Materialın öyrənilməsinin rahatlığı üçün mövzular üzərində split:

Bu öhdəliklərin ödənilməsində bankın ehtiyacları bu işdə yarana bilər:

Müştərilərin öz hesablarından çıxarılması;

İştirak edən bankaralararası kredit və faiz ödənişlərinin ödənilməsi;

Kredit tarixinin məmnuniyyəti

Öhdəlikləri yerinə yetirmək üçün bank aktivlərə görünən aşağıdakılardan istifadə edir.:

Lazım gələrsə, banklararası bazardan və ya Rusiya Bankından əldə edilə bilən banklararası kreditlər;

Depozit, sertifikatlar və bankçılıq məsələsi kimi digər vəsaitlər.

Bank tərəfindən (nağd pul, yüksək maye qiymətli kağızlar), satın alınan və yeni əldə edilmiş likvidlik, bank vekselləri, depozit və əmanət sertifikatlarını verən banklararası kreditləri cəlb edir.

Bankın likvidliyinin əsas əlamətlərinə (vaxtında və öhdəliklərin yerinə yetirilməsini itirmədən) uyğunluğu müəyyənləşdirin! Bankın fəaliyyətinin və xarici mühitin vəziyyətinin 1 keyfiyyətini əks etdirən geniş daxili və xarici amillər.

Daxili amillərə aşağıdakılar daxildir: Bankın aktivlərinin keyfiyyəti, qaldırılmış vəsaitlərin keyfiyyəti, baxımdan, səlahiyyətli idarəetmə, bankın imicində.

Bankın aktivlərinin keyfiyyəti üç xassəni əks etdirir: likvidlik, risklilik, gəlir.

Aktivlərin likvidliyi, borclunun (borcalan) öhdəliklərinin icrası və ya ödənilməsi ilə nağd pula çevrilməsi və ya borclu olan zərərlərin dərəcəsi olan aktivlərin keyfiyyəti ilə bağlı nağd pula çevrilmədən aktivlərin qabiliyyətidir.

Likvidlik dərəcəsinə görə, bankın aktivləri bir neçə qrupa bölünür.

Birinci qrup hazırlanır:

Ofisində və digər banklarda bank fondları (Rusiya Bankı da daxil olmaqla);

Bankın ticarət portfelindəki dövlət qiymətli kağızları.

Göstərilən likvid aktivlərin müəyyən edilmiş qrupunun daha yüksək nisbəti, əhəmiyyətli və qeyri-sabit əmanətlər olan banklara və ya kreditlərin tələbinin artması gözlənilir.

İkinci qrupda daxil edilmişdir:

Hüquqi və fiziki şəxslərə qısamüddətli kreditlər;

Banklararası kreditlər, əməliyyatlar; Satış üçün nəzərdə tutulmuş korporativ qiymətli kağızlar. Nağd pula daha uzun bir çevrilmə dövrü var.

Üçüncü aktivlər qrupu uzunmüddətli kreditlər, o cümlədən uzunmüddətli kreditlər, əməliyyatlar, investisiya qiymətli kağızları da daxil olmaqla bankın investisiya qoyuluşunu əhatə edir.

Dördüncü aktivlər qrupu, vaxtı keçmiş kreditlər, bəzi növ qiymətli kağızlar, bina və tikililər şəklində illiquid aktivləridir.

Aktivlərin məhsuldarlığı onların gəlir bankı gətirmək qabiliyyətidir. Bu meyarın verdiyi məlumata görə, aktivlər gəlir gətirən gəlirlərə (kreditlər, qiymətli kağızlara və s.) Və gəlirsiz (Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankında müxbir hesabına nağd pul vəsaitləri, binalar və tikililər və s.) Bölünür.

Bankın likvidliyi, qaldırılan vəsaitin keyfiyyəti ilə də müəyyən edilir, I.E. Öhdəliklərin likvidliyi, depozitlərin sabitliyi və xarici borclanmadan orta asılılığı.

Öhdəliklərin likvidliyi onların geri qaytarılması sürətini və bank üçün bərpa olunan fondların ümumi miqdarını müəyyən bir səviyyədə qaldırarkən, I.E. təcili quruluşunu əks etdirir.

Qısa müddətə qaldırılan vəsait bankı daha böyükdür, məsələn, 1-5 gün ərzində bankın lazımi aktiv və öhdəliklərin zəruri balansını təmin etmək üçün bank daha çox vəsait axtarmaq məcburiyyətində qalacaqdır.

Depozitlərin keyfiyyəti də onların sabitliyindən asılıdır. Demək olar ki, faizlərin hesablanmaması üçün ən sabit əmanətlər. Bir qəsəbə və ya cari hesabın açılması, müştəri bankla uzunmüddətli əlaqələr qurur, sistematik olaraq hesabda saxlayır və doldurur.

Az sabitlik təcili və əmanət yataqlarının qalıqlarıdır. Onların müəyyən bir bankın konsolidasiyası bu bank və digər banklar tərəfindən müəyyən edilmiş bu əmanətlərin faiz dərəcəsinə təsir göstərir. Başqa bir bank təcili və ya əmanət yataqları haqqında nisbətini daha da artırsa və bu bank onu eyni səviyyədə tərk edirsə, müştərilər əmanətlərini daha yüksək faiz dərəcəsi quran banka köçürə bilərlər.

Resurs bazasının keyfiyyəti, bankın xarici mənbələrdən, məsələn, bankardıq kreditlərindən asılı olmayaraq. Müəyyən həddə olan banklararası kredit, likvidlik üçün təhlükə yaratmır, qısa müddətli maye fondların olmamasını aradan qaldırır. Əgər o, aralıdakı mənbələrdə əsas yer tutursa, banklararası bazarda əlverişsiz bankın dağılmasına səbəb ola bilər.

Aktivlərin və öhdəliklərin miqdarı və vaxtı ilə bağlı birləşməsi bankın likvidliyinə ciddi təsir göstərir. Bankın müştəriyə öhdəliklərinin yerinə yetirilməsi, son tarixlərin vəsaiti ilə, əmanətçilərini təmin edənlərlə investisiya qoyulmasına dair koordinasiyasını nəzərdə tutur. Əsasən cəlb olunan mənbələr üzrə fəaliyyət göstərən bir bank tərəfindən bu qaydaya məhəl qoymadan kreditorlar üçün öhdəliklərin vaxtında yerinə yetirilməsinin mümkünsüzlüyünə səbəb olur.

Bankın likvidlik amillərinin idarə edilməsi, xüsusən də bütövlükdə və likvidlik kimi idarəetmə, İ.E. İdarəetmə keyfiyyəti, aktivlərin, öhdəliklərin və balans əməliyyatları, eləcə də balans dərəcəsini müəyyənləşdirir.

Beləliklə, kreditlərin ehtiyacı olan kredit müştəri müraciətlərini nəzərdən keçirərkən bütün zəruri prosedurlara uyğunluq; Potensial borcalanların kredit qabiliyyətinin hərtərəfli təhlili və tələb olunan kreditlərin ödənilməsi mənbələri:

Birincisi, kreditlərin əsassız verilməsinin qarşısını alır,

İkincisi, bu, verilən kreditlərin riskini əslində qiymətləndirməyə və geri qayıtmalarının vaxtında qayıtmasını təmin etmək üçün kredit müqavilələrində düzəldilməsinə imkan verir. Nəticədə, vaxtı keçmiş və uzun müddətdir kreditlərin payı azalır və kredit portfelinin keyfiyyəti artır.

Bankın likvidliyi bir görüntü olaraq bir görüntüdən qaynaqlanır. Bankın müsbət görüntüsü ona resursları cəlb etmək, depozit bazasının sabitliyini və xarici tərəfdaşlarla əlaqələrin inkişafını təmin edir.

Hesab olunan amillər, bankın fəaliyyətinin xüsusiyyətləri və müddətindən, təsisçilərin maliyyə vəziyyəti, müştərilərin, ixtisaslaşma, menecerlərin keyfiyyəti və s.

Bankın likvidliyi problemi, resurs bazasının quruluşu və keyfiyyətini yarada bilər; Aktivlərin keyfiyyəti, idarəetmə, bütün amillər dəsti. Bankın likvidliyi probleminin çox vaxtını tanımaq, onun fərdiliyini nəzərə almaq, "ağrı" nöqtələrini ayırmaq vacibdir.

Bankın likvidliyindən balansının likvidliyini ayırd etmək lazımdır. Bank balansının likvidliyi bankın likvidliyi üçün şəraitdən biridir. Bu, likvidlik dərəcəsində balansının daxili balansını təmin edən aktiv və öhdəliklərin bu cür quruluşunu əks etdirir.

Eyni zamanda, banka bir o qədər çox müştəri inamı, bankın yüksək keyfiyyətli idarə edilməsi ilə təmin olunan bankadakı bir bankın imicinin daha az dərəcədə olduğu, bu vəziyyətin pozulması bankın likvidliyinə təsir göstərir.

Xarici likvidlik amillərinə aşağıdakılar daxildir: ölkədəki siyasi və iqtisadi vəziyyət, inkişaf və banklararası bazar, Rusiya Bankı sistemi, nəzarət funksiyalarının effektivliyi.

"Bank likvidliyi" termini ilə yanaşı, "Bank ödəmə qabiliyyəti" termini istifadə olunur. Dünya Bankının materiallarında ödəmə qabiliyyəti bankın öz kapitalının müsbət dəyəri ilə əlaqələndirilir. Bəzi ölkələrdə bankın ödəmə qabiliyyəti aktivlərin riskinə görə kapital adekvatlığını müəyyənləşdirir.

Daxili ədəbiyyatda, ödəmə qabiliyyəti tez-tez bankın likvidliyi ilə bağlı daha dar bir kateqoriya hesab olunur. Bankın likvidlik meyarının belə bir təfsiri ilə - bütün aktivləri və öhdəliklərinin və öhdəliklərinin və miqdarda və miqdarda uyğunluq halında maye aktivlərlə təmin etmək qabiliyyəti və özlərini maye aktivlərlə təmin etmək qabiliyyəti; Ödəmə qabiliyyətinin cavabı, ödənişlər üçün müxbir hesabına müəyyən bir fond üçün kifayətdir.

Kommersiya banklarının likvidliyini qiymətləndirmə təcrübəsi

Müasir rus təcrübəsində, likvidlik qiymətləndirməsinin iki üsulu əmsallar və pul axını əsasında istifadə olunur,

Yüksək maye (LA) və likvid aktivlərin hesablanmasında likvidlik riskinin daha real qiymətləndirilməsi və effektiv tənzimlənməsi üçün. Rusiya Bankı yaradıldı: Yalnız bu banklar Rusiya Bankının tənzimləyici aktlarına uyğun olaraq bu aktivlər sayılmalıdır, 1 və ya 2 keyfiyyət kateqoriyasına (risk qrupu) ilə əlaqələndirilir.

Yuxarıdakı məcburi likvidlik standartlarında Rusiya banklarının istifadəsi mövcud rejimdə bütün kommersiya banklarının sidikliliyinin sistematik tənzimlənməsini təmin etmək məqsədi daşıyır. Bu, Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankında bu göstəricilərin vəziyyəti barədə aylıq hesabatının təqdimatı deməkdir. Tənzimləyici səviyyələrə uyğun olmadıqda, Rusiya Bankı müvafiq təsir tədbirlərini tətbiq edir: cərimələr, reseptlər, müəyyən əməliyyatların həyata keçirilməsinə və s. Gündəlik likvidlik göstəricilərinin hesablamaları aparmalıdır.

Bundan əlavə, 1379U nömrəli göstərişlərə əsasən əmanət sisteminə daxil olan və ya əmanət sisteminə daxil olan və ya əmanət sisteminə daxil olan bankların təhlil edilməsi və ya təhlil etmək üçün bank bankı, bir sıra göstəricilərə əsaslanan likvidlik vəziyyətini qiymətləndirir.

Bunlara göstəricilər daxildir:

Ani (nz) və indiki (NZ) likvidlik (yuxarıda 1 hesab olunur);

Aktivlərin likvidliyi - cəlb olunan vəsaitlərə yüksək likvid aktivlərin (lam) faizi;

Cəlb edilmiş fondların quruluşları - qaldırılan vəsaitə tələbat öhdəliklərinin faizi;

Banklararası bazarından asılı olaraq - cəlb olunan bankaralararası kreditlərin fərqinin faizi, aralıdakı vəsaitlərə (depozit) maddələrarası kreditləri cəlb etdi;

Öz qanun layihələri riski - bank və bank tərəfindən bank tərəfindən verilən məbləğin faizi öz vəsaitlərinə öz vəsaiti;

Bank olmayan kreditlər - müştərilərə verilən kreditlərin faizi - kredit təşkilatları (İ.E., müəssisə, təşkilatlar və əhali), müştərilərin qalıqlarına - kredit təşkilatları deyil;

Ümumi likvidlik - dəyəri bəzi balans hesabatları üçün (mənfəətin istifadəsi; Rusiya Bankında sadalanan məcburi ehtiyatların miqdarı);

Məcburi ehtiyatlara verdiyi töhfədən əvvəl ödənilməmiş olmaması faktının olmamasını xarakterizə edən məcburi ehtiyatlar;

Böyük kreditorlar və əmanətçilər üzrə risklər - bütün öhdəliklərin məcmu dəyəri olan portu 10 və ya daha çox, likvid aktivlərə olan bankın kreditor və əmanətçilər üzrə öhdəliklərinin faizi.

Göstəricilər siyahısından göründüyü kimi. Bank ofisi bankların sığorta əmanətləri sisteminə daxil olmaq və gələcəkdə maliyyə sabitliyini izləmək, likvidlik təhlili baxımından maliyyə sabitliyini izləmək yalnız aktivlərin, öhdəliklərin və balans əməliyyatlarının aktuallığını deyil, həm də Girişli fondların keyfiyyəti (əsas kreditor və əmanətçilərin riskindən asılı olaraq, iri kreditorlar və əmanətçilərin riski, aktivlərin likvidliyinin, ümumi likvidliyin keyfiyyəti olan aktivlərin keyfiyyəti). Bankın likvidliyinə təsir edən amillər səbəbindən bu göstəricilər dəsti.

Bu göstəricilərin vəziyyətinin qiymətləndirilməsi, həqiqi dəyər tənzimləyicisinin uyğunluğuna görə, dörd nöqtə sistemi boyunca aparılır.

Qrup göstəricilər qrupu üçün bankın maliyyə sabitliyi, orta hesablanmış orta dəyəri isə 2,3 baldan az və ya bərabər olduqda qənaətbəxş kimi tanınır.

Bankın likvidliyini qiymətləndirmək üçün yuxarıda göstərilən əmsalların istifadəsi, bu da birja kimi baxmağı xarakterizə edir. Məsələn, dərhal likvidlik səviyyəsi (NG) yüksək likvid aktivlərin ehtiyatının tələbi, cari likvidlik (NZ) - cari aktivlərin və s. Qoruğunun ehtiyatı və s.

Bu metodun istifadəsi, aktivlərin və öhdəliklərin müəyyən dövrlərdə qruplaşdırıldığı hesablanmış balansın hazırlanmasını əhatə edir.

Son tarixlərin hər biri ilə əlaqədar olaraq, bankın maye mövqeyi hesablanır, bu da müəyyən bir müddət ərzində pul tələb və öhdəliklərinin nisbətini əks etdirir. Müştərilərə (aktivlər) üçün (aktivlər) tələbləri (aktivlər) tələbləri bankın öhdəliklərini aşılayacaq, artıq likvidlik olacaqdır, əgər öhdəliklərin nağd pulu tələbləri (sərgüzəştləri) - likvidliyin olmamasıdır.

Axın metoduna əsaslanan likvidliyin vəziyyətini qiymətləndirmək üçün, ilk növbədə, pul axınındakı tendensiyanı təhlil etmək lazımdır.

Verilmiş nümunədə, üç ay (1-0 gün) bankın likvidlik kəsiri var (uzun müddət ödəmə dövrləri olan qısamüddətli mənbələr var), daha sonra uzunmüddətli mənbələrin istifadəsi ilə əlaqəli artım İnvestisiyalar. Bu dövrdə bank mənfəətini itirir, lakin likvidlik riski altına alınmır.

Bu o deməkdir ki, bankın uzun müddətdir ki, onun likvidliyini təmin etmək yolları axtarmalı olacaq, yəni I.E. Bank kifayət qədər riskli likvidlik siyasəti keçirir.

Bankın likvidliyi ilə bağlı son nəticə üçün, likvidlik çatışmazlığının mütləq dəyərinin müvafiq müddətin öhdəliklərinin miqdarına qədər hesablanmış likvidlik çatışmazlığı nisbətinin vəziyyətini öyrənmək də lazımdır.

Yuxarıdakı nümunədə, likvidlik çatışmazlığı əmsalı daim azalır, lakin ilk üç dövrdə onun dəyəri əhəmiyyətlidir: Bankın öhdəliklərinin təxminən 40% -i örtük mənbələri yoxdur, yəni I.E. Onları tapmaq tələb olunur.

