atât mărimea primei de risc este mai mare. Raportul dintre contribuția de risc și prima de risc pentru diferite tipuri de asigurări poate fi diferit.

Valoarea contribuției la economii depinde de regula acceptată a rulării banilor (dobândă simplă sau compusă), de suma sumei de asigurare (acumulată) plătită cu riscul de supraviețuire, de rata venitului promis asiguratului și de durata contractului (perioada de acumulare). Pentru un tip de asigurare finanțată, raportul dintre risc și contribuțiile finanțate este determinat de termenii contractului.

Includerea riscului și a contribuțiilor finanțate în structura primei nete este determinată de tipul de asigurare - uzura riscului este practic inclusă în toate tipurile de asigurări, deoarece asigură acoperirea riscului și finanțată - numai în asigurările de viață pe termen lung contracte.

Astfel, în cazul asigurării de scurtă durată pentru accidente și boală, asigurări medicale sau de deces, asigurări de proprietate și răspundere civilă (tipuri de asigurări de risc), structura primei nete include în mod necesar o primă de risc și, în funcție de strategia de management aleasă, societatea poate sau poate să nu includă o primă de risc.

La asigurarea pensiilor (tip de asigurare de viață pe termen lung), structura primei nete include o contribuție finanțată, care este destinată plăților către asigurat cu riscul de a supraviețui până la o anumită dată, de exemplu, până la data următoarea plată. Rețineți că pentru contractele de asigurare de viață pe termen lung, care prevăd atât acoperirea riscurilor (riscul de deces și, probabil, riscul unui accident), cât și acumularea de fonduri în caz de supraviețuire, de exemplu, pentru contractele mixte de asigurări de viață, dispare necesitatea includerii unei prime de risc in prima neta - rolul primei de risc (garantare) il indeplineste contributia cumulata.

În tabel. Tabelul 1 prezintă opțiuni pentru posibilele structuri de prime brute pentru diferite tipuri de asigurări.

tabelul 1

Opțiuni de structură a primelor brute pentru diferite tipuri de asigurări

Elemente premium net- contribuția de risc, prima de risc și contribuția finanțată - sunt sursele de formare a fondurilor de asigurări speciale - rezervele de asigurare destinate plăților în condițiile contractului de asigurare.

După cum s-a menționat deja, sarcina este o parte a primei brute destinată să acopere costurile de desfășurare a afacerilor și să obțină profit din operațiunile de asigurare (Fig. 3).

Orez. 3. Structura de încărcare

Primul element structural al sarcinii — costurile afacerii- se referă la costul serviciilor de asigurare, al doilea element este profitul planificat al companiei de asigurări din operațiunile de asigurare.

Costurile de a face afaceri sunt împărțite în tradiţional, care au loc pentru orice fel de afaceri, și specific specific industriei asigurărilor.

Tipuri specifice de costuri includ comisioane către agenți și brokeri pentru activități de intermediar în distribuția produselor de asigurare, cheltuieli pentru măsuri preventive (preventive), costuri asociate, de exemplu, cu examinarea inițială (la încheierea contractului), precum și examinarea asociată cu producerea unui eveniment asigurat etc.

Experiența țărilor dezvoltate economic arată că ponderea cheltuielilor pentru măsuri preventive poate fi de 4-6% din prima brută, iar ponderea comisioanelor poate fi de până la 20% din prima brută.