Składka netto, ładunek - ubezpieczenie. Analiza homogenicznego portfela ubezpieczeniowego z wykorzystaniem planu praktyki aproksymacji normalnej

Składka netto

Wykazano więc, że składka netto zapewniająca próg rentowności ubezpieczenia powinna być wyższa niż składka za ryzyko obliczona w oparciu o zasadę równoważności zobowiązań stron. Różnica między nimi nazywana jest premią za ryzyko, a stosunek tej różnicy do premii za ryzyko nazywa się względną premią za ryzyko. Rozważmy procedurę kształtowania premii netto w umowach z rozłożonymi szkodami.

W ubezpieczeniach zwyczajowo operuje się specjalną kwotą pieniężną – jednostką sumy ubezpieczenia (u.c.c.), zależną od waluty kraju, np. 1 u.s.c. = 100 rubli.

Rozważ przykład. Indywidualne roszczenie przyjmuje trzy wartości: 0; jeden; 4 e.s. z prawdopodobieństwami odpowiednio 0,9965, 0,0030, 0,0005. Znajdź składkę netto.

Średnia i wariancja indywidualnego roszczenia:

Wówczas zostaną uzyskane warunki zapewnienia 95% niezawodności (prawdopodobieństwo przetrwania) przy zastosowaniu aproksymacji normalnej: przy użyciu premii za ryzyko i przy uwzględnieniu liczby umów; znajdź składkę netto:

Wtedy premia względna wynosi:

Tak więc premia za ryzyko wynosi 0,0050; premia za ryzyko wynosi 0,0017; składka netto wynosi 0,0067; składka brutto (at) wyniesie: 0,0067/0,88=0,76, co 1,5-krotnie przekroczy premię za ryzyko.

Analiza homogenicznego portfela ubezpieczeniowego przy użyciu normalnego przybliżenia

W dalszym ciągu rozważamy powyższy problem (na premii za ryzyko).

Przypomnijmy: musimy zbadać proces:

Zebrane składki netto dają możliwość wywiązania się z obowiązku wypłaty odszkodowania, jeżeli liczba zdarzeń ubezpieczeniowych nie przekracza 110. Dla wiarygodności 96% (jeśli takowa) konieczna jest możliwość opłacenia zdarzeń do 117. Zauważ, że 117. wystąpienie albo się zdarza, albo nie, więc 116,6 należy zaokrąglić w górę do najbliższej wyższej liczby całkowitej. Konieczne jest zapewnienie możliwości wypłaty sumy ubezpieczenia w 117 przypadkach. Rzeczywiste prawdopodobieństwo ruiny w tym przypadku będzie wynosić:

Niezawodność jest nieco wyższa niż wymaga tego ubezpieczenie.

Jeżeli na rynku ustalono średnią względną składkę za ryzyko na poziomie 10%, to ubezpieczyciel nie może jej dowolnie podnieść do 16,6% (lub do 17%) ze względu na konkurencję. Dlatego, aby zwiększyć swoją wiarygodność, jest zmuszona albo zainwestować swoje środki (tj. kapitał) - utworzyć rezerwę początkową, albo skorzystać z reasekuracji.

Rozważmy pierwszą możliwość. Ubezpieczyciel nie ma więc wystarczających środków na wypłatę 7 zdarzeń ubezpieczeniowych, tj. potrzebuje kapitału w wysokości 7 roszczeń ubezpieczeniowych. Np. jeśli suma ubezpieczenia wynosi 500, to kapitał, przy którym dana niezawodność jest gwarantowana, jest równy, a nie

Przeanalizujmy drugą możliwość. Załóżmy, że sprawy od 111 do 117 włącznie są przekazywane do reasekuracji. Oznacza to, że jeśli liczba spraw przekroczy 117, to reasekurator płaci za wskazane sprawy, a cedent zwraca wszystkie kolejne. Dlatego użyjemy lokalnego twierdzenia Laplace'a (ponieważ wielkość płatności jest stała) i znajdziemy prawdopodobieństwa:

Na przykład,

Tak więc otrzymujemy prawdopodobieństwa: 0,0021; 0,0019; 0,0016; 0,0014; 0,0012; 0,0010; 0,0008. Prawdopodobieństwo będzie musiało być wyszukane przez całkowe twierdzenie Laplace'a:

Wówczas matematyczne oczekiwanie wypłat reasekuratora wynosi:

Jest to premia za ryzyko w umowie reasekuracyjnej.