Tələb və öhdəliklərin mütləq uyğunluğu, bu sapmaların kiçik bir səviyyəsi ilə həddindən artıq və likvidliyin alternativliyinin dəyişməsi ola bilməz.

Kommersiya banklarının likvidliyini qiymətləndirən xarici təcrübə

Xarici təcrübədə likvidlik əsaslanaraq ölçülür:

Balans cədvəllərində hesablanmış və balansın likvidliyini əks etdirən maliyyə əmsalları;

Müvafiq dövrlərdə bankı nəzərə alaraq maye fondlara olan ehtiyacı müəyyənləşdirmək.

Əlaqə metodu balans hesabatları arasında kəmiyyət münasibətlərinin qurulmasını əhatə edir. Bəzi ölkələrdə bu münasibətlər hakimiyyəti başqalarında təyin edir, çünki ABŞ-da bankların özləri də təqdim olunur.

Banklar təcrübəsi tərəfindən yığılan təcrübə müəyyən göstəricilərin ən çox tətbiq olunmasına səbəb oldu.

Likvid aktivlərin və depozitlərin nisbətinin müəyyən edilməsində iki göstərici istifadə olunur:

1) ilkin ehtiyatlar (mərkəzi bankdakı kassir müxbiri) depozitlər;

2) İbtidai + ikincil ehtiyatlar (dövlət qiymətli kağızları) yataqları.

Bu göstəricilərin köməyi ilə yüksək likvid aktivlər, əmanətlər arasında dərhal əlaqə qurulur. Bankın likvidliyini təmin etmək üçün ilk göstəricinin səviyyəsi ən azı 5-10% məbləğində qəbul edilir; İkinci səviyyə ən azı 15-25% -dir. İkinci göstərici Yaponiyada (bütün banklar üçün məcburi olduğu kimi) istifadə olunur, burada səviyyəsi 30% -dən az olmamalıdır.

ABŞ-da kreditlərin və depozit əmsallarının nisbətinin göstəriciləri likvidliyi qiymətləndirmək üçün istifadə olunur (bölməni daha çox, bankın likvidliyinin miqdarı, bankın likvidliyinin miqdarı) və cəmi aktivlərin bölüşdürülmənin əks olunması kimi kreditlərin payı Aktivlərin (bu göstərici 65-70% -də optimal sayılır).

Likvidliyi qiymətləndirmək üçün bir göstərici aktivin tez bir zamanda pul mübadiləsi qabiliyyətini əks etdirir. Likvid aktivlərin aktivlərin ümumi həcminə nisbəti kimi hesablanır. Likvid aktivlərə yalnız kassir, nağd pul, xarici valyuta hesabları, Mərkəzi Bankdakı və digər banklarda Nostro hesablarında qalıqlar daxildir. Bu göstərici nə qədər yüksək olarsa, likvidlik və aşağı gəlirlilik daha yüksəkdir. Likvidliyin idarə edilməsində idarə olunmağın məqsədi likvidliyin və gəlirliliyin optimal nisbətidir.

Əmanət bazasının sabitliyini, cəlbedici mənbələrin strukturunun təhlilinə xüsusi diqqət yetirilir. Sabitlik baxımından əmanətlər əsas (davamlı) və dəyişkənliyə bölünür. Əsas (Davamlı) Depozitlər bankı ələ keçirən və onu tərk etməyən əmanətlərdir. Daha çox olduğundan, bankın likvidliyi nə qədər yüksəkdir. Əsas əmanətlər tələb, təcili və əmanət hesabları və əmanətlər arasından ola bilər. Tələb yataqlarında yuxarıdakı əmanətlərin davamlı hissəsi. Təcili və əmanət əmanətləri üçün tələb olunan əmanətlərdən daha yüksək faizi müəyyən edilir. Təcili və əmanət yataqları üçün ödəniş fərqli banklarda fərqlidir, onların adlarını təyin edən hərəkətə daha həssasdırlar - uçucu. "

Depozitlərin sabitliyini xarakterizə edən bir göstərici əsas əmanətlərin cəminin onlardan ümumi miqdarına nisbəti hesablanır. Bankın ümumi əmanətlərin ümumi məbləğindəki əsas əmanətlərin payı ən azı 75% olduqda, bank maye hesab olunur.

Depozit bazasının sabitliyini əks etdirən digər bir göstərici təcili və əmanət yataqlarının ümumi əmanətlərin ümumi miqdarına nisbətidir. Təcili və əmanət əmanətləri faiz dərəcəsini dəyişdirmək üçün daha həssas olan bankın qaynaqlarına aiddir. Onların payının artması "uçucu" yataqlarının həcmini artırır və bankın likvidliyini azaldır.

Zəruri məkandan və mərkəzi bankdan resursları tez bir zamanda cəlb etmək, zəruri hallarda və ya maye fondların müvəqqəti dezavantajı aradan qaldırmaq üçün bankın yüksək likvidliyinin əlaməti olaraq qəbul edilir və xarici borcların böyük bir hissəsi aşağı likvidliyin böyük bir hissəsidir bankın.

Buna görə də, belə göstəricilər əlavə olaraq təhlil olunur:

1) borcun tezliyi;

2) borc götürmək üçün şərtlər (girovsuz və ya girov olmadan);

3) vəsait cəlb etməyin səbəbləri;

4) kreditlərə maraq.

Bir çox ölkədə kommersiya banklarının likvidlik göstəriciləri qruplaşdırılmış aktiv və passiv balans hesabatlarının nisbəti əsasında hesablanır. Fransada belə bir termin - 60% -dən aşağı olmayan göstəricinin dəyəri 60% -dən aşağı deyil - bir ay (likvidlik nisbəti) ən azı 12,5%). Almaniyada kommersiya bankları, Alman Federal Bankına balans likvidliyi haqqında məlumat verilir. 100% daxilində tələb olunan əmsallar səviyyəsi daha az qısamüddətli mənbələrlə daha uzunmüddətli investisiyaların qismən işıqlandırılması imkanı daxildir. Yaponiyada, ABŞ və bir çox Avropa ölkəsindəki əmsallar metodu ilə yanaşı, pul axını əsasında bankların likvidliyinin qiymətləndirilməsini qiymətləndirdi.

Bankların likvidliyini təmin etmək üçün kredit risklərinin məhdudlaşdırılması bankların likvidliyinə də əlavə edilmişdir.

Rus likvidlik idarəetmə təcrübəsi

Rusiyadakı bankların likvidliyinin idarə edilməsi iki səviyyədə həyata keçirilir: Rusiya Bankı bütün likvidlik idarəçiliyidir; Bankların özləri, Rusiya Bankının tələbləri əsasında mərkəzləşdiriləcək və öz siyasətlərini mühasibat uçotu. "

Hər iki səviyyədə likvidliyin idarə olunmasının əsas məqsədi likvidliyin təmin edilməsidir, i.E. İnvestora inam, kreditlər yaradan hər bir bank tərəfindən öhdəliklərinin vaxtında ödənilməsi; ƏMƏKDAŞLIĞI VƏZİFƏLƏRİ VƏZİFƏLƏRİ BİRLİK ASİ ÜÇÜN BİRLİKSƏDƏ BANK SİSTEMİ.

Likvidlik idarəetmə Rusiya Bankının və ya ayrı bir qiymətləndirmə bankının, likvidlik nəzarəti və tənzimləmənin təhlili bir sıra hərəkətlərdir.

Eyni zamanda, Rusiya Bankı fərdi bankların likvidliyinin pozulmasının əsas səbəblərini tapmaq məqsədi daşıyan ciddi analitik iş aparır.

Likvidlik İdarəetmə Siyasəti, bankın bank şirkətinin bankın bankın bankın effektiv idarəetmə və likvidliyin likvidliyinin tövsiyələrinin tövsiyələrini təmin etmək üçün strateji və taktiki tədbirlər müəyyənləşdirən bir sənəddir. Tövsiyələr haqqında Kredit təşkilatlarının likvidlik təhlili "Hər bir bank idarəetmə orqanında likvidlik idarəetmə siyasətinin xüsusi siyasətini inkişaf etdirməli və təsdiq etməlidir.

Rusiya Bankının bu sənədin məzmununa və bank tərəfindən həyata keçirilməsinin xüsusiyyətlərinə görə Rusiya Bankının əsas tələbləri aşağıdakı müddəalara endirilir:

1. Sənəd qeyd edilməlidir: likvidliyin təhlili, qiymətləndirilməsi və tənzimlənməsi, nəzarət və müvafiq qərarların icrasına cavabdeh olan bölmə və idarəetmə orqanları.

Əksər rus banklarında mövcud vəziyyəti və qərar qəbul edənlərin maye fondlarının (kəsiri) və ya artıqlığının yerinin olmamasını aradan qaldıran bir kollegial orqanı olan bir kollegial orqanı olan bir proqram və öhdəliklər komitəsidir. Komitənin tərkibi Bankın müxtəlif bölmələrinin nümayəndələrindən formalaşır və Bankın İdarə Heyətinin sədri (sədr müavini) rəhbərlik edir.

Nəzarət funksiyaları, bir qayda olaraq, daxili nəzarət və ya daxili audit xidmətini həyata keçirir.

Bankın likvidlik idarə edilməsi ilə birbaşa resursların yığılması və onların yerləşdirilməsi ilə məşğul olan bölmənin idarə edilməsi ilə əlaqələndirilir. Adətən bankda likvidlik standartlarının hesablanması, vəziyyətlərini təhlil etmək, bankın maye mövqeyinin tərifini, cari dövr və gələcək statusunu izləyən bir mərkəzi vahid var (şöbə, subweage) var bankın müxbir hesabı və s. Bu bölmənin çıxış masaları şəklində materialları Aktiv İdarəetmə Komitəsinə və Öhdəlik İdarəetmə Komitəsinə təqdim olunur.

2. Sənəddə maye fondların, o cümlədən maye fondların (kəsiri), o cümlədən maye fondlarda kredit təşkilatının rasional ehtiyacının müəyyən edilməsi prosedurlarının təsvirlərini ehtiva etməlidir; Eyni zamanda, maye fondların həddindən artıq (kəsiri) maksimum icazə verilən dəyərləri müəyyənləşdirilməlidir. Qısamüddətli likvidliyin proqnozu tərtib etmək proseduru ilə xüsusi bir yer verilir.

3. Likvidlik idarəetmə siyasətinin siyasətinə dərhal, cari, uzunmüddətli və ümumi likvidliyin vəziyyətinin, bankın vəzifələrinin (o cümlədən (o cümlədən və vaxtı keçmiş) vəziyyətinin vəziyyətinin (o cümlədən və vaxtı keçmiş) vəziyyətinin təhlil edilməsi metodlarının təsviri olmalıdır likvidlik vəziyyətindən asılıdır. Analitik işlər birjanın vəziyyəti, borcalan və borc verənlərin təmin edilməsi ilə bağlı mümkün mənfi hadisələrin fərziyyəsi əsasında ssenarilərin inkişaf etdirilməsini əhatə edir. Təhlil üçün bankın likvidliyinin və gəlirliliyinin qarşılıqlı təsirinin qiymətləndirilməsi üçün metodologiyaya sahib olmaq lazımdır.

4. Sənəddə fərdi mənfi tendensiyaların aradan qaldırılmasının təsviri, məsələn, iqtisadi standartların hədd dəyərlərini yerinə yetirməməsi, kredit təşkilatının likvidliyi və gəlirlilikləri arasında maraq toqquşması ilə nəticələnən likvidlik bərpa üsulları kimi. Bunun üçün müəyyən bir vəziyyətlə əlaqədar hər bir bank, ortaya çıxan problemlərin həllinin mümkün yollarını, əlavə likvid aktivlərin səfərbər edilməsi mənbələrini müəyyənləşdirməlidir.

Məlumdur ki, likvidlik ilə qısamüddətli problemlər olduqda maddi cəhətdən davamlı banklar Rusiya Bankının müxtəlif kreditlərindən istifadə edə bilər, habelə depozit müqavilələrinin uzadılması üçün kreditorlarla işləmək üçün də çalışır. Maliyyə problemləri olan banklar məhdud vasitə tərkibinə malikdir, likvidliyini qorumaq üçün.

5. Rusiya Bankının Likvidiya İdarəetmə Siyasətlərinin məzmununa dair tələblərində xüsusi yer xarici valyutada likvidliyin qiymətləndirilməsi, təhlili və tənzimlənməsi qaydasına təyin edilir. Hər bir bank, bütün valyutalar və hər valyuta üçün likvidlik əmsallarının məhdud dəyərlərini və hər bir valyuta üçün likvidlik əmsallarının məhdud dəyərlərini müəyyənləşdirmək üçün göstəricilərin, likvidliyin hesablanması və qiymətləndirilməsi metodologiyasını müəyyənləşdirməlidir.

6. Təşkilati likvidlik idarəetmə tədbirlərində likvidlik vəziyyətlərinin toplanması və təhlili üçün bir informasiya sistemi müəyyənləşdirilməlidir. İstifadə olunan məlumat bazası, adekvat bir qiymətləndirmə və kredit təşkilatının likvidliyinin etibarlı proqnozu üçün kifayət olmalıdır.

Likvidliyin qiymətləndirilməsi əmsal metodunun istifadəsinə və pul axını metodunun istifadəsinə əsaslanan prosedur əsaslı bir prosedur tərəfindən sistematik şəkildə aparılır.

Rusiya Bankı tərəfindən qurulan yaşayış məntəqələrinin əmsallarının və alqoritmlərinin tərkibi, müvafiq əmsalların səviyyələrini müəyyənləşdirmək üçün kompüter proqramını tərtib etmək üçün istifadə olunur, əmsalların hesablanması hazırda gündəlik olaraq həyata keçirilir. Bunun üçün bu gündəlik balans təbəqələri, habelə intrabank məlumatlarından istifadə olunur.

Sıxmal üsuluna əsaslanan likvidliyin qiymətləndirilməsi tənzimləyici ilə müvafiq göstəricinin faktiki dəyərinin gündəlik müqayisəsindədir. Onların uyğunluğu ilə zəruri likvidliyin riayət edilməsi barədə nəticə çıxarılır.

Nöqtənin axınları metoduna əsaslanan likvidliyin qiymətləndirilməsi, bankın maye mövqeyinin gündəlik hesablanmasını alır. Bu vəziyyətdə bankın likvidliyi, likvidliyin həddindən artıq (dezavantajı), hüdudlu olan müqayisələri, habelə sapma meylinin sabitliyini öyrənmək əsasında qiymətləndiriləcəkdir (the həddindən artıq likvidliyin uzun və ya qısamüddətli olmaması).

Mövcud likvidliyin vəziyyətini əks etdirən son hesabat tarixinə xüsusi diqqət yetirilir.

Təhlilin bu mərhələsində, idarəetmə sistemini mənfi cəhətdən mənfi cəhətləri, kredit təşkilatının likvidliyi, yəni müəyyən edilə bilər.

Likvidlik problemlərinin mövcudluğunu nəzərdə tutan əsas göstəricilərin pozulması (hətta əhəmiyyətsiz) tənzimləmə dəyərləri;

Likvidlik idarəetmə sahəsində öz qurğularının kredit təşkilatına və ya seçilmiş dəyərlərin əsassızlığının kredit təşkilatına uyğunluğunu göstərən əsas və əlavə göstəricilərin həddinin məhdudlaşdırılması;

"Həddindən artıq" likvidliyin və qazancın itirilməsinin səbəb olduğu göstəricilərin tənzimləyici (və ya məhdudlaşdırılması) dəyərli sapmalar.

Dinamikadakı hər bir göstəricinin vəziyyəti təhlil edilir. Bu, vəziyyətin yarandığına əmin olmağa imkan verir.

Likvidlik vəziyyətinin dinamikasını mənfi xarakterizə edin:

Bir və ya daha çox göstəricinin normativ dəyərinin təkrar pozulması;

Bir və ya daha çox göstəricinin tənzimləyici dəyərləri pozulması (əhəmiyyətsiz) tənzimləmə dəyərləri ilə dilə gətirilən likvidliyin pisləşməsinə meyl.

Likvidlik tənzimlənməsi daha dərin likvidlik bərpa tədbirlərini əhatə edə bilər. Bu cür hadisələrə ehtiyac, bir qayda olaraq, ciddi nöqsanların, likvidlik idarəetmədə çatışmazlıqların olması və ya kredit müəssisəsinin fəaliyyətində gözlənilməz halların yaranması adlanır.

Bu vəziyyətdə mümkün fəaliyyətlər ola bilər:

Kredit təşkilatının artması;

Uzun müddət olan subordinasiya edilmiş kreditlər (kreditlər) almaq;

Geri | |

Bank likvidliyiƏmanətçilər, kredit əmanətçiləri və digər müştərilər üçün öhdəliklərini yerinə yetirmək üçün tam və itkisiz qabiliyyətindən əvvəl.

Bankın öhdəlikləri real və şərti olaraq hazırlanmışdır.

Real öhdəliklər Bankın balans hesabatında əmanət şəklində, tələb olunan əmanətlər, banklararası resurslar, kreditorların vəsaitləri tərəfindən cəlb olunan təcili əmanətlər.

Mövzu öhdəlikləri Əvvəla, bank əməliyyatlarının balanslı passivləri, habelə aktiv balansdankənar əməliyyatlar aparılır.

