กระทรวงเกษตรแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย

สถาบันการศึกษาระดับอุดมศึกษาของรัฐบาลกลาง

"มหาวิทยาลัยเกษตรรัฐบานบุรี"

กรมการหมุนเวียนเงินและสินเชื่อ

งานหลักสูตร

ในหลักสูตร “เงิน เครดิต ธนาคาร”

ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

เสร็จสิ้นโดย: นักศึกษาชั้นปีที่ 4,

คณะการเงินและสินเชื่อ.

กลุ่ม FK-0706 Tatenko A.A.

ครัสโนดาร์ 2010

การแนะนำ

1. รากฐานทางทฤษฎีของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

1.1 แนวคิดและหลักการของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

1.2 โครงสร้างระบบการชำระเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย

1.3 รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและเงื่อนไขการใช้งาน

2. สถานะปัจจุบันของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

2.1 ระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซีย

2.2 ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในดินแดนครัสโนดาร์ (ใช้ตัวอย่างของ UralsibYugbank)

2.3 ระบบการชำระเงินโดยใช้บัตรธนาคาร

2.4 สถานะปัจจุบันของระบบการชำระเงิน

3. อนาคตสำหรับการพัฒนาระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

3.1 บทบาทของธนาคารแห่งรัสเซียในการปรับปรุงระบบการชำระเงิน

3.2 แนวทางทางกฎหมายและเศรษฐกิจต่อระบบการพัฒนาเงินอิเล็กทรอนิกส์

3.3 เพิ่มบทบาทของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

ข้อสรุปและข้อเสนอ

รายชื่อวรