Odbiór środków w kasie organizacji jest wydawane przez nabywanie zamówień pieniężnych, które są wyładowane w Departamencie Rachunkowym (gdzie są one natychmiast zarejestrowane w rejestracji magazynów kontroli odbioru i wydatków) po otrzymaniu kasjera do kasjera kasjera, Fundament zamówienia przylotu zapewnia odpowiedni rekord Cashbooka
Facial, który tworzy pieniądze i kasjer, potwierdzenie Pndement dla zamówienia pieniężnego za recepcję pieniędzy
Oferujemy czytelnikom czytelnikom algorytm działań związanych z otrzymaniem gotówki w gotówce
Action I. Wypełnianie zamówienia pieniężnego odbioru w formie? KO-1.
Nabycie zamówienia gotówkowego jest wykorzystywane do zdobionego odbioru pieniędzy na kasjerze zarówno przy stosowaniu metod przetwarzania ręcznych, jak i podczas przetwarzania informacji za pomocą sprzętu komputerowego.
Odbiór zamówienia gotówkowego jest odprowadzane w jednej kopii pracownika księgowego. Ceny i wpływy do nich powinny być wypełnione wyraźnie i jasnym atramentem, uchwytem na tle lub maszynę NV (pisanie, obliczania) jest rozładowany. Under-Cleaning, plamy lub korekty dokumentu nie są dozwolone (str. 19 procedury prowadzenia transakcji gotówkowych).
Przykład wypełnionych kolejności parafialnej w formularzu nr KO-1, z którym znajdziesz. 22.
Tabela 2.1.1.
Sirs a "org" ti "qi" "
Ponadto, w tym samym czasie kod organizacji w specjalnym іRafe jest wskazany przez kod okna, który jest odwiedzany przez Organizację przez organ statystyczny (kiedyś po jego rejestracji
Hall »Te formy № KO-1
Ciąg dalszy іbya 211 Nazwa Zamów EAPOPOEIK G * - ™ SIRO "Wydział strukturalny" Opcja uzyskania funduszy 3 і "Lei w przypadku EUI w organizacji
moc hektarów esej esejów MOIYRTHTB jest wymieniony na tym, czy kod "Kod" jest wskazany w tej samej linii w "Kode" w tej samej linii w iBerze
"Ochrona) sprawdza gotówkę [na przykład, z otrzymanych przychodów w punkcie KA-KA) Strikes CI Caucher
Data zamrożenia, przekazana
buty z aklamowymi narzędziami wykresu ^ ^ еперерсечейте (m). Przez ^ dennegn "VD z © Bosyuyuyuyu" Strukturalny GC GK іzepeniaoorganzіт, handel, Supyarkaya i Hz Gfyarwit, odpowiadający
konto, Suescheg »Noarkhet (i ^ Count" Ilość, RUB. Kot. "Sunmäldolucheshmv Cassu Organization
De? "Definicje Korvazyatiya Utopizzhazhova wypełnione, jeśli organizacja stosuje odpowiednią synchronizację - MubedBacyle (jest akceptowany przez VIV.
tsamentіda |.
Jeśli pieniądze wyrasta z pracowników organizacji, a następnie nazwisko, imię i odpowiedź w tym Raobniku są wskazane w trwałym;
Pieniądze żeli są akceptowane od pracownika ErpmogTion innych firm, a następnie w tym rzędzie
jeesh Mime Ish "w organizacji
a Frylia, nazwa, patroniżowa osoby, przez którą organizacja ta daje fundusze Pilita Takh5Litz212 z USA 23
Zakończenie isz 2) 1
Nazwa zapotrzebowania ABTOPA odnotowuje linię "podstawową" źródła źródła gotówki gotówki "Deri-TIV jest finansowo! Olgra i і (bardziej prawdopodobne CM TOB-Lshіu212nas 23) Sіrsk "Kwota" Ilość środków pieniężnych, które przez stanowisko Gayugvkassu z ilością rubli SMU "HayaiTis słowami zawieszania zawieszonego rzędu kredą Sleep i Kopią - Liczby Jeśli po sumach Aiiam w RUB-LIQUE wolne miejsce pozostaje, jego surowość jest silniejsza "liczba podatku VAT Sumia, która jest napisana przez liczby, jeśli produkty, praca,
Kkkyyky? Rangery do załączonego dokumentu podstawowego i innego, określając ich początkowe i inne dokumenty do dat 23) do uprawiania "organizacji" pełnej Naireanovannzanzachi I; Poszedł bieżący porządek zamawiania środków pieniężnych jest podobny do zamówienia Cass / Cash of Cash Cash Nr zamówienia "Numer jest wskazany w" Liczba prek-kuma "parafii K3CC0BW0 z G." Data przygotowania Zamówienie pieniężne odbioru - liczba, liczba spółki i gadów datę, dla pisemnej części zamówienia gotówkowego przybycia ", główną częścią zamówienia gotówkowym przybycia jest" Podpis jest akceptowany w taki sam sposób jak odpowiednia | Wiersz Yidai zamówienia gotówkowego (patrz є 22) linia "Base" zawiera zawartość operacji operacji Fishole Gricad - | Ilość zbiornika gotówkowego linii "Kwota" Ilość cytą cyptowaną-milą , Venture powtarza ten sushim - wskazać propkkę załącznika Bugvy od początku Cyrogla, a pennye jest liczbami po wysokości kwoty w rublach. A linia pozostaje wolny iest. Tomata Gri [Linia Livai "WTT wybory" Suma VAT, która jest rejestrowana przez liczby w przypadku, gdy produkty, RG5ATI, usługi nie są obciążane podatkiem, rekordy Laua "bez podatku (VAT)"


Ofiary "OSK ^. "Na zdjęciu" Załącznik | "Mikstura pieniędzy z Ras-Chietistan kont otrzymanych z szacowanego konta do płatności do jej opłaty (nabycie dojazdu, ODGMS SLPS Strrshhhdiakationsiit) Che ^ handel detaliczny)» Zwroty Ostibsaisch) - Refgagitz zwrócił równowagę Nieprośna osoba raportowa Avansoshischegcie Nad wkładem założyciela w kapitale upoważnionym VMAA "Upoważniony kapitał założyciela FIO kopii decyzji o posiedzeniu założycieli spłaty długu na SSU RF wydane do organizacji organizacji Spłata gadaszków na dais_vis 2. Rejestracja pokwitowania
w magazynie Rejestracja opłacalnych i wydatków
Zgodnie z pkt 21 kolejności fundamentów transakcji pieniężnych. Zlecenia gotówkowe parafialne lub zastąpienie ich dokumentów przed przeniesieniem do kasjera są rejestrowane przez Departament Rachunkowania w Dzienniku Peine o przybyciu i wydatków Sprawdzić dokumenty (NS CO-3 Form)
Działanie 3. Wydawanie pozwolenia na otrzymywanie średnich środków pieniężnych
Po zakończeniu i rejestracji zamówienie pieniężne i pokwitowanie pokwitowania są podpisane przez główny księgowy lub twarz, na autoryzowanej pisemnej kolejności głowy (G 13 procedury prowadzenia działalności Dorywczo)
Określamy również signature roschifration ~ Nazwa inicjałowa **
Działanie 4. Odbierz komórkę gotówkową w gotówce
Zgodnie z P 20 Procedura prowadzenia rejestrów gotówkowych po otrzymaniu zamówienia gotówkowego przybycia, kasjer musi sprawdzić:
gotówka i autentyczność podpisu księgowego Mlinn
poprawność projektu dokumentu;
obecność wniosków wymienionych w dokumencie.
W przypadku nieprzestrzegania, co najmniej jeden z tych wymagań, kasjer zwraca otrzymanie zamówienia pieniężnego w okresie objętym prawidłowym projektem.
Jeśli wykonane są wymagane wymagania, kasjer akceptuje pieniądze.

zamówienia, kasjer w tym przypadku, tylko półpaste dokument.
W pokwitowaniu kasjer wskazuje również datę otrzymania pieniędzy C wspomagać podpisu uszczelnienia (pieczęć) kasjera lub rafinerii rejestru gotówkowego (s. 14 procedury prowadzenia transakcji gotówkowych) przypominamy, że w zgodnie z ust. 19 procedury prowadzenia transakcji gotówkowych. Odbiór pieniędzy w zakresie zarządzania gotówką parafialną w dniu ich kompilacji
Dokumenty dołączone do zamawiania środków pieniężnych są zaangażowane w pieczęć lub napis "otrzymany" z datą (liczba, miesiąc, Yuda).
Po otrzymaniu pieniędzy na kasjerze, pokwitowanie za zamówienie gotówki przyjazdu jest podzielone na linii PP, jest wydawane na rękach twarzy, spadające pieniądze, a sam kasjer pozostaje і "Cassa
Działanie S. Po otrzymaniu pieniędzy na zamówienie gotówkowe w książce gotówkowej (formularz nr KO-4), dokonuje odpowiedniego wpisu
Zgodnie z ust. 24 Zakonu Kaszynowy Rekordy pieniężne rekordy w książce gotówkowej są dokonywane przez kasjer natychmiast po otrzymaniu pieniędzy w zamówieniu gotówkowym.
Czytaj na wypełnieniu gołębia gotówkowego, czytaj dalej. 37.
Należy pamiętać, że przy wdrażaniu organizacji i indie informatorów w płatnościach gotówkowych oraz (lub) rozliczeniach przy użyciu płatności kartą, sprzedaż towarów, pracy lub świadczenia usług, powinny być stosowane do sprzedaży towarów; 2 federalne prawo 22 05.2003 Nr 54-FZ "na temat korzystania z Control-Kitxopa technologii w prowadzeniu rozliczeń pieniężnych i (lub) rozliczenia za pomocą kart płatniczych")
Odbiór zamówienia gotówkowego i książki gotówkowej (CM, od 22 i str. 40-42) jest podstawą do refleksji w reakcjach rachunkowości operacji w celu otrzymania środków w zarządzaniu gotówką:
Rachunek debetowy 50 Kredyt konta 51 (52, 55) - gotówka otrzymała gotówkę z kont bankowych (rozliczenie, waluta lub specjalna);
Konto debetowe 50 Konto kredytowe 58 (Subaccount "Dostarczone pożyczki") - w biurze organizacji otrzymała kwoty kredytów krótkoterminowych (lub długoterminowych) udzielonych wcześniej niż inna organizacja;
Konto debetowe 50 Konto kredytowe 58-4 (Subacount "" Depozyty w ramach prostej umowy o partnerstwie ") - Uczestnik prostego partnerstwa jest przyznawane na środki pieniężne zwrócone ze składek do ogólnej własności towarzyszy;
Konto kredytowe 50 Konto kredytowe 60 - wszedł do kasy z dostawców do wykonawców wiążącej kwoty z powodu wzajemnej weryfikacji zobowiązań Stron (zaliczki zostały zwróceni do przepisów wydanych do dostawców i wykonawców w związku z zakończeniem z nimi umów );
Rachunek kredytowy 50 rachunek kredytowy 62 - gotówka otrzymana od nabywców i klientów (pojazdy do realizowanego nieruchomości i nieruchomości Farap) lub odzwierciedla kwoty postępów przyjętych na kasie od kupujących i klientów;
Obciążenie rachunku 50 rachunków kredytowych 66 (67) - zaakceptowane środki od kredytobiorców dostarczonych przez nich jako kredyty krótkoterminowe lub długoterminowe (przychody uzyskano w celu wdrożenia obligacji krótkoterminowych lub długoterminowych);
Count Debit 50 Konto kredytowe 70 - Powrót do kasjera jest nadmiernie wypłacane kwoty płac;
Obciążenie rachunku 50 rachunków kredytowych 71 - osoby odpowiedzialne zwróciły niewydajne kwoty kasjera;
Konto debetowe 50 Konto konta 73 - od pracowników przyjętych w gotówce kwoty dla zrealizowanych ubrań wdrażanych z rabatem (otrzymywali płatności od pracowników, którzy są przewidziane przez produkty w ratach itp.);
Polecenie rachunku 50 Kredyt konta 75 - zwany NVCH Cash, wykonany przez założycieli jako depozyty do upoważnionego kapitału organizacji (dodatkowe składki akcjonariuszy znajdują odzwierciedlenie w związku ze wzrostem wartości nominalnej lub dodatkowej emisji akcji);
Rachunek debet 50 rachunków kredytowych 75 Uczestnik wiodący ogólne przypadki w ramach prostej umowy o partnerstwie otrzymało odszkodowanie za straty ze wspólnych działań (przez jednostkowe przedsiębiorstwo otrzymane środki pieniężne z państwa (miejskiego) organu do prowadzenia działań i / lub strat);
Rachunek kredytowy 50 rachunek kredytowy 76 - wezwany do pokwitowania rodzica do utrzymania dzieci w dotarte przez dzieci instytucje, które są częścią służby branż i gospodarstw (wycofanie gotówkowe, wykonane przez wprowadzenie planów w sprawie roszczeń przedstawionych im, otrzymane kwoty ubezpieczenia rekompensata z firm ubezpieczeniowych);
Konto debetowe 50 Kredyt konta 76 - Uczestnik partnerstwa przyjęty na kasjerze kwotę zysków z powodu wspólnego !! Czynności (w kasie organizacji głowy otrzymane kwoty od spółek zależnych (zależnych) stowarzyszeń),
Konto debetowe 50 Konto kredytowe 79 (Subacount "Obliczenia na temat dedykowanej nieruchomości *) - Organizacja głowicy została uznana za gotówką otrzymaną od jednostek przydzielonych dla indywidualnych sald;
DEEG Konto 50 KONTA KREDYTOWE 79 (SUBACCOUNT "Obliczenia Traktatu o Umawiających się Management Nieruchomości") - Założyciel zarządzania Menedżer DU-Poświadczający otrzymałem środki pieniężne na należne konto.
Debet na rachunku 50 rachunek kredytowych 80 uczestników wiodących ogólnych przypadków w ramach prostej umowy o partnerstwie, przyjętych na funduszach kasjera w formie składek do ogólnej własności towarzyszy;
Rachunek debetowy 50 rachunek kredytowy 83 - odzwierciedlenie dochodów emisji ze sprzedaży udziałów organizacji,
Konto debetowe 50 rachunek kredytowy 86 - gotówka jest uznawana za ukierunkowane zastosowanie;
Konto debetowe 50 Konto kredytowe 91 - Nadmierna gotówka w puszce ujawniona podczas inwentaryzacji (otrzymano kwoty sankcji z dłużników; odsetki uzyskano w wydanych do innego stanu pożyczek; ilość należności poprzednio spisanych jako nie-legalne, aby uzyskać Pozytywna różnica kursu walutowego na operacje z gotówką walutą obcą);
Rachunek debetowy 50 Kredyt konta 98-1 - jako dochód okresów przyszłych, środki pieniężne otrzymały środki (w tym akcjonariusze i płatności różnych subskrypcji),
Konto debetowe 50 Konto kredytowe 98 2 - Wycofana gotówka otrzymała gotówka.

W tym artykule przeanalizujemy, jak księgowość rachunkowości transakcji gotówkowych (gotówkowych) i środków pieniężnych w przedsiębiorstwie, a dla tego rozważ dwa konta: 50 rejestrów gotówkowych i 51 rachunku bieżącego. Pierwszy ma na celu uwzględnienie gotówki, drugi - wyjaśnić pieniądze bezgotówkowe. Okablowanie transakcji gotówkowych i ruchu pieniędzy bezgotówkowych znajdziesz poniżej.

Rachunkowość gotówki na koncie 50 - "Cassa"

Konto księgowe 50 ma na celu uwzględnienie przepływu środków pieniężnych, czyli, aby uwzględnić transakcje gotówkowe. Debet 50 ma na celu odzwierciedlenie rachunku gotówkowego, kredytu 50 - odzwierciedlać emeryturę gotówki.

Dokumentowa rejestracja transakcji gotówkowych

Wszystkie wpływy pieniężne i płatności muszą być odzwierciedlone w kasie autoryzowanej próby, jego utrzymanie jest wymagane dla każdej organizacji. Wszystkie wpisy w książce gotówkowej są dokonywane na podstawie dokumentów podstawowych: nabycie i zlecenie gotówkowe. Publikowanie gotówkowe w kasjerze jest wydawane przez nabywanie zamówienia środków pieniężnych zunifikowaną formę KO-1, odpisów pieniężnych z kasjera - materiałów eksploatacyjnych CAS-2.

Analiza 50 konta pokazuje, że konto 50 jest aktywne, przeznaczone do odzwierciedlenia aktywów (gotówki), jego saldo jest zawsze debetowe. Wzrost aktywów znajduje odzwierciedlenie w obciążeniu, redukcja jest na pożyczce.

Operacje gotówkowe koniecznie przewidują wniosek, z wyjątkiem niektórych rodzajów działań, które można użyć ścisłych pustek raportowania, przeczytaj więcej o tym.

Dla każdej organizacji ustanawia się limit salda gotówkowego, czyli kwotę gotówki, która może pozostać na koniec dnia, kwota nad granicą podlega wiążącym bankowi na koniec każdego dnia roboczego. Podczas przenoszenia gotówki do banku wydano stwierdzenie przeniesienia do torby. Super świetlista ilość środków pieniężnych może zostać pozostawiona tylko do płac i korzyści, ale nie więcej niż pięć dni roboczych, w tym dzień wydawania pieniędzy przez Bank.

Nie tylko gotówka może być przechowywana przy kasie, ale także dokumenty pieniężne (płatne bilety, kupony).

Operacje gotówkowe są regulowane przez niektóre dokumenty regulacyjne, które muszą być badane w przypadku właściwego rachunkowości środków pieniężnych oraz prawidłowej konserwacji biura skrzyniowego.

Dokumenty regulacyjne gotówkowe: (kliknij, aby ujawnić)

1. Przepis "w sprawie procedury utrzymywania transakcji gotówkowych z banknotami i monetami Banku Rosji w Federacji Rosyjskiej", zatwierdzony przez Bank Rosji 12.10.2011 nr 373P jest głównym dokumentem regulującym transakcje gotówkowe.
2. Pozycja do stosowania KKM nr 745 1993 (ED. 08.08.2003)
3. Wskazanie Banku Rosji w dniach 20.06.2007 nr 1843-in "na temat maksymalnej kwoty obliczeń w gotówce między podmiotami prawnymi". Obecnie ograniczająca kwota rozliczeń pieniężnych między podmiotami prawnymi jest ograniczona do 100 tysięcy rubli.

Lekcja wideo. Konto księgowe 50 "Cassa": Subaccount, Okablowanie, Przykłady

W tej klasie wideo ekspert witryny, główny księgowy Natalya Vasilyevna Gandieva wyjaśnia rachunkowość 50 "Cashier", przeglądanie rejestracji i podpozycji i podpunktów. Aby wyświetlić, kliknij na poniższy film.

Możesz pobrać slajdy i prezentację przez odniesienie.

Okablowanie 50.

Określone stanowiska księgowe dotyczące rachunkowości transakcji pieniężnych są najczęstszymi typowymi opcjami, pełną listę postów, które znajdziesz w kategoriach kont ().

Rachunkowość funduszy pieniężnych na koncie 51 - "Konto rozliczeniowe"

Wszystkie obliczenia bezgotówkowe mogą być przeprowadzane w obecności rachunku bieżącego. Otwiera się w instytucji kredytowej, w przeciwnym razie wezwany, bank. Jak otworzyć konto rozliczeniowe i jakie dokumenty konieczne jest zapewnienie, czytaj.

Aby uwzględnić ruch środków pieniężnych organizacji, przeznaczone są 51 kont księgowych.

Aktywny on lub pasywny?

Analiza konta 51 dowodzi, że jest aktywny, jest rejestrowany na aktywach przedsiębiorstwa (pieniądze bezgotówkowe), zawsze ma saldo debetowe. Debet na rachunku 51 ma na celu odzwierciedlenie odbioru środków pieniężnych (wzrost aktywów), na rachunku kredytowym 51 - odpis pieniędzy bezgotówkowych (zmniejszenie składnika aktywów).

Obecnie organizacje mogą mieć kilka kont rozliczeniowych. Konto księgowe 51 () można podzielić na kilka analitycznych, z których każdy będzie rejestrowany dla każdego indywidualnego rozliczenia konta przedsiębiorstwa.

Podstawowy dokument potwierdzający fakt odpisu i otrzymania środków pieniężnych jest wyciąg z banku, który zawiera informacje o wszystkich otrzymanych i odpisanych z kwot z rachunku rozliczeniowego organizacji.

Odpis funduszy występuje na podstawie zlecenia płatniczego, który jest sporządzany w 2 egzemplarzach i odnosi się do banku, w jednym z instancji, znak banku jest ustalany, że zamówienie jest wykonane i powraca. Robiąc pieniądze z kasy na rachunek bieżący, wydano ogłoszenie wkładu gotówki.

Lekcja wideo. Konto 51 W rachunkowości: Okablowanie, przykłady

W tym filmie lekcja jest szczegółowo szczegółowo opisana rachunkowość 51. Rozważ kluczowy okablowanie i praktyczne przykłady odbicia operacji.

Typowe okablowanie na koncie 51

Podsumować:

Organizacja wzajemnych rozliczeń może użyć zarówno gotówki, jak i bezgotówek. Najpierw stosuje się rachunkowość, konto księgowe do rachunkowości. Każda operacja rachunkowości walut jest obowiązkowa dla dokumentów podstawowych, a odpowiednie okablowanie znajduje odzwierciedlenie w rachunkowości.

Krótko o koncie 51 w infografiki

Poniższy rysunek przedstawia wszystkie kluczowe informacje na temat konta 51 i jego publikowanie w infografiki.

Wszystkie standardowe okablowanie 51 "Konto rozliczeniowe"

Poglądaliśmy ogólne kwestie jednostek syntetycznych i analitycznych transakcji pieniężnych. Główne okablowanie w kasie, którą prezentujemy w naszym materiale.

Odbiór gotówki na kasjerze: okablowanie

Rachunek 50 "Kasjer" - konto jest aktywne, więc przepływ środków w biurze kasjera znajduje odzwierciedlenie w obciążeniu tego konta.

Najbardziej prostą operacją kasjeru jest usunięcie gotówki po czeku z konta bieżącego. Ta operacja tworzy jednocześnie publikować na koncie kasjera i obliczenia. Tak więc, jeśli zostanie otrzymany w kasie z rachunku bieżącego, faktura 50 będzie następująca:

Konto debetowe 50 - Kredyt konta 51 "Konta rozliczeniowe"

Rachunkowość pieniężna (księgowanie odbioru) w najbardziej typowych sytuacjach:

• wróć do kasy kasowej wydanej dostawcy:

Konto debetowe 50 - Kredyt konta 60 "Obliczenia z dostawcami i wykonawcami"

• odbiór gotówki od kupujących:

Konto debetowe 50 - Konto kredytowe 62 "Obliczenia z nabywcami i klientami"

Okablowanie przy kasjerze na przychodach detalicznych lub że to samo jest wzmocnienie przychodów do kasjera (okablowanie), może bezpośrednio z opisem 90 "sprzedaży", w końcu, aby zachować rekordy z nabywcom detalicznym na koncie 62 nie ma potrzeby, ponieważ Płatność i przesyłka są wykonywane jednocześnie:

Konto debetowe 50 - Konto kredytowe 90

• otrzymano gotówkę w gotówce na kasie:

Konto debetowe 50 - Kredyt kredytowy 66 "Obliczenia na kredyty krótkoterminowe i pożyczki", 67 "obliczeń na długoterminowych pożyczkach i pożyczkach"

• jeśli kwota odpowiedzialna pozostaje zwrócona do kasy, okablowanie będzie następujące:

Konto debetowe 50 - Konto kredytowe 71 "Obliczenia z osobami odpowiedzialnymi"

• zwrot obrażeń materiałowych przez pracownika organizacji:

Konto debetowe 50 - Konto kredytowe 73 "Obliczenia z personelem dla innych operacji"

• fundusze założycieli są dokonywane na rachunkach depozytowych w celu udostępniania kapitału:

Konto debetowe 50 - Konto kredytowe 75 "Obliczenia z założycielami"

• zidentyfikowany nadmiar w biurze pudełkowym w wyniku zapasów:

Konto debetowe 50 - Konto kredytowe 91 "Inne dochody i wydatki"

Utylizacja z kasji: umieszczanie na koncie

Okablowanie gotówkowe Podczas odlatowania gotówki z biura organizacji można przedłożyć przez następujące podstawowe zapisy odzwierciedlone w tabeli.

Gotówka przyjeżdża do biura organizacji:

b z organizacji kont bankowych

b od kupujących (przychody ze sprzedaży)

b od osób odpowiedzialnych (zwrot niewykorzystanych kwot)

b W płatności za dokumenty gotówkowe

b od pracowników organizacji (zwrot pożyczek, kompensacja szkód)

b od założycieli (dokonywanie kapitału autoryzowanego) itp.

Operacje dla otrzymania środków w kasjerze są wydawane przez jednolity podstawowy dokument zlecenia gotówkowego (formularz CO-1), patrz Załącznik 3. Problemy księgowe (Dyspakuj na komputerze) Jedna kopia zamówienia przylotów. Część oderwiczna (pokwitowanie) musi zapewnić pieczęć i dać twarz, które złożyły pieniądze w kasjerze. Pieniądze, które przychodzą do kasjera jako dochodów za towary, praca, usługi muszą być wydane za pomocą kasy, tj. Oprócz pokwitowania, odbiór gotówkowy musi zostać wydany Kupującym Kupującym. Jeśli kilka (na przykład, praca sklepu) jest wykonywana w ciągu dnia (na przykład sklep), następnie kupujący otrzymuje tylko kontrolę, a na koniec dnia wydawane jest łączna liczba przychodów.

Wypełnienie zamówienia przylotów jest przeprowadzane w następującej kolejności:

Zamówienie wyładowania jest zarejestrowane w dzienniku rejestrowania pokwitowania i wydatków sprawdzić dokumenty (Formularz KO-3), i jest on złożony w raporcie kasjera (lista destrukcyjna książki gotówkowej), patrz załącznik 1. Kiedy otrzymasz pieniądze z banku Konta, następujące posty są sporządzane:

Korzystanie z biura operacyjnego:

Robiąc pieniądze z rachunku bieżącego:

Przy wejściu do gotówki z konta bankowego, wyrażone w walucie obcej:

Przy obliczaniu dostawców i kupujących:

Po otrzymaniu środków od odpowiedzialności:

Przy obliczaniu personelu:

Przy obliczaniu założycieli:

Przy obliczaniu innych wierzycieli:

Kiedy przychody ze sprzedaży:

Po przyjęciu do kasjera innego dochodu.

Nie pozwól nam napompować księgowego! Zarezerwuj dla głowy i właściciela firmy Gładki Alexey

Niekompletny ładunek gotówki otrzymującej gotówkę