Öhdəlikləri yerinə yetirmək üçün bank aşağıdakı likvid aktivlərdən istifadə edir:

Yoxlama və müvafiq hesablarda balans hesabatlarında ifadə olunan nağd pul vəsaiti;

Tez nağd çevrilə bilən aktivlər;

Lazım gələrsə, banklararası bazardan və ya Rusiya Bankından əldə edilə bilən banklararası kreditlər;

Depozit sertifikatları və müflis hesabları məsələsi kimi digər vəsaitlər.

Aktivlərin likvidliyi - Zərərsiz olan aktivlərin qabiliyyəti onların icrası və ya borclu öhdəliklərinin ödənilməsi ilə nağd şəkildə dəyişdirilir və mümkün itkilər dərəcəsi aktivlərin riskindən qaynaqlanır.

Likvidlik dərəcəsinə görə, bankın aktivləri bir neçə qrupa bölünür

Birinci qrup Daxil olan birinci sinif likvid aktivləri:

Kassir və ya müxbir hesablarında birbaşa pul bankları;

Bankın portfelində kreditorlara öhdəliklərin ödənilməsi üçün kassa çatışmazlığı halında kurortlaşdırıla biləcəyi həyata keçirilə bilən dövlət qiymətli kağızları.

İkinci qrup Likvidlik dərəcəsinə görə aktivlər aşağıdakılardır:

Hüquqi şəxslərin və şəxslərin qısamüddətli kreditləri;

Banklararası kreditlər, faktorinq əməliyyatları;

Satış üçün nəzərdə tutulmuş korporativ qiymətli kağızlar.

Nağd pula daha uzun bir çevrilmə dövrü var.

Üçüncü qrup Aktiv uzunmüddətli kreditlər, o cümlədən uzunmüddətli kreditlər, lizinq əməliyyatları, investisiya qiymətli kağızları da daxil olmaqla bankın investisiya qoyuluşu.

Üçün dördüncü qrup Aktivlərə vaxtı keçmiş kreditlər, bəzi növ qiymətli kağızlar, bina və tikililər şəklində illiquid aktivlər daxildir.

Bu qrupların hər biri üçün müəyyən bir risk dərəcəsi xarakterizə olunur. Daha az likvid aktivlər, riskləri nə qədər yüksəkdir.

Bankın likvidliyinə təsir edən amillər.

Bankın likvidliyi, habelə fəaliyyətində çox sayda çox sayda çox sayda çox sayda amil var. Bu amillər bölünür xarici və daxilibankın özündə fəaliyyət göstərir və siyasəti ilə əlaqələndirilir. Birincisi - Bank yalnız fəaliyyətində nəzərə ala bilər və ikincisi - bank yalnız nəzərə alınmır, eyni zamanda təsirlərinin mənfi nəticələrini azaldır. Xarici amillər obyektivdir, bank kredit siyasətini onlara maksimum dərəcədə artırmalıdır.

Üçün xarici Faktorlara aşağıdakılar daxildir:

1. Ölkədəki iqtisadi və siyasi vəziyyət. Ölkədəki ümumi siyasi və iqtisadi vəziyyətin qeyri-sabitliyi, bütövlükdə bank sisteminin və kommersiya bankı kimi bank sisteminin qeyri-sabitliyinə birbaşa təsir göstərir.

2. Dövlət tənzimlənməsi və nəzarətin səmərəliliyi. Kommersiya bankları hökumətin pul tənzimləmə tədbirlərinin bütün təsirini yaşayır. Aşağıdakı nöqtələr birbaşa likvidlik və ödəmə qabiliyyətindən təsirlənir:

• mərkəzi Bankın məhdudlaşdırma siyasəti (Mərkəzi Bankın yenidən maliyyələşdirmə nisbətinin artırılması, məcburi rezervasyon normalarının dəyişməsi, minimum kapitalın miqdarı, məcburi iqtisadi standartların yaradılması, aktiv və passiv əməliyyatların quruluşuna və səmərəliliyinə təsir göstərir bankın);

• dövlətin maliyyə siyasəti, İ.E. Ödənilmiş vergiləri azaltmaq və ya artırmaq, ödəmə qabiliyyətinə və müvafiq olaraq, likvidliyə görə əks olunan bankın mənfəətinin artmasına və ya azalmasına səbəb olur;

• dövlət qiymətli kağızları və xarici valyuta ilə açıq bazarda Mərkəzi Bankın əməliyyatları. Kommersiya bankının likvidliyini qorumaq və buna görə kredit fəaliyyəti, Mərkəzi Bank açıq bazarda bir alıcı rolunu oynayır.

3. Pul bazarının vəziyyəti və qiymətli kağızlar bazarı. Bu amil maliyyə bazarının iştirakçıları arasında və xüsusən də banklar arasında müvəqqəti pulsuz fondların yenidən bölüşdürülməsinin xarakterini göstərir. Beləliklə, yüksək səviyyədə bazar inkişafı banklara likvidliyi qorumaq üçün fondları tez bir zamanda cəlb etmək və qiymətli kağızlar bazarının sabit vəziyyəti zəruri hallarda qiymətli kağızları tez bir zamanda həyata keçirmək imkanı verir.

4. Dövlətdən dəstək ehtimalı. Bu amil hökumətin və Mərkəzi Bankın pul siyasəti, məsələn, Mərkəzi Bankın resurslarından hökumət kreditlərinin alınması imkanı ilə özünü göstərir.

5. Qanunvericiliyin təkmilləşdirilməsi (qanun, hər bir kommersiya bankının Mərkəzi Bankda nağd pulu lazım olduğu təqdirdə, bu, ən azı minimal likvidliyi təmin edəcəkdir.

6. Bankın müştərilərinin və tərəfdaşlarının etibarlılığı. Bir tərəfdən, mühasibat uçotu hesablarının təcili lehinə enməsi likvidliyin artmasına səbəb olur, çünki bankın müəyyən bir müddətdə öhdəliklərin ödənilməsinin olmayacaqdır. Digər tərəfdən, tərəfdaş bankların etibarlılığı, banklararası kreditin verilməsi köməyi ilə nağd pula kömək edə biləcəklərinə səbəb olur.

Daxili amillər öz fəaliyyəti ilə birbaşa əlaqəlidir, buna görə də bankın daxili və ya xarici siyasətini dəyişdirməklə, likvidliyində mənfi dalğalanmalara səbəb olan amillərin təsirini məhdudlaşdırmaq mümkündür. Beləliklə, filialların yaradılması, səlahiyyətlərin və məqsədlərin mərkəzsizləşdirilməsi (bankın daxili siyasi sənədləri) likvidliyin artmasına və bankın ödəmə qabiliyyətinə görə, öz vəsaiti olduğu kimi, müəyyən əməliyyatlar ilə məşğul ola biləcəkləri baş bankı üçün əlavə vəsait mənbəyi. Eyni zamanda, bank xidmətləri (xarici siyasətin elementləri kimi) ixtisası və müxtəlifliyi likvidliyi artırır.

Üçün daxili Faktorlara aşağıdakılar daxildir:

1. Bank rəhbərliyinin keyfiyyəti. Peşəkarlıq və bank rəhbərlərinin və işçilərinin ixtisas səviyyəsi, kommersiya bankının likvidliyinə təsir göstərir. Bu amil bankın likvidliyini təmin etmək üçün açardır.

2. Bankın öz kapitalının adekvatlığı. Bankın əhəmiyyətli bir hissəsi, özünün likvidliyi səviyyəsində müsbət təsir göstərir, çünki öz kapitalı, fondların çəkilməsinə və nəticə çıxarılmasına səbəb olacaq gözlənilməz hallar halında şok əmnizinin rolunu yerinə yetirir likvidlik və ya ödəmə qabiliyyəti böhranına səbəb olur.

3. Bankın resurs bazasının keyfiyyəti və davamlılığı.

4. Xarici borc mənbələrindən asılılıq dərəcəsi. Bankın belə bir asılılığı ilə ifadə olunduğu, hətta müvəqqəti müflisləşmə halında daha ciddi problem ola bilər.

5. Məbləğdə və vaxtı üzrə balanslı aktivlər və öhdəliklər. Daha qısamüddətli aktivlər, likvidlik və buna görə əksinə daha yüksəkdir.

6. Fərdi aktiv əməliyyatların riski dərəcəsi. Aktivlərin həyata keçirilməsində və ya investisiya edilmiş vəsaitlərin geri qaytarılmaması riski olan itkilərin ehtimalı deməkdir.

Aktivlərin riskləri daxili tanınmış və xarici sifarişin amillərindən asılıdır, məsələn:

• vəsait qoyarkən bank strategiyası;

• kredit portfelinin quruluşu və keyfiyyəti;

• qiymətli kağızlarda investisiya fəaliyyəti;

• maliyyə analizinin keyfiyyəti;

• İqtisadiyyatın həqiqi sektorunun vəziyyəti, dövlət maliyyəsi.

Bankın aktiv əməliyyatları riski nə qədər yüksək olarsa, aktivlərin nağd pula çevrilməsi üçün itkilərin ehtimalı daha yüksəkdir və bu, onun likvidliyinə mənfi təsir göstərəcəkdir.

7. Bank aktivlərinin məhsulu. Bankın balans hesabatında və effektivliyindən, məhsuldarlığından daha yüksək səviyyədə işçilərin ən yüksək nisbəti daha yüksəkdir, daha çox bankın maliyyə vəziyyəti.

8. Aktivlərin quruluşu və şaxələndirilməsi. Likvidliyin idarə edilməsi prosesində aktivlərin quruluşuna xüsusi diqqət yetirilməlidir. Müştərilərin nağd pul vəsaitlərinin təminatını həyata keçirmək üçün, bankın tələb olunmasını tələb etmək üçün vəsaitin geri qaytarılması müəyyən bir likvid aktivlərin müəyyən bir tədarükünə sahib olmalıdır.

Aktivlərin şaxələndirilməsi, I.E., onları müxtəlif istiqamətlərə yerləşdirən, likvidlik səviyyəsinə müsbət təsir göstərir, çünki aktivlərin ümumi riski azalır.

Kommersiya Bankının likvidliyi, üç komponent arasındakı obyektiv olaraq zəruri əlaqələrin operativ idarə olunması ilə davamlı olaraq davamlı şəkildə davam etdirməyə əsaslanır: özünün kapitalı və bir tərəfdən, bir tərəfdən və digər tərəfdən yerləşdirilmiş vəsaitlər. Bu hədəfi həyata keçirmək bankın aktiv və öhdəliklərinin təhlili, nəzarəti və idarə olunmasını əhatə edir.

Wikimedia Fondu. 2010.

Digər lüğətlərdə "kommersiya bankının likvidliyi" nə olduğunu izləyin:

Kommersiya bankının müştərilərinə vaxtında ödəməsini təmin etmək qabiliyyəti: nağd pulu hesabına; və ya aktiv satmaqla; Yoxsa xaricidən əlavə pul vəsaitləri cəlb etməklə ... ... Maliyyə lüğəti

Müəyyən bir müddətdə bankın balans hesabatının aktivləri və öhdəlikləri arasındakı nisbət. Aktivlərin və öhdəliklərin bərabərliyinə çatdıqdan sonra, bankın balans hesabatı maye hesab olunur, bu da bankın öhdəliklərini vaxtında ödəməyi deməkdir. İngilis dilində: Bank ... ... Maliyyə lüğəti

- (İngilis bankının likvidliyi) Bankın öhdəliklərinin vaxtında və tam yerinə yetirilməsini təmin etmək bacarığı. Bankın likvidlik idarə edilməsi həm dezavantajı, həm də artıq likvidliyin qarşısını almaq və aradan qaldırmaq məqsədi daşıyır. Yetərsiz ... ... Vikipediya

Aktivin bankın öhdəlikləri üçün ödəmə vasitəsi olması qabiliyyəti. Bu və ya aktivin likvidliyi dərəcəsi onun hərəkətliliyi ilə müəyyən edilir. Buna da baxın: kommersiya bankının maliyyə lüğəti Finam ... Maliyyə lüğəti

Likvidlik - (likvidlik) likvidlik, aktivlərin fasiləsiz ödənilməsi ehtimalını təmin edən aktivlərin hərəkətliliyidir. Müəssisənin, bank, bazarın, aktivlərin və investisiyaların iqtisadi xüsusiyyətləri və likvidlik nisbəti vacib iqtisadi ... ... Ensiklopediya investoru

Gələcək dövr üçün likvidlik vəziyyətinin proqnozunu nəzərə alaraq müəyyən bir nöqtədə müəyyən edilmiş bankın likvidliyi. Buna da baxın: kommersiya bankının likvidliyi, maliyyə Lüğət finam ... Maliyyə lüğəti

0.5 1 ildən çox müddətə bankın vəziyyətinin proqnozunu nəzərə alaraq likvidlik. Buna da baxın: kommersiya bankının likvidliyi, maliyyə Lüğət finam ... Maliyyə lüğəti

1 6 ay ərzində bankın vəziyyətinin proqnozunu nəzərə alaraq likvidlik. Buna da baxın: kommersiya bankının likvidliyi, maliyyə Lüğət finam ... Maliyyə lüğəti

Bankın likvidliyi müəyyən bir nöqtədə müəyyən bir nöqtədə təyin olundu. Buna da baxın: kommersiya bankının likvidliyi, maliyyə Lüğət finam ... Maliyyə lüğəti

Bankın likvidliyi, digər meyarlar və ya digər meyarlara görə pozğunluq olmadan bütün razılaşmalarla bütün öhdəlikləri yerinə yetirməyi mümkün edən likvidlik vəziyyəti. Buna da baxın: kommersiya bankının likvidliyi, maliyyə Lüğət finam ... Maliyyə lüğəti

Əməliyyatlar zamanı bankın əsas vəzifəsi vəsaitləri vaxtında qaytarmaq qabiliyyətidir. Bu məqsədlə kommersiya bankları fəaliyyətlərini təşkil etməlidirlər ki, istənilən vaxt öhdəlikləri yerinə yetirmək üçün pulsuz mənbələr tapa bilərsiniz. Belə bir mövqeyi qiymətləndirmək üçün banklar "likvidlik" anlayışından istifadə edirlər, bu da maddi dəyərlərin nağd şəkildə həyata keçirilməsi, satış asanlığı, satış asılılığı deməkdir. Likvidlik yalnız bankın özü üçün deyil, maliyyə vəziyyətinin davamlılığı üçün zəruri bir şərtdir, həm də müştəriləri üçün də vacibdir. Yüksək likvidlik, müştərinin istənilən vaxt sərmayə qoyulan vəsaiti geri qaytara və ya bank krediti ala biləcəyi bir göstəricidir və bankın səhmdarları, qüvvələrin məcburi halları olduqda aktivlərin məcburi satışından qoruyur.

Eyni zamanda, fərdi kredit təşkilatlarının ümumi bank likvidliyini və likvidliyini ayırd edin. Kümülatif bank likvidliyi, iki şərhə malikdir: Sözün geniş hissəsində ümumi bank likvidliyi, maliyyə kapitalının ehtiyaclarına uyğun olaraq bank sisteminin həll və ödəniş dövriyyəsinin təşkili və ödəniş dövriyyəsinin təşkili forması deməkdir; Dar bir mənada, bu, hesablanmış və kvazi effektiv vasitələrin cəminin cəmlənmişdir

bank sistemi. Bir sıra amillər bank sektorunun likvidliyinə təsir göstərir:

• dövriyyədə nağd pulun dəyişdirilməsi (Rusiya Bankının xaricində), Rusiya Bankı Bankı Bankının kassa reyestrində nağd pul vəsaitləri istisna olmaqla, Rusiya Bankı tərəfindən dövriyyəyə buraxılmış nağd pulun miqdarında dəyişiklikləri əks etdirir;
• rusiya Bankında genişləndirilmiş hökumətin hesablarında vəsait balansının dəyişdirilməsi Federal büdcə mühasibatlığına görə, Rusiya Federasiyasının, yerli büdcələr, dövlət ekstraktajları və Rusiya Federasiyasının tərkibli təşkilatlarının və yerli hakimiyyət orqanlarının extraTagager fondlarının büdcələri və digər əməliyyatlar;
• rusiya Bankı tərəfindən məcburi kredit təşkilatlarının bank tərəfindən tənzimlənməsi ",
• rusiya Bankının daxili valyuta bazarında müdaxiləsi, Rusiya Bankı tərəfindən həyata keçirilən daxili valyuta bazarında xarici valyutanın alqı-satqısı üçün xalis əməliyyatları əks etdirmək;
• likvidliyin (daxili valyuta bazarında müdaxilələr istisna olmaqla) Rusiya Bankı Bankının xalis həcmi (daxili valyuta bazarında müdaxilələr istisna olmaqla), Bank sektorundan əvvəl Rusiya Bankı Bankı Bankı və Rusiya Bankı Bank sektoruna bank sektoruna keçidin dəyişməsi arasındakı fərq arasındakı fərq olaraq hesablanır. Bundan əlavə, bu göstəricinin hesablanması, geri qayıdış / satınalma öhdəlikləri olmadan təkrar bazarda qiymətli kağızların alqı-satqısı üçün Rusiya Bankı Bankının əməliyyatları balansını əhatə edir.

Ancaq kredit təşkilatının likvidliyi və ya bankın likvidliyindən daha çox danışırlar. Bankın likvidliyi, bir aktivi ödəmə və ya tez və sürətli və maliyyə aktivlərinin nağd şəkildə çevrilməsi üçün minimum itkisi kimi həyata keçirmək imkanıdır. Bankın digər mənbələrdən tez səfərbər etmək qabiliyyətinə sahib olduğu nağd pulun miqdarı maye hesab olunur, müştərilər üçün öhdəlikləri tam yerinə yetirməyə imkan verir.

Beləliklə, bankın likvidliyi davamlılığının və performansının açarıdır, çünki kifayət qədər likvidlik səviyyəsi olan bank, buna xas olan funksiyaları yerinə yetirməyə qadirdir, yəni:

• Müştərilərin adından ödənişlər (hesablaşma, cari və müxbir hesablar üçün ayrılmış vəsaitlər üçün öhdəliklər);
• Hər ikisi qarşıdan gələn və erkən (məsələn, təcili əmanətlər üçün) əmanətçilərə (kreditorlara) vəsaitləri qaytarın.
• məsələn, öhdəlik götürülmüş öhdəliklər çərçivəsində müştərilərin tələbi ilə, məsələn, kredit müqavilələri, kredit xətləri, müqavilə və overdraft kreditləşməsi ilə bağlı öhdəliklər çərçivəsində vəsaitlər üçün tələb olunur;
• bank tərəfindən verilmiş qiymətli kağızları ödəmək;
• Gələcəkdə baş verə biləcək öhdəliklərə cavab verin, məsələn, balanslı öhdəliklər üzərində (verilmiş zəmanətlər, güvən idarəetmə, pul və təcili əməliyyatlar);
• və s.

Bir kommersiya bankının likvidliyində "fond" (stasionar likvidlik), "axın" (cari likvidlik) və "proqnozlaşdırma" və "proqnozlaşdırma" kimi baxıla bilər. Satış nöqtələrindən likvidliyin ölçülməsi, fondlara çevrilə bilən və bankın öhdəliklərini müştərilərə qaytarmaq məqsədi daşıyır. Likvidlik, bankın likvidliyini müəyyən bir (verilmişdir) bir anda xarakterizə edən və bankın bu nöqtədə öhdəlikləri yerinə yetirmələri üçün kifayət qədər mənbələrin olub olmadığını göstərir. Bu vəziyyətdə, müəyyən etmək

likvid aktivlərin yetərliliyini tökün, mövcud ehtiyatları maye fondlarda olan ehtiyacları ilə müqayisə etmək lazımdır.

Ancaq bu yanaşma olduqca dardır və son dərəcə dinamik və dəyişkən olan likvidliyin əsl mahiyyətini tam əks etdirmir. Bu, xüsusən, xüsusən də, bankın kifayət qədər likvid aktivlərinin kifayət qədər səviyyəsinə malik olduğu bir vəziyyətdə özünü göstərir, lakin zamanla cari likvidliyi qorumaq üçün - investisiyaların dəyişdirilməsi axınının axınının artıqlığı ilə əlaqədar olaraq Likvid aktivlərdə - öhdəliklərinə cavab vermək qabiliyyətini itirir. Bundan əlavə, birja kimi likvidlik kredit bazarlarında vəsait əldə etmək imkanı nəzərə alınmır. Bu çatışmazlıqların müəyyən bir dərəcədə aradan qaldırılması, daha çox maye üçün daha az likvid aktivlər çəkmək imkanı deyil, həm də kredit almaq və vəsait axınının təmin etmək qabiliyyətini nəzərə alaraq bir axın hesabına səbəb oldu Əməliyyat fəaliyyəti.

Bankın likvidliyinin vəziyyətini həqiqətən qiymətləndirmək üçün, nağd pula ehtiyac, aktivlərin likvidliyinin və müəyyən müddət ərzində vəsaitlərin alınması üçün dəqiq vəsaitlərə ehtiyacımız var. Bu vəziyyətdə, bu, likvidliyin vəziyyətini göstərən bir proqnoz kimi likvidliyin qiymətləndirilməsinə müraciət edir, yəni girişin təsirini nəzərə alaraq proqnoz dəyərlərini və dinamik dəyişiklikləri müəyyənləşdirməyə imkan verir Yeni öhdəliklər və tələblər alarkən, habelə qabiliyyəti bankı və aktivlərin quruluşunu dəyişdirərkən yaranan gedən pul axını yaradılır. Proqnozlaşdırma, bir qayda olaraq, qısa müddətə (1 aydan 3 aya qədər) həyata keçirilir. Bununla birlikdə, çatışmazlıqlara baxmayaraq, seks kimi likvidlik, likvidlik, likvidliyi qorumaq və idarə etmək üçün ən təsirli olan likvidliyi müəyyən etməkdir, çünki bu yanaşma bizə qiymətləndirməyə imkan verir Bankın həqiqətən öz dövlətini, hal hazırda lazımi likvidlik səviyyəsinin pisləşməsinin qarşısını almaq üçün vaxtında, habelə müəyyən bir müddətin əlverişsiz səviyyəsini dəyişdirmək üçün vaxtında öz dövlətini müəyyən etmək imkanı.

Likvidlik bankın ödəmə qabiliyyəti ilə çox yaxından əlaqəlidir və bunu müəyyənləşdirir. Ödəmə qabiliyyəti - Bu, bankın vaxtı və öhdəliklərinə cavab vermək üçün vaxtında və ümumi məbləğdə. Ödəmə qabiliyyəti anlayışı, likvidlik anlayışından daha dar olur, çünki ödəmə qabiliyyəti Bankın fəaliyyətinin statistik bir göstəricisidir.

Bu anlayışlar ayrıca fərqlənməlidir və bu, bank təcrübəsində və xüsusən də müasir rus şəraitində, banklar, qalan maye, ödəmələrin öhdəliklərini yerinə yetirə bilmədiyi zaman, ödəmə qabiliyyətində qısamüddətli fasilələrlə xarakterizə olunur. Bir tərəfdən, ölkədəki obyektiv çətinlik və siyasi vəziyyətdən qaynaqlanır, digər tərəfdən, bu, bankların və bank sisteminin qeyri-sabitliyini göstərir, çünki ödəmə qabiliyyətindəki boşluqlar maliyyə vəziyyətinin zəifliyini nümayiş etdirir Rusiya banklarında kifayət qədər yüksək keyfiyyətli idarəetmə.

Bankın likvidliyi, habelə fəaliyyətində çox sayda çox sayda çox sayda çox sayda amil var. Buna görə, likvidlik sahəsindəki mənfi tendensiyaları müəyyənləşdirərkən, ticarət bankları fəaliyyətlərində bu tendensiyalara səbəb olan amilləri nəzərə almağa, təsirlərini təhlil etməyə və mənfi nəticələrin qarşısını almaq üçün bank siyasətinin dəyişdirilməsi üçün tövsiyələr hazırlamağa məcburdurlar.

Bu amillər bankın özü səviyyəsində fəaliyyət göstərən və siyasəti ilə əlaqəli olan xarici və daxili bölünür. Birincisi - bank yalnız fəaliyyətində nəzərə ala bilər və son bank yalnız nəzərə alınmır, eyni zamanda təsirlərinin mənfi nəticələrini azaldır. Xarici amillər obyektivdir, bank kredit siyasətini onlara maksimum dərəcədə artırmalıdır (Şəkil 32).

Əndazəli 32. Xarici amillərə likvidliyi müəyyən edən xarici amillər bunlardır:

1. Ölkədəki iqtisadi və siyasi vəziyyət. Artan siyasi və iqtisadi vəziyyətin qeyri-sabitliyi

bu, bütövlükdə bank sisteminin və kommersiya bankının qeyri-sabitliyinə birbaşa təsir göstərmir. Bankın mühasibat uçotu və kredit siyasətini düzgün formalaşdırmasına imkan vermir, bankın maliyyə əməliyyatlarının miqdarının miqdarının miqdarının məhdudlaşdırılmasını məhdudlaşdırır, banka inamın itkisinə səbəb olur, bu da isə buyurulmaya uyğun gəlir Kreditlər üçün ödənişlərin və öhdəliklərin öhdəliklərini yerinə yetirmək üçün ödənişlərin vaxtı, müştərilərin bankdakı kifayət qədər böyük ehtiyatların olması tələb olunan bankdan vəsaitlərin aradan qaldırılması üçün nağd puldan əvvəl çalışdıqları müddətdə öhdəliklər üçün ödənişlər. Eyni zamanda, böyüyən inflyasiya, iqtisadi qeyri-sabitlik, bankdan olan bir dövri, planlaşdırılmamış pulun, bankın likvidliyində pisləşməyə səbəb olan və müvafiq olaraq ödəmə qabiliyyətini azaltmaq üçün.

• 2. Dövlət tənzimlənməsi və nəzarətin səmərəliliyi. Kommersiya bankları hökumətin pul tənzimləmə tədbirlərinin bütün təsirini yaşayır. Aşağıdakı nöqtələr birbaşa likvidlik və ödəmə qabiliyyətindən təsirlənir:
  • Mərkəzi Bankın məhdudlaşdırma siyasəti (Mərkəzi Bankın yenidən maliyyələşdirmə nisbətinin artırılması, məcburi rezervasyon normalarının dəyişməsi, minimum kapitalın miqdarı, məcburi iqtisadi standartların yaradılması, aktiv və passiv əməliyyatların quruluşuna və səmərəliliyinə təsir göstərir bankın);
  • Dövlətin, yəni dövlətin maliyyə siyasəti, yəni vergilərin azalması və ya artması, müvafiq olaraq, onun ödəmə qabiliyyətinə və müvafiq olaraq likvidliyi ilə müqayisə olunan bankın mənfəətinin artmasına və ya azalmasına səbəb olur , maye aktivlərin yüksək profil aktivlərinin lehinə payını azaldır);
  • Dövlət qiymətli kağızları və xarici valyuta ilə açıq bazarda Mərkəzi Bankın əməliyyatları. Kommersiya bankının likvidliyini qorumaq və buna görə kredit fəaliyyəti, Mərkəzi Bank açıq bazarda bir alıcı rolunu oynayır. Bu vəziyyətdə, həddindən artıq güc müqavilələri geniş istifadə olunur, bununla əlaqədar Mərkəzi Bank, kommersiya banklarında qiymətli kağızlar almağı müəyyən bir müddətdə sonuncu bir əməliyyat, yəni qiymətli kağızların tərs bir əməliyyatı edəcəkdir, lakin onsuz da endirimlə (repo əməliyyatı).
• 3. Pul bazarının vəziyyəti və qiymətli kağızlar bazarı. Bu amil maliyyə bazarının iştirakçıları arasında və xüsusən də banklar arasında müvəqqəti pulsuz fondların yenidən bölüşdürülməsinin xarakterini göstərir. Beləliklə, yüksək səviyyədə bazar inkişafı banklara likvidliyi qorumaq üçün fondları tez bir zamanda cəlb etmək və qiymətli kağızlar bazarının sabit vəziyyəti zəruri hallarda qiymətli kağızları tez bir zamanda həyata keçirmək imkanı verir. Bu amil aktivlərin likvidliyi dərəcəsinə təsir göstərir, çünki lazımi likvidlik vəziyyəti onların həyata keçirilməsi üçün hazırkı bazardır.
• 4. Dövlətdən dəstək ehtimalı. Bu amil hökumətin pul siyasəti və Mərkəzi Bankın pul siyasəti, məsələn Mərkəzi Bankın mənbələrindən dövlət kreditlərinin alınması ehtimalı ilə özünü göstərir.
• 5. Qanunvericiliyin təkmilləşdirilməsi (qanun, hər bir kommersiya bankının Mərkəzi Bankda nağd pulu lazım olduğu təqdirdə, bu, ən azı minimal likvidliyi təmin edəcəkdir.
• 6. Bankın müştərilərinin və tərəfdaşlarının etibarlılığı. Bir tərəfdən, mühasibat uçotu hesablarının təcili lehinə enməsi likvidliyin artmasına səbəb olur, çünki bankın müəyyən bir müddətdə öhdəliklərin ödənilməsinin olmayacaqdır. Digər tərəfdən, tərəfdaş bankların etibarlılığı, banklararası kreditin verilməsi köməyi ilə nağd pula kömək edə biləcəklərinə səbəb olur.

Daxili amillər öz fəaliyyəti ilə birbaşa əlaqəlidir, buna görə də bankın daxili və ya xarici siyasətini dəyişdirməklə, likvidliyində mənfi dalğalanmalara səbəb olan amillərin təsirini məhdudlaşdırmaq mümkündür. Beləliklə, filialların yaradılması, səlahiyyətlərin və məqsədlərin mərkəzsizləşdirilməsi (bankın daxili siyasəti) likvidliyin artmasına və bankın ödəmə qabiliyyətinə görə, öz vəsaiti olduğu kimi, müəyyən əməliyyatlar ilə məşğul ola biləcəkləri kimi sövdələşmələrə səbəb olur Baş bank üçün əlavə vəsait mənbəyi. Eyni zamanda, bank xidmətləri (xarici siyasətin elementləri kimi) ixtisası və çeşidləri likvidliyi artırır.

Öz qiymətli kağızlarının sərbəst buraxılması səbəbindən vəsait cəlb etmək və əmanətlərə vəsait cəlb etməklə deyil, vaxtından əvvəl tələblər daha kiçik və ya bərabər sıfır riskinə səbəb olur

banka nağd pul və buna görə də bankın məqbul siyasəti ilə tələblərin ödənilməməsi riskini azaldır.

Daxili amillər daxildir (Şəkil 33):

• 1. Bank rəhbərliyinin keyfiyyəti. Bankın menecerləri və işçilərinin peşəkarı və səviyyəsi kommersiya bankının likvidliyinin vəziyyətinə təsir göstərir. Bankın rəhbərliyi likvidlik səviyyəsinə üstünlük verir və likvidlik idarəetmə ilə bağlı qərar qəbulunu təmin edir. Bankın fəaliyyətinin keyfiyyətinə əhəmiyyətli təsir göstərən bank işçilərinin ixtisaslarına də malikdir. Bu amil bankın likvidliyini təmin etmək üçün açardır.
• 2. Bankın öz kapitalının adekvatlığı. Bankın əhəmiyyətli bir hissəsi, özünün likvidliyi səviyyəsində müsbət təsir göstərir, çünki öz kapitalı, fondların çəkilməsinə və nəticə çıxarılmasına səbəb olacaq gözlənilməz hallar halında şok əmnizinin rolunu yerinə yetirir likvidlik və ya ödəmə qabiliyyəti böhranına səbəb olur. Öz kapitalının təmin edilməsi bankın ödəməsi, yəni bankın öz vəsaiti olan, öz vəsaiti olan və öz kapitalını itirə bilər və buna baxmayaraq öz fondlarını itirməyəcəyi üçün bu, onun nüfuzu düşmür və əmanətçilər deyil. Buna görə banklar kapitallarını artırmağa çalışırlar. Minimum icazəli dəyər qanunverici cəhətdən tənzimlənir (3 dekabr 2012-ci il tarixli Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankının 139 nömrəli 139 və "məcburi bank qaydaları", Qərb ölkələrində Bazel Sazişi) tərəfindən tənzimlənir.
• 3. Bankın resurs bazasının keyfiyyəti və davamlılığı. Resurs bazası bankın əməliyyatlarının həcmi və inkişaf dərəcəsi üçün müəyyən bir amildir. Buna görə, öhdəliklərdə böyük bir payın olması

qiymətli kağızlar, müddətli əmanətlər banka likvidliyinə daha çox inam verir.

• 4. Xarici borc mənbələrindən asılılıq dərəcəsi. Bankın belə bir asılılığı ilə ifadə olunduğu, hətta müvəqqəti müflisləşmə halında daha ciddi problem ola bilər. Bu amilin təsir qüvvəsi bankın maliyyə gücünün, eləcə də siyasət bankından asılıdır.
• 5. Məbləğdə və vaxtı üzrə balanslı aktivlər və öhdəliklər. Qısamüddətli aktivlər nə qədər çoxdur, likvidlik və buna görə əksinə. Bu vəziyyətdə, onlar qızıl qayda haqqında danışırlar: "Vaxt baxımından aktivlər baxımdan öhdəliklərlə üst-üstə düşməlidir." Bu cür balanslılıq, bankın öhdəlikləri, çünki bankın öhdəlikləri fasiləsiz aktivlərin öhdəliklərinin vaxtında yerinə yetirilməsini təmin edəcəkdir. Ardıcıllıq, bankın bankın likvidliyindən üstün olması, davamlı maliyyə vəziyyətidir.
• 6. Fərdi aktiv əməliyyatların riski dərəcəsi. Aktivlərin həyata keçirilməsində və ya investisiya edilmiş vəsaitlərin geri qaytarılmaması riski olan itkilərin ehtimalı deməkdir. Aktivlərin riskləri daxili və xarici sifariş amillərindən asılıdır, məsələn:
  • Vəsait qoyarkən bank strategiyası;
  • kredit portfelinin quruluşu və keyfiyyəti;
  • qiymətli kağızlarda investisiya fəaliyyəti;
  • Maliyyə analizinin keyfiyyəti;
  • İqtisadiyyatın həqiqi sektorunun vəziyyəti, dövlət maliyyəsi.

Bankın aktiv əməliyyatları riski nə qədər yüksək olarsa, aktivlərin nağd pula çevrilməsi üçün itkilərin ehtimalı daha yüksəkdir və bu, onun likvidliyinə mənfi təsir göstərəcəkdir.

• 7. Bank aktivlərinin məhsulu. Bankın balans hesabatında və effektivliyindən, məhsuldarlığından daha yüksək səviyyədə işçilərin ən yüksək nisbəti daha yüksəkdir, daha çox bankın maliyyə vəziyyəti. Mənfəət artımı, likvidlik tələbinin artması ilə əlaqədar olaraq, artan risklə qarşılıqlı əlaqədədir.
• 8. Aktivlərin quruluşu və şaxələndirilməsi. Likvidliyin idarə edilməsi prosesində aktivlərin quruluşuna xüsusi diqqət yetirilməlidir. Hesablaşma və nağd xidmətini həyata keçirmək üçün, bankın tələb olunmasını tələb etmək üçün vəsaitin qaytarılması

yüksək likvid aktivlər. Aşağı və ya sıfır məhsuldarlığını nəzərə alaraq, bank bu aktivlərin payını həlledici və maye qalmaq üçün kifayət qədər mümkün olan ən aşağı səviyyədə dəstəkləməlidir. Aktivlərin şaxələndirilməsi, I.E., onları müxtəlif istiqamətlərə yerləşdirən, likvidlik səviyyəsinə müsbət təsir göstərir, çünki aktivlərin ümumi riski azalır. Bununla birlikdə, buna icazə verilməməlidir və həddindən artıq diversifikasiya edilməməlidir - bu aktivlərin təşkilati xərclərinin artması, aktivlərin portfelinin nəzarətsizliyinə səbəb ola bilər. Aktivləri şaxələndirdikdə, bankın müştərilərinin və tərəfdaş banklarının maliyyə davamlılığının təsirini nəzərə almaq lazımdır, çünki bu, bu, bankın maliyyə vəziyyətinin davamlılığının, onun inkişaf perspektivlərinin çox təsirlənməsinə təsir göstərir. Məsələn, kreditlərin defolt və ya müflis müştərilər üçün zəmanət öhdəliklərinə görə cavabdeh olması zəruri olan itkilərin qarşısını almaq üçün, bank, müştərinin maliyyə vəziyyətindəki dəyişiklikləri izləməlidir, ehtiyaclarını və maliyyə vəziyyətini öyrənmək üçün Potensial müştərilər, həmçinin ortaqları haqqında ən etibarlı və hərtərəfli məlumat əldə etməyə çalışırlar.

Kommersiya bankının likvidliyi, üç komponent arasındakı obyektiv idarəetmə vasitəsi ilə işlədilməsi ilə daim istismarına əsaslanır: bu, bankın öz kapitalı və bir tərəfdən, bir tərəfdən və digər tərəfdən yerləşdirilmiş vəsaitlər. Bu hədəfi həyata keçirmək bankın aktiv və öhdəliklərinin təhlili, nəzarəti və idarə olunmasını əhatə edir.

• URL: http://cbr.ru/statistics/print.aspx?file\u003dhelp_flikvid.htm.
• Rusiya Bankı Bankın bank sektorundan əvvəl öhdəliklərinin dəyişdirilməsi ilə, Rusiya Bankı tərəfindən kredit təşkilatları olan və Rusiya Bankının geri qaytarılması səbəbindən Rusiya istiqrazlarının qaytarılması səbəbindən vəsaitlərin həcmi Rusiya Bankı, depozit əməliyyatları və Rusiya istiqrazları bankını işdən azad etmək şərtləri ilə yerləşdirməklə.
• Rusiya Bankı Bank sektoruna, bank sektoruna olan tələblərin dəyişməsi, Rusiya Bankı Bankı tərəfindən kredit təşkilatları tərəfindən geri qaytarılması və valyuta mübadiləsi əməliyyatları və Rusiya Bankdan kreditlərin ödənilməsi nəticəsində ruzi verilir Rusiya Bankı tərəfindən repo əməliyyatları, "Valyuta Svapı" və Rusiya Bankı Bank of Azerbaijan Bank of Azerbaijan Cari gün üçün gələn əməliyyatların icrası üçün son tarixləri ilə.

Bir kommersiya bankının likvidliyinin idarə edilməsi, bankın maliyyə idarəçiliyinin vacib bir istiqamətidir, çünki bu, yüksək səviyyədə sabitlik, davamlılıq və fəaliyyətin etibarlılığı təmin edir.

Aşağıdakı likvidlik anlayışları fərqləndirir:

• bazar likvidliyi - normal işləməsini təmin etmək üçün bazar iştirakçılarında kifayət qədər vəsait;
• dəyər itkisi, müştərilərə və qarşı tərəflərə öhdəliklərini yerinə yetirmək üçün müxtəlif mənbələrdən vəsaitləri səfərbər etmək;
• balans likvidliyi - müəyyən edilmiş standartlara görə fərdi balans hesabatlarının nisbətinə uyğunluq;
• aktivlərin likvidliyi, fərdi tiplərinin nağd pulu nağd şəkildə nağd şəkildə nağd pulun sürəti və mövcudluğudır.

Likvidliyin idarə edilməsi tapşırıqları, aktivin və aktivin məbləği və bankın öhdəlikləri üzrə qarşıdakı ödənilməsinin məbləği və müddəti arasındakı tarazlıqda tarazlıqda tarazlığı təmin etmək, habelə likvidlik arasındakı optimal əlaqəni qoruyur fəaliyyətlərin tarazlığı və gəlirliliyi.

İki qrup amil bankın likvidliyinə təsir göstərir:

1) Xarici:

• ölkədə və ya bölgədəki siyasi vəziyyətlər;
• İqtisadi konyunkturun vəziyyəti (mərkəzi bankda yenidən maliyyələşdirmə imkanı; birjanın inkişaf səviyyəsi, GNP, inflyasiya, rəqabət və s.);
• bank qanunvericiliyinin və başqalarının kamilliyi.

2) Daxili:

• öz kapital bankının təmin edilməsi;
• kredit kapitalı (sığorta fondlarının) kreditlər və digər aktiv əməliyyatlar üçün istifadə;
• aktivlərin likvidliyi - aktivlərin ümumi həcmində birinci dərəcəli likvid aktivlərin nisbəti, balansın likvidliyi və müvafiq olaraq bankın likvidliyi nə qədər yüksəkdir;
• fərdi aktiv və passiv əməliyyatların riski dərəcəsi - bankın balans hesabatında yüksək dam örtüklərinin (öhdəliklərin) nisbəti nə qədər yüksəkdir, likvidliyini aşağı salır;
• Öhdəliklərin quruluşu əmanət əmanətlərinin xüsusi çəkisini artırmaq və müddətli əmanətlərin payının azalması bank likvidliyini azaltmaqdır;
• bankdakı idarəetmə səviyyəsi mühasibat uçotu və analiz nəticələrinin etibarsızlığıdır; bank sui-istifadə; İdarəetmədə, xüsusən də, bankın bank fəaliyyətində bankın fəaliyyətinin yanlış inkişaf etmiş iqtisadi taktikası və strategiyasında peşəkar səhvlər; Personalın peşəkar zəifliyi; Bank tərəfindən bankın tətbiqi və funksional vəzifələrin yenidən bölüşdürülməsi Bankın şurasının üzvləri arasında tez-tez dəyişməsi.
• digərləri.

Bank aktivləri likvidlik baxımından üç qrupa bölmək üçün edilir:

1. dərhal hazırlıqda olan birinci sinif maye (dərhal maye) vəsait və ya: nağd pul vəsaiti; Qiymətli metallar; Mərkəzi Bankdakı müxbir hesabı üzrə vəsait; mərkəzi bankda həddən artıq oyun üçün uyğun birinci sinif qeydləri; dövlət qiymətli kağızları;
2. vəsaitlərə çevrilə bilən bankın sərəncamında olan cari maye fondlar: 30 günə qədər icra müddəti olan kredit və ödənişlər; Birjada qeydiyyata alınan şərtli qiymətli kağızlar; Digər dəyərlər (qeyri-maddi aktivlər də daxil olmaqla);
3. illiquid aktivləri: vaxtı keçmiş kreditlər; Qeyri-yuvəsiz qiymətli kağızlar; etibarsız borclar; Bankın binaları və quruluşları; Daşınmaz əmlak sərmayəsi, digər xərclər.

Bank likvidliyinin idarə edilməsi həm dövlət səviyyəsində, həm də kommersiya bankı səviyyəsində həyata keçirilir.

Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı, bank likvidliyini idarə etmək üçün, dövlət pul siyasəti sahəsindəki səlahiyyətlərinə əsaslanaraq, kredit təşkilatlarının fəaliyyətinə görə bank tənbəlinin fəaliyyətinin və nəzarət funksiyalarının həyata keçirilməsinə uyğun olaraq) 1110 və "Bankların məcburi qaydaları haqqında" 16 yanvar 2004-cü il tarixli. 1 aprel 2004-cü il tarixindən etibarən quraşdırılmış, Cədvəl 3-də təqdim olunan kommersiya bankları üçün məcburi iqtisadi standartlar.

Cədvəl aşağıdakı notasiyadan istifadə edir:

Lam - yüksək likvid aktivlər;

Ovm - tələb üçün öhdəlik;

Lat - Bankın likvid aktivləri;

OVT - tələb və 30 günə qədər tələb etmək vəzifələri;

Krd - bank tərəfindən rubl və xarici valyutada il ərzində, habelə bank tərəfindən bir ildən çoxdur verilən zəmanət və zəmanətlərin 50% -i;

K - Bankın öz kapitalı 215-2 nömrəli Mərkəzi Bankın göstərilməsinə uyğun olaraq müəyyən edilir;

Biri - rubl və xarici valyutadakı borc öhdəlikləri il ərzində;

OV * M - Fərdi və hüquqi şəxslərin (kredit təşkilatlar istisna olmaqla) hesablarına minimum vəsaitin ümumi balansının miqyası;

OV * T - Fiziki və hüquqi şəxslərin hesablarına (kredit təşkilatlarının) hesablarına (kredit təşkilatları istisna olmaqla) hesablarına və növbəti 30 təqvim günündə öhdəliklərin yerinə yetirilməsi üçün son tarixləri barədə ümumi balansın miqyası;

O * - 365 təqvim günü öhdəliyin yerinə yetirilməsi və şəxslərin və hüquqi şəxslərin) öhdəliklərinin yerinə yetirilməsinə (kredit təşkilatlar istisna olmaqla) hesablarına minimum vəsaitin ümumi balansının miqyası, OD göstəricisinin hesablanmasına daxil olmamışdır Açıqlayır;

AI - Bankın II aktivi;

CRI - IIS Assetin risk əmsalı ərizə m cədvəli ilə müəyyən edilir;

RKK, kreditlər üzrə mümkün zərərlər və ya ehtiyatlar, kreditlər üzrə mümkün itkilər, kredit və IIS aktivinin borcu üçün ekvivalenti üçün ehtiyatın dəyəri;

KV - Adi kredit öhdəlikləri üzrə kredit riskinin dəyəri;

CRS - təcili əməliyyatlarda kredit riskinin dəyəri;

PP bazar riskinin miqyasıdır;

CRZ - bankın borcalanına (bağlanmış borcalanlar qrupu), hesabatlarda, qiymətli metalların və məbləğlərin əmanətləri, bank zəmanəti, eləcə də balanslı tələblər (təminatlar, zəmanətlər) tərəfindən ödənilmiş kreditlər üzrə iddialarının məcmu məbləği ) bankın bu borcalan (borcalanlara) münasibətdə, nağd şəkildə icrasını təmin edir. Bankın borcalana olan iddialarının məcmu məbləğinin vaxtı keçmiş kreditlər, qiymətli metalların vaxtı keçmiş borcları, eləcə də borcalanın əldə edilmiş borc öhdəlikləri (veksellərə maraq istisna olmaqla);

Σ KKR böyük kreditlərin məcmu dəyəridir. Böyük bir kredit, bir borcalana (əlaqəli borcalanlar qrupu) verilmiş və Kreditor Bankının kapitalının 5% -dən çoxu hesab olunur;

Σ kra - Bankın (balansdankənar, o cümlədən balansdakı vərəqlərin), səhmdarları (iştirakçıları) rubl, xarici valyuta və qiymətli metalların riskləri və tələblərini nəzərə alaraq, balansdankənar təbəqələr daxil olmaqla) məcmu məbləği;

Σ qohum - digər hüquqi şəxslərin səhmləri (səhmləri) əldə etmək üçün istifadə olunan kredit təşkilatlarının öz vəsaitləri.

Bu standartların kommersiya banklarına uyğunluğu bu bankların yerləşdiyi yerdəki Mərkəzi Bankın rəhbərliyi tərəfindən izlənilir. Onların hesablamalarının əsası bankların balans və qurulmuş standartların həqiqi dəyərləridir. Balans tarazlığı səviyyəsinin pozulmasında, kommersiya bankları maliyyə vəziyyətinin yaxşılaşdırılmasını həyata keçirmək üçün ay ərzində müəyyən edilir.

Standartları sistematik şəkildə pozan banklara münasibətdə, iqtisadi sanksiyalar tətbiq edilə bilər: maliyyələşdirmə ölçülərini məhdudlaşdıran (lakin ən çox qurulandan çox deyil), (əksərdən artıq deyil) dəyərinin artması.

Ticarət bank səviyyəsində likvidliyi idarə etmək aşağıdakı nəzəriyyələrin istifadəsinə əsaslanır.

Ticarət kreditlərinin nəzəriyyəsi XIX əsrin klassik ingilis bank təcrübəsində mənşəyi var; Təşkilatının likvidliyini qorumaq üçün bankçıların, bankirlərin yalnız istehsal prosesində və ya malların verdiyi malların verdiyi qısamüddətli kreditlərdə vəsait saxlamaq məcburiyyətində qaldıqda, bankların inkişafı üçün xarakterikdir Satış yerinə gedən yol.

Bu nəzəriyyənin praktik tətbiqi üçün əhəmiyyətli bir şərt, normal iş fəaliyyətinin normal vəziyyətində, habelə son nümunənin kreditoru rolunun mərkəzi bankının yerinə yetirilməsidir.

Bir tənəzzül, maliyyə böhranı, digər potensial borcalanların, ödənişsiz və yüksək sistemli risklərin zəifləməsi, hətta qısa müddətli kreditləri də problemli hala gətirən, hətta kommersiya kreditləri nəzəriyyəsindən istifadə etməyi çətinləşdirir.

Bundan əlavə, bu nəzəriyyə bankların investisiya layihələrində iştirak və müəssisələrin, ipoteka proqramlarının və s.

Hərəkət və ya ötürmə nəzəriyyəsi, ilk dəfə 1918-ci ildə Amerikanın alimi H.J tərəfindən nəşr edilmişdir. Moulton. Depozitlərin müəyyən bir nisbətinin təkrar bazarın mövcud olduğu bu cür aktivlərin alınmasında müəyyən bir nisbətin müəyyən ediləcəyi təqdirdə likvidlik təmin edilə bilər. Yəni pullarını götürmək istəyən əmanətçilərin tələblərinə cavab vermək və kredit bankına tələbat artan tələbat yüksək likvid aktivlər satır.

Nəticə etibarilə, hərəkət nəzəriyyəsi, zəruri hallarda bankın kifayət qədər və itkisi həyata keçirilə biləcəyi bir sıra əlavələrin mövcudluğunu əhatə edir. Bu nəzəriyyənin müəyyən mənfi cəhətləri var:

- Bir çox vəsaitin bir çox növünün həyata keçirilməsi vasitəçilərin komissiyalarının ödənilməsi ilə əlaqələndirilir;

- Təcili həyata keçirilmə ilə həqiqi dəyərdən aşağı olan aktivlərin məcburi satış üçün mümkündür.

Beləliklə, bank likvidliyi idarəetmə təcrübəsində yerdəyişmə nəzəriyyəsinin istifadəsi aşağıdakı tələblərə cavab verən kifayət qədər sabit bazarların iştirakı ilə təsirli olur:

- Bazarda əməliyyatların dövriyyəsi və tezliyi, bazarın özünün mövcudluğunu mütləq təsdiqləmək üçün aşağıdakı olmalıdır;

- Likvid aktivlər üçün qiymətlərin dinamikası var, tədarük və tələb arasındakı əlaqələrin bazar nümunələri müşahidə olunur;

- İlkin sərmayənin geri qaytarılmaması riski minimaldır.

Dünya praktikasında ikincil ehtiyat rolunu yerinə yetirən əsas maliyyə alətləri dövlət qiymətli kağızlarına qoşulur.

Bundan əlavə, qısa müddət, repo əməliyyatları, bank qəbulu, bank qəbulu, kommersiya kağızı, Euroovat və Eurodollara kreditləri, ikinci dərəcəli ehtiyatlar kimi istifadə edilə bilər.

İkinci dərəcəli qiymətli kağızlar bazarının mövcudluğu və xüsusən də Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankının müxtəlif emitentlərin qiymətli kağızları olan əsərləri likvidlik idarəetmə banklarının genişləndirilməsidir.

Məsələn, kreditin qaytarılmaması halında, hansı qiymətli kağızların qəbul edildiyi təqdirdə, bankın ipoteka qiymətli kağızlarını həyata keçirə və ya Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankında kredit almaq üçün banklar Qiymətli kağızlar. Ölkəmizdə, hazırda Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankının Lombar kreditləri üçün təhlükəsizlik olaraq aldığı qiymətli kağızların siyahısı, yalnız dövlət qiymətli kağızları (Rusiya Bankının İstiqrazları, Federasiya subyektləri), İpoteka Agentlikləri istiqrazları, korporativ istiqrazlar daxildir Etibarlı emitentlər, ipoteka istiqrazları örtük, beynəlxalq maliyyə təşkilatlarının istiqrazları.

Vahid Ehtiyat Fondunun yanaşması ("Paylaşılan qazan") Böyük Depressiya zamanı ABŞ bankirləri tərəfindən hazırlanmışdır və bütün vəsaitləri vahid fond kimi hesab edir. Bu fonddan olan vəsait aşağıdakı kimi paylanır: əvvəlcə əsas ehtiyatlar (Mərkəzi Bankdakı pul və müxbir hesabı) doldurulur. Qısamüddətli yüksək maye qiymətli kağızların sayından ikincil ehtiyatlar yaranır (bu yanaşma ilə, ikincil ehtiyatlar bankın likvidliyin əsas vasitəsidir). Bundan əlavə, fond fondları bütün məqbul kredit tətbiqetmələrini maliyyələşdirməyə və kredit portfelinin likvidlik mənası sayılmır. Bundan sonra qalan vəsait, bir tərəfdən, bir tərəfdən gəlir mənbəyi olan uzunmüddətli qiymətli kağızların alınmasına, digər tərəfdən isə yetkinləşdikləri üçün ikinci dərəcəli ehtiyatlar doldurulur.

Ölkədəki iqtisadi vəziyyətin sabitləşməsində uzun müddətdə vahid ehtiyat fondunun yanaşmasının istifadəsi bir sıra mənfi cəhətlərə malikdir:

- Uzun müddətdə bankın maliyyə dayanıqlılığına mənfi təsir göstərən kifayət qədər maye fondları maksimum dərəcədə artırmağa yönəltməyə yönəlmişdir;

- Əmanətlərin müxtəlif növlərinin aktuallığını nəzərə almır: tələb yataqları hesablamalar üçün nəzərdə tutulmuşdur və gəlir əldə etmək üçün əmanət və müddətli əmanətlər qoyulur və əhəmiyyətli bir saxlama vaxtına malikdir;

- Portfelin verilmiş kreditlərinin likvidliyini nəzərə almır.

Gözlənilən gəlir nəzəriyyəsi, XX əsrin 50-ci illərində G. dırmaşması tərəfindən hazırlanmışdır. Və bu, ipoteka kreditləri və uzunmüddətli kupon gəlirli qiymətli kağızların daimi axını təmin edir, bununla da bankın likvidliyini artırır.

Bu nəzəriyyənin zəruri məqamı, banklar üçün sabit və ya ən azı iqtisadiyyatın proqnozlaşdırılan vəziyyəti olan banklar üçün geniş əməliyyatlarda geniş bir əməliyyatın olmasıdır.

Gözlənilən gəlir nəzəriyyəsinin istifadəsi yüksək inflyasiya və kütləvi defoltlar şəraitində gələcək vəsaitlərin alınması proqnozunun proqnozunu tərtib etməkdə çətinlik çəkir.

Öhdəlik nəzəriyyəsi, bu nəzəriyyəyə görə bankın likvidliyini qorumaq üçün pul bazarından əlavə mənbələrin cəlb edilməsi ehtimalını nəzərdə tutur, mühasibat uçotu səbəbindən kredit verərək, kredit verərək çox vaxta qədər ehtiyatların çoxunu təmin etməlidir girov və gözlənilmədən ödəmə ehtiyacları, bu mənbələri banklararası kreditlər və s. Bu mənbələri əhatə etmək üçün ortaya çıxan öhdəliklər. Bu nəzəriyyənin əsas üstünlüyü budur ki, ilk baxışdan bankın likvidliyi riskini artırmadan, həyata keçirilən əməliyyatlar üçün xərclərini optimallaşdırmağa imkan verir.

Hal-hazırda, sürətli fondlar üçün, Rusiya banklarında pul bazarında olan banklar aşağıdakı xüsusiyyətlərə malikdir:

- Banklararası kreditlər;

- Təcili əmanətlər və depozit sertifikatları. Bu mənbənin ölkəmizdəki geniş yayılması, daxili müəssisə və təşkilatların əksəriyyətinin məhdud fondları səbəbindən mümkün deyil;

- repo əməliyyatları;

- Mərkəzi Bankın kreditləri.

Öhdəlik nəzəriyyəsinin istifadəsi, aşağı qiymətə və cazibə dərəcələrini artırmaqla vəsait çatışmazlığını artırmaq lazım olan müəyyən bir risklə əlaqələndirilir.

Bank fondlarının konvertasiyasının yanaşması pulsuz fondların cəlb edilməsi mənbələrinin müxtəlifliyinə əsaslanır. Hər bir mənbənin dəyişkənliyi, dəyəri və müəyyən tələblər təqdim olunur, buna görə də hər vasitə mənbəyi, ayrıca hesab edilməli və oxşar ödəmə şərtləri ilə aktivlərə aiddir. Məsələn, tələb yataqlarının əksəriyyəti ilkin və ikincil ehtiyatların doldurulmasına və istiqrazların yerləşdirilməsindən uzunmüddətli kreditlərin maliyyələşdirilməsinə keçməlidir.

Bu yanaşmanın əsas üstünlüyü bankın gəlirliliyinə nail olmaq ehtiyacı olan vurğudur. Nəzəriyyə, aktiv və passiv əməliyyatlar arasındakı uyğunluğu qorumaq bankın yüz faiz likvidliyini təmin edəcəkdir. Bununla birlikdə, praktikada amillərin böyük təsiri var, dinamikanı proqnozlaşdırmaq çətindir. Məsələn, krediti müştəriyə vaxtında qaytarılması yalnız bankın yalnız vicdanını yox, həm də borcalana və həmkarları ilə əlaqəli bir sıra risklərdən, həmçinin bir sıra risklərdən asılıdır Ölkə, siyasi risklər kimi.

Son on ildə bütün nəzəriyyələr, likvidlik idarəçiliyində olan Rusiya banklarının praktik fəaliyyətində bütün nəzəriyyələrdən istifadə edilmişdir. Bir və ya digər nəzəriyyənin seçimi, bankın dəyəri, aktiv və passiv əməliyyatların, müştərinin xüsusiyyətləri, bölgədəki pul bazarının inkişafı və bir çox digər amillər tərəfindən müəyyən edilir.

Yaxşı işinizi bilik bazasında göndərin sadədir. Aşağıdakı formadan istifadə edin

Şagirdlər, aspirantlar, təhsil bazasında bilik bazasında istifadə edən gənc elm adamları sizə çox minnətdar olacaqlar.

Kurs işi

Mövzu: kommersiya bankının likvidliyi

• Giriş
• 3. Bir kommersiya bankının likvidliyini idarə etmək
• 3.1 Bank likvidliyinin idarə edilməsi problemləri
• 3.2 optimal likvidlik səviyyəsinə çatmaq üçün tövsiyələr
• Rəy
• İstifadə olunan mənbələrin siyahısı

Giriş

Müasir bank sistemi hər hansı bir dövlətin milli iqtisadiyyatının ən vacib sahələrindən biridir. Banklar həmişə işğal altındadır və iqtisadiyyatın rəhbərliyində mərkəzi yer tutacaqlar. Bank sektorunda baş verən dəyişikliklərin müxtəlifliyi və mürəkkəbliyi dərin əks olunmalarına ehtiyac duyur, həm də ticarət banklarının funksiyalarının bazar münasibətləri sistemində funksiyaların həyata keçirilməsi mexanizminə effektiv yanaşmalara ehtiyac duyur.

İnkişaf mərhələsində bank fəaliyyətinin optimallaşdırılması, makro səviyyəsində, əsasən Belarus Respublikasının Milli Bankının kommersiya banklarına və mikro səviyyədə, hər birində özünü tənzimləmə vasitəsi ilə həyata keçiriblər Bank.

Özünü tənzimləmə üsullarından biri bank likvidliyini idarə etməkdir. Likvidlik səviyyəsinin düzgün qiymətləndirilməsi, eləcə də effektiv idarəetmə kredit təşkilatının fəaliyyətində ən vacib məsələlərə aiddir və bank strategiyasının ən vacib komponentidir.

Bank likvidliyinin, İdarəetmənin nəzəri əsasları, habelə bankların likvidliyinin qorunması və artması üçün effektiv bir mexanizm, həm də cari mərhələdə və gələcək üçün yerli bank sisteminin üzləşdiyi aktual işlərdən biridir. Və bu mövzu ən vacibdir, çünki bank sistemi bazar iqtisadiyyatının ayrılmaz quruluşlarından biridir.

Bu işin məqsədi kommersiya banklarının likvidliyinin, likvidlik risklərinin likvidliyinin və dəstəkləmə metodlarının nəzəri öyrənilməsi, bankomat və ödəmə qabiliyyətinin bankı VTB (Belarusiya), likvidlik idarəçiliyini öyrənərək.

Məqsədin bir hissəsi olaraq aşağıdakı vəzifələri həll etmək lazımdır:

1. Kommersiya bankının likvidliyi və ödəmə qabiliyyəti anlayışını müəyyənləşdirin.

2. Bir kommersiya bankının likvidliyini qiymətləndirmək üçün likvidlik riski və metodları anlayışını yoxlayın.

3. Kommersiya Bankı QSC Bankı VTB (Belarusiya) nümunəsində likvidliyi və ödəmə qabiliyyətini təhlil edin.

4. Bankın likvidliyinin idarə edilməsinin problemlərini müəyyənləşdirmək və bankın optimal likvidliyinə nail olmaq üçün tövsiyələr təklif etmək.

Tədqiqatın obyekti kommersiya bankının likvidliyi və ödəmə qabiliyyətidir.

Bu sənəddəki işin mövzusu kommersiya bankının likvidliyini qiymətləndirmək üçün metodlardır.

Tədqiqatın nəzəri və metodoloji əsası bank likvidliyi məsələlərinə həsr olunmuş elmi iqtisadçıların əsərləri, o cümlədən: xarici - J.M. Keynnes, J.F. Sink, E. REED, R. Kottrator və s .; Yerli - v.i. Kolesnikova, O.i. Lavrushina, A.N. Trifonova, V.A. Ponomareva, A.Yu. Simanovsky, S. Rumas, sözdə. Lan, K. Dar və s.

Tədqiqat məlumat bazası kommersiya banklarının fəaliyyətini tənzimləyən qanunvericilik və tənzimləmə sənədlərinə əsaslanır; iş mövzusunda dövri çap materialları haqqında; Bank of CSC Bank of VTB (Belarusiya) rəsmi saytında təqdim olunan maliyyə hesabatları haqqında.

Tədqiqat metodları - Fenomenlərin müqayisəli və sistematik təhlili, səbəbkarlıq və qarşılıqlı asılılığı, iqtisadi proseslərin öyrənilməsinə sistemli bir yanaşma, göstəricilərin dinamikasını öyrənmək üçün statistik bir yanaşma, göstəricilərin müəyyənləşdirilməsi üçün hesablanmış metod.

likvidlik Ticarət Bankı

1. Bir kommersiya bankının likvidliyinin nəzəri əsasları

1.1 Kommersiya bankının likvidliyi və onun təsnifatı anlayışı

Ticarət bankının likvidliyi anlayışı, bankın vaxtında olma ehtimalı və borclarının və maliyyə öhdəliklərinin yerinə yetirilməsinin hamısının, optimal yerləşdirmə və ən yüksək kapitalın olması ilə müəyyən edilmiş bütün əks tərəflərin hamısına maliyyə öhdəliklərinin yerinə yetirilməsini təmin edir aktivin məqalələri və balans məsuliyyəti altında fondların miqdarı, müvafiq müddətləri nəzərə alaraq. Xüsusilə, likvidlik mövqeyindən aktiv və passiv əməliyyatların şərtləri arasında uyğunluğunun əhəmiyyəti, iqtisadçılar XIX əsrin sonunda yazdılar.

Termin likvidliyi, latınca, maye, maye, i.E deməkdir. Likvidlik bir və ya digər bir obyektə hərəkət, hərəkətin asanlığı üçün xarakterikdir.

Likvidlik bankçılıqdakı əsas anlayışlardan biridir. Likvidlik, müvəkkilinin etibarlılığına və ödəmə qabiliyyəti üçün şərait yaratdığı üçün etibarlılığa və davamlılığına əsaslanır.

Likvidlik və ödəmə qabiliyyəti bankların sabitliyini və təhlükəsiz işləməsini təmin etmək üçün vacib bir qarantıdır.

Müasir iqtisadi ədəbiyyatda, "likvidlik" və "ödəmə qabiliyyəti" terminləri bəzən bir-birini qarışdırır və əvəz edir. Həqiqətən, bu anlayışlar mənalarına bənzəyir, lakin bu kateqoriyalar arasında ayırd etmək lazımdır.

Likvidlik anlayışı həyata keçirilmə, satış, material dəyərlərinin və digər aktivlərin nağd şəkildə çevrilməsinin asanlığı deməkdir.

Ödəniş anlayışında bankın vaxtında bilik, həm də ticarət, kredit və pul xarakterli digər əməliyyatlar nəticəsində yaranan ödəmə öhdəliklərini tam yerinə yetirməsi daxildir. Beləliklə, likvidlik bankın ödəmə qabiliyyəti və etibarlılığı üçün zəruri və məcburi bir şərt kimi fəaliyyət göstərir: (Şəkil.1.1.)

Şəkil 1.1 Likvidlik Bankın ödəmə qabiliyyətinin zəruri və məcburi vəziyyəti kimi likvidlik

Bank ədəbiyyatında, termininin etibarlılığı ən çox istifadə olunur. Bununla əlaqədar, ümumiyyətlə, bankın cari maliyyə və iqtisadi vəziyyətinin inteqrasiya edilmiş (inteqral), bir qayda olaraq, bir qayda olaraq, vəzifəli şəxsin (kontaktsız) təhlili əsasında əldə edilmiş və yayımlanan gələcəyinin xüsusiyyətləridir başa düşdü.

Konsepsiya, bankın etibarlılığıdır, sanki xaricidən, ilk növbədə müştəri tərəfindən bir nəzər yetirir. Bankların öz etibarlılığı və bunun üçün necə təmin olunmasını təmin etmək üçün özlərini necə təmin etmək.

Bankın likvidliyi aktiv və öhdəliklərinin balansı və müəyyən dərəcədə müəyyən dərəcədə yerləşdirilmiş aktivlərin və öhdəliklərin vaxtının yazılmasına görə müəyyən edilir. Ödənilmə zamanı etibarlılığın, yəni bazarda hər hansı bir vəziyyətdə, öhdəliklərinin yerinə yetirilməsinə uyğun olaraq, bu, öhdəliklərini yerinə yetirmək, bu da baş verən tarixə uyğun deyil.

Bankın likvidliyi, ödəmə qabiliyyəti və etibarlılığı arasındakı əlaqə Şəkil 1.2-də təqdim olunur:

Şəkil 1.2 etibarlılığın əsas şərtləri

Bankın nağd pul və digər likvid aktivlərinin miqdarı, eləcə də digər mənbələrdən vəsaitləri tez bir zamanda səfərbər etmək imkanı, borcu və maliyyə öhdəliklərini ödəmək üçün kifayətdirsə, maye hesab olunur.

Ticarət bankının likvidliyi onun davamlılığının və performansının açarıdır, çünki kifayət qədər likvidlik səviyyəsi olan bankın özü üçün aşağıdakı funksiyaları yerinə yetirməyi bacarır:

müştərilərin adından ödənişlər (hesablaşma, cari və müxbir hesablar üçün ayrılmış vəsaitlər üçün öhdəliklər);

keçmiş ödəmə müddəti və erkən (əmanətlərdə olan vəsait) kimi kreditorlara (əmanətçilər) alətlərinə qayıdın;

məsələn, sona çatan kredit müqavilələri, kredit xətləri altında olan öhdəliklər çərçivəsində müştərilərin tələbatını təmin etmək;

bank tərəfindən verilmiş qiymətli kağızları ödəmək;

gələcəkdə baş verə biləcək öhdəliklərə cavab verin, məsələn, balanslı öhdəliklər üçün (verilmiş zəmanətlər, güvən idarəetmə, pul və təcili əməliyyatlar) və s.

Beləliklə, kommersiya bankı üçün likvidlik, aktiv və passiv əməliyyatlar, balanslaşdırılmış portfel (kredit, qiymətli kağızlar, investisiya) bankı, əməliyyatların gəlirliliyi ilə yanaşı, maddi vəziyyətinin davamlılığı üçün bir şərtdir.

Vurğulamaq lazımdır ki, sabitliyini qorumaq üçün, bank, maliyyə vəziyyətinin, maliyyə vəziyyətinin vəziyyətinin dəyişməsi nəticəsində yaranan gözlənilməz öhdəliklərin yerinə yetirilməsi üçün müəyyən bir maye qoruğuna sahib olmalıdır müştəri və ya tərəfdaş bank.

Bankın likvidliyi vəziyyəti bir sıra daxili və xarici amillərdən asılıdır.

Daxili amillərə aşağıdakılar daxildir: Bankın etibarlı kapital bazası, bank aktivlərinin keyfiyyəti, xarici mənbələrdən orta mənbələr, aktivlərin və öhdəliklərin balansının, bankın müsbət imicinin, idarəetmə səviyyəsini, lazımi idarəetmə səviyyəsinə.

Bankın likvidliyinə təsir edən əsas xarici amillər ölkədəki ümumi iqtisadi və siyasi vəziyyət, qiymətli kağızlar bazarının inkişaf dərəcəsi və banklararası bazarın, yenidən maliyyələşdirmə sisteminin təşkili, milli tərəfindən nəzarət funksiyalarının səmərəliliyi Belarus Respublikasının Bankı.

Şüurlu likvidliyi xarakterizə edən əsas xüsusiyyətlər bir obyekt, likvidlik, vaxt və ödəmə vasitələri vasitəsi olan vasitələr daxildir.

Beləliklə, bank likvidliyi bir sıra xüsusiyyətlər üçün təsnif edilə bilər (Şəkil 1.3).

Şəkil 1.3 Bank likvidliyinin xüsusiyyətlərinin təsnifatı

Müxtəlif simptomlar bank likvidliyindən təsirləndiyindən, hər biri öz müqəddəs mənası və kommersiya bankının fəaliyyətinin idarə edilməsi, təhlili və nəzarəti üçün əhəmiyyəti olan, yalnız vahid, sistematik istifadə şəraiti altında, bütün cəminin vəziyyəti Bankın likvidliyini ümumilikdə xarakterizə etmək üçün müəyyən bir inamla əlamətlər.

1.2 Bank fəaliyyətində likvidlik riski anlayışı

Ədəbiyyatda likvidlik riski anlayışına müxtəlif təriflər verilir. Bir tərəfdən, likvidlik riski bankın bütün öhdəliklərini vaxtında yerinə yetirməməsi üçün, digər tərəfdən, likvidlik riski, sürətli dönüşümün mümkünsüzlüyü ilə əlaqələndirilir Maliyyə aktivləri həlledici-pulsuz fondlara. Likvidlik idarəetmə riski var qiymət (Risk, aktivlərin satıla biləcəyi və hansı öhdəliklərin cəlb oluna biləcəyi faiz dərəcəsi ilə əlaqədardır) və kəmiyyət Komponentlər (risk, satıla bilən və ya istənilən qiymətə vəsait almaq imkanı olan aktivlər sahilində yerləşməsi ilə əlaqədardır).

Əksər hallarda likvidlik riski müasir banklar üçün iki riskdə, yəni İ.E.-də özünü göstərir. Faiz dərəcəsi riski və metabolik risk.

Bazar iqtisadiyyatında fəaliyyət göstərən hər hansı bir iqtisadi qurumun maksimum qazanc əldə etmək məqsədi ilə fəaliyyətlərini həyata keçirməkdə ticari banklar. Ancaq nəzərə alınmalıdır ki, bankın aparılması demək olar ki, hər hansı bir əməliyyatın artması riski ilə müşayiət olundu.

Risk nəzarəti bankçılıqda son dərəcə vacib bir yer tutur. Bankçılıqda hər hansı bir idarəetmə qərarı riskli və çətindir, çünki maliyyə sahəsi təkcə müxtəlif sosial-iqtisadi amillərə deyil, həm də siyasidir. Cəmiyyətdə ən kiçik bir qeyri-sabitlik, maliyyə bazarının bütün seqmentlərinin vəziyyətinə və dinamikasına çox acılıq verir. Makroiqtisadi göstəricilər çətin ki, idarəetmə qərarları qəbul edərkən tamamilə riskdən yayınmaq üçün çətinlik çəkir.

Buna görə də, bank risklərini idarə etmək əsas vəzifəsi müəyyən bir əməliyyat keçirərkən risk ehtimalını qiymətləndirmək və minimum səviyyəyə endirməkdir.

Ticarət Bankının effektiv işi düzgün seçilmiş risk və gəlir nisbətindən asılıdır. Bankın əməliyyatlarını planlaşdıraraq, bankın vəzifələrinin məqsədlərinə və yerinə yetirilməsinə, likvidliyə və ödəmə qabiliyyətinə riayət etmək üçün lazım olan resursları cəlb etmək üçün aktiv əməliyyatların və əməliyyatların gəlirliliyini və xərclərini müəyyən etmək lazımdır.

Likvidlik riskini ölçmək üçün ən çox yayılmış vasitələr aktivlərin və öhdəliklərin təcili quruluşu, habelə yüksək likvid aktivlərin yetəriliyini xarakterizə edən müxtəlif əmsallardır: ani əmsallar, cari, qısamüddətli likvidlik.

Kommersiya bankının likvidlik vəziyyətinə nəzarət etmək məqsədi ilə aşağıdakı likvidlik standartları müəyyən edilir:

1) Ani likvidlik - 20%;

2) Cari likvidlik - 70%;

3) qısamüddətli likvidlik - 1;

4) maye və cəmi aktivlərin minimum nisbəti - 20%

Onların hər birini nəzərdən keçirin:

1) Ani likvidlik, aktivlərin miqdarının və vaxtı keçmiş vaxtı tələb və ödəmə tələbi və öhdəliklərin nisbətini xarakterizə edir.

Formula ilə müəyyən edilir:

AV * 100% / OP? 20% harada

AV - tələbkar aktivlər;

Ovlamaq - tələb üçün öhdəliklər;

Op - vaxtı keçmiş şərtlərlə öhdəliklər.

Ani likvidlik standartları bir əməliyyat günü ərzində likvidlik bankı tərəfindən itki riskini məhdudlaşdırır.

2) Cari likvidlik, 30 günə qədər tələb (cari aktivlər), o cümlədən 30 günə qədər qalan geri dönmə müddəti olan və vaxtı keçmiş öhdəliklər (mövcud öhdəliklər) olan qalan geri qaytarma müddəti olan öhdəlikləri olan aktivlərin miqdarının nisbətini xarakterizə edir ).

Formula ilə müəyyən edilir:

(AV + Azo) * 100% / S + ozo + OP? 70% harada

AV - tələbkar aktivlər;

Azo - 30 günə qədər qalan ödəmə müddəti olan aktivlər;

Ozo - 30 günə qədər qalan geri qaytarma müddəti ilə öhdəliklər;

OP - vaxtı keçmiş şərtlərlə öhdəliklər.

Bu Standartın hesablanması, bankların aktiv və passiv əməliyyatlarını tarazlığının lazımi likvidliyini qorumaq üçün tənzimləməyə imkan verir.

3) Qısamüddətli likvidlik, 1 ilədək 1 ilədək (faktiki likvidlik) və icra müddətləri olan öhdəlikləri 1 ilədək (tələb olunan likvidlik) ilə ödəmə müddətləri ilə aktiv nisbətini səciyyələndirir.

Formula ilə müəyyən edilir:

AL * WA / S * of + OP + N * 0.8? 1, harada

Al - likvid aktivlər;

VA - həyata keçirilən aktivlərin itirilməsi riskinin ağırlığı;

OB - tələb olunan öhdəliklər;

Tələb etmək öhdəliklərinin eyni vaxtda təqdimatı riskinin ağırlığı;

OP - vaxtı keçmiş vaxtı ilə öhdəliklər;

N, əvvəlki dövrlərdə müsbət fərqlər ilə kompensasiya edilmiş aktiv və öhdəliklərin ödəmə müddətində mənfi uyğunsuzluqların məbləğidir, qalan müddətə və 12 aya qədər icradan əvvəl qalan müddətdə müsbət fərqlər.

4) Bankın maye və cəmi aktivlərinin minimum nisbətinin minimum icazə verilən dəyəri ən azı 20% -dir.

Formula ilə müəyyən edilir:

AVL * 100% / A-RO? 20% harada

AVL - yüksək likvid aktivlər;

A - Bankın ümumi aktivləri;

Ro - bankın məcburi ehtiyatları.

Likvidlik standartları, 28.06.2001 nömrəli Milli Bankın Milli Bankının İdarə Heyətinin 28.06.2001 nömrəli, dəyişiklik və əlavələri nəzərə alaraq təsdiqlədiyi bankların fəaliyyətinin tənzimlənməsi qaydaları ilə müəyyən edilir.

Ticarət banklarının standart banklarının performansı, hər ayın 1-ci günündə Belarus Respublikası Milli Bankının Milli Bankı tərəfindən məcburidir və idarə olunur.

"Likvidlik" anlayışı ilə yanaşı, daha geniş olan "Bank ödəmə qabiliyyəti" anlayışı var.

Bankın ödəmə qabiliyyəti, müəyyən edilmiş müddət və öhdəliklərini yalnız kreditor və əmanətçilərin, həm də büdcə, sığorta orqanları və s. ÖDƏNİŞSİZDƏN ÖDƏNİŞSİZDƏN ÖDƏNİŞSİZDİR Bankın ödəmə qabiliyyəti həlledici təsir kapitalına malikdir. Bankların ödəmə qabiliyyətinin tənzimlənməsi Milli Bank tərəfindən tənzimləmə kapitalının adekvat standartlarının yaradılması ilə həyata keçirilir. NB RB-nin tələblərinə görə, bankların kapital adekvatlığı nisbəti NAS-a uyğun olaraq hesablanmış riskləri nəzərə alaraq çəkili aktivlərin miqdarının 8% səviyyəsində saxlanılmalıdır.

Beləliklə, bankı idarə etmək sənəti, qəbul edilmiş likvidlik standartları çərçivəsində, aktivlərə investisiya qoyulmuş kapitala qoyulan ən yüksək səviyyəni təmin etməkdir.

1.3 Ticarət bankının likvidliyinin təhlili

Bir kommersiya bankının likvidliyinin təhlili, potensial və həqiqi tendensiyaları, mənfi tendensiyaların inkişafına səbəb olan amilləri təhlil etmək və vəziyyəti tənzimləmək üçün müvafiq tədbirlər görmək üçün potensial və həqiqi tendensiyaları müəyyənləşdirməyə imkan verir.

Bankdakı maliyyə təhlili aparmaq böyük əhəmiyyət daşıyır, çünki onun nəticələri əsasında, idarəetmə mövcudluğu qiymətləndirir və bankın perspektivli siyasətini qiymətləndirir, müəyyən əməliyyatların effektivliyini müəyyənləşdirir və yeni növlərini inkişaf etdirməyi planlaşdırır.

Beləliklə, maliyyə analizinin nəticələrinə əsasən, Bankın rəhbərliyi bankın maliyyə vəziyyətinin möhkəmləndirilməsi üçün tədbirlər görür.

Bank likvidliyinin təhlilinin aşağıdakı əsas vəzifələri mövcuddur:

Bankın likvidliyində mənfi tendensiyalara səbəb olan amillərin təyini və təsirinin minimuma endirilməsi;

Bu problemlərin hesablanmasında və aradan qaldırılmasında mümkün çatışmazlıqların müəyyənləşdirilməsi, hesablanmış əmsallar sisteminin hesablanmış sisteminin aydınlaşdırılması;

Bankın balans hesabatının likvidliyini və onları dəyişdirmək üçün müvafiq tədbirlərin qəbul edilməsinin pisləşməsi və potensial mənfi meyllərin müəyyənləşdirilməsi;

Bankın likvidliyinin vəziyyəti ilə bağlı analitik materialların meydana gəlməsi;

Bankın rəhbərliyi ilə bağlı tövsiyələrin hazırlanması və inkişaf strategiyasının tərifi analiz nəticələrini nəzərə alaraq.

Bank fəaliyyətlərini təhlil etmək üçün əsas məlumat mənbəyi, onu ən əhatəli şəkildə xarakterizə edən bankın balansıdır.

Balans məlumatlarının analizindən istifadə edərək, maliyyə analitiki əsas hədəflərin əsas hədəflərinin, həmin əməliyyatların, həm də əməliyyatlarının, aktiv və passiv əməliyyatların balansının və risklərinin göstərilməsi, habelə qanunla müəyyən edilmiş standartların həyata keçirilməsi ilə bağlı nəticələrin icrası ilə nəticələnə bilər Bankın fəaliyyəti. Likvidlik göstəricilərinin təhlili, bankın balans hesabatını təhlil edərkən əldə edilən məlumatlara da əsaslanır.

Kommersiya banklarının likvidliyinin analizinin əsas mərhələlərinin tədqiqi, bankın fəaliyyətinin digər göstəriciləri ilə likvidlik əlaqələri sistemini və likvidlik idarəetmə məsələlərini nəzərdən keçirmək üçün artıq daha dərin bir anlayış əsasında görülməsinə kömək edəcəkdir.

Xüsusi texnikadakı fərqlərə baxmayaraq, likvidlik analizinin əsas istiqamətləri və mərhələləri birdir və aşağıdakı kimi formalaşdırıla bilər (Şəkil 1.4.)

Göndərilib http://www.allbest.ru/

Şəkil 1.4 Bankın likvidlik analizinin əsas mərhələləri

WBank-da likvidliyin analizinin əsas mərhələlərini nəzərdən keçirək:

Mərhələ 1. Bankın maliyyə vəziyyətinin likvidliyi baxımından qiymətləndirilməsi.

Bu mərhələ hazırlıqdır. Bu mərhələdə, bankın likvidliyi təhlil zamanı, maliyyə analitikindən əvvəl, bazanın müəyyənləşdirilməsi vəzifəsi, sonrakı təhlil üçün mənbə nöqtəsidir. Bu mərhələ likvidlik və ödəmə qabiliyyəti sahəsində ciddi problemləri müəyyənləşdirmirsə, vəziyyətin inkişafının meyllərini və perspektivlərini müəyyənləşdirmək üçün daha bir analizi həyata keçirməyin mənası var. Hər hansı bir problemi müəyyənləşdirərkən, daha da təhlil mövcud vəziyyətin səbəblərini müəyyənləşdirməyə və ondan kənar yolları müəyyənləşdirməyə imkan verəcəkdir.

Mərhələ 2. Likvidliyə təsir edən amillərin təhlili.

Bankın likvidliyi və ödəmə qabiliyyəti, eləcə də onun fəaliyyətinə görə çox sayda çox sayda çox sayda çox sayda amildən təsirlənir. Buna görə, bankın maliyyə analitiklərinin likvidlik sahəsindəki mənfi tendensiyaların inkişaf etdirilməsinin üç identifikasiyası bu meyllərə səbəb olan əsas amilləri müəyyənləşdirməlidir. Həm də təsirlərini təhlil edin və mənfi nəticələrin qarşısını almaq üçün bankın siyasətinin dəyişdirilməsi ilə bağlı tövsiyələrini inkişaf etdirin. Beləliklə, analizin ikinci mərhələsinin əsas zənciri daxili və xarici amillərin bütövlükdə və xüsusən də likvidliyi üçün daxili və xarici amillərin təsirinin uçotudur.

3 mərhələ. Bankın aktiv və öhdəliklərinin təhlili

Kommersiya Bankının likvidliyi, üç komponent arasındakı obyektiv olaraq zəruri əlaqələrin əməliyyat idarəetmə vasitəsi ilə daim istismarına əsaslanır: öz kapitalı və bir tərəfdən, bir tərəfdən və digər tərəfə yerləşdirilmiş vəsaitlər. Bu hədəfi həyata keçirmək bankın aktiv və öhdəliklərinin təhlili, nəzarəti və idarə olunmasını əhatə edir.

4 mərhələ. Likvidlik əmsallarının hesablanması və təhlili

Bu analizin bu mərhələsində əldə edilən məlumatlar həm likvidliyin qorunması ilə bağlı qısamüddətli tövsiyələrin hazırlanmasında və Bankın qlobal strategiyasının hazırlanmasında da nəzərə alınmalıdır.

Əmsalı təhlili bu, bankın fəaliyyətinin kəmiyyət təhlilidir və onun təcrübədə likvidliyin təhlili üçün istifadəsi böyük əhəmiyyət kəsb edir. Əmsalların hesablanması metodu, müxtəlif məqalələr, bölmələr və ya balans hesabatları qrupları arasında kəmiyyət əlaqəsini müəyyən etməyə imkan verir; Buna görə qruplaşdırma və müqayisə üsulları da istifadə edilməlidir.

Likvidliyin təhlili ilə əlaqədar olaraq, əmsalların hesablanması metodu hesablanmış dəyərlər əsasında müəyyən edilmiş dəyərlərə uyğunluğuna nəzarət etmək və maliyyə analitiki maye aktivlərin ölçüsünü ölçə bilər proqnozlaşdırılanların miqdarı, eləcə də bu an və gələcəkdə gözlənilməz tələblər.

Bankın likvidliyinin analizinin son və ən vacib mərhələsi, yuxarıda göstərilən analizin bütün analizləri, bankın fəaliyyətinin müsbət və mənfi tərəflərinin, aktivlərinin və öhdəliklərinin quruluşu və tarazlığının və balansının hazırlanması, Kəmiyyət və keyfiyyətli likvidlik göstəriciləri, daha da likvidlik idarəetmə üçün tövsiyələrin hazırlanması və proqnozlaşdırma bankları tərtib etmək.

2. "VTB" QSC bankının bankının nümunəsinə likvidliyin qiymətləndirilməsi

2.1 Bankın fəaliyyəti QSC "VTB" QSC-nin fəaliyyətinin xüsusiyyətləri

QSC VTB Bank (Belarusiya) ardıcıl olaraq ölkənin on ən böyük bankı arasında ardıcıldır və 1996-cı ildən bəri Belarus Respublikasının bazarında fəaliyyət göstərən universal bir bankdır. Bankın idarəetmə payı (71,4%) VTB Banka (Rusiya) -ə aid olan VTB-yə aid olan Beynəlxalq Maliyyə Qrupu VTB-yə aiddir. VTB Group, Rus mənşəli bir aparıcı beynəlxalq maliyyə qrupudur. VTB Qrupunun missiyası, bütövlükdə müştərilərin, səhmdarların və cəmiyyətin daha etibarlı gələcəyini təmin etmək üçün beynəlxalq səviyyəli maliyyə xidmətlərinin təmin edilməsidir. VTB Qrup Göstəriciləri 31

QSC Bankı VTB (Belarusiya), Belarus Respublikası Milli Bankının, o cümlədən xarici valyutada bank əməliyyatları və şəxsləri cəlb etmək üçün əməliyyatlar aparmaq hüququ daxil olmaqla, bank əməliyyatları üçün lisenziyalar əsasında qüvvədədir. Bundan əlavə, QSC Bankı VTB (Belarus) Belarus Respublikası Maliyyə Nazirliyinin, habelə müəyyən bank fəaliyyəti üçün digər lisenziyaların olduğu qiymətli kağızlar üzrə peşəkar və fond fəaliyyətlərini həyata keçirmək hüququ üçün xüsusi icazəsi (lisenziyasına) malikdir .

Bank VTB (Belarus) Əhali əmanətləri və kreditlər, Belarusiya və xaricdəki ödənişlər, ödənişlər valyuta mübadiləsi aparır və hüquqi şəxslərə və şəxslərə bank xidmətləri göstərir. Bankın baş ofisi Minskdə yerləşir. Bankın 6 regional müdiri, 25 əlavə ofis, 23 kredit və nağd ofisi və Belarus Respublikası ərazisində nağd node xaricində 10 əməliyyat kassası var.

Bu günə qədər bankın səhmlərinin beş faizindən çoxu aşağıdakı səhmdarlar verdi:

ASC Bank VTB (Rusiya) - 71.4%. Rusiya Federasiyası Bankın həqiqi nəzarət partiyasıdır.

Belarusiya neft və kimya üçün dövlət qayğı (dövlət tərəfindən idarə olunur) - 16,3%

Belarus Respublikası Əmlak Dövlət Komitəsi - 6,1%

Digərləri - 6.2%.

VTB Bank (Belarusiya) QSC-nin (Belarusiya) İnkişaf Strategiyası genişmiqyaslı layihələrin həyata keçirilməsini, geniş aralığının, pərakəndə satış inkişafı, işgüzar dairələrin, o cümlədən sənədli və investisiya biznesi də daxil olmaqla, işgüzar nəqliyyatın inkişafı, işgüzar dairələrin genişləndirilməsini təmin edir.

Ənənəvi olaraq, Bankın mövqeləri, Belarusun neft-kimya sənayesi, hər şeydən əvvəl, xidmətdə güclüdür. Önümüzdəki illərdə enerji, metallurgiya və qida sənayesində xidmətlərin genişləndirilməsi, sahələrində aparıcı şirkətlərlə əməkdaşlığın dərinləşdirilməsi məqsədi.

QSC Bankı VTB (Belarus) korporativ müştərilərə xidmət edərkən bir sıra rəqabət üstünlükləri var. Bu, ən böyük layihələrin, fərdi tariflərin maliyyələşdirilməsi imkanlarının ən böyük beynəlxalq maliyyə qrupuna aiddir.

Bank bank sektorunun liderlərinin sayına, o cümlədən şəxslərin şəxsləri olan şəxslərin inkişafı ilə daxil olmağa çalışır.

Hazırda bankın nizamnamə kapitalı 84,4 milyard Belarus rubl, tənzimləyici kapital - 485,8 milyard Belarusiya rubludur.

Bank Belarus Ticarət və Sənaye Palatasının üzvüdür, Belarusiya Bankları Birliyi, "Belarus Pul və Birjası" ASC üzvü və Belarusiya Sahibkarlar Birliyi, İstiqrazların yerləşdirilməsi üçün səlahiyyətli agent Dövlət Belarus Respublikası Maliyyə Nazirliyinin valyuta kreditini qazanan dövlət.

Bank Holdinq QSC Bankı VTB (Belarusiya) "SNB-AGRO" A Kənd təsərrüfatı müəssisəsi "MMC-nin özü ilə yanaşı, banka əlavə olaraq daxildir.

Fəaliyyətini diversifikasiya edərək, VTB Qrupu daim əməliyyatlar çeşidini genişləndirir və beynəlxalq bank təcrübəsində qəbul edilmiş geniş xidmətlər ilə müştərilərə təqdim olunur:

1) Nağd xidmətlər.

2) kredit vermək.

3) Təcili müştəri vəsaitlərini cəlb etmək.

4) Beynəlxalq hesablamalar və bank zəmanəti.

5) Valyuta nəzarəti.

6) törəmə maliyyə alətləri.

7) nağdsız dönüşüm əməliyyatları.

8) Bank və ödəniş kartları ilə əməliyyatlar.

9) İnvestisiya xidmətləri.

10) Depozitar əməliyyatları.

Bankın səhmdarlarının bir hissəsi olaraq ilk dəfə mövcudluğu tarixində çox sayda institusional və azlıq investorları ortaya çıxdı. IPO zamanı alınan vəsait, VTB-yə öz kapitallarının ölçüsündə 100 ən böyük bankın sayını daxil etməyə icazə verdi. Bu, beynəlxalq bank xidmətləri bazarında liderlik mövqelərini daha da sürətləndirmək və liderlik mövqelərini gücləndirmək üçün möhkəm bir təməl qoydu.

Bir xalq şirkətinə çevrilmə ilə VTB-nin açıqlığı səviyyəsi xeyli artdı. Müstəqil rejissorlar bank rəhbərliyinə cəlb edildi. VTB-nin Müşahidə Şurası ilə Audit Komitəsi yaradıldı və bank daxilində investorlar yaradıldı. 2007-ci ildə Beynəlxalq Reytinq Agentliyi Standard & Poor "nin ən incə şəffaf banklarından biri olan VTB.

"VTB" bankının təşkilati quruluşu Şəkil 2.1-də təqdim olunur.

Göndərilib http://www.allbest.ru/

Şəkil 2.1 "VTB" bankının təşkilati quruluşu

VTB Bankın hazırkı fəaliyyətinin rəhbərliyi bankın yeganə icra orqanı - İdarə Heyətinin sədri və Bankın Kollegial İcra Hakimiyyəti - İdarə Heyəti tərəfindən həyata keçirilir. İcra orqanları səhmdarların ümumi yığıncağına və bankın Müşahidə Şurasına cavabdehdir.

Səhmdarların ümumi yığıncağı bankın ən yüksək idarəetmə orqanıdır. Görüşdə hər il Müşahidə Şurası tərəfindən təyin olunmuş hər il həyata keçirilməlidir.

2.2 Bankın likvidlik QSC Bankın QSC-nin qiymətləndirilməsi

"VTB" bankının likvidliyi səviyyəsinin obyektiv qiymətləndirilməsi və onun effektiv idarə edilməsi onun fəaliyyətinin ən vacib tərəfləri ilə əlaqələndirilir.

Bank, bir qayda olaraq, bir qayda olaraq, bir qayda olaraq, bir qayda olaraq, NB RB tərəfindən müəyyən edilmiş likvidliyin göstəriciləri əsasında likvidliyi tənzimləyir. Likvidlik riskinin idarə edilməsi sistemi, bankın fəaliyyətindəki dəyişikliklərin, səbəbləri və nəticələrini, habelə itkiləri minimuma endirmək və likvidliyi qorumaq üçün tədbirlər görmək imkanı verir.

Likvidliyin itirilməsinin risk təhlili üçün əsas maliyyə aktivləri və öhdəliklərin, maliyyə aktivlərinin likvidliyinin, maliyyə öhdəliklərinin eyni vaxtda axın riski olan pul vəsaitlərinin təhlilidir.

Likvidlik riskini məhdudlaşdırmaq üçün, idarəetmə, bank əmanətlərinin mövcud əsas həcmindən əlavə müxtəlif maliyyələşdirmə mənbələrinin mövcudluğunu təmin edir, aktivlərin idarə edilməsini, likvidliyin və gələcək pul vəsaitlərinin və likvidliyin gündəlik monitorinqini nəzərə alaraq aktivlərin idarə edilməsini həyata keçirir. Bu proses gözlənilən pul vəsaitlərinin hərəkəti və zəruri hallarda əlavə maliyyə almaq üçün istifadə edilə bilən yüksək keyfiyyətli dəstəyin olması daxildir.

Likvidlik riskinin idarə edilməsində istifadə olunan əsas üsullar, ssenarilərin, ssenarilərin məhdudlaşdırılması, təhlili, əməliyyatların koordinasiya sisteminin (təsdiqlənməsi), şaxələndirilməsinin təhlilidir.

Bank, nağd pul axınının gözlənilməz bir dayandırılması halında pul üçün tez bir zamanda həyata keçirilə bilən aktivlərin böyük tələbatından istifadə edərək müxtəlif portfelə sahibdir. Bank da likvidlik tələblərini yerinə yetirmək üçün istifadə edə biləcəyi açıq kredit xətləri də var. Ayrıca, bankın qaldırılan vəsaitdən asılı olaraq müəyyən olan NB RB-də bir pul əmanəti (məcburi ehtiyatlar) var.

Likvidlik itkisinin müstəqil bir risk qiymətləndirməsi likvidliyin amil təhlili, prudensial likvidlik göstəricilərinin hərtərəfli təhlili, bankdakı likvidlik riski səviyyəsində motivasiya edilmiş bir qərar qəbul etmək üçün hərtərəfli təhlil edilməsi şəklində aparılır.

Bankın likvidlik amillərinin təsiri ilə bankın sabitliyi, bankın maye mövqeyinin risklərin təzahürünə qədər stres testinin keçirilməsi prosesində qiymətləndirilir.

Sonrakı, kurs işinin bəndində, bir neçə son başa çatılan maliyyə ili üçün QSK Bank (Belarusiya) QSC-nin tələb olunan fəaliyyət standartlarının təhlili veriləcəkdir.

Son dörd ildə ilk likvidlik göstəricilərini nəzərdən keçirin:

Cədvəl 1. 31 dekabr 2008-2011-ci illərdə likvidlik göstəriciləri

Göstəricilərin adı	Ani likvidlik,%	Cari likvidlik,%	Qısamüddətli likvidlik,%
NB RB məhdudlaşdırın.	(30-08-09-cu illərdə.)

Beləliklə, 2008-2011-ci illərdə bank "VTB", bir qayda olaraq, bir qayda olaraq, bir qayda olaraq, bütün qurulmuş NB RB məcburi likvidlik standartlarını, əsl dəyərləri cədvəldə verilmişdir.

Göstəricilər baxımından ən son hesabatların məlumatlarına əsasən bu il bu il daha ətraflı analitik veririk (Cədvəl 2):

Cədvəl 2. 2012-ci ildə likvidlik göstəriciləri

Göstəricilərin adı	Ani likvidlik,%	Cari likvidlik,%	Qısamüddətli likvidlik,%	Maye və cəmi aktivlərin nisbəti
tənzimləmə
dəyər

Mənbə: Bankın veb saytında maliyyə hesabatı məlumatları QSC Bank VTB (Belarusiya)

Cədvəl 2, 2012-ci il üçün tələb olunan likvidlik qaydalarının dəyərlərini aylıq izləmək və göstəriciləri müqayisə etmək rahatdır.

Balansın strukturunun bütün tələblərə və qaydalara və qaydalara uyğunluğunu qorumaq, məsul bölgələr və kollegial orqanlar tərəfindən davamlı nəzarət varsa, banka əsas borc və faiz ödəmək üçün öhdəlikləri tam və tam yerinə yetirməyə imkan verir bank tərəfindən verilən qiymətli kağızların sahibləri.

Ötən illər ərzində VTB Bank, hesabat tarixlərinə görə, likvidliyini xarakterizə edən standartları tam izlədi. Hesabat dövrünün başlanğıcından etibarən standartların dəyərləri zəruri olan minimumdan yüksək idi.

Bank fəaliyyətinə xas olan risklərdən qorunmaq üçün kapital adekvatlığının fəal idarə olunmasını həyata keçirir. Bankın kapital adekvatlığı, digər üsullar, 1988-ci il paytaxtı üzrə Bazel Sazişi və NB RB-nin həyata keçirdiyi standartlar, bankın həyata keçirdiyi standartlar arasında istifadə edərək idarə olunur.

Bazel Komitəsi hesab edir ki, kommersiya banklarının likvidliyinin monitorinqi davamlı və əsasən likvidlik böhranlarının proqnozuna və qarşısının alınmasına kömək etmək lazımdır. Komitə, yalnız keçmiş balans tarixi üçün deyil, həm də gündəlik olaraq bir neçə (3, 5, 30) gün ərzində bir proqnoz yaratmaq üçün likvidliyin mövqeyini izləməyi təklif edir.

Bir neçə il ərzində bank kapital adekvatlığı üçün bütün xarici tələblərə tam uyğundur.

Bank üçün kapital rəhbərliyinin əsas məqsədi xarici kapital tələbləri Bankına uyğunluğunu təmin etmək və icra və səhmdarın dəyərini artırmaq üçün lazım olan yüksək kredit reytinqi və kapital adekvat standartlarını qorumaqdır.

Bank kapitalın quruluşunu idarə edir və onu iqtisadi şəraitdə və fəaliyyət riskinin xüsusiyyətləri işığında tənzimləyir. Kapital quruluşunu qorumaq və ya dəyişdirmək üçün, Bank səhmdarlara ödənilən dividentlərin miqdarını tənzimləyə bilər, paytaxtların payı səhmdarlara qaytara və ya kapital qiymətli kağızları buraxır.

NB RB-nin tələblərinə görə, bankların kapital adekvatlığı nisbəti NAS-a uyğun olaraq hesablanmış riskləri nəzərə alaraq çəkili aktivlərin miqdarının 8% səviyyəsində saxlanılmalıdır.

31 dekabr 2008-2011-ci il tarixinə, yuxarıdakı qaydalara görə hesablanan bankın kapital adekvatlığı nisbəti (Cədvəl 3):

Mənbə: Bankın veb saytında maliyyə hesabatı məlumatları QSC Bank VTB (Belarusiya)

01 sentyabr 2012-ci il tarixinə QSC Bankının icrası haqqında məlumat Təhlükəsiz işləmə standartlarının (Belarusiya) tərəfindən həyata keçirilməsi bu kimi görünür:

Cədvəl 4. Təhlükəsiz işləmə standartları

Minimum tənzimləmə kapitalı		261 750.0 milyon RUB.
	Bank göstəricisi:	485 917.3 milyon rub.
Tənzimləmə qaydalarını tənzimləyici kapital	Tənzimləmə qaydası: tənzimləmə kapitalının yetərli olması
	Bank göstəricisi:
	Tənzimləmə qaydası: Əsas kapitalın yetərli olmaması
	Bank göstəricisi:
Məhdud riski olan bir bankın cəlb edilmiş fondlarının və bir bankın aktivlərinin tənzimlənməsi nisbəti	Tənzimləmə qaydası:
	Bank göstəricisi:
Kredit riskinə məruz qalan aktivlər üzrə mümkün zərərlərin örtülməsi üçün xüsusi bir ehtiyatın ölçüsü	Hesablanmış ehtiyatın miqdarı:
Cədvəl 4-ün sonu.
Kredit riskinə məruz qalan şərti öhdəliklərə mümkün olan zərərləri əhatə edən xüsusi ehtiyat	Hesablanmış ehtiyatın miqdarı:
	Əslində yaradılan ehtiyatın cəmi:
Qiymətli kağızların köhnəlməsi üçün xüsusi ehtiyat	Hesablanmış ehtiyatın miqdarı:
	Əslində yaradılan ehtiyatın cəmi: