Principalele elemente ale cheltuielilor familiei. Venituri și cheltuieli ale familiei - caracteristici de calcul și recomandări. Programe și aplicații speciale pentru contabilitatea familiei

Bună prieteni!

Sunt economist prin studii, la universitate îi inițiez pe studenți în bazele economiei. Inclusiv cu concepte precum venitul și cheltuielile întreprinderii. Claritatea deplină în mințile tinere strălucitoare, dar departe de economia reală, vine atunci când analizăm acești termeni folosind exemple de zi cu zi. De exemplu, pe o familie - aceasta este aceeași întreprindere, doar una mică. Iar bugetul familiei joacă un rol nu mai puțin important decât bugetul unei companii sau al unei țări.

Un buget familial este un plan al veniturilor și cheltuielilor familiei pentru o anumită perioadă de timp (lună sau an).

Este mai important, în opinia mea, să decidem cu privire la întrebarea de ce este necesar să o desfășurăm. Să încercăm să evidențiem cele mai importante motive.

• Contabilitatea veniturilor reale

Fără a-ți cunoaște toate veniturile și toate sursele de fonduri, este imposibil să planifici cheltuielile și să stabilești obiective realizabile pentru viitor.

• Controlul costurilor

Dacă v-ați întrebat vreodată unde s-au dus toți banii, controlul cheltuielilor vă va oferi răspunsul. De multe ori nu observăm cât de mici cheltuielile cu gustările ne mănâncă bugetul. Dar ele pot fi abandonate complet fără durere.

• Planificarea costurilor

Odată ce ai controlul, următorul pas este planificarea. Majoritatea cheltuielilor noastre sunt permanente. De exemplu, plata pentru benzina sau transportul in comun, facturile la utilitati, cluburile si sectiile pentru copii, mersul la magazin etc. Cunoscand toate cheltuielile viitoare de luna viitoare, este usor sa planuiesti ceva mai serios.

• Acumulare

Pentru unii, acesta este cel mai plăcut bonus de la menținerea unui buget familial. De exemplu, în familia mea, partea leului din venit este cheltuită în călătorii. Evenimente foarte scumpe, nu te poți descurca fără economii. Prin urmare, este foarte important să știu cât de mult pot pune deoparte pe lună fără a prejudicia interesele familiei. Citiți articolul meu despre modalități de a economisi bani.

• Crearea unui „airbag”

Până acum, pentru mulți, inclusiv pentru mine, proviziile de urgență pentru o „zi ploioasă” este un vis de neatins. Dar trebuie să înțelegem că pentru familie acest obiectiv este unul dintre cele mai importante. De acord că puțini oameni vor să ajungă în sărăcie în cazul pierderii unui loc de muncă sau al unor cheltuieli mari neprevăzute. În aceste cazuri, aveți nevoie de un „airbag”.

• Pace și liniște în familie

Cât de des auziți de la un soț că o soție cheltuiește prea mulți bani pe haine și cafea cu prietenele ei. Și de la soție reproșuri constante că soțul își permite excursii săptămânale la bar, bowling, pescuit etc. Familiar? Menținerea unui buget familial îți va permite să rezolvi veniturile și cheltuielile, te va învăța cum să economisești și să ai mereu bani pentru ceea ce îți cere sufletul. Și nu contează dacă este o rochie nouă sau o undiță de lux.

Tipuri de buget familial

Chiar la începutul vieții de familie, se pune inevitabil întrebarea cine va fi responsabil cu distribuirea finanțelor sau, mai simplu, cine va gestiona bugetul familiei. Și este mai bine să nu anunț soluția acestei probleme, pentru că, nu mă voi teme de acest cuvânt, de el depinde bunăstarea familiei.

Care sunt tipurile de bugete familiale?

Comun

Toți banii câștigați de soț și soție sunt puși la un loc, de exemplu, într-un plic sau într-o cutie. Fiecare membru al familiei are dreptul să ia suma de care are nevoie pentru nevoi urgente. De regulă, achizițiile mari se discută la consiliul de familie și se fac împreună.

De remarcat că astăzi gestionarea unui astfel de buget a devenit mai complicată din cauza utilizării pe scară largă a cardurilor bancare. Eu însumi am simțit asta, pentru că bugetul familiei mele este un portofel obișnuit. Prin urmare, acum suntem forțați să trecem la un aspect diferit, care nu prea îmi place.

Pe baza experienței existente pe termen lung (mai mult de 18 ani) în menținerea unui buget comun, vă voi spune despre principiile de bază pe care este construit:

• un grad mai mare de responsabilitate a ambilor soți în materie de cheltuieli;
• încredere absolută unul în celălalt;
• controlul constant al cheltuielilor pentru a nu ajunge cu o scoarță goală...un plic;
• discutarea obligatorie a achizițiilor mari;
• o atmosferă de înțelegere reciprocă și bunătate, când niciunul dintre soți nu își permite să-i reproșeze celuilalt suma câștigurilor.

Dacă cel puțin unul dintre principii este încălcat, atunci acest tip de control financiar nu este pentru tine.

Separat

Acest tip de bugetare, după părerea mea, este cel mai des întâlnit în rândul persoanelor care s-au asociat, fiind deja deținute financiar. De exemplu, recăsătorirea sau căsătoria la o vârstă mai înaintată. Particularitatea acestui tip este că fiecare soț are propriul său portofel. Soțul și soția dețin control complet asupra finanțelor lor personale. Adesea, soții nici măcar nu știu despre valoarea reală a venitului celuilalt.

Cum, atunci, se rezolvă problema plății, de exemplu, o călătorie comună la un restaurant sau o călătorie în vacanță, facturile de utilități și întreținerea copilului? De regulă, costurile pentru aceste articole sunt împărțite la jumătate.

Principiile construirii unui buget separat:

• soții sunt responsabili doar pentru partea lor din buget;
• capacitatea de a rezolva eventualele conflicte în materie de plată a cheltuielilor comune;
• independență mai mare decât cu un buget comun în materie de control și acumulare;
• mai multă libertate de acțiune în materie de cadouri și surprize pentru sufletul tău pereche.

întreprindere unică

Un tip de bugetare în care toți banii sunt concentrați în mâinile unei singure persoane. El își asumă întreaga responsabilitate pentru controlul veniturilor și cheltuielilor. Această practică este potrivită familiilor în care unul dintre soți cedează adesea tentației cumpărăturilor spontane, nu ține evidența cheltuielilor și se îndatorează.

Principiile proprietății unice și al dispunerii banilor:

• unul dintre soți poartă responsabilitatea morală și materială nu numai pentru sine, ci și pentru toți membrii familiei;
• al doilea principiu reiese din primul, trebuie să fie cât mai organizat și alfabetizat financiar;
• este important să menții un echilibru în relații pentru a nu-ți aminti constant sufletului pereche de poziția ei în familie.

Împărțit sau separat, sau poate singur? Sfaturile pentru rezolvarea acestei probleme pot face doar rău. Răspundeți în modul care este cel mai bun numai pentru dvs. și nu pentru consilierii dvs.

Etapele menținerii unui buget familial

În prima secțiune, am răspuns la întrebarea de ce trebuie să păstrezi un buget familial. Și dacă am reușit să vă conving de necesitatea menținerii acestuia, acum este timpul să trecem la întrebarea cum să bugetați corect.

Am identificat 6 pași principali:

Etapa 1. Pregătitoare.

Înainte de a începe procesul de planificare și economii, ar trebui să urmăriți toate veniturile și cheltuielile familiei timp de câteva luni. Acest lucru se poate face într-un notebook, într-o foaie de calcul Excel, în programe speciale de calculator sau într-o aplicație mobilă. Despre metodele de bugetare vom vorbi puțin mai târziu. Principalele principii care trebuie urmate în această etapă sunt:

• înregistrarea zilnică a tuturor încasărilor și cheltuielilor;
• repartizarea costurilor pe categorii și subcategorii;
• calcularea la sfârșitul lunii a rezultatelor pentru toate secțiunile în vederea identificării celor mai costisitoare articole;
• facem un tabel cu veniturile, nu uitați de contabilizarea tuturor surselor de venit.

Cum alocați cheltuielile și veniturile? De exemplu, în tabel am împărțit cheltuielile familiei mele pe categorii: facturi de utilități, educație, alimente + produse manufacturate, transport, sănătate, agrement, îmbrăcăminte, achiziții mari și altele. În cadrul fiecărei categorii există și subcategorii.

Etapa 2. Analiza datelor colectate.

După 2 - 3 luni de culegere a datelor inițiale, analizează-le. Pentru asta le-ai adunat? Ce cheltuieli sunt obligatorii pentru familia ta și pe care le poți refuza pentru totdeauna (de exemplu, fumatul) sau temporar (de exemplu, cumpărând o bluză nouă în fiecare lună)?

Cu cât ai introdus mai detaliat cheltuielile efectuate în tabel, cu atât analiza va fi mai precisă. Acest lucru este necesar pentru a dezvălui rezervele ascunse ale bugetului familiei tale. Acele puncte de plecare de la care vei construi pe următorul pas.

Etapa 3. Stabilirea obiectivelor.

După ce ați analizat și identificat rezervele, trebuie să determinați ce doriți să realizați pe termen scurt sau lung. Obiectivele pot fi foarte diferite. De exemplu:

• economisind bani pentru vacanțe
• cumpărând un frigider nou
• pregătirea pentru o pensionare confortabilă etc.

Etapa 4. Dezvoltarea strategiei și tacticii.

Poate cea mai dificilă și responsabilă etapă. Pe el, trebuie să dezvolți o strategie și tactici pentru menținerea unui buget familial care să te ajute să-ți atingi obiectivele.

Aici ar trebui să expuneți clar, cât mai detaliat posibil, acțiunile dvs. De exemplu, există un obiectiv - să economisiți bani pentru o vacanță în valoare de 70.000 de ruble. Mai are 7 luni. Deci în fiecare lună trebuie să economisiți 10.000 de ruble.

Nu trebuie să-ți stabilești obiective de neatins. Cumpărați o insulă retrasă în ocean, cu un venit mediu lunar de 50.000 de ruble. - este puțin probabil să reușiți. Dar să mergi acolo în vacanță este destul.

Sunt adesea intrebat de colegii de la serviciu, cum pot pleca in vacanta in strainatate de 2 ori pe an cu acelasi venit ca si ei? Nu își pot permite asta. Deja am încetat să le explic nimic, ei nu aud și nu vor să audă. Și aici voi răspunde.

Da imi place sa calatoresc. Aceasta este pasiunea vieții mele și mi-am infectat toată familia cu ea. Prin urmare, avem un singur obiectiv pentru anul - să cucerim următorul traseu. Nici soțul meu, nici eu nu avem mașini scumpe, telefoane, haine de blană și bijuterii. Pentru mine, toate acestea sunt o frază goală. Din fiecare sumă pe care o câștigăm, economisim pentru singurul lucru care este de valoare pentru noi - emoții și impresii vii din călătorii, de la cunoașterea unei culturi străine, a oamenilor, a limbii. Menținerea bugetului familiei ajută foarte mult.

Dacă doriți să vă creșteți veniturile, reduceți-vă cheltuielile. În articolul meu despre economii, intru în mai multe detalii despre modalitățile de reducere a costurilor.

Etapa 5. Planificarea unui buget familial pe o lună.

Aici ai nevoie din nou de un tabel, dar într-o versiune mai complicată. Veniturile și cheltuielile ar trebui împărțite suplimentar în coloanele „Plan” și „Fapt”. Amintiți-vă de exemplul unui obiectiv - să acumulați 70.000 de ruble. în vacanță? Contribuția noastră este de 10.000 de ruble. și toate celelalte cheltuieli obligatorii din coloana „Plan”. Notăm valorile reale și afișăm abaterile.

Exemplu de tabel lunar

Numerele din tabel sunt condiționate, de exemplu. Rezultatul planificării noastre este că am economisit 14.200 de ruble.

Etapa 6. Analiza rezultatelor.

La sfârșitul lunii, ar trebui să rezumam. Comparați sumele planificate cu cele reale. Pe ce articole a fost posibil să economisiți și pe ce s-a format cheltuiala excesivă.

În exemplul nostru condiționat, la sfârșitul lunii am economisit 14.200 de ruble. În plus, este logic să rezolvi problema cu acești bani „în plus”. Ce să faci cu ei? Fiecare familie decide acest lucru în mod diferit. Cineva va cheltui pentru achiziționarea lucrurilor necesare (sau nu). Cineva a pus-o în depozit. Cineva se plimbă într-un restaurant. În orice caz, alegerea vă aparține. Niciun sfat nu este relevant aici.

Și apoi trebuie să faci o nouă masă pentru luna următoare. Și etapele noastre se repetă, cu excepția primei și a doua. Etapa 3 poate fi exclusă și dacă obiectivul a fost stabilit pe termen lung și nu este atins într-o lună.

Modalități de a gestiona bugetul familiei

Pana acum am discutat cu dumneavoastra despre contabilizarea veniturilor si cheltuielilor sub forma tabelara. Unde și cum să compilați astfel de tabele vor fi discutate în această secțiune.

Contabilitate pe hârtie

Ia un caiet sau un caiet, ia un pix sau un creion. Acesta este întregul set de papetărie pentru buget. Veți avea nevoie de un calculator la sfârșitul lunii. Am început să fac contabilitate acasă în acest fel, așa că vă voi spune despre avantajele și dezavantajele sale din propria mea experiență.

1. Gratuit. Costurile tale sunt doar hârtie și pix.
2. Disponibil tuturor membrilor familiei. Copiii sau persoanele în vârstă care nu cunoaște computerul pot face față cu ușurință tabelelor pe hârtie. La sfârșitul zilei, fiecare membru al familiei își poate înscrie cheltuielile într-un caiet.
3. Utilizați oriunde. Masa se poate exersa in masina, in autobuz in drum spre serviciu, in avion, in tren, la picnic. Nu este nevoie de computer, nu este nevoie de internet.

1. Toate totalurile vor trebui calculate manual. Este nevoie de foarte mult timp.
2. Este foarte ușor să calculezi greșit. Și este posibil să nu găsiți eroarea. Au apăsat un număr greșit pe calculator și gata...

De exemplu, am avut suficient doar pentru 1 lună de astfel de bugetare. Deoarece am înregistrat toate cheltuielile în detaliu, până la sfârșitul perioadei de raportare aveam 7 pagini în format A4 completate.

Tabelele în Excel

Acesta este drumul în care mai devreme sau mai târziu vei ajunge oricum. O lună mai târziu, mi-am transferat toată contabilitatea familiei în Excel.

1. Decor frumos. Puteți evidenția veniturile și cheltuielile în diferite culori, puteți completa întregul tabel sau celulele individuale.
2. Calculul automat al totalurilor. Configurați toate formulele necesare, astfel încât atunci când introduceți următoarea sumă, totalurile să fie recalculate.
3. Analiza grafică. Excel are multe opțiuni pentru a construi diagrame circulare și coloane. Puteți vedea vizual ce cheltuieli din bugetul dvs. au cea mai mare pondere și puteți face ajustări pentru luna următoare.
4. Accesul la internet nu este necesar.

1. Sunt necesare cunoștințe de calculator în general și Excel în special. Acest lucru poate să nu fie posibil pentru persoanele în vârstă sau pentru persoanele care nu se ocupă de programe de calculator și nu doresc să le învețe.
2. Capacitatea de a menține un buget numai dacă aveți acces la un computer. Dacă vă este frică să uitați de cheltuielile făcute în timpul zilei, este convenabil să le notați într-un caiet sau pe telefon. Seara, transferați toate înregistrările pe un computer.

Foi de calcul Google

O altă modalitate excelentă de a vă gestiona bugetul este Foi de calcul Google. Dacă sunteți familiarizat cu Excel, nu vă va fi dificil să vă ocupați de aceste tabele. Setul de caracteristici și interfața sunt foarte asemănătoare. Dar există o serie de avantaje incontestabile:

• umplerea tabelelor online, nu este nevoie să salvezi nimic, totul se întâmplă automat;
• în cazul unei defecțiuni a computerului, toate tabelele vor fi salvate și le puteți accesa cu ușurință;
• Toți membrii familiei pot participa la completarea tabelelor de pe orice dispozitiv și în orice moment convenabil pentru ei.

Deocamdată, am decis să rămân cu această metodă. Este necesar să vă umpleți propria mână și să-i învățați pe membrii familiei să țină cont de cheltuielile și veniturile lor zilnic. În câteva luni voi trece la următoarea metodă - programe speciale și aplicații mobile.

Programe și aplicații speciale pentru contabilitatea familiei

În timp ce strângeam material pentru scrierea acestui articol, am fost atât de purtat de subiect, încât am luat imediat foc pentru a păstra un buget într-un program special pe computer și într-o aplicație mobilă. Și aici mă aștepta o surpriză. Nu erau mulți, dar foarte mulți. Pe care să o aleg? Până acum, acest proces este în stadiul meu de testare, dar am identificat deja câteva principii principale:

1. Ar trebui să fie un program adaptat atât pentru computer, cât și pentru telefon. În acest caz, puteți face contabilitatea oriunde.
2. Sincronizare între versiunile desktop și mobile.
3. Gratuit sau shareware. Dacă nu aveți nevoie de multe dintre funcțiile oferite de dezvoltatori, atunci nu are rost să plătiți în exces.
4. Interfață clară.

Dar vă voi spune despre cele mai populare programe. În opinia mea, este important să poți folosi același program atât pe un smartphone, cât și pe un computer (sau tabletă). Acest lucru crește mobilitatea - puteți completa tabele, planifica și vizualiza rapoarte acasă, în mașină sau în vacanță.

Să vedem ce ne oferă dezvoltatorii:

1. Alzex Finance (denumit anterior Personal Finance).

Particularitati:

• veniturile și cheltuielile sunt împărțite pe categorii;
• multivaluta (toate monedele lumii) + metale pretioase;
• generarea de rapoarte;
• programul este ușor de învățat pentru începători;
• versiuni gratuite și plătite.

2. DrebeDengi.

Particularitati:

• există o versiune demo pentru a vă familiariza cu programul;
• capacitatea de a conduce offline și de a sincroniza cu aplicații pentru iPhone, Android, sistemul de operare Windows;
• posibilitatea menținerii unui buget familial de către mai mulți membri ai familiei;
• export de date în Excel;
• formarea planului de cheltuieli/real;
• generarea de rapoarte;
• procesarea SMS-urilor de la bănci, fotografierea cecurilor și salvarea lor pe telefon;
• versiuni gratuite și plătite.

3. Bani Zen.

Particularitati:

• există o versiune demo și o prezentare pentru familiarizarea începătorilor;
• sincronizare între un computer Windows și o versiune mobilă (Android și iOS);
• planificarea veniturilor și cheltuielilor;
• posibilitatea menținerii unui buget familial de către mai mulți membri ai familiei;
• recunoașterea SMS-urilor de la bancă;
• generarea de rapoarte sub formă de tabele și grafice;
• versiuni gratuite și plătite.

4.EasyFinance.

Particularitati:

• sincronizare între un computer Windows și telefoane Android și iOS;
• stabilirea veniturilor si cheltuielilor, gruparea pe categorii si subcategorii;
• crearea de șabloane pentru cele mai frecvente operațiuni;
• alarma de depasire;
• planificarea veniturilor și a cheltuielilor folosind previziuni și expertul de planificare;
• posibilitatea menținerii unui buget familial de către mai mulți membri ai familiei;
• operațiuni de încărcare pe carduri bancare;
• construirea de diagrame pentru analize financiare;
• versiuni gratuite și plătite.

5. Serviciu online Bugetul acasă.

Particularitati:

• funcționează atât pe un computer de acasă, cât și pe un mobil;
• contabilitate în orice valută a lumii;
• defalcarea cheltuielilor pe categorii și subcategorii;
• planificarea, înregistrarea și analiza veniturilor și cheltuielilor sub formă de grafice și rapoarte;
• prezența unui planificator cu funcție de memento.

1. Nu trebuie să compilați independent tabele analitice, să introduceți formule și să construiți grafice. Dezvoltatorii s-au ocupat deja de asta.
2. Din varietatea de programe, îl poți alege pe cel care ți se va potrivi din toate punctele de vedere.
3. Puteți alege o opțiune gratuită.

1. În multe programe populare, unele dintre funcții sunt disponibile pentru o taxă suplimentară.
2. Poate fi necesar accesul la internet.
3. Dacă telefonul este pierdut sau computerul se defectează, toate datele se pot pierde.

Concluzie

Subiectul abordat în acest articol este foarte important și interesant. Am descoperit multe lucruri noi pentru mine. Sunt sigur că o întreprindere fără planificare, organizare, management și control competente nu va putea funcționa eficient. La începutul articolului, am aflat că familia este o mică afacere. Prin urmare, i se aplică aceleași principii ca și oricărei alte întreprinderi.

Nu trebuie să fii economist sau finanțator pentru a învăța cum să păstrezi un buget familial. Aceasta este o activitate destul de interesantă, care are și beneficii practice. Îmbunătățim alfabetizarea financiară, învățăm să economisim și să economisim. Sunteți de acord că câteva minute în fiecare zi merită să puneți lucrurile în ordine odată pentru totdeauna în portofel și în cap.

De asemenea, vă invit și veți primi în mod regulat articole utile, protejate prin drepturi de autor, în care vom discuta probleme legate de fiecare dintre noi.

Astăzi vom arunca o privire mai atentă la ceea ce este veniturile și cheltuielile familiei. Știm deja ce este un plan financiar pentru o anumită perioadă de timp (cel mai adesea o lună sau un an). Este o listă a veniturilor și cheltuielilor gospodăriei.

Bugetul familiei este întocmit pentru:

• controlul financiar al familiei
• atingerea obiectivelor financiare (apartament, mașină, vacanță, educație etc.)
• protecția financiară a familiei (crearea de economii de numerar sub formă de fond de rezervă, investiții și economii de pensii).

Bugetul familiei este necesar în primul rând pentru a înțelege UNDE VIN BANII VOI ȘI UNDE MERGI.Doar după ce te-ai ocupat de mișcarea banilor în familie, vei putea să-i controlezi și să începi să-i gestionezi.

Sarcina principală în bugetare este alocarea corectă a veniturilor viitoare la elementele de cheltuieli necesare, astfel încât în ​​final cheltuielile să nu depășească veniturile (pentru ca bugetul să fie echilibrat) și să avem suficienți bani pentru a trăi. Pentru a face acest lucru, este necesar să se determine corect principalele elemente de venituri și cheltuieli din familie.

Venitul bugetului familiei.

D Ieșire - acest bani sau avere primite de la o afacere, individ sau activitate.

Sunt mai mult sau mai puțin clare. Nu există multe surse de venit în familie. În primul rând, trebuie să definiți DE UNDE VIN BANII, adicăcât, de unde și când primești. Vă voi oferi o listă cu posibilele surse de venit și va trebui să alegeți din ea acele articole care sunt potrivite familia ta , scrieți-le și calculați toate veniturile planificate pentru luna pentru toți membrii familiei. Apoi trebuie să adunați toate aceste venituri și veți determina venitul total al familiei pentru luna viitoare.

Bani gheata venitul familiei poate include chitanțe de bani sub formă de:

• 1. Salariul pentru muncă închiriată (la locul de muncă principal, part-time sau la propria întreprindere)
• 2. Venituri din activități independente
• 3. Venituri din afaceri
• 4. Dividende pe acțiuni
• 5. Dobânzi la depozitele bancare
• 6. Venituri din închirierea imobilelor (apartamente, cabane, garaje)
• 7. Venituri din vânzarea bunurilor imobile
• 8. Venituri din vânzarea produselor de pe terenurile gospodărești
• 9. Venituri din vânzarea obiectelor personale.
• 10. Burse
• 11. Pensii
• 12. Alocație pentru copii
• 13. Pensiune alimentară
• 14. Ajutor de la rude și prieteni
• !cinci. cadouri
• 16. Premii, câștiguri
• 17. Rambursarea taxei
• 18. Granturi
• 19. Moștenire

Deci ai numărat așteptatul venitul total al familiei pentru o luna.

Pentru întocmirea unui buget familial este necesar să se repartizeze acești bani între articolele de cheltuieli viitoare. Deja este mult mai dificil. Trebuie să faci o astfel de clasificare a cheltuielilor care să acopere cât mai mult toate cheltuielile familiei.

Cheltuielile bugetului familiei

Consum – acestea sunt costuri, costuri, consumul a ceva pentru anumite scopuri.

Acum trebuie să definiți UNDE MERGE BANII, adicăce, cât și când petrece. Pentru a face acest lucru, trebuie să faceți o listă cu toate cheltuielile așteptate.

În general, toate cheltuielile pot fi clasificate după mai multe criterii.

1. După importanță

• Cheltuielile pot fi necesare sau obligatorii
• Acesta este ceea ce este vital pentru noi NECESAR . Ei ne oferă ceea ce avem nevoie în primul rând. Acestea sunt cheltuieli pentru hrană, pentru locuință (chirie, utilități), pentru transport, pentru haine și încălțăminte necesare, bunuri necesare pentru locuință și sănătate, pentru plata datoriilor (pentru împrumuturi, facturi și asigurări) și, bineînțeles, pentru economii către fond de rezervă.familii (cel puţin 10% din venit). Acestea. acestea sunt cheltuieli vitale care asigură un nivel minim de existență pentru familie. Se recomandă ca aceste costuri să nu depășească 50-60% din bugetul total.
• Costurile pot fi de dorit . Aceasta este ceea ce suntem VREI dar nu vital. Acesta este costul satisfacerii dorințelor și plăcerii noastre. Acestea includ: divertisment, internet, produse cosmetice și parfumuri scumpe, cheltuieli pentru hobby-uri, fitness, saloane de înfrumusețare, cărți, excursii etc. lucruri de care te poți lipsi într-o situație financiară dificilă, dar cu o finanțare suficientă sunt deja „necesare”.
• Cheltuielile pot fi „status”- cheltuieli pentru bunuri care corespund unei poziții înalte în societate și venituri (scump - haine, telefoane, mașini, călătorii etc.)
• Cheltuielile pot fi suplimentare - acestea sunt costurile bunurilor de care ne-am putea lipsi cu ușurință, adică. cheltuind pe lucruri care ne sunt complet inutile și, uneori, chiar foarte dăunătoare pentru noi, vezi.

La întocmirea unui buget, primul lucru de făcut este să începeți să alocați bani pentru cheltuielile necesare. Și planificați banii rămași pentru a doua și a treia grupă de cheltuieli. Doar datorită acestor două grupe, este posibilă optimizarea costurilor (fie pentru a reduce sau a elimina complet unele elemente de cheltuieli, fie pentru a le folosi mai rațional datorită economiilor). Dar este urgent să scăpăm de cheltuielile inutile, aceștia sunt principalii inamici ai bugetului familiei. Cum să reduceți cheltuielile familiei citiți

Este important să decideți cu siguranță care este o cheltuială necesară pentru dvs. și care este doar o plăcere pe care o puteți refuza pentru ceva timp sau pentru totdeauna. Dacă îți urmezi constant toate dorințele și plăcerile, nu vei putea niciodată să ieși din cercul problemelor financiare! Pentru că dorințele tale vor crește odată cu veniturile tale, indiferent cât de mari ar fi acestea.

Și pentru a înțelege de ce aveți nevoie cu adevărat, trebuie să faceți o listă de nevoi pentru care sunteți dispus să-ți cheltuiești banii. Apoi trebuie să selectați sarcinile vitale și să aranjați restul în ordinea priorităților de la cea mai importantă la cea mai puțin importantă. Poate că cele mai puțin importante cheltuieli îți vor fi complet inutile.

2. După frecvenţă

• Cheltuieli recurente: cheltuieli care se repetă în mod regulat. Ele pot fi lunare și repetate de la lună la lună (bucănii, utilități, transport, telefon etc.) sau anuale (taxe, asigurări, școlarizare, concediu).
• Cheltuieli variabile: cheltuieli care nu sunt fixe, sunt efectuate fie la nevoie, fie la planificare (haine, încălțăminte, produse cosmetice, reparații, aparate de uz casnic și altele).
• Cheltuieli de sezon: pregătiri pentru iarnă, îmbrăcăminte de sezon, cheltuieli pentru pregătirea pentru școală etc.
• Cheltuieli neprevăzute: cheltuieli care apar pe neașteptate, neplanificate.

Atunci când planificați un buget pentru un an, este mai bine să începeți cu cele mai rare cheltuieli, adică, în primul rând, trebuie să determinați dimensiunea cheltuielilor anuale și sezoniere și să rezervați treptat bani pentru aceste elemente de cheltuieli pe tot parcursul anului.

Tipuri de cheltuieli ale bugetului familiei.

Și așa am ajuns în sfârșit la clasificarea articolelor de cheltuieli. Acest tabel prezintă principalele categorii de cheltuieli ale familiei.

Dacă se dorește, aceste elemente de cost pot fi împărțite în altele mai mici, aprofundate și detaliate. Merită să luați în considerare costurile mai detaliat în cazul costurilor mari pentru orice articol pentru a înțelege unde se duc banii, a găsi o rezervă pentru economii și a optimiza bugetul.
Pentru cei care nu vor să fie foarte detaliați și să complice procesul de menținere a unui buget familial, se poate propune o structură de cheltuieli mai simplă.

• Cheltuieli cu locuința (chirie, taxe, asigurări, întreținere, chirie)
• Cheltuieli cu alimente (bacanie, cafenele și restaurante)
• Datorii (datorii, împrumuturi)
• Costuri de transport (mașină, transport public, taxi)
• Cheltuieli de petrecere a timpului liber (vacanțe, hobby-uri, evenimente culturale)
• Cheltuieli personale (îmbrăcăminte, cosmetice, divertisment, cărți, tratament și wellness)
• Economii (fond de rezervă, economii de pensii, investiții)
• Alte cheltuieli.

Acum este important pentru tine să alegi acele articole de cheltuieli care se află în familia ta, sau poți să-ți faci propria clasificare a cheltuielilor. În continuare, trebuie să calculați aproximativ câți bani sunt cheltuiți pentru fiecare articol. Pentru a face acest lucru, este recomandabil să păstrați o evidență detaliată a tuturor cheltuielilor dumneavoastră timp de o lună (trebuie să vă înregistrați cu atenție toate cheltuielile, să le scrieți într-un caiet, să colectați cecuri, chitanțe.) Este foarte convenabil să utilizați un tabel în Excel sau programe speciale pentru contabilitatea acasă pentru a calcula. O prezentare generală a programelor de gestionare a bugetului familiei poate fi vizualizată

Întrebări:

Bugetul familiei. Sursele de venit ale familiei. Principalele elemente de cheltuieli. Venitul personal disponibil. Salariile reale și nominale și veniturile reale și nominale.

Economiile populației. Asigurare.

Intrebarea 1:

Buget - aceasta este structura tuturor veniturilor și cheltuielilor pentru o anumită perioadă de timp.

Un buget este echilibrat dacă veniturile sunt egale cu cheltuielile.

Lipsa bugetului este deficit iar bugetul în exces este surplus.

Sursa de venit - este vorba de valori materiale sau bani primiți sub formă de salarii, remunerații sau cadou de la stat, întreprindere sau persoană fizică pentru muncă, serviciu sau altă activitate.

Surse de venit familial:

· salarizarea muncii pentru angajare;

Venituri din agricultura personală filială;

venituri din activitatea individuală de muncă;

încasările în numerar primite sub formă de pensii, burse și alocații,

veniturile primite din sistemul financiar si de credit.

Transferuri sociale - acesta este venitul pe care familia îl primește de la stat; nu sunt legate de proprietatea asupra proprietății, nu reprezintă o plată pentru bunurile sau serviciile produse de acestea.

Cheltuieli - acestea sunt costurile de achiziție, fabricație, întreținere, reparare sau întreținere a oricăror produse sau servicii.

Principalele elemente de cheltuieli:

pentru achiziționarea de produse alimentare și nealimentare,

plata pentru locuințe și servicii în scop cultural și comunitar, transport,

plata tichetelor către sanatorie, case de odihnă,

Cheltuieli legate de întreținerea parcelelor subsidiare personale și a activității individuale de muncă,

plata impozitelor, plăților obligatorii, contribuțiilor etc.

Costurile se împart în:

1. Fixe - acestea sunt cheltuieli care pot fi implementate sau planificate.

2. Variabilele sunt cheltuieli recurente, unice (sezoniere, neprevăzute).

Bugetul familiei - soldul veniturilor si cheltuielilor efective ale familiei pe o anumita perioada de timp (luna, trimestru sau an).

venit disponibil este diferența dintre salariul nominal și deducerile fiscale și plățile obligatorii către stat.

Venit nominal (numerar)- aceasta este suma de bani primită la dispoziția personală a destinatarului.

Venitul nominal poate fi fix, poate scădea și crește.

Venitul real este determinată de cantitatea de bunuri și servicii care pot fi achiziționate pentru suma venitului nominal.

Intrebarea 2:

Economisirea este cererea viitoare pentru bunuri și servicii viitoare.

Economiile pot fi împărțite în trei tipuri:

1. "asigurare"- economii în cazul unor circumstanțe neprevăzute;

2. "de protecţie"- plasarea economiilor în conturi bancare, investirea în obligațiuni, acțiuni și alte titluri de valoare pentru a le proteja de deprecierea inflaționistă;

3. "speculativ"- economiile sunt folosite pentru jocuri de „natura de schimb” (o încercare de a câștiga pe fluctuațiile valorii de piață a valorilor mobiliare); în acest caz, partea economisită a venitului în sine devine o sursă de noi venituri.

Desigur, simpla dorință de a economisi nu este suficientă. Pentru aceasta, trebuie să existe o oportunitate reală, care este determinată de valoarea veniturilor.

„economii” = „venit total” - „impozite” - „cheltuieli ale consumatorului”.

O formă de economisire este asigurarea.

Există diferite forme de asigurare, principalele sunt:

1) asigurare pe termen;

2) asigurare directa,

3) asigurare în sistem de depozit.

Asigurarea pe termen nu presupune economii pentru viitor, oferind asigurarea maxima posibila in caz de deces sau boala.

Asigurarea directă presupune o primă anuală constantă, care depășește inițial costul estimat al asigurării. Diferența este investită în titluri, datorită veniturilor din aceste titluri, rezervele companiei cresc. Ulterior, când costul asigurării depășește valoarea primelor, începe utilizarea treptată a fondurilor acumulate anterior de acest grup de asigurați. Sistemul de depozit oferă un element de acumulare. După expirarea termenului, asiguratul primește întreaga valoare cumulată a poliței, chiar dacă nu i s-a întâmplat nimic.

Formele specifice de asigurare cu care se tratează cel mai des sunt asigurarea de viață, de sănătate, de solvabilitate și de proprietate.

Tema 2.2: Consumatorul rațional.

Familia este un stat în miniatură: are un cap, un consilier, populație subvenționată”, elemente de venituri și cheltuieli. Planificare, distribuire și sechestrare ( cuvinte cunoscute?) din bugetul familiei este o sarcină importantă. Cum să economisești și să economisești fără să faci o rație de foame? - Creați un tabel de contabilitate pentru fondurile primite de familie și revizuiți structura plăților.

• Bani- unul dintre cele mai mari instrumente create de om. Ei pot cumpăra libertate, experiență, divertisment și tot ceea ce face viața mai confortabilă. Dar ele pot fi risipite, cheltuite cine știe unde și risipite fără sens.

Legendar actor american de la începutul secolului XX Will Rogers a spus:

„Prea mulți oameni cheltuiesc bani pe lucruri de care nu au nevoie pentru a impresiona oamenii care nu le plac.”

Veniturile tale au fost mai mici decât cheltuielile tale în ultimele luni? Da? Atunci nu ești singur, ci într-o companie mare. Problema este că aceasta nu este o companie foarte bună. Datoriile, împrumuturile, penalitățile și plățile întârziate cresc ca un bulgăre de zăpadă... este timpul să sari dintr-o barcă care se scufundă!

De ce trebuie să păstrezi un buget de familie

„Banii sunt doar un instrument. Te vor duce acolo unde vrei, dar nu te vor înlocui ca șofer”, scriitoare de origine rusă, care a emigrat în State, Ayn Rand, a aflat de prima mână nevoia de a-și planifica și bugeta propriile finanțe.

Neconvingător? Aici trei motive buneÎncepeți să vă planificați bugetul familiei

1. Calculul bugetului familiei vă va ajuta să vă dați seama de obiective pe termen lung și să lucrați într-o direcție dată. Dacă mergi fără scop, aruncând bani în fiecare articol atractiv, cum poți economisi bani și să iei o vacanță mult așteptată, să cumperi o mașină sau să faci un avans la un credit ipotecar?
2. Tabelul cheltuielilor bugetului familiei aruncă lumină asupra cheltuielilor spontane și forțează să reconsidere obiceiurile de cumpărături. Chiar ai nevoie de 50 de perechi de tocuri înalte negre? Planificarea bugetului de familie vă obligă să prioritizați și să vă reorientați asupra atingerii obiectivelor dvs.
3. Boala, divorțul sau pierderea locului de muncă pot duce la o criză financiară gravă. Urgențele se întâmplă în momentele cele mai nepotrivite. De aceea toată lumea are nevoie de un fond de rezervă. Structura bugetului familiei include în mod necesar coloana „ economisire„- o pernă financiară care te va ajuta să stai pe linia de plutire timp de trei până la șase luni.

Cum se alocă bugetul familiei

Câteva reguli de bază pentru planificarea unui buget familial, pe care le vom oferi aici, pot servi drept ghid brut pentru luarea deciziilor. Situația fiecăruia este diferită și în continuă schimbare, dar principiile de bază sunt un bun punct de plecare.

regula 50/20/30

Elizabeth și Amelia Warren, autorii cărții Toată valoarea ta: cel mai bun plan de bani pe viață" (în traducere " Toată averea ta: cel mai bun plan de bani pentru viață”) descriu o modalitate simplă, dar eficientă de a bugeta.

În loc să împartă cheltuielile gospodăriilor în 20 de categorii diferite, ei recomandă împărțirea structurii bugetare în trei componente principale:

• 50% din venit trebuie să acopere cheltuielile de bază, cum ar fi locuința, taxele și alimentele;
• 30% - cheltuieli optionale: divertisment, mers la o cafenea, cinema, etc.;
• 20% sunt destinate achitării împrumuturilor și datoriilor și sunt, de asemenea, puse deoparte ca rezervă.

regula 80/20

Pasul 2: Stabiliți veniturile și cheltuielile bugetului familiei

Este timpul să ne uităm la structura bugetului familiei. Începeți prin a întocmi o listă cu toate sursele de venit: salarii, pensie alimentară, pensii, locuri de muncă cu fracțiune de normă și alte opțiuni pentru a primi bani în familie.

Cheltuielile includ tot ceea ce cheltuiți bani.

Împărțiți cheltuielile în plăți fixe și variabile. Completați câmpurile pentru costuri variabile și fixe din tabelul pentru menținerea unui buget familial, pe baza propriei experiențe. Instrucțiuni detaliate pentru lucrul cu fișierul excel în capitolul următor.

În repartizarea bugetului, este necesar să se țină cont de dimensiunea familiei, de condițiile de locuire și de dorințele tuturor membrilor „celulei societății”. O listă scurtă de categorii este deja inclusă în tabelul eșantion. Luați în considerare categoriile de cheltuieli care vor fi necesare pentru a rafina și mai mult structura.

Structura veniturilor

De regulă, coloana venituri include:

• salariul capului de familie (marcat „soț”);
• câștigurile consilierului șef („soția”);
• dobânzi la depozite;
• pensiune;
• beneficii sociale;
• locuri de muncă cu jumătate de normă (lecții private, de exemplu).

Coloana Cost

Cheltuielile se împart în fixe, adică neschimbate: plăți de impozit fix; asigurări de locuință, auto și sănătate; sume fixe pentru internet și TV. Aici sunt incluse și acele 10 - 20% care trebuie puse deoparte pentru cazuri neprevăzute și o „zi ploioasă”.

Graficul costurilor variabile:

• produse;
• serviciu medical;
• cheltuieli cu o mașină
• haine;
• plata pentru gaz, curent, apa;
• cheltuielile personale ale soților (înregistrate și planificate separat);
• cheltuieli sezoniere pentru cadouri;
• contribuții la școală și grădiniță;
• divertisment;
• cheltuieli pentru copii.

În funcție de dorința dvs., puteți completa, concretiza lista sau reduceți-o prin mărirea și combinarea articolelor de cheltuieli.

Pasul 3: Urmăriți-vă cheltuielile pe parcursul lunii

Este puțin probabil să se poată întocmi un tabel al bugetului familiei chiar în această oră, este necesar să aflăm unde și în ce proporții merg banii. Acest lucru va dura una până la două luni. În foaia de calcul Excel finalizată, pe care o puteți descărca gratuit, începeți să faceți cheltuieli, ajustând treptat categoriile " pentru tine».

Mai jos veți găsi explicații detaliate pentru acest document, deoarece acest Excel include mai multe tabele interdependente simultan.

• Scopul acestui pas este să vă faceți o idee clară despre situația dvs. financiară, să vizualizați structura cheltuielilor și, în pasul următor, să ajustați bugetul.

Pasul 4: Separați nevoile de dorințe

Când oamenii încep să înregistreze cheltuielile, constată că mulți bani” zboara» pe lucruri complet inutile. Cheltuielile de impuls, neplanificate lovesc serios buzunarul dacă nivelul veniturilor nu este atât de mare încât un cuplu - încă o mie să treacă neobservat.

Refuzați să cumpărați până când nu sunteți sigur că articolul este absolut necesar pentru dvs. Așteptați câteva săptămâni. Dacă se dovedește că într-adevăr nu poți trăi fără obiectul pe care îl dorești, atunci chiar este o cheltuială necesară.

Un mic sfat: Puneți deoparte cardurile de credit și de debit. Folosiți numerar pentru a afla cum să economisiți. Din punct de vedere psihologic, este mai ușor să te desprinzi de sume virtuale decât să numeri hârtiile.

Cum să planificați un buget familial într-un tabel

Acum știi ce se întâmplă cu adevărat cu banii tăi.

Priviți categoriile de cheltuieli pe care doriți să le reduceți și faceți-vă propriul plan folosind o foaie de calcul Excel gratuită.

Mulți oameni nu le place cuvântul „ buget”, pentru că ei cred că acestea sunt restricții, privațiuni și lipsă de divertisment. Relaxa, un plan individual de cheltuieli îți va permite să trăiești în limitele posibilităților tale, să eviți stresul și să dormi mai bine și să nu te gândești la cum să scapi de datorii.

„Un venit anual de 20 de lire sterline și o cheltuială anuală de 19,06 lire sterline duc la fericire. Un venit de 20 de lire sterline și o cheltuială de 20,6 duc la suferință ”, nota ingenioasă a lui Charles Dickens dezvăluie legea de bază a planificării.

Introduceți bugetul final al familiei în tabel

Ai stabilit obiective, ai determinat veniturile și cheltuielile, ai decis cât vei economisi în fiecare lună pentru situații de urgență șia descoperit diferența dintre nevoi și dorințe. Aruncă o altă privire la foaia de buget din tabel și completează coloanele goale.

Bugetul nu este static, cifre fixe o dată pentru totdeauna. Puteți oricând să o corectați dacă este necesar. De exemplu, ați plănuit să cheltuiți 15 mii lunar pe produse alimentare, dar după câteva luni ați observat că cheltuiți doar 14 mii. Adăugați tabel - redirecționați suma salvată în coloana „economii”.

Cum să bugetezi cu venituri neregulate

Nu toată lumea are un loc de muncă permanent cu plăți regulate de salariu. Asta nu înseamnă că nu poți crea un buget; dar asta înseamnă că trebuie să planificați mai detaliat.

• O singură strategie este de a calcula venitul mediu din ultimii ani și de a se concentra pe această cifră.
• A doua cale- determinați singur un salariu stabil din veniturile proprii - din ce veți trăi și salvați surplusul într-un cont de asigurare. În lunile slabe, soldul contului va scădea exact cu suma lipsă. Dar „salariul” tău va rămâne neschimbat.
• A treia opțiune de planificare- menține două tabele bugetare în paralel: pentru " bun" Și " rău" luni. Este ceva mai dificil, dar nimic nu este imposibil. Pericolul care te așteaptă pe parcurs: oamenii cheltuiesc și iau împrumuturi, așteptând venituri din cele mai bune luni. Dacă „dârâia neagră” se prelungește puțin, pâlnia de credit va consuma atât veniturile actuale, cât și cele viitoare.

Mai jos veți găsi soluții cu privire la modul de repartizare a bugetului familiei conform tabelului.

După ce ne-am hotărât principalele obiective, să încercăm să distribuim bugetul familiei pe o lună, să indicăm veniturile și cheltuielile curente în tabel, pentru a gestiona corect fondurile, astfel încât să putem economisi pentru obiectivele principale fără a rata nevoile curente și cotidiene.

Deschide a doua foaie Buget„și completați câmpurile venit lunar, venit anual, iar programul va calcula însuși rezultatele, de exemplu:

În coloane " costuri variabile" Și " costuri fixe» introduceți cifrele estimate. Adăugați elemente noi acolo unde scrie „ alte", în locul numelor inutile, introduceți-vă propriile:

Acum accesați fila lunii din care ați decis să începeți să economisiți și să planificați cheltuielile familiei. În stânga veți găsi coloane în care trebuie să fixați data achiziției, să selectați o categorie din lista derulantă și să faceți o notă.

• Notele suplimentare sunt foarte convenabile pentru a vă reîmprospăta memoria dacă este necesar și pentru a clarifica exact pe ce au fost cheltuiți banii.

Datele care sunt introduse în tabel, de exemplu, ștergeți și scrieți-le pe ale dvs.:

Pentru a contabiliza cheltuielile și veniturile pe luni, vă sugerăm să vă uitați la tabelul de pe a treia foaie din Excelul nostru " Anul acesta„, acest tabel este completat automat pe baza cheltuielilor și veniturilor dvs., rezumă și vă oferă o idee despre progresul dvs.:

Și în partea dreaptă va fi un tabel separat care va rezuma automat toate cheltuielile pentru anul:

Nimic complicat. Chiar dacă nu ați încercat niciodată să stăpâniți lucrul cu foi de calcul Excel, evidențierea celulei dorite și introducerea numerelor este tot ceea ce este necesar.

Sondaj: cati ani ai?

Tutorial. Secțiunea 2. Bugetul familiei

A doua secțiune oferă prevederi generale privind bugetul familiei, sursele de venit și cheltuieli de bază, formele de economisire și tipurile de asigurări. Ea examinează motivele și regulile comportamentului rațional, drepturile consumatorului și mecanismul de protecție a acestora, ridică întrebări cu privire la formarea culturii consumatorului.

Subiectul 2.1. Surse de venit ale familiei, principalele tipuri de cheltuieli ale familiei. Economiile populației. Asigurare

1. Bugetul familiei: surse de venit și principalele tipuri de cheltuieli.

2. Economiile populației.

3. Asigurare.

După ce ați studiat acest subiect, veți putea:

· Dezvăluie conținutul bugetului familiei, sursele de venit și principalele tipuri de cheltuieli;

· Descrieți diferitele forme de economii și tipuri de asigurare;

· Analizează datele statistice care caracterizează structura veniturilor și cheltuielilor, economiile monetare ale populației Rusiei;

· Întocmește un buget personal și familial, identifică modalități de economisire a banilor;

· Să înțeleagă necesitatea formării unei culturi a comportamentului rațional pe piața financiară.

Bugetul familiei: surse de venit și principalele tipuri de cheltuieli.

Baza bazei financiare a oricărei familii este buget, reprezentând lista (soldul) veniturilor, cheltuielilor și economiilor în numerar pentru o anumită perioadă.

Nivelul veniturilor populației este cel mai important indicator al bunăstării societății, un factor determinant în raport cu oportunitățile sociale ale populației: recreere, educație, întreținere a sănătății. Nivelul de consum al populației depinde și direct de nivelul veniturilor. Acest lucru a fost observat pentru prima dată de statisticianul german E. Engel (1821-1896). Analizând datele statistice din diferiți ani și din diferite țări, el a remarcat că, cu cât venitul este mai mic, cu atât cea mai mare parte a acestuia este cheltuită pentru alimente și alimente se deteriorează, de exemplu. cea mai mare parte din ea cade pe conținutul fizic și mai puțin rămâne pentru dezvoltarea spirituală.

Analiza structurii veniturilor și cheltuielilor populației Rusiei pentru perioada 1970-2010. arată clar cum are loc transformarea economiei de comandă-administrativ într-un sistem economic mixt. În structura veniturilor crește ponderea veniturilor din activitatea de întreprinzător și proprietate, apar cheltuieli pentru achiziționarea de valută etc.

Venitul populației- suma de bani și bunuri materiale primite sau produse de gospodării pentru o anumită perioadă de timp. Veniturile bănești ale populației includ salarii, venituri din activități antreprenoriale, pensii, burse, diverse alocații, venituri din proprietate sub formă de dobândă, dividende, chirii, fonduri din vânzarea de valori mobiliare, imobiliare, produse agricole, diverse produse, precum și ca venituri din diverse servicii prestate pe lateral. Venitul indirect al familiei poate include cheltuieli de stat pentru întreținerea școlilor, instituțiilor medicale, construcției de locuințe etc.

Există venituri primare, care includ încasările primite din deținerea factorilor de producție și veniturile disponibile ale populației - rezultatul proceselor redistributive. Acestea din urmă sunt calculate prin adăugarea transferurilor sociale la venitul primar și scăderea plăților și taxelor obligatorii. Populația, familiile și cetățenii individuali au suma de fonduri rezultată, adică. pot folosi la propria discreție.

Transferuri sociale este transferul de resurse în numerar și în natură de către organizațiile de stat și non-profit către populație cu titlu gratuit. Acestea includ pensii, burse, indemnizații, alte asistențe sociale, precum și servicii gratuite, în primul rând în domeniul educației și sănătății.

Valoarea salariilor are un impact semnificativ asupra volumului veniturilor populației, deoarece munca este cea mai importantă dintre toate resursele economice utilizate în producția de bunuri și servicii. Acest lucru se datorează faptului că: în primul rând, aproape fiecare membru apt al societății este un subiect al pieței muncii; în al doilea rând, salariile reprezintă cea mai mare parte a veniturilor marii majorități a familiilor din orice țară; lupta politică și economică. , politici publice.

Salariu modul în care se formează prețul muncii sub influența cererii de servicii de muncă și a ofertei acestora (în esență, nu munca în sine este cea inseparabilă de persoana însuși, care nu este un obiect de vânzare în lumea modernă, ci serviciile de muncă ) care se vinde.

Distingeți între salariile nominale și cele reale. Salariul nominal Se exprimă în bani pe care lucrătorii îi primesc pentru munca lor. Salariul real- un set de bunuri si servicii care pot fi achizitionate cu banii primiti, tinand cont de puterea lor de cumparare.

Dinamica prețurilor cu amănuntul și a impozitelor, gradul de saturare a pieței de consum cu bunuri afectează și nivelul și dinamica veniturilor populației, deoarece sunt utilizați indicatori ai venitului nominal și real.

Venitul nominal- suma de bani primită de persoane fizice într-o anumită perioadă, și venit real- cantitatea de bunuri si servicii care pot fi achizitionate pentru suma venitului nominal la nivelul existent al impozitelor si preturilor intr-o anumita perioada, i.e. acest venit disponibil ajustat pentru indicele prețurilor de consum.

Indicele prețurilor de consum este modificarea costului bunurilor și serviciilor de bază de consum într-o anumită perioadă, exprimată ca procent.

taxe- sunt plăți obligatorii percepute de la persoane fizice (populație) și persoane juridice la veniturile statului. Distinge:

impozite directe, care se percep direct asupra veniturilor sau proprietății populației. Cota impozitului pe venitul personal în Rusia este de 13% pentru orice sumă de venit;

· impozitele indirecte, care sunt incluse în prețul bunurilor și serviciilor. Acestea includ taxele pe valoarea adăugată, accizele la produsele din tutun și alcool.

Venitul disponibil poate fi folosit pentru consumul personal și economii.

Cheltuielile populației- acestea sunt costurile pentru achiziționarea de bunuri și plata serviciilor, plățile obligatorii și contribuțiile plătite de populație, pentru creșterea economiilor populației în depozite, achiziționarea de titluri de stat și alte titluri de valoare, achiziționarea de bunuri imobiliare și cumpărarea de valută străină.

În primul rând, creșterea veniturilor gospodăriilor conduce la faptul că costul alimentelor (adică principalele produse agricole) începe să rămână în urma costului producției industriale. Evident, nevoile nutriționale ale oamenilor sunt limitate de natura lor biologică, în timp ce nevoile de produse manufacturate sunt mai diverse și nu au limite fizice evidente. În viitor, creșterea veniturilor populației duce la faptul că costurile serviciilor încep să crească mai repede decât cererea de produse manufacturate.

Cheltuielile familiei pot fi fixe (de exemplu, facturile de utilități) și variabile (cheltuieli pentru mâncare, îmbrăcăminte), planificate din timp și neașteptate.

În cazul egalității de cheltuieli și venituri ale familiei, bugetul se numește echilibrat. Dacă cheltuielile estimate depășesc venitul așteptat, există deficit bugetar. Dacă veniturile depășesc cheltuielile, se vorbește despre execuția bugetară cu surplus.