Verwenden von Karteikarten 1 und 2. Kartei auf dem Girokonto der Organisation: Was ist das, wird sie benötigt? Was bedeutet der Status „Kartei“?

Bankkartendatei- nicht ausgeführte Abrechnungsdokumente, die bei der Bank, bei der das Abrechnungskonto des Zahlers eröffnet wird, unter Kontrolle sind.

Abrechnungsbelege werden in die Kartei aufgenommen, wenn:

der Zahler hat nicht genug Geld, um sie zu erfüllen;

· Annahme des Zahlers zur Ausführung wird erwartet;

· in den gesetzlich bestimmten Fällen eine Zahlung ohne Annahme zu erwarten ist.

In einer Bank gibt es zwei Arten von Karteien: die sogenannte Kartei Nr. 1 (außerbilanzielles Konto der Bank Nr. 90901 „Abrechnungsunterlagen zur Annahme zur Zahlung“) und die Kartei Nr. 2 (außerbilanzielles Konto der Bank Nr. 90901) Bilanzkonto Nr. 90902 „Abrechnungsbelege nicht fristgerecht bezahlt“).

Karteinummer 1 wird für Abrechnungen verwendet, die die Annahme des Kontoinhabers oder die Erlaubnis zur Durchführung von Transaktionen in Fällen erfordern, die durch die Gesetzgebung der Russischen Föderation festgelegt sind.

Angenommen, ein Lieferant stellt einem Unternehmen eine Zahlungsanforderung, die mit der Annahme des Zahlers bezahlt werden muss. In diesem Fall trägt der Geldempfänger in den „Zahlungsbedingungen“ „Mit Annahme“ ein. Ein solcher Antrag wird in die Kartei Nr. 1 aufgenommen, und eine Kopie wird dem Inhaber des Girokontos zur Zahlungsannahme zugesandt. Gegenwärtig werden Zahlungsansprüche nur selten beglichen.

Die zweite Möglichkeit, die Kartei Nr. 1 zu nutzen, besteht darin, darin Dokumente abzulegen, die einer Vollstreckungserlaubnis bedürfen. Ein solcher Bedarf entsteht beispielsweise, wenn die Bank eine gerichtliche Entscheidung oder eine Anordnung von anderen befugten Stellen erhält, das gesamte Konto oder einen Teil der darauf befindlichen Gelder zu beschlagnahmen. In einer solchen Situation enthält die Kartei Nr. 1 Abrechnungsbelege, die während des Zeitraums der Beschränkung der Kontoführung nicht zahlbar sind.

Aktenschrank Nummer 2 wird auf folgende Weise verwendet. Angenommen, ein Unternehmen sendet einen Zahlungsauftrag an die Bank, verfügt aber im Moment nicht über ausreichende Deckung auf seinem Girokonto für die sofortige Ausführung und ein Bankdarlehen wird nicht gewährt. In diesem Fall prüft der Bankangestellte die Korrektheit der Ausführung des Zahlungsauftrags und legt ihn in einem Aktenschrank ab. Die Ausführung des Zahlungsauftrags erfolgt künftig bei Geldeingang gemäß der gesetzlich festgelegten Zahlungsreihenfolge.

Dabei ist zu beachten, dass neue Zahlungsaufträge erst nach Schließung der Kartei durch die Bank ausgeführt werden können. Das heißt, der nächste Abschreibungsauftrag wird in die Warteschlange gestellt, bevor die bereits im Archiv befindlichen Zahlungsaufträge ausgeführt werden.

Im Gegensatz zu einem regulären Zahlungsauftrag, der entweder vollständig oder gar nicht ausgeführt wird, kann ein Auftrag im Archiv teilweise bezahlt werden.

Die Organisation kann einen noch nicht ausgeführten Zahlungsauftrag auch zurückziehen, indem sie sich weigert, ihn in die Kartei einzutragen. Sie kann die Bestellung im Aktenschrank stornieren. Darüber hinaus kann der Kunde im Falle einer teilweisen Ausführung des Auftrags aus der Kartei die Zahlung des Restbetrags stornieren.

Das Vorhandensein einer Kartei im Unternehmen weist auf seine instabile finanzielle Situation hin. Dessen Fehlen kann von Banken als Voraussetzung bei der Beantragung von Krediten festgelegt werden.

Wird von der Bank kontrolliert, bei der das Girokonto des Zahlers eröffnet wird.

Abrechnungsbelege werden in die Kartei aufgenommen, wenn:

• der Zahler hat nicht genug Geld, um sie zu erfüllen;
• die Annahme der Ausführung durch den Zahler wird erwartet;
• Zahlung ohne Abnahme wird in den gesetzlich bestimmten Fällen erwartet.

In einer Bank gibt es zwei Arten von Karteien: die sogenannte Kartei Nr. 1 (außerbilanzielles Bankkonto Nr. 90901 „Warten auf Annahme zur Zahlung“) und Kartei Nr. 2 (außerbilanzielles Konto Nr. 90902 „Abrechnungsbelege nicht fristgerecht bezahlt“).

Die Kartei Nr. 1 wird für Abrechnungen verwendet, die die Annahme des Kontoinhabers oder die Erlaubnis zur Durchführung von Transaktionen in Fällen erfordern, die durch die Gesetzgebung der Russischen Föderation festgelegt sind.

Angenommen, ein Lieferant stellt ein Unternehmen auf, das mit der Annahme des Zahlungspflichtigen bezahlt werden muss. In diesem Fall trägt der Geldempfänger in den „Zahlungsbedingungen“ „Mit Annahme“ ein. Ein solcher Antrag wird in die Kartei Nr. 1 aufgenommen, und eine Kopie wird dem Inhaber des Girokontos zur Zahlungsannahme zugesandt. Gegenwärtig werden Zahlungsansprüche nur selten beglichen.

Die zweite Möglichkeit, die Kartei Nr. 1 zu nutzen, besteht darin, darin Dokumente abzulegen, die einer Vollstreckungserlaubnis bedürfen. Ein solcher Bedarf entsteht beispielsweise, wenn die Bank eine gerichtliche Entscheidung oder eine Anordnung von anderen befugten Stellen erhält, das gesamte Konto oder einen Teil der darauf befindlichen Gelder zu beschlagnahmen. In einer solchen Situation enthält die Kartei Nr. 1 Abrechnungsbelege, die während des Zeitraums der Beschränkung der Kontoführung nicht zahlbar sind.

Karteinummer 2 wird wie folgt verwendet. Angenommen, ein Unternehmen überweist an, verfügt aber im Moment nicht über genügend Guthaben auf seinem Girokonto für die sofortige Ausführung und es ist kein Bankkonto angegeben. In diesem Fall prüft der Bankangestellte die Korrektheit der Ausführung des Zahlungsauftrags und legt ihn in einem Aktenschrank ab. Die Ausführung des Zahlungsauftrags erfolgt künftig bei Geldeingang gemäß der gesetzlich festgelegten Zahlungsreihenfolge.

Dabei ist zu beachten, dass neue Zahlungsaufträge erst nach Schließung der Kartei durch die Bank ausgeführt werden können. Das heißt, der nächste Abschreibungsauftrag wird in die Warteschlange gestellt, bevor die bereits im Archiv befindlichen Zahlungsaufträge ausgeführt werden.

Im Gegensatz zu einem regulären Zahlungsauftrag, der entweder vollständig oder gar nicht ausgeführt wird, kann ein Auftrag im Archiv teilweise bezahlt werden.

Die Organisation kann auch das noch nicht Vollzogene zurücknehmen, indem sie sich weigert, es in ein Archiv zu legen. Sie kann die Bestellung im Aktenschrank stornieren. Darüber hinaus kann der Kunde im Falle einer teilweisen Ausführung des Auftrags aus der Kartei die Zahlung des Restbetrags stornieren.

Das Vorhandensein einer Kartei im Unternehmen weist auf seine instabile finanzielle Situation hin. Dessen Fehlen kann von Banken als Voraussetzung bei der Beantragung von Krediten festgelegt werden.

Heute hat jeder von uns, egal ob Person oder Unternehmen, eine enge Beziehung zu verschiedenen Banken oder Kreditinstituten. Eine solche enge Beziehung umfasst nicht nur die Verfügbarkeit verschiedener Darlehen und Kredite, sondern auch die monatliche Zahlung von Stromrechnungen, die Zahlung von Einkäufen usw.

Aufgrund der Vielzahl unterschiedlicher angebotener Dienstleistungen und zur Gewährleistung der eigenen Sicherheit ist jede Bank aktiv an der Überwachung ihrer Aktivitäten beteiligt. Eine der Möglichkeiten, Abrechnungs- und Kassendienste zu kontrollieren und zu erfassen, ist die kompetente Führung eines Archivs.

Settlement and Cash Services oder Cash Settlement Services ist eines der wichtigsten Elemente des Bankgeschäfts, dessen Hauptfunktion darin besteht, Geschäftsprozesse zu verwalten, die mit allen Phasen des Kundenservice verbunden sind.

Die Hauptvorteile dieses Dienstes sind:

• Hohe Geschwindigkeit und Genauigkeit verschiedener Operationen;
• Durchführung zahlreicher Finanztransaktionen unter Einbeziehung aller Bankressourcen;
• Beratung zum Verfahren zur Durchführung von Vergleichen auf erstes Anfordern;
• Vertraulichkeit von Finanztransaktionen und Sicherheit von Geldern.

Das RSC umfasst eine große Anzahl von Dienstleistungen, die ein Bankinstitut gleichermaßen bereit ist, sowohl einzelnen Bürgern als auch Unternehmen unterschiedlicher Größe anzubieten. In der Russischen Föderation sind Abrechnungs- und Bargelddienste kostenpflichtige Dienste. Ihre Kosten werden auf der Grundlage des Grundtarifs der Einrichtung und der Kosten für zusätzliche Dienstleistungen berechnet.

Um die größtmögliche Anzahl von Kunden zu gewinnen, werden Neuankömmlingen in den ersten Monaten verschiedene bevorzugte Serviceoptionen angeboten, danach bleibt das Interesse der Kunden bestehen und sie wechseln zu den Standardbedingungen der Zusammenarbeit.

In Anbetracht der Tatsache, dass die Bildung von Bankeinkommen direkt von der Betreuung juristischer Personen abhängt, ist die Liste der für eine juristische Person erbrachten Dienstleistungen viel geringer.

In der Regel enthält diese Liste die folgenden Vorgänge:

• Auffüllen oder Abheben von Geldern sowie die ununterbrochene Bewegung der Cashflows des Kunden;
• Online-Banking;
• Durchführung verschiedener Operationen mit Währung;
• Bargeldlose Zahlung.

Eine vollständige Liste der von der Bank für jede der Kundenkategorien erbrachten Dienstleistungen wird in einem Vertrag der festgelegten Form festgelegt.

Eine ziemlich enge Beziehung zu Registrierkassen hat eine Bankkartenkartei, die auf der Grundlage von Abrechnungskonten von Bankkunden geführt wird. Hier wird die gesamte Abrechnungskundendokumentation erfasst, die aus irgendeinem Grund den Status „nicht ausgeführt“ erhalten hat und unter der Kontrolle der Bank selbst steht.

Gründe, warum Dokumente im Aktenschrank landen

Zahlungsdokumente eines Kunden können in der Bankkartendatei aufgrund des Auftretens der folgenden Situationen erscheinen:

• Im Falle unzureichender Eigenmittel zur Zahlung von Zahlungsaufträgen;
• Während des Wartens auf die Erlaubnis des Zahlers, eine bestimmte Verpflichtung zu bezahlen;
• Während Sie auf eine unerlaubte Zahlung warten.

Bankkartendatei

In jeder Bank gibt es: Aktenschrank 1, Aktenschrank 2.

Diese Klassifizierung wird auf der Grundlage von Gründen gebildet, die zur Nichterfüllung von Zahlungsverpflichtungen beitragen.

Die Kartei Nr. 1 ist für bewilligungspflichtige Dokumente vorgesehen.

Die Kartei Nr. 2 enthält Dokumente, die der sofortigen Vollstreckung unterliegen, aber wegen fehlender Deckung des Girokontos des Kunden nicht abgeschlossen wurden. Anschließend wird das Dokument ausgeführt, wenn das Kundenkonto aufgeladen ist. Die Vollstreckung kann je nach erhaltenem Geldbetrag ganz oder teilweise erfolgen.

Die Rechtsgrundlage für die Führung von Bankaktenschränken sind die folgenden in der Russischen Föderation erlassenen Rechtsakte:

• Steuer- und Zivilgesetzbuch;
• Bundesgesetz Nr. 229 und Nr. 161
• CBR-Vorschriften Nr. 383-P und Nr. 385-P
• Brief der Zentralbank Nr. 18-1-2-9/1706

Die Führung einer Kartei kann laut Reglement unter Einhaltung der Grundvoraussetzungen auf elektronischen und Papierträgern erfolgen.

Bei Führung einer Kartei in elektronischer Form sind seitens der Bank unbedingt folgende Möglichkeiten zu schaffen:

• Vervielfältigung von Informationen von elektronischen Medien auf Papier. Gleichzeitig müssen die Details, das Datum und die Uhrzeit des Eingangs einer bestimmten Zahlung in der Warteschlange angegeben werden;
• Informationen über die Zahlung, den Widerruf, die Rückgabe oder die Höhe der Annahme jedes darin enthaltenen Dokuments;
• Information über autorisierte Bankmitarbeiter, die mit der Annahme und Ausführung von Abwicklungspapieren befasst sind.

Das Vorhandensein von Zahlungsdokumenten der Organisation in Aktenschränken weist auf ihre Insolvenz und instabile finanzielle Situation hin, und ihr Fehlen erhöht die Möglichkeit, eine Finanzierung von der Bank zu erhalten, erheblich.

Bei geöffnetem Archiv ist die Erstellung neuer Dokumente ausgeschlossen.

Bei entsprechendem Verlangen kann das Unternehmen einen nicht oder nur teilweise ausgeführten Auftrag zurückziehen, die Ablage im Archiv verweigern oder ihn im Archiv stornieren.

Die Reihenfolge, in der Gelder abgebucht werden

Gemäß Art. 855 mit unzureichenden Mitteln, um alle Anforderungen zu erfüllen, wird eine bestimmte Reihenfolge der Abbuchung von Mitteln eingehalten:

1. Zahlungsverpflichtungen im Zusammenhang mit der Entschädigung für körperliche und immaterielle Schäden und der Rückforderung von Unterhaltszahlungen;
2. Lohnabschreibung aufgrund eines Arbeitsvertrages und Abfindungen sowie Vergütungen für geistige Arbeit;
3. Überweisungen und Ausgabe von Geldern für vertragliche Vergütungen, Steuerzahlungen, Gebühren und Versicherungsbeiträge an das Budget;
4. Zahlungsverpflichtungen zur Begleichung sonstiger Forderungen;
5. Zahlungen in der Reihenfolge des Eingangs.

Vereinfacht gesagt ist eine Bankdatei nichts anderes als eine Schuld. Um ein Schuldenloch für sich selbst zu vermeiden und enge Beziehungen zu einer Bankorganisation einzugehen, sollten Sie Ihre Wünsche und Ihre Zahlungsfähigkeit klar einschätzen.

Ein spezielles Verfahren zur Verwaltung von Abrechnungsdokumenten für ein LLC-Konto wird als Aktenschrank bezeichnet. Ein Bankinstrument wird verwendet, wenn es unmöglich ist, eine Transaktion am Tag des Eingangs der Anfrage durchzuführen. Der Mechanismus stellt sicher, dass aufgeschobene Abschreibungen richtig priorisiert werden. Die Einhaltung des Algorithmus liegt in der direkten Verantwortung des betreuenden Finanzinstituts.

Was ist ein Aktenschrank: Rechtliche Gründe und Typen

Die Regeln für die Arbeit mit Abrechnungsdokumenten sind in Abschnitt 4 der Verordnung der Zentralbank der Russischen Föderation Nr. 579-P vom 27.02.17 verankert. Die Verordnung enthält keine offizielle Definition. Der Begriff „Archiv“ ist ein Produkt der Praxis. Es entspricht dem Begriff "Kontonummer 909".

Es wurde ein strenges Verfahren eingeführt, um die Aufträge des Kunden und die Gesetzgebung der Russischen Föderation so genau wie möglich zu erfüllen. Bankmitarbeiter werden durch Anweisungen geleitet, wenn eine Zahlung nicht sofort ausgeführt werden kann. Abhängig von den Gründen für die Verzögerung der Transaktion wird das Archiv in zwei Typen „1“ und „2“ unterteilt. Was es ist, wird durch denselben vierten Abschnitt der Verordnung Nr. 579-P erklärt.

Die Verordnung beschreibt auch spezifische Konten, die von Kreditgenossenschaften verwendet werden. Der Kontenplan der Bank ist viel breiter und beschränkt sich nicht nur auf die Aktenschränke 1 und 2. So ist es notwendig, Überweisungen im Rahmen eines Akkreditivs separat zu erfassen. Diese Zahlungen sind nicht direkt mit dem Girokonto des Kunden verknüpft. Von anderen Finanzinstituten zur Prüfung erhaltene Werte, Aufträge mit aufgeschobenem Ausführungstermin und Abrechnungen im Hinblick auf Mindestreserven unterliegen der Einzelabrechnung. Jedem Mechanismus ist ein eigener Absatz der Verordnung gewidmet. Dies sind komplexe Strukturen, die eine gesonderte Betrachtung verdienen.

Das Verfahren zur Erfüllung der Anforderungen der Bank

Die Kartendatei auf dem Konto der Organisation weist auf Probleme bei der Durchführung bestimmter Transaktionen hin. Dies bedeutet, dass das Unternehmen in finanzielle Schwierigkeiten gerät oder die Abwicklung mit Gegenparteien verzögert. Bei Zahlungen mit Akzept baut die Bank 2 Warteschlangen auf. Die erste Gruppe umfasst Überweisungen, die auf die Erlaubnis des Kunden warten. Dies sind alle Arten von Anforderungen, deren Ausführung nach Zustimmung des Kontoinhabers erlaubt ist. Beispiele hierfür sind regelmäßige Beiträge an Versorgungsunternehmen und Vermieter. Verträge sehen oft vor, dass eine Nachfrage vom Lieferanten direkt an die Bank gesendet wird (dies findet sich in Vereinbarungen mit Energieversorgungsunternehmen). Die zweite Kategorie umfasst Transaktionen mit Zustimmung der autorisierten Stelle. Bei kommerziellen Aktivitäten sind sie im Bereich der Subventionen und Investitionen üblich. Auftragsbeschränkungen können für Vorauszahlungen auf Regierungsaufträge usw. auferlegt werden. Wenn eine entsprechende Genehmigung eingeholt wurde, werden Transaktionen in chronologischer Reihenfolge ausgeführt.

Bei unzureichender Deckung des Bankkontos ist das bedienende Kreditinstitut verpflichtet, sich an eine Sonderverfügung zu halten (Artikel 855 des Bürgerlichen Gesetzbuchs der Russischen Föderation).

1. Entschädigung für Schäden an der Gesundheit und am Leben von Menschen. Es werden nur Exekutivdokumente berücksichtigt, die auf der Grundlage rechtskräftiger Gerichtsentscheidungen ausgestellt wurden.
2. Gehalt, Abfindungen, Lizenzgebühren. Voraussetzung für die Abschreibung ist die Vorlage von Gerichtsbeschlüssen oder Vollstreckungsbescheiden.
3. Arbeitsentgelte und Steuerrückstände. Im ersten Fall wird die Zahlungsanweisung des Kontoinhabers als Grundlage anerkannt. Die dritte Stufe umfasst die laufenden Schulden gegenüber dem Personal. Für Steuernachzahlungen an die Bank genügt das zwingende Erfordernis der Gebietsbesichtigung.
4. Andere Übersetzungen. An vierter Stelle schreibt das Kreditinstitut Gelder vom Konto auf Exekutivdokumente ab, die nicht in den ersten drei Gruppen enthalten sind.

Wenn das Geld nach Durchführung der aufgeführten Transaktionen beim Unternehmen verbleibt, verarbeitet die Bank die restlichen Bestellungen in einer Kalenderreihenfolge.

Bei Verstößen gegen die Grundsätze der Arbeit mit Abrechnungsdokumenten drohen dem Finanzinstitut Bußgelder. Somit wird die Verspätung des Kundenauftrags als Grundlage für die Zinsberechnung nach Art. 395 des Bürgerlichen Gesetzbuches der Russischen Föderation. Der Kontoinhaber hat das Recht, vom Kreditinstitut eine Gebühr für die Verwendung von Geldern unter Berücksichtigung des Leitzinses der Zentralbank der Russischen Föderation zu erheben. Die entsprechende Regelung ist in Art. 856 des gleichen Codes.

Ist das Konto mit Steuerforderungen belegt, erfolgt die Haftung bei Verstößen nach Art. 133 der Abgabenordnung der Russischen Föderation. Die Norm sieht eine Geldstrafe in Höhe von 1/150 des Satzes der Zentralbank von Russland vor. Die maximale Gebühr darf 0,2 % pro Tag nicht überschreiten. Darüber hinaus werden Verwaltungsverfahren gegen schuldige Beamte nach Art. 15.8 des Gesetzes über Ordnungswidrigkeiten der Russischen Föderation. Bei Fehlverhalten drohen Verstößen eine Geldstrafe von 4.000 bis 5.000 Rubel. Führt das Handeln der Bank zur Unmöglichkeit der obligatorischen Steuerzahlung, entsteht eine Haftung nach Art. 135 der Abgabenordnung der Russischen Föderation. Der zweite Absatz der Norm sieht eine Geldbuße in Höhe von 30 % des entstandenen Verzugs vor.

So ziehen Sie eine Kartei von einem Konto ab

Die Warteschlange unbezahlter Abrechnungsdokumente erschwert die Arbeit des Unternehmens erheblich. So kann ein Aktenschrank zu einem Hindernis für die Kreditaufnahme, die Teilnahme an staatlichen oder kommunalen Beschaffungen und die Anziehung von Investitionen werden. Es gibt mehrere Möglichkeiten, eine Bescheinigung über das Fehlen oder Vorhandensein nicht erfüllter Anforderungen zu erhalten:

• von einem Mitarbeiter der Servicebank;
• im Online-Kabinett des Informationssystems zur Führung eines Girokontos;
• über einen kostenlosen Service auf der Website des Föderalen Steuerdienstes der Russischen Föderation.

Die letzte Option ist eine Alternative. Hier können Sie sich nur teilweise informieren. Der Zugriff auf eine einzelne Datenbank steht allen Benutzern des globalen Netzwerks offen. Anfragen werden jedoch hauptsächlich von Kreditinstituten gestellt. Das Register enthält Daten zu allen Verhaftungen, Suspendierungen und anderen Beschränkungen von Steuerzahlerkonten. Die genaue Reihenfolge ist hier nicht dargestellt.

Wie ein Aktenschrank entfernt wird, ist in den Vorschriften nicht angegeben. Darüber hinaus wird der Begriff selbst nicht in einem professionellen Umfeld verwendet. Die Bildung einer Priorität ist nur ein obligatorisches Verfahren für die Arbeit mit Abrechnungsdokumenten. Der Client kann das Problem jedoch lösen. Wenn sich die Anforderungen während des Wartens auf die Abnahme angesammelt haben, müssen Sie Anweisungen unterzeichnen oder die entsprechende Genehmigung von der autorisierten Stelle einholen. Bei der Bildung einer Kartei wegen Geldmangels muss das Konto aufgefüllt werden.

umstrittene Punkte

Die Nutzung eines Bankinstruments wirft viele Fragen auf. Die akutesten von ihnen werden von russischen Gerichten gelöst. In den meisten Fällen entstehen Streitigkeiten zwischen Schlichtungsstellen und Kreditinstituten sowie Kontoinhabern und Steuerbehörden.

Abschließend erinnern wir daran, dass das Archiv keine Sanktion ist. Die Bildung einer Warteschlange ausstehender Abrechnungsdokumente weist jedoch auf finanzielle Instabilität hin. Eine zeitnahe Auffüllung des Kontos, rechtzeitige Abzüge zugunsten des Budgets sowie ein konstruktiver Dialog mit Gläubigern helfen, Blockaden zu vermeiden und den Ruf des Unternehmens zu wahren.

Eine Girokontodatei ist ein Werkzeug eines Kreditinstituts, in dem Zahlungsbelege eines Kunden gespeichert werden, die nicht von einem Kreditinstitut bezahlt wurden. Derzeit existiert dieses Konzept gemäß den Neuerungen in der Gesetzgebung des Landes nicht mehr, stattdessen verwenden sie die "Warteschlange der Bestellungen". Die Klassifizierung der Dateitypen erfolgt auf der Grundlage dessen, was genau der Grund für die war Auftreten unbezahlter Zahlungsverpflichtungen:

1. Dokumente, die aufgrund fehlender Mittel des Kunden auf Zahlung warten.
2. Die Warteschlange der Zahlungsverpflichtungen, die eine Genehmigung zur Durchführung einer Überweisung gemäß der Gesetzgebung des Landes erfordern. Ein solches Archiv wird in Fällen angelegt, in denen Gelder beschlagnahmt oder Transaktionen eingeschränkt werden.
3. Warten auf die Annahme des Zahlers für die Operation.

Rechtsgrundlage für die Ablage von Akten

Die Regulierung der Aktivitäten von Kreditinstituten bei der Aufrechterhaltung der Auftragswarteschlange sollte gemäß den folgenden auf dem Territorium der Russischen Föderation erlassenen Rechtsakten erfolgen:

• die Abgabenordnung;
• das Bürgerliche Gesetzbuch;
• Bundesgesetze Nr. 229-FZ und 161-FZ;
• Bestimmungen der Zentralbank von Russland Nr. 383-P und 385-P;
• Brief der Zentralbank Nr. 18-1-2-9/1706.

Die Hauptregeln für die Bereitstellung solcher Dienstleistungen sind die Möglichkeit, die Dokumentation sowohl in elektronischer Form als auch in Papierform zu führen. Wie bei der ersten Option sollte die Kartei auf dem Girokonto in diesem Fall auf der Grundlage der folgenden Anforderungen erstellt werden:

1. Die Möglichkeit, Informationen über die Spezialisten des Finanzinstituts zu erhalten, die sich mit Problemen im Zusammenhang mit der Warteschlange von Kundenzahlungen befassen.
2. Fähigkeit, Daten zu allen zur Zahlung vorgelegten abgegrenzten Verbindlichkeiten bereitzustellen. In diesem Fall ist es auch erforderlich, den Eigentümern von Fonds spezifische Informationen über laufende Transaktionen zur Verfügung zu stellen.
3. Die Möglichkeit, alle Informationen aus Aktenschränken auf Papier zu übertragen und gleichzeitig alle Details in der Warteschlange anzuzeigen.

Arbeit eines Kreditinstituts mit abnahmepflichtigen Zahlungsunterlagen

Das Verfahren für die Bank, mit diesen Aktenschränken zu arbeiten, besteht aus einer Reihe spezifischer Aktionen. Zunächst registriert ein Mitarbeiter eines Finanzinstituts Dokumente zur Zahlung und dann auf dem entsprechenden außerbilanziellen Konto. Danach wird eine Kopie gemäß dem internen Verfahren zur Durchführung solcher Aktivitäten der Organisation zur Aufbewahrung gesendet.

Dann erhält der Zahler ein Abrechnungspapier zur Annahme, und die Bank überweist ihrerseits im Falle einer positiven Entscheidung des Kunden den erforderlichen Betrag, um die erforderliche Transaktion zu bezahlen.

Die Warteschlange der Zahlungsdokumentation für den Fall, dass der Kunde nicht über genügend Geld verfügt

Wenn der Kunde der Bank nicht über den erforderlichen Betrag verfügt, ist die Kartei zum Girokonto eine Dienstleistung eines Kreditinstituts, die ausschließlich für Unternehmer oder juristische Personen erbracht wird.

Zahlungsdokumente werden in diesem Fall in solchen Situationen zwingend akzeptiert, wenn es darum geht, Gelder gemäß Gerichtsentscheidungen abzubuchen oder Steuerzahlungen abzudecken. Alle anderen Fälle sind in der zwischen dem Kontoinhaber und dem Finanzinstitut geschlossenen Vereinbarung zu regeln.

Das Verfahren zur Übertragung dieser Pflichten an ein Archiv läuft wie folgt ab:

1. Fixierung (Registrierung) von Abrechnungsdokumenten durch einen Bankangestellten entweder in elektronischer Form oder auf Papier.
2. Berücksichtigung der ausstehenden Zahlungen auf den entsprechenden außerbilanziellen Konten.
3. Senden einer Benachrichtigung an den Client, die alle Informationen über die Richtung des Dokuments in der Warteschlange enthält.
4. Zahlung gemäß Zahlungsdokumenten, nachdem ein ausreichender Betrag auf dem Konto des Kunden für die Operation erscheint.

Die Reihenfolge der Transaktionen richtet sich danach, welches Dokument zuerst zur Abwicklung vorgelegt wurde. Die Abschreibung erfolgt zu den in den Unterlagen des Auftraggebers angegebenen Terminen.

Verfügt der Kontoinhaber nicht über ein ausreichendes Guthaben, sieht die Gesetzgebung folgende Reihenfolge vor:

1. Unterhaltszahlungen sowie Opfer von Schäden.
2. Gehaltsüberweisung an Arbeitnehmer.
3. Steuerabzüge für den Staatshaushalt.
4. Andere monetäre Anforderungen.
5. Nach der Kalenderzeile.

Was macht eine Bank, wenn das Konto ihres Kunden gesperrt ist?

In diesem Fall ist die Girokontodatei ein Verfahren, das von einem Kreditinstitut bei Vorliegen einer gerichtlichen Entscheidung durchgeführt wird, die die Einschränkung aller Ausgabentransaktionen vorsieht.

Hier sind zwei Situationen zu berücksichtigen:

1. Wenn eine Gerichtsentscheidung den Betrieb bestimmter Abrechnungsdokumente des Zahlers nicht beeinflussen kann. In diesem Fall legt die Bank keine Kartei an.
2. Wenn Zahlungen gemäß Dokumenten aufgrund einer gesetzlichen Beschränkung nicht geleistet werden können. Sie werden in die Auftragswarteschlange übertragen, wenn eine Zustimmung des Eigentümers der beschlagnahmten Gelder vorliegt. Der Beschränkung unterliegt nur der Betrag, den die Gerichtsentscheidung vorsieht. Erhält das Kreditinstitut keine Annahme, sendet es dem Zahler seine Abrechnungsunterlagen zurück.