Aktların və hesab-fakturaların toplu verilməsini öyrənmək (1C: Mühasibat uçotu 8.3, nəşr 3.0)
2016-12-08T12:54:00+00:00Üçlükdə (1C: Mühasibat uçotu 8.3, nəşr 3.0) sənədlərin toplu təqdim edilməsi üçün tamamilə gözəl bir fürsət var.
Bu fürsət aydan aya eyni kontragentlərə eyni xidmətləri (və ya xidmət qruplarını) təklif edən şirkətlər üçün uyğundur.
Məsələn, təsəvvür edin ki, biz internet provayderiyik.
200 müştərimiz var:
- Onlardan 150-si hər ay "İqtisadiyyat" 1000 rubl dərəcəsi ilə ödənilir
- 50 "Biznes" tarifində 3500 rubl ödəyir.
Hər ayın sonunda 200 sənəd dəstini formalaşdırırıq(rabitə və faktura xidmətlərinin göstərilməsi haqqında akt).
Bu dərsdə mən sizə bu prosesi 1C-də qeyri-mümkünlük nöqtəsinə qədər necə sadələşdirəcəyini söyləyəcəyəm.
Xatırladıram ki, bu bir dərsdir və siz mənim hərəkətlərimi verilənlər bazanızda təhlükəsiz şəkildə təkrarlaya bilərsiniz (tercihen surət və ya təlim), əsas odur ki, verilənlər bazası versiyası 1C: Mühasibat 8.3, nəşr 3.0.
Beləliklə, başlayaq
"Əsas" bölməsinə, "Funksionallıq" maddəsinə keçin:
"Ticarət" sekmesine keçin və (əgər o, artıq təyin edilməyibsə) "Aktların və fakturaların verilməsi toplusu" qutusunu qoyun:
Müştərilərin kataloqa əlavə edilməsi
"Qarşı tərəflər" maddəsinin "Kataloqlar" bölməsinə keçin:
"Müştərilər" qrupunda iki alt qrup yaradın: "Biznes" tarifi və "İqtisadiyyat" tarifi:
"Biznes" tarifində 50 alıcımız var, maarifləndirmə məqsədilə ilk ikisini sadalayacağıq.
"Biznes" tarifində ilk qarşı tərəfə daxil oluruq, onun kartı budur:
Müştəri müqavilələrinə gedin və orada yeni müqavilə yaradın:
Müqaviləni doldurun qiymət növü"Topdan", etibarlılıq ilin sonuna qədər və məskunlaşma növü.
Hesablama növünü özünüz yaratmalı və onu adlandırmalısınız, məsələn, Rabitə "Biznes". Bu baxış heç nəyə təsir etmir, sadəcə olaraq biznes müştərilərini iqtisadi müştərilərdən ayırmağa kömək edir.
Eyni şəkildə, biz “Biznes” Tarif qrupunda ikinci müştəri yaradacağıq:
Onun müqaviləsində eyni növ qiymətləri və eyni növ hesablamaları göstərməyi unutmayın.
Belə çıxır ki, “Biznes” Tarif qrupunun bütün kontragentləri eyni qiymət növü və eyni hesablaşma növü ilə müqavilə bağlayacaqlar. Bu niyə lazımdır - aşağıda öyrənəcəksiniz.
Beləliklə, biz ehtiyacımız olan qədər çox alıcını biznes tarifinə doldururuq ...
"İqtisadiyyat" tarif qrupuna keçirik.
Biz ilk müştərini və onun müqaviləsini yaradırıq:
Budur müqavilə kartı:
Diqqətinizi ona yönəldirəm ki, bu kontragentlər qrupu üçün hesablaşma növü fərqli olacaq (lakin onların hamısı üçün eynidir), məsələn, bunu Rabitə "İqtisadiyyat" adlandıraq.
Eyni şəkildə, iqtisadiyyat səviyyəsində ikinci bir alıcı yaradacağıq:
Eyni şəkildə ehtiyac duyduğumuz qədər alıcı dolduracağıq ...
Biz kataloqa xidmətlər əlavə edirik
"İstinadlar" bölməsinə, "Nomenklatura" maddəsinə keçin:
"Xidmətlər" qrupunda biz iki xidmət yaradırıq, İnternet Biznesi və İnternet İqtisadiyyatı:
Xidmətlərə qiymətlərin təyin edilməsi
"Anbar" bölməsinə, "Məhsul qiymətlərini təyin et" maddəsinə keçin:
Biz ilin əvvəlindən yeni “Məhsul qiymətlərinin təyini” sənədini yaradırıq. Qiymət növü "Topdan", cədvəl bölməsində xidmətlərimizi və qiymətlərimizi əlavə edirik:
Sənədi həyata keçiririk.
Akt və qaimələrin verilməsi
Hazırlıq hissəsi bitdi. İndi biz bütün müştərilərimizə hər ay (və ya daha tez-tez) toplu (qrup) rejimində aktlar və hesab-fakturalar verə bilərik.
Bunu etmək çox asandır.
"Satış" bölməsinin "Xidmətlərin göstərilməsi" maddəsinə keçin:
Əgər bu element sizdə yoxdursa, o zaman funksionallıqda "Aktların və fakturaların verilməsi toplusu" qutusunu aktiv etməmisiniz (biz bunu bu dərsin ilk addımında etdik).
Başlanğıcda "İqtisadiyyat" tarifinin bütün kontragentləri üçün bütün sənədlər paketini təqdim edəcəyik.
Bunun üçün “İqtisadiyyat” rabitəsinin hesablama növünü, İnternet İqtisadiyyatının nomenklaturasını (xidmətini) göstərin və sonra cədvəl bölməsində “Doldur”->“Hesablaşma növünə görə” düyməsini sıxın:
Bu halda, 1C göstərilən hesablaşma növünün doldurulduğu bütün qarşı tərəflərin müqavilələrini təhlil edəcək və cədvəl hissəsində bu kontragentləri bu müqavilələrlə birlikdə əvəz edəcəkdir:
Cədvəl hissəsindəki qiymət “İnternet iqtisadiyyatı” xidməti üzrə “Maddə qiymətlərinin müəyyən edilməsi” sənədində qeyd etdiyimiz üçün əvəz edilmişdir.
Əgər siz də faktura vermək istəyirsinizsə, "Qaimə-fakturalar" sekmesine keçin və "Hamısını qeyd et" düyməsini klikləyin:
Sənədi yerləşdiririk və görürük ki, adətən bir akt və faktura ilə formalaşan bütün elanlar bir anda bütün qarşı tərəflər üçün formalaşmışdır:
Eyni sənəddən biz bütün qarşı tərəflər üçün aktları, fakturaları çap edə və ya dərhal yeniləyə bilərik.
1C: Mühasibat uçotu 8.3 (versiya 3.0)-da ƏDV ilə işləmək üzrə bir sıra dərslərə başlayırıq.
Bu gün mövzunu nəzərdən keçirəcəyik: "Düzeltilmiş faktura".
Materialın əksəriyyəti başlanğıc mühasiblər üçün nəzərdə tutulacaq, lakin təcrübəli olanlar özləri üçün bir şey tapacaqlar.
Xatırladıram ki, bu bir dərsdir, ona görə də mənim hərəkətlərimi verilənlər bazanızda təhlükəsiz şəkildə təkrarlaya bilərsiniz (tercihen surət və ya təlim).
Beləliklə, başlayaq.
Bir az nəzəriyyə
Düzəliş fakturasından fərqli olaraq, ilkin faktura doldurularkən buraxılmış səhvləri düzəltmək üçün düzəldilmiş hesab-fakturadan istifadə olunur.Düzəlişlər yalnız doldurma xətalarının aşkar edildiyi hallarda edilir, məsələn:
- hərf səhvləri,
- səhv detallar,
- qarışıq vergi dərəcələri.
Düzəliş edilmiş hesab-fakturanın nömrəsi və tarixi tam olaraq eynidir ilkin sənəd, lakin əlavə olaraq düzəlişin nömrəsini və tarixini göstərir.
Düzəlişlər əsas fakturada 1-dən sonsuza qədər nömrələnir.
Nümunələrlə mümkün vəziyyətləri nəzərdən keçirin.
Satıcı tərəfdən düzəliş
1 yanvar 2016-cı il tarixində biz (NDS MMC) hər biri 15.000 rubl (ƏDV daxil) qiymətinə Buyer MMC-yə 2 kondisioner göndərdik.Eyni zamanda alıcıya 01.01.2016-cı il tarixli 1 nömrəli ilkin qaimə-faktura vermişik, orada iki yox, 3 kondisioner göstərilməklə hərf səhvi etmişik.
İlkin hesab-fakturanın verilməsi
"Satış" bölməsinə keçin "İcra (aktlar, fakturalar)" maddəsi:Yeni "Satış (mallar)" sənədini yaradın və doldurun:
Biz onu yerləşdiririk və sonra faktura veririk (sənədin altındakı düymə):
Eyni vergi dövründə bir səhv aşkar edildi (satıcıda)
Yanvarın 10-da alıcıya 01.01.2016-cı il tarixli 1 No-li (düzəliş 1) düzəliş edilmiş qaimə-fakturanı (düzəliş 01.10.2016) verəndə səhvimizi aşkar etdik.Eyni şəkildə düzəldilmiş faktura veririk vergi dövrü(satıcıdan)
Yenidən "Satış" bölməsinə, "İcra (aktlar, fakturalar)" maddəsinə keçirik:
Sol siçan düyməsini istifadə edərək əvvəllər yaradılmış tətbiqi seçin və sonra "Əsas yaradın" maddəsini ("Daha çox" elementində gizlənə bilər) və sonra "İcra tənzimləməsi" maddəsini seçin:
İcra tənzimləməsini doldururuq:
Bunu edərkən bir neçə məqama diqqət yetirin:
- Əməliyyat növü "İlkin sənədlərdə düzəliş".
- 01/10/2016-cı il tarixli 1 nömrəli düzəliş.
- Miqdar 2.
Eyni vergi dövründə satış kitabına baxırıq (satıcıdan)
1-ci rüb üçün satış kitabını tərtib edirik:
Və görürük ki, əsas hesab-faktura ləğv edilir (qaytarma metodundan istifadə etməklə):
Düzəliş edilmiş faktura satış kitabına daxil edilmişdir:
Eyni zamanda, düzəlişin nömrəsi və tarixi də orada göstərilir:
Fərqli vergi dövründə xəta aşkar edildi (satıcıdan)
01.01.2016-cı il tarixli 1 nömrəli düzəliş edilmiş qaimə-fakturanı (düzəliş 1) alıcıya (düzəliş 01.04.2016) 01 aprel tarixində səhvimizi aşkar etdik.Eyni sxemə uyğun olaraq (yuxarıda göstərildiyi kimi) yalnız 04/01/2016 tarixi ilə düzəldilmiş hesab-faktura veririk:
Bu halda (başqa vergi dövründə düzəliş edilmiş qaimə-fakturanın verilməsi) 1-ci rübün satış kitabının əlavə vərəqi vasitəsilə düzəliş edilir.
1-ci rüb üçün satış kitabının açılması:
Bunun üzərinə "Parametrləri göstər" düyməsini basın:
Cari dövr üçün "Əlavə vərəqlər yaradın" qutusunu işarələyin:
Satış kitabını formalaşdırırıq və əsas bölmənin əvəzinə "2016-cı ilin 1-ci rübü üçün əlavə vərəq" qeyd edirik:
Əsas fakturanın ləğvi budur:
Və burada nömrə və düzəliş tarixi ilə düzəldilmiş hesab-faktura:
Alıcı tərəfi düzəliş
1 yanvar 2016-cı il tarixində biz (NDS MMC) Təchizatçı MMC-dən hər biri 15.000 rubl qiymətinə (ƏDV daxil) 2 kondisioner aldıq.Eyni zamanda 01.01.2016-cı il tarixli 1 nömrəli ilkin qaimə-fakturanı aldıq, orada hərf səhvinə yol verilib (2 əvəzinə 3 kondisioner göstərilib).
Biz əsas fakturanı daxil edirik
"Satınalmalar" bölməsinə "Qabız (aktlar, hesab-fakturalar)" maddəsinə gedirik:
Yeni "Qabız (mallar)" sənədini yaradın və doldurun:
Əsas fakturanı sənədin aşağı hissəsində qeyd edirik:
Səhv eyni vergi dövründə aşkar edilmişdir (alıcıda)
Satıcı öz səhvini yanvarın 10-da bizə (alıcıya) 01.01.2016-cı il tarixli 1 nömrəli (düzəliş 1) düzəliş edilmiş qaimə-faktura verərək aşkar etdi (düzəliş 01.10.2016).Düzəliş edilmiş faktura eyni vergi dövründə daxil olur (alıcıdan)
Yenidən "Satınalmalar" bölməsinə, "Qabız (aktlar, hesab-fakturalar)" maddəsinə keçirik:
Sol siçan düyməsini istifadə edərək əvvəllər yaradılmış qəbzi seçin və sonra "Əsas yaradın" maddəsini seçin ("Daha çox" bəndində gizlənə bilər) və sonra "Qəbzin tənzimlənməsi" maddəsini seçin:
Gəlir düzəlişini aşağıdakı kimi doldurun:
"Mallar" sekmesinde düzgün miqdarı göstərin:
Sənədi yerləşdiririk və düzəldilmiş fakturanı qeydiyyatdan keçiririk:
Eyni vergi dövründə satınalma kitabında (alıcıda) bir qeyd edirik
"Əməliyyatlar" bölməsinə keçin "ƏDV köməkçisi":
"1 rüb" müddətini göstərin və sonra satınalma kitab girişlərinin formalaşmasını açın.
Hər bir mühasib gec-tez avans ödənişləri ilə qarşılaşır (istər təchizatçılarına, istərsə də alıcılardan avanslar) və nəzəri olaraq bilir ki, Rusiya Federasiyasının Vergi Məcəlləsinin tələblərinə uyğun olaraq (154-cü maddənin 1-ci bəndi; 167-ci maddəsinin 1-ci bəndi). bənd 2 ) avans ödənişi üzrə ƏDV-ni onun alındığı tarixə hesablamaq lazımdır. Bunu praktikada necə etmək olar, 1C 8.3 proqramında əvvəlcədən ödəmə üçün hesab-fakturalar, bugünkü məqaləmizdir.
İlkin parametrlərin edilməsi
Gəlin şirkətin uçot siyasətinə nəzər salaq və düzgün vergi rejimimiz olub-olmadığını yoxlayaq: OSNO. “ƏDV” sekmesindəki “Vergilər və hesabatlar” bölməsində proqram bizə avans hesab-fakturalarının qeydiyyatı üçün bir neçə seçim imkanı verir (Şəkil 1) (biz satıcı kimi fəaliyyət göstərən zaman bu parametr bizə lazımdır).
Biz 1C-də əvvəlcədən hesab-fakturaları qeyd edə bilmərik, əgər:
- avans beş gün ərzində hesaba köçürüldü;
- avans ayın sonuna qədər kreditləşdirilib;
- avans vergi dövrünün sonuna qədər kreditə verilmişdir.
Bizim haqqımız onlardan hər hansı birini seçməkdir.
Alıcıdan avans ödənişlərinin və avans ödənişlərinin əvəzlənməsini təhlil edək.
1C avanslarında mühasibat uçotu.
Məsələn, götürək ticarət təşkilatı Topdansatış şirkəti OPT MMC ilə malların tədarükü üçün müqavilə bağlayan Lyutik MMC (biz). Müqavilənin şərtlərinə əsasən, biz təchizatçıya 70% avans ödəyirik. Sonra malı alırıq və nəhayət pulunu ödəyirik.
BP 3.0-da biz “Cari hesabdan debet” bank çıxarışını veririk (şək. 2).
Vacib detallara diqqət yetirin:
- əməliyyat növü "Təchizatçıya ödəniş";
- müqavilə (malları yerləşdirərkən müqavilə bank çıxarışı ilə eyni olmalıdır);
- ƏDV faiz dərəcəsi;
- avansın avtomatik olaraq ƏDV ilə kreditləşdirilməsi (müstəsna hallarda fərqli bir göstərici göstəririk);
- sənədi yerləşdirərkən, tədarükçünün avans fakturası ilə mütləq 51 hesab-fakturanın yazışmalarını almalıyıq, nümunəmizdə 62.02. Əks təqdirdə, 1C-də əvvəlcədən ödəniş üçün hesab-faktura verilməyəcək.
Ödənişi aldıqdan sonra OPT MMC bizə avans hesab-fakturasını verir, biz də onu 1C proqramımızda yerləşdirməliyik (Şəkil 3).
Buna əsaslanaraq, ƏDV məbləğini əvvəlcədən tutulmaq üçün qəbul etmək hüququmuz var.
"ƏDV endirimini alış kitabında əks etdirin" qeyd qutusu sayəsində faktura avtomatik olaraq alış kitabına daxil olur və sənədi yerləşdirərkən 76.VA hesab-fakturasının formalaşdırılması ilə mühasibat qeydi alırıq. Nəzərə alın ki, əməliyyat növü kodu 02 proqram tərəfindən müstəqil olaraq təyin edilir.
Növbəti ay OPT MMC bizə mal göndərir, biz onları Malların Qəbz sənədindən istifadə edərək proqramda alırıq, faktura qeydiyyatdan keçiririk. Qarşı tərəflə hesablaşmaların uçotu üçün hesablar düzəldilmir, borcun ödənilməsi üçün "Avtomatik" seçirik. “Malların qəbzi” sənədini yerləşdirərkən biz mütləq əvvəlcədən ödəniş elanını almalıyıq (şək. 4).
Fevral ayı üçün “Satış kitabçası qeydlərinin formalaşdırılması” sənədini tərtib edərkən biz “ƏDV-nin bərpası” tabının avtomatik doldurulmasını alırıq (şək. 5) və bu bərpa edilmiş ƏDV məbləği satış kitabına daxil olur. hesabat dövrüəməliyyat kodu 22 ilə.
Təchizatçıya son ödənişi əks etdirmək üçün tələb olunan məbləği göstərməklə mövcud "Cari hesabdan debet" sənədini köçürə və yerləşdirə bilərik.
Biz 02 kodu ilə əvvəlcədən ödəmə üçün ƏDV tutulmamızın məbləğini əks etdirən alış kitabçasını və 21 əməliyyat növü kodu ilə malları qəbul etdikdən sonra bərpa edilmiş ƏDV məbləğini gördüyümüz satış kitabçasını formalaşdırırıq.
1C-də mühasibat uçotu alınan avanslar
Məsələn, "Atlant" MMC şirkəti ilə malların çatdırılması xidmətlərinin göstərilməsi üçün müqavilə bağlamış tanış təşkilat "Buttercup" MMC-ni (biz) götürək. Müqavilənin şərtlərinə görə, Atlant MMC-nin alıcısı bizə 30% avans ödəyir. Sonra ona lazımi xidməti göstəririk.
Proqramda iş üsulu əvvəlki versiyada olduğu kimidir.
Biz alıcıdan 1C-də avansın alınmasını “Cari hesaba qəbz” (şək. 6) sənədi ilə rəsmiləşdiririk, ardınca bizə verilən avans fakturasının qeydiyyatı aparılır. mühasibat yazılışları avansdan ƏDV-nin hesablanması üçün (şək. 7).
Siz 1C-də əvvəlcədən ödəmə üçün hesab-fakturanı birbaşa "Cari hesaba qəbz" sənədindən qeydiyyata ala bilərsiniz və ya "Bank və kassa" bölməsində yerləşən "Avans ödəniş üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı" emalından istifadə edə bilərsiniz. Hər halda, dərhal satış kitabına daxil olur.
“Xidmətin satışı” sənədi verilərkən alıcının avansı kreditə hesablanacaq (şək. 8), “Alış-veriş kitabçası qeydlərinin formalaşdırılması” sənədi (şək. 9) icra edildikdə isə ƏDV-nin miqdarı alınmış avans tutulacaq, 76.AB hesabı bağlanır (şək. 10).
Əməyinin bəhrəsini yoxlamaq üçün adətən mühasibin alqı-satqı kitablarını yaratması, həmçinin “ƏDV uçotunun təhlili” hesabatını təhlil etməsi kifayətdir.
1C-də məmnuniyyətlə işləyin!
1C 8.3-də əvvəlcədən ödəmə üçün hesab-fakturalar haqqında hələ də suallarınız varsa, onları xüsusi birində bizə soruşun. həftənin 7 günü işləyir və vergi və mühasibat uçotunda ən çətin vəziyyətlərdə kömək edəcəkdir.
1C Enterprise 8.2-də avans ödənişi üçün hesab-faktura iki şəkildə yaradıla bilər. Birincisi, avansı aldığınız ödəniş tapşırığına əsasən sənədin əl ilə yaradılmasıdır. İkincisi, seçilmiş dövr üçün alınan bütün avanslar əsasında hesab-fakturaların avtomatik yaradılmasıdır.
Məqalədə oxuyun:
Hesab-fakturaların əl ilə yaradılması az sayda əməliyyatlar üçün istifadə olunur. 1C Enterprise 8.2 proqramında çoxlu avans ödənişləri ilə avtomatik üsuldan istifadə etmək daha rahatdır. Bu üsullardan hər hansı biri ilə hesab-faktura üç addımda yaradılır.
Üçün işləyirsinizsə ümumi sistem vergitutma, onda alınan avanslar üzrə ƏDV tutulmalıdır (Rusiya Federasiyası Vergi Məcəlləsinin 167-ci maddəsinin 1-ci bəndi). Vergi bazası- alınan avans ödənişinin məbləği. Vergi təxmin edilən dərəcələrlə tutulur - 10/110 və ya 20/120. Hər bir ərizəçi üçün əvvəlcədən ödəniş siz faktura verməlisiniz. 1C-də əvvəlcədən ödəmə üçün hesab-fakturanın necə veriləcəyi barədə danışaq.
Avans fakturasını əl ilə necə yaratmaq olar
Alınan ödəniş sənədi əsasında 1C Enterprise 8.2-də 3 addımda avans üçün hesab-faktura yarada bilərsiniz.
Addım 1. 1C Enterprise 8.2-də daxil olan ödəniş sənədini tapın
Əgər alıcı cari hesaba avans köçürüb, bölməsinə keçin " Bank çıxarışları» (1) və tapın ödəmə qaydası(2), bunun əsasında 1C-də əvvəlcədən hesab-faktura yaradılacaqdır.
Əgər avans kassada alıcı tərəfindən nağd şəkildə ödənilir, sonra "Gələnlər" bölməsinə keçin nağd sifarişlər» (1), istədiyiniz kilsəni tapın (2).
Addım 2. Ödəniş sənədi əsasında əvvəlcədən hesab-faktura yaradın
Ödəniş sənədinin üzərinə (3) klikləyin, siçanın sağ düyməsini sıxın, açılan pəncərədə “Əsasən” (4) linkinə daxil olun, sonra isə “Verilən faktura” (5). Sənədə baxmaq və redaktə etmək üçün "Qaimə-faktura verilib" pəncərəsi açılacaq.
Addım 3. 1C-də əvvəlcədən hesab-faktura: yaradılması və redaktə edilməsi
1C Enterprise 8.2. avans ödənişinin alındığı ödəniş sənədi əsasında hesab-faktura yaradacaq. Açılan pəncərədə hesab-fakturanın təfərrüatlarını görəcəksiniz. Lazım gələrsə, 1C-də (6) əvvəlcədən hesab-faktura redaktə edilə bilər. Məsələn, ƏDV dərəcəsi səhv göstərilibsə dəyişdirin ödəniş sənədi və ya müqaviləni dəyişdirin. Dəyişikliklər edildikdə, "OK" düyməsini basın (7). Sənəd yaradılıb və yerləşdirilib. Proqram avtomatik olaraq avansdan ƏDV-nin hesablanması üçün lazımi qeydləri edəcək (Dt 76.AB Kt 68.02) və qaimə-fakturanı satış kitabında qeydiyyata alacaq.
Seçilmiş dövr üçün avtomatik avanslar üçün hesab-fakturaları necə yaratmaq olar
1C-də avans fakturasını necə etmək olar? Avtomatik rejimdə əvvəlcədən ödəniş üçün hesab-fakturaları düzgün yaratmaq üçün aşağıdakıları etməlisiniz:
- avans ödənişi üçün hesab-fakturaların formalaşdırılması dövrü üçün (məsələn, ay, rüb) malların və xidmətlərin satışı üçün bütün sənədləri aparmaq;
- alıcılardan bütün pul daxilolmalarını eyni müddətə xərcləmək;
- alıcılarla qarşılıqlı hesablaşmalara təsir edən digər sənədləri həyata keçirmək (borc düzəlişləri və s.).
1C Enterprise 8.2-də avans fakturalarının avtomatik qeydiyyatı 3 addımda aparılır. Gəlin 1C-də əvvəlcədən hesab-fakturanın necə ediləcəyi barədə danışaq.
Addım 1. "Avans ödəniş üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı" emalına keçin
Addım 2. "Avans ödəniş üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı" pəncərəsində tələb olunan sahələri doldurun
Aşağıdakı addımları ardıcıllıqla yerinə yetirin:
- avans fakturaları yaratmaq istədiyiniz dövrü göstərin (2);
- avans fakturalarının yaradıldığı təşkilatı seçin (3);
- "Doldur" düyməsini (4) basın.
1C Enterprise 8.2 proqramının əvvəlcədən təyin etdiyi bütün daxil olan ödənişlərin siyahısını görəcəksiniz. Siyahı sahələrində siz ilkin ödənişin gəldiyi qarşı tərəfi, avans məbləğini, ƏDV dərəcəsini, əsas sənədi, ödəniş tarixini görə bilərsiniz. Pəncərə belə görünəcək:
169-cu maddəyə əsasən Vergi Məcəlləsi Rusiya Federasiyasında ƏDV ödəyən təşkilatlar alıcıdan alınan hər bir avans ödənişi üçün faktura verməli və ƏDV tutmalıdırlar. Şirkət məhsulun qarşıdan gələn çatdırılması hesabına alıcıdan avans ödənişi alıbsa, əvvəlcədən ödəniş üçün hesab-faktura vermək və bir nüsxəsini alıcıya vermək lazımdır.
1C 8.3 yuxarıda göstərilən bütün variantlar üçün belə hesabların yaradılması, qeydiyyatı və uçotu üçün funksional imkanları təmin edir. 1C: Müəssisə Mühasibatlığı, nəşr 3.0 konfiqurasiya nümunəsindən istifadə edərək, avans almaq və avans üçün hesab-fakturalar yaratmaq yollarının nə olduğunu görək.
1C Enterprise Accounting 3.0-da qeydiyyatın xüsusiyyətləri
Hesab-fakturaların qeydiyyatı avansın alınması üsulundan - nağd və ya cari hesab vasitəsilə, eləcə də hesab-fakturaların əl ilə və ya avtomatik yaradılması üsulundan asılı olaraq fərqlənə bilər.
Bu xüsusiyyətlər parametrlərdə əks oluna bilər uçot siyasəti, burada "Əsas - Parametrlər - Mühasibat siyasəti - Vergi və hesabat parametrləri - ƏDV" vasitəsilə əldə edəcəyik.
Şəkil 1. UE parametrləri
Şəkil 2. Vergi və hesabat parametrləri
Şəkil 3. ƏDV parametrlərinin qurulması
ƏDV naviqasiyasında bunu təyin etmək mümkündür “Avans ödəniş üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı qaydası”, bu, sənədlərimizin qeydiyyata alınması üsulunu təyin edəcək (bizim vəziyyətimizdə əvvəlcədən təyin edilmiş birini tərk edirik - "... həmişə əvvəlcədən ödəniş aldıqdan sonra"). Bu yolla, gəliş günündə hesablanmış avanslar istisna olmaqla, bütün daxil olan məbləğlər üçün sənədlər yarada bilərsiniz. Məhsullar pul vəsaitlərinin bank hesabına və ya kassaya daxil olduğu gün göndərilirsə, o zaman bizi maraqlandıran sənəd yaradılmır.
Nümunədən istifadə edərək avans ödənişlərinin alınma sırasına baxaq. Alıcı hesaba 150.000 rubl köçürüb. malların gələcək çatdırılması üçün. Pulun mədaxilini “Hesabdakı qəbz” vasitəsilə “Bank və kassa-Bank çıxarışları” ilə əks etdirmək lazımdır. Qarşı tərəf-alıcıdan DS-nin alınmasını rəsmiləşdiririk.
Şəkil 4. Bəyanatlar
Şəkil 6 Sənəd hərəkətləri
D-tu 51 sch-ə uyğun olaraq alınan DS miqdarını əks etdirən bir elan yaradıldı. və K-tu 62.02 c.
Eyni zamanda, alıcı 50.000 rubl pul ödəyib. “Bank və Nağd-Kassa Sənədləri”ndə “Nağd pul qəbzi” yaradırıq.
Şəkil 7. Nağd pul hesab-fakturası
Şəkil 8. Pul vəsaitlərinin hərəkəti
Sənəd bir elan yaratdı və Dtu 50 sch üçün alınan DS məbləğini əks etdirdi. və Ktu 62.02 c.
Hesab-fakturaları birbaşa hesaba qəbzdən və kassa mədaxil sənədlərindən əl ilə yaratmağı düşünün. "Verilmiş faktura əsasında yaradın" bölməsinə keçin. Bu halda, əvvəlcədən ödəniş üçün verilən yeni sənəd görünəcək. Doldurmağı yoxlayırıq və sənədi yerləşdiririk.
Bu şəkildə yaradılma, əsasən, az miqdarda sənədlərin olduğu hallarda və ya DS-nin mühasibat mütəxəssisi hesab-fakturaya cavabdeh olduqda istifadə olunur.
Şəkil 9. “Avans ödəniş üçün verilmiş hesab-faktura” vasitəsilə yaradılması
Şəkil 10. Avans ödənişi üçün sənəd hərəkətləri
Yaradılan fakturalar avtomatik olaraq doldurulacaq. Aparmadan əvvəl təfərrüatların düzgün olub olmadığını, həmçinin cədvəl hissəsinin məzmununu yoxlamaq lazımdır. Yerləşdirildikdən sonra elanlar yaradılacaq və ƏDV-nin hesablanması hesab-fakturaların və ƏDV-nin satışının uçotu jurnalının reyestrlərində əks etdiriləcəkdir.
Avtomatik hesab-fakturalar yaradın
Çox sayda hesab-faktura yaratmaq lazım olduqda, onların yaradılmasını avtomatlaşdırmağa imkan verən "Avans üçün hesab-fakturaların qeydiyyatı" emalını tətbiq edə bilərsiniz. Onunla müəyyən müddət ərzində qeydiyyat aparıla bilər.
"Bank və kassa-Qaimə-fakturaların qeydiyyatı" bölməsində 1C-də "Qaimə-fakturalar" qeydiyyat jurnalını tapırıq. Siz həyata keçirə biləcəyiniz bir emal forması açırıq bu əməliyyat. Burada fakturanı qeydiyyatdan keçirmək istədiyiniz dövrü göstəririk və "Doldur" düyməsini sıxırıq. Sistem müstəqil olaraq avans qəbzlərini tapır və onlarla cədvəl hissəsini doldurur:
Şəkil 11. Sənədlərin avtomatik yaradılması
Şəkil 12. Qeydiyyat
Emal əvvəllər yerləşdirilmiş qəbz sənədlərinin qeydləri ilə doldurulacaq Pul. Nömrələmə imkanı da verilir. "İcra et" düyməsini istifadə edərək, biz fakturaları yaradırıq və yerləşdiririk.
Şəkil 13. Verilmiş qaimə-fakturaların jurnalına baxış
Eyni emal formasından biz əvvəlcədən ödəmə üçün hesab-fakturaların siyahısını açırıq. Yaradılmış fakturaların yoxlanılması.
Şəkil 14. Satış kitabçası
Şəkil 15. Hesab kartı 62.02
Yaradılmış sənədlər, əl ilə yaradılma halında olduğu kimi, ƏDV-nin hesablanması üçün əməliyyatlar yaradacaq və "Qaimə-fakturalar jurnalı" və "ƏDV satışı" reyestrlərində əks etdiriləcəkdir.