Jeżeli znana jest względna składka od reasekuratora, to składkę netto można znaleźć w tej umowie. Na przykład wtedy: (około 2/3 jednej sumy ubezpieczenia.) Zbywca ma zatem alternatywę: albo zachować rezerwę 7 sum ubezpieczenia, albo nieodwołalnie zapłacić 2/3 jednej sumy ubezpieczenia reasekuratorowi. Jeżeli cedent może zainwestować swoje tymczasowo wolne środki przy stopie procentowej większej niż 0,654 / 7,0 = 9,4%, wówczas reasekuracja może zostać wypłacona z zysku.

Jeżeli ubezpieczyciel nie posiada własnych środków na rezerwę (lub uzna za celowe wprowadzenie swoich środków do obiegu), zawierana jest umowa reasekuracyjna. Przydzielmy obszary odpowiedzialności.

Gdy ubezpieczyciel wypłaca odszkodowanie kosztem zebranych składek netto. Gdy odpowiedzialność jest dzielona między ubezpieczyciela i reasekuratora. Pierwszy płaci ustaloną liczbę zwrotów: , a drugi - wszystko inne: . Wreszcie, gdy ryzyko nie jest zabezpieczone, stanowi to ryzyko przedsiębiorcze ubezpieczyciela. (Ubezpieczyciel uważa, że ​​w jego portfelu nie może wystąpić więcej niż 117 przypadków. Dlatego nie podejmuje działań na wypadek takiej sytuacji. Nie tworzy rezerwy i nie zawiera w umowie reasekuracji warunku wypłaty odszkodowania przez reasekuratora w 118. zdarzeniu ubezpieczeniowym. W przypadku 118. zdarzenia ubezpieczeniowego reasekurator wypłaci tylko 7 przypadków, dochodzi do ruiny technicznej cedenta).

Należy pamiętać, że lewy limit odpowiedzialności reasekuratora może ulec przesunięciu. Za reasekurację trzeba płacić, ubezpieczyciel nie ma własnych środków, więc stara się płacić pieniędzmi swoich klientów. (Zasadniczo ubezpieczyciel zawsze wykorzystuje pieniądze klientów do rozwiązywania pojawiających się problemów. Mamy tu na myśli jednorazową całkowitą składkę netto zebraną w tym roku).

Pobrał składki w wysokości: , a średnie oczekiwane wypłaty są tak, że oczekiwany zysk (przed reasekuracją) wyniesie 5000. Ubezpieczyciel dzieli oczekiwany zysk z reasekuratorem, aby zwiększyć jego wiarygodność. Ale to oznacza, że ​​zebrane środki nie wystarczą na zwrot kosztów co najmniej 110. przypadku.

Całe ryzyko X można podzielić na trzy części: Y – ryzyko ubezpieczyciela, Z – ryzyko reasekuratora, W – ryzyko niezabezpieczone. Oczywiście X=Y+Z+W , a następnie M(X)=M(Y)+M(Z)+M(W). Przy obliczaniu wariancji należy wziąć pod uwagę kowariancję. Aby przeanalizować wariancję (i proces jako całość), należy wybrać przybliżenie. Ponieważ nie można zastosować prawa Poissona, ale dopuszczalne jest normalne przybliżenie.

Trzeba jednak być przygotowanym na pojawienie się nieścisłości spowodowanych zmianą prawa dystrybucyjnego. Na przykład utrata „ogona” rozkładu normalnego, niemożność przyjęcia wartości ujemnych, błędy przy zastępowaniu rozkładu dyskretnego ciągłymi, różnica wyników przy zastosowaniu lokalnego twierdzenia Laplace'a i całkowego twierdzenia Laplace'a itp. (Nawiasem mówiąc, jeśli szkoda jest stała, tzn. całkowita strata w portfelu jest wielokrotnością liczby zdarzeń objętych ubezpieczeniem, wówczas preferowane jest twierdzenie lokalne!). Wreszcie są też błędy obliczeniowe.

Ta okoliczność ilustruje złożoność problemów aktuarialnych. Szkolenie demonstruje tylko pryncypialne podejście. Na cywilizowanym rynku ubezpieczeniowym w warunkach ostrej konkurencji wygrywa ten, kto dokładniej kalkuluje (!).

Zatem musimy znaleźć M(X), M(Y), M(Z) (i ewentualnie M(W)).

Dla prawa rozkładu normalnego gęstość

warunek jest spełniony:

wtedy jest jasne, że gdy przedział całkowania zostanie zawężony do (0,n), całka funkcji dodatniej zmniejszy się, więc matematyczne oczekiwanie całego ryzyka X będzie nieco mniejsze niż

Do tego, co nastąpi, będziemy potrzebować innych

Oznaczmy tę całkę przez

Tak więc ustalono, że

Aby obliczyć całkę typu J, dokonujemy zamiany zmiennych, co jest tradycją przy pracy z rozkładem normalnym:

wtedy: stąd:

Tak więc konieczne jest tylko obliczenie i wykorzystanie właściwości wykładnika i funkcji Laplace'a.

1. w praktyce:

i z dużym portfolio

Zatem ryzyko ubezpieczyciela po reasekuracji wynosiło:

W związku z tym,

szkody kontraktowe firmy ubezpieczeniowej

W praktyce konieczne jest zatem wskazanie, kto zwraca 110. sprawę, dlatego

Ryzyko reasekuratora jest dość małe, co tłumaczy się stosunkowo dużym. Co ciekawe, całkowite ryzyko ubezpieczyciela i reasekuratora jest równe. Wynika to z odrzucenia 100% rzetelności. Różnica 4,06 powinna stanowić ryzyko niezabezpieczone.

Podsumowując: Rozbieżność jest wyjaśniona czynnikami przytoczonymi na początku sekcji. Należy pamiętać, że ubezpieczyciel może spodziewać się wzrostu oczekiwanych zarobków przed roszczeniami (7370). A w przypadku reasekuracji będziesz musiał zapłacić tylko u.s.c. (391 jednostek konwencjonalnych), co jest całkiem do przyjęcia! Różnica jest zaliczana do rezerwy, co pozwoli w przyszłości obejść się bez reasekuracji (albo zwiększyć niezawodność, albo obniżyć składkę, zwiększając tym samym jej konkurencyjność).

• Składka netto - część składki ubezpieczeniowej przeznaczona bezpośrednio na pokrycie szkody. Składka netto jest głównym składnikiem składki brutto.

  Składka netto składa się ze składki za ryzyko netto i składki za ryzyko (ubezpieczeniowe).

Powiązane koncepcje

Przychody z tytułu odsetek - dochody uzyskiwane przez właściciela środków z chwilowego udostępniania ich innym podmiotom gospodarczym. Reprezentuje rekompensatę wypłaconą za wykorzystanie zasobów finansowych. Zwykle wyrażany jest jako roczna stopa oprocentowania.

Rachunek przepływów pieniężnych - sprawozdanie spółki o źródłach środków pieniężnych i ich wykorzystaniu w okresie sprawozdawczym, odzwierciedlające bezpośrednio lub pośrednio wpływy gotówkowe spółki w podziale na główne źródła oraz jej wypłaty, w podziale na główne kierunki wykorzystania w okresie. Raport daje ogólny obraz wyników operacyjnych, krótkoterminową płynność, długoterminową zdolność kredytową oraz ułatwia przeprowadzenie analizy finansowej firmy.

Ryzyko stopy procentowej lub ryzyko stopy procentowej to ryzyko (możliwość) poniesienia strat (strat) finansowych w wyniku niekorzystnych zmian stóp procentowych. Ryzyko odsetkowe może wynikać z niedopasowania warunków żądania (spłaty) roszczeń i zobowiązań, a także z nierównego stopnia zmiany oprocentowania roszczeń i zobowiązań.

Miara ryzyka to funkcja, która pozwala uzyskać ocenę ryzyka finansowego dla określonego portfela aktywów w ujęciu ilościowym (najczęściej w ujęciu pieniężnym). Miara ryzyka służy do określenia wysokości kapitału rezerwowego wymaganego do spełnienia wymogów regulatora.

Pożyczka typu mezzanine (ang. Mezzanine Loan) – pożyczka stosunkowo duża, z reguły niezabezpieczona (tj. udzielona bez zabezpieczenia majątkowego) lub mająca głęboko podporządkowaną strukturę zabezpieczenia (np. zastaw na mieniu o trzecim priorytecie, ale bez regresu w stosunku do kredytobiorcy). Okres spłaty pożyczki zwykle przekracza pięć lat, przy czym kapitał spłacany jest na koniec okresu kredytowania. W ramach oferty standardowej do kredytu dołączane jest oderwane zaświadczenie (kupon), uprawniające do...

Koszty - ilość zasobów (w uproszczeniu, mierzona w kategoriach pieniężnych) wykorzystywanych w procesie działalności gospodarczej przez określony czas. Mówiąc prościej: koszty to wycena zasobów.

Ubezpieczenie kredytu hipotecznego (ang. Mortgage Insurance) to ubezpieczenie od ryzyka strat wierzycieli, które mogą powstać w przypadku niewypłacalności kredytobiorców hipotecznych i późniejszej sprzedaży zastawionej nieruchomości (brak środków ze sprzedaży zastawionej nieruchomości oraz niemożność odzyskać saldo od pożyczkobiorcy).

Ubezpieczenie NNW to rodzaj ubezpieczenia osobowego. Przeznaczony do naprawienia szkody spowodowanej utratą zdrowia lub śmiercią ubezpieczonego.

Krzywa dochodowości (zerokuponowa) lub struktura terminowa stóp procentowych to zależność (krzywa zależności) rentowności homogenicznych instrumentów finansowych od ich warunków (duracji). Bazowa krzywa dochodowości zbudowana jest na rządowych papierach wartościowych (krzywa G, krzywa G) o różnych terminach zapadalności (w Rosji – na OFZ). Możesz także zbudować własną krzywą dochodowości dla określonej organizacji w oparciu o koszt przyciąganych zasobów, w zależności od...

Podatek dochodowy - podatek bezpośredni pobierany od zysków organizacji (przedsiębiorstwa, bank, towarzystwo ubezpieczeniowe itp.). Zysk na potrzeby tego podatku jest ogólnie definiowany jako dochód z działalności firmy pomniejszony o kwotę ustalonych odliczeń i upustów (jednak nigdy nie jest on mniejszy niż 12,5%).Odliczenia obejmują ...

Produkt narodowy netto (NNP) – całkowita ilość towarów i usług, które kraj wyprodukował i zużył we wszystkich sektorach gospodarki narodowej w określonym czasie.

Pełny koszt pożyczki (FCC) to płatności pożyczkobiorcy wynikające z umowy pożyczki, których kwoty i warunki płatności są znane w momencie jej zawarcia, w tym z uwzględnieniem płatności na rzecz osób trzecich określonych w umowie, jeżeli zobowiązanie kredytobiorcy do takich płatności wynika z warunków umowy. Całkowity koszt pożyczki jest obliczany jako procent roczny.

Średni ważony koszt kapitału (WACC) to średnia stopa procentowa dla wszystkich źródeł finansowania firmy. Kalkulacja uwzględnia udział każdego źródła finansowania w całkowitym koszcie.

Koasekuracja (ang. koasekuracja) - wspólne ubezpieczenie przez kilku ubezpieczycieli tego samego przedmiotu. Ten sposób udzielania ochrony ubezpieczeniowej stosowany jest z reguły przy ubezpieczaniu dużych obiektów, gdy jeden zakład ubezpieczeń nie jest w stanie podjąć dużego ryzyka.

Matematyka finansowa to dział matematyki stosowanej zajmujący się problemami matematycznymi związanymi z obliczeniami finansowymi. W matematyce finansowej każdy instrument finansowy jest rozpatrywany z punktu widzenia pewnych (prawdopodobnie losowych) przepływów pieniężnych generowanych przez ten instrument.

Ryzyko ogona lub ryzyko rezydualne to ryzyko, że cena aktywa lub portfela aktywów ulegnie zmianie o więcej niż trzy standardowe odchylenia od aktualnej ceny. Jednak większość zarządzających aktywami kontroluje tylko ryzyko straty, to znaczy ryzyko spadku ceny o więcej niż trzy odchylenia standardowe poniżej ceny bieżącej.

Płynność banku to zdolność banku do terminowego i całkowitego wywiązywania się ze swoich zobowiązań.

Ryzyko ubezpieczeniowe to zdarzenie, którego wystąpienie jest nieokreślone w czasie i przestrzeni, niezależne od woli osoby, niebezpieczne iw efekcie stwarzające zachętę do ubezpieczenia; jest to ryzyko, które można ocenić pod kątem prawdopodobieństwa zdarzenia ubezpieczeniowego i wysokości możliwej szkody.

Minimalna akceptowalna stopa zwrotu (MARR) to minimalna stopa zwrotu z projektu, którą menedżer lub firma jest skłonna zaakceptować przed rozpoczęciem projektu, biorąc pod uwagę ryzyko i koszt alternatywny innych projektów w branży i inżynierii. Synonimem widzianym w wielu kontekstach jest minimalna atrakcyjna stopa zwrotu.

Metoda pomiaru wewnętrznego (IMA) jest jednym z zaawansowanych podejść (AMA) do oceny ryzyka operacyjnego zaproponowanych przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego. Podejście opiera się na zatwierdzonych przez organ nadzorczy współczynnikach gamma w celu przełożenia oczekiwanych strat operacyjnych na wymogi kapitałowe. - odszkodowania wypłacane kierownikom spółki akcyjnej w przypadku ich zwolnienia lub rezygnacji z własnej inicjatywy w wyniku przejęcia tej spółki przez inną spółkę lub zmiany właściciela. Używany jako kontra do wrogiego przejęcia. Rodzaj, kwotę i procedurę otrzymania odszkodowania określa umowa o pracę, a także dokumenty regulacyjne firmy. Wielkość złotego spadochronu w Rosji może sięgać setek milionów rubli.

Wewnętrzna stopa zwrotu (ang. wewnętrzna stopa zwrotu, ogólnie przyjęty skrót - IRR (IRR)) to stopa procentowa, przy której wartość bieżąca netto (wartość bieżąca netto - NPV) jest równa 0. NPV oblicza się na podstawie strumień płatności zdyskontowanych do dzisiaj .

Ubezpieczenie mienia to rodzaj ubezpieczenia, w którym przedmiotem ubezpieczenia są interesy majątkowe związane z posiadaniem, użytkowaniem i rozporządzaniem mienia. Odbywa się to głównie w formie ubezpieczenia dobrowolnego, z wyjątkiem ubezpieczenia dzierżawionego mienia państwowego. Ubezpieczycielami są wszelkie przedsiębiorstwa i organizacje o różnej formie organizacyjno-prawnej oraz osoby fizyczne.

Zysk ekonomiczny to zysk pozostały dla przedsiębiorstwa po odjęciu wszystkich kosztów, w tym kosztu alternatywnego podziału kapitału właściciela. W przypadku ujemnej wartości zysku ekonomicznego rozważana jest możliwość wyjścia przedsiębiorstwa z rynku.

Casco (z hiszpańskiego kasku casco lub holenderskiego casco) - ubezpieczenie środków transportu (samochody, statki, samoloty, wagony) od uszkodzenia, kradzieży lub kradzieży. Nie obejmuje ubezpieczenia przewożonego mienia (cargo, angielski cargo), odpowiedzialności cywilnej itp. Ubezpieczenie Casco aktywnie korzysta z różnego rodzaju franczyzy, często zasady ubezpieczenia przewidują możliwość rezygnacji.

Ubezpieczenie podwójne (ubezpieczenie wielokrotne) - jednoczesne ubezpieczenie tego samego interesu majątkowego, tego samego przedmiotu i ryzyka u różnych ubezpieczycieli, w którym sumaryczny limit odpowiedzialności ubezpieczycieli (łączna suma ubezpieczenia wszystkich umów) przekracza wartość ubezpieczenia...

Wycena prac badawczo-rozwojowych (B+R) - ustalanie ceny prac badawczych, teoretycznych i eksperymentalnych wykonywanych w celu stworzenia nowej technologii.

Składka brutto, czyli składka ubezpieczeniowa, to kwota składek ubezpieczeniowych, wpłacanych przez ubezpieczonego na rzecz ubezpieczyciela (instytucji ubezpieczeniowej) za określony okres z całej sumy ubezpieczenia. Składka brutto uzależniona jest od sumy ubezpieczenia, stopnia ryzyka oraz okresu, za jaki składka ubezpieczeniowa jest naliczana. Taki okres trwania może nie pokrywać się z ogólnym okresem ubezpieczenia. Struktura składki brutto odzwierciedla ekonomiczny mechanizm ubezpieczenia.

Zawiera dwa elementy: składka netto, przeznaczone na płatności ubezpieczeniowe zgodnie z warunkami umowy ubezpieczenia, oraz Załaduj, przeznaczony na pokrycie kosztów prowadzenia działalności gospodarczej i osiągania zysku z działalności ubezpieczeniowej (rys. 10.1). Należy pamiętać, że składka netto liczona od jednostki sumy ubezpieczenia, która zwykle wynosi 100 rubli, nazywa się „stawka netto”.

Ryż. 10.1. Struktura składki brutto

Stosunek składki netto do obciążenia może się różnić w zależności od rodzaju i wielkości ubezpieczenia, a także od poziomu kosztów prowadzenia działalności. Obecnie stosunek ten zmienia się w kierunku zwiększenia udziału obciążenia do 15-20%, jak to jest w praktyce światowej. Tendencja ta wynika głównie ze wzrostu elementu konstrukcyjnego ładunku - opłata wstępna, co wskazuje na wzmocnienie znaczenia pracy pośrednika w ubezpieczeniach (agenta, brokera) iw dużym stopniu odpowiada praktyce światowej.

W ogólnym przypadku składka netto może zawierać następujące elementy strukturalne: premię za ryzyko, premię za ryzyko (gwarancyjną lub stabilizacyjną) oraz premię kapitałową (oszczędnościową) (rys. 10.2).

Ryż. 10.2. Możliwa struktura składki netto

składka na ryzyko przeznaczone na pokrycie ryzyka dla wszystkich, tj. służy do wypłaty ubezpieczenia w przypadku zdarzenia ubezpieczeniowego. Jest zawsze obecny w strukturze składki netto.

Składka z tytułu ryzyka (gwarancyjna lub stabilizacyjna) ma na celu zrekompensowanie ewentualnej nadwyżki płatności rzeczywistych nad wyliczonymi, uwzględnionych w formie składki z tytułu ryzyka. Składka ta nie może być uwzględniona w strukturze składki netto – wszystko zależy od przyjętej przez ubezpieczyciela strategii zarządzania. Jeżeli jego celem jest podbicie rynku ubezpieczeniowego kosztem cen niższych niż u innych ubezpieczycieli, to ten element (składka za ryzyko) nie jest uwzględniany w strukturze składki netto. Jeżeli ubezpieczyciel chce wzmocnić swoją stabilność finansową, element ten jest uwzględniany w składce netto.

Wkład skumulowany (oszczędności) ma na celu kumulację kwoty wypłaconej na warunkach długoterminowej umowy ubezpieczenia na życie – w przypadku dożycia ubezpieczonego do określonej daty (ryzyko przetrwania). Składka oszczędnościowa musi zostać zainwestowana, aby wygenerować dochód. Jest to element strukturalny składki netto długoterminowych umów ubezpieczenia na życie, np. dla ubezpieczeń na życie, mieszanych ubezpieczeń na życie, ubezpieczeń emerytalnych (w tym przypadku stosuje się rosyjską klasyfikację rodzajów ubezpieczeń).

Wysokość składki z tytułu ryzyka w składce netto zależy od sumy ubezpieczenia oraz prawdopodobieństwa wystąpienia zdarzenia ubezpieczeniowego. Wysokość premii za ryzyko uzależniona jest od przyjętego prawdopodobieństwa przekroczenia rzeczywistych płatności ponad wyliczone. Im mniejsze jest dane prawdopodobieństwo przekroczenia rzeczywistych płatności ponad wyliczone, tym wyższa jest premia za ryzyko. Stosunek składki z tytułu ryzyka do składki z tytułu ryzyka dla różnych rodzajów ubezpieczeń może być różny.

Wysokość wkładu kapitałowego uzależniona jest od przyjętej zasady przepływów pieniężnych (oprocentowanie proste lub składane), wysokości sumy ubezpieczenia (skumulowanej) opłaconej z tytułu ryzyka przetrwania, stopy przyrzeczonych ubezpieczonemu dochodu oraz okresu ubezpieczenia umowa (okres akumulacji). W przypadku ubezpieczenia akumulacyjnego stosunek ryzyka do składki akumulowanej określają warunki umowy.

Uwzględnienie składek za ryzyko i składek kapitałowych w strukturze składki netto jest uzależnione od rodzaju ubezpieczenia: warunek składki z tytułu ryzyka jest praktycznie uwzględniony we wszystkich rodzajach ubezpieczeń, ponieważ zapewnia pokrycie ryzyka, a warunek składki kapitałowej jest uwzględniony tylko w -terminowe umowy ubezpieczenia na życie. Tak więc w przypadku krótkoterminowego ubezpieczenia wypadkowego i chorobowego, ubezpieczenia zdrowotnego lub na wypadek śmierci, ubezpieczenia mienia i odpowiedzialności cywilnej (rodzaje ubezpieczeń od ryzyka) struktura składki netto koniecznie obejmuje udział ryzyka i w zależności od wybranej strategii zarządzania firmą może lub mogą nie obejmować premii za ryzyko.

Przy ubezpieczeniu emerytalno-rentowym (długoterminowe ubezpieczenie na życie) w strukturze składki netto uwzględniana jest składka kapitałowa, która przeznaczona jest na wypłaty na rzecz ubezpieczonego z ryzykiem dożycia do określonej daty, np. do dnia następnej płatności. Należy pamiętać, że w przypadku długoterminowych umów ubezpieczenia na życie, które zapewniają zarówno pokrycie ryzyka (ryzyko śmierci i być może ryzyko wypadku), jak i gromadzenie środków na wypadek przetrwania. W przypadku umów mieszanych ubezpieczeń na życie znika więc konieczność uwzględniania składki za ryzyko w składce netto, ponieważ rolę składki za ryzyko (gwarancyjnej) pełni skumulowana składka.

W tabeli. Tabela 10.1 przedstawia możliwe warianty struktury składki brutto dla różnych rodzajów ubezpieczeń.

Składniki składki netto: składka za ryzyko, składka za ryzyko i składka kapitałowa – służą jako źródła do tworzenia specjalnych funduszy ubezpieczeniowych – rezerw ubezpieczeniowych przeznaczonych na wypłaty z tytułu umowy ubezpieczenia.

Tabela 10.1. Opcje struktury składki brutto dla różnych rodzajów ubezpieczeń

Uwaga: „+” oznacza, że ​​składka brutto musi być uwzględniona w strukturze; „±” oznacza, że ​​element ten może, ale nie musi być uwzględniony w strukturze składki brutto.

Jak już wspomniano, obciążenie jest częścią składki brutto przeznaczoną na pokrycie kosztów prowadzenia działalności gospodarczej i osiągania zysku z działalności ubezpieczeniowej (rys. 10.3).

Pierwszy element konstrukcyjny ładunku - koszty biznesowe- dotyczy kosztów usług ubezpieczeniowych, drugi element - zysk z działalności ubezpieczeniowej - jest planowany zysk instytucji ubezpieczeniowej z takich operacji.

Koszty prowadzenia działalności dzielą się na: tradycyjny które są typowe dla każdego rodzaju działalności, oraz konkretny realizowanych w branży ubezpieczeniowej. Specyficzne rodzaje kosztów obejmują prowizje dla agentów i brokerów z tytułu pośrednictwa w dystrybucji produktów ubezpieczeniowych, wydatki na środki zapobiegawcze (prewencyjne), koszty związane np. z badaniem wstępnym (przy zawieraniu umowy), a także badanie związane z wystąpieniem przypadku ubezpieczeniowego itp.

Ryż. 10.3. Załaduj strukturę

Doświadczenia krajów rozwiniętych gospodarczo pokazują, że udział wydatków na środki zapobiegawcze może wynosić 4-6% składki brutto, a udział prowizji może sięgać nawet 20% składki brutto.

Część składki ubezpieczeniowej wykorzystywana na pokrycie płatności ubezpieczeniowych za dany rodzaj ubezpieczenia przez określony czas nazywana jest składką netto. Jego wartość jest bezpośrednio zależna od rozwoju ryzyka. Parametr może odpowiadać premii za ryzyko za systematyczny rozwój zagrożeń.

Do czego służy i na co wpływa?

Część składki ubezpieczeniowej przeznaczona jest na wypłaty odszkodowań, których celem jest pokrycie szkód. O jej wartości decyduje parametr składki netto, który jest elementem składowym składki brutto. Kształtowanie składki netto oparte jest na ryzyku i składce ubezpieczeniowej. Ustalenie wartości ryzyka dokonywane jest na podstawie obliczeń aktuarialnych z uwzględnieniem działu matematyki ubezpieczeniowej. Do identyfikacji wartości wykorzystywane są informacje o szkodach wyrządzonych w minionym okresie.

Parametr odpowiada iloczynowi częstości występowania zdarzenia ubezpieczeniowego w wybranym okresie i średniej wysokości wyrządzonej szkody. Przy jej ustalaniu kalkulacja uwzględnia szkody wyrządzone ubezpieczonemu w wyniku okoliczności zakwalifikowanych jako zdarzenie ubezpieczeniowe za cały przydzielony analizowany okres. Częstotliwość uszkodzeń jest obliczana na podstawie liczby prywatnej całkowitej kwoty uszkodzeń w ich obserwowanym zestawie oraz liczby obserwowanych jednostek w niej zawartych. O średniej wysokości szkody decyduje iloraz jej całkowitej wysokości i liczby przypadków szkody. Wszystkie parametry są brane pod uwagę dla przydzielonego przedziału czasu, interpretowanego jako obserwowane.

Z jakich elementów się składa?

Składka ubezpieczeniowa określa średnią wartość składki netto, która powoduje dodatnie i ujemne odchylenia parametru. Aby to zrekompensować, do kwoty premii za ryzyko wlicza się premię gwarancyjną, która służy do stabilizacji wskaźnika. Jego struktura kształtowana jest zgodnie z rodzajem ubezpieczenia i jego przedmiotem. W produkcie ubezpieczeń majątkowych i osobowych składa się z różnych elementów składowych. Składka netto ubezpieczeń majątkowych jest determinowana przez składkę za ryzyko oraz składkę stabilizacyjną. Ubezpieczenie osobowe charakteryzuje się kalkulacją aktuarialną, która uwzględnia składkę z tytułu ryzyka oraz wkład kapitałowy. W niektórych sytuacjach uwzględniana jest dopłata gwarancyjna.

Jak wykonywane są operacje rozliczeniowe?

Składka netto dotyczy działalności ubezpieczeniowej, której przedmiotem jest majątek, zdrowie i życie osoby. Odpowiada różnicy między całkowitą kwotą składki ubezpieczeniowej a opłatą agencyjną lub brokerską. Składka jest niezbędna do zapewnienia ochrony ubezpieczeniowej przed ewentualnymi szkodami. Nie obejmuje tej części, której wydatki przeznaczone są na pokrycie innych wydatków. W ubezpieczeniach na życie parametr jest interpretowany jako różnica między początkową składką ubezpieczeniową a kwotą dywidendy wypłacanej ubezpieczonemu, jeżeli zostały one wykorzystane przez uprawnionego do opłacania składek z polisy na życie. Oczekiwaną wartość składki netto określa wzór:

NP \u003d SS x NS / 100, gdzie:

• NP- składka netto;
• SS- suma ubezpieczenia;
• NS- stawka netto.

Zakład netto jest reprezentowany przez procent, który odzwierciedla prawdopodobieństwo przegranej. Parametr obliczany jest stosunkiem wyrządzonej szkody do całkowitej sumy ubezpieczenia ubezpieczonych obiektów. Wysokość szkody określa iloraz łącznej kwoty szkody i liczby zarejestrowanych podobnych spraw. Wszystkie wartości są brane pod uwagę dla obserwowanego okresu.

Aby zwiększyć wiarygodność ochrony decyzją ubezpieczyciela, w kalkulacji można uwzględnić składkę z tytułu ryzyka. Nie może być mniejsza niż odchylenie standardowe współczynnika szkodowości zastosowanego do sumy ubezpieczenia. Uwzględnienie wartości w obliczeniach zwiększa prawdopodobieństwo, że zebrane pieniądze w postaci składki ubezpieczeniowej wystarczą na wypłatę odszkodowania za szkodę poniesioną przez ubezpieczonego w wyniku zajścia zdarzenia ubezpieczeniowego. Obliczenie nowej wartości składki będzie wyglądało jak suma składki podstawowej netto i składki ubezpieczeniowej.

Parametr składki za ryzyko musi być uwzględniony w obliczeniach przy identyfikowaniu pewnych prawidłowości w fakcie powstania szkody ubezpieczonego obiektu w wyniku zdarzeń losowych w minionym okresie. Na podstawie informacji statystycznych można z góry przewidzieć nieopłacalność. Analizując parametry, należy unikać błędów diagnostycznych, polegających na przetwarzaniu informacji niepełnych, a także niedokładności prognoz, wyrażających się niemożliwością powtórzenia przeszłości w przyszłym okresie. W celu uniknięcia nieścisłości i zawyżenia kwoty płatności stosuje się średnią statystyczną wartość wartości, wyznaczaną przez kilka epizodów czasowych.

Wniosek

Zatem oczekiwaną wartość składki netto można określić znając wysokość sumy ubezpieczenia i wysokość stawki netto. W tym przypadku stopa netto jest procentem, który odzwierciedla prawdopodobieństwo straty (szkody). Prawdopodobieństwo to oblicza się na podstawie stosunku szkody do całkowitej sumy ubezpieczenia ubezpieczonych obiektów. Składkę netto ustala się w drodze obliczeń aktuarialnych, które wymagają znajomości danych statystycznych za okresy minione, w tym częstości występowania zdarzeń ubezpieczeniowych i średniej z nich szkody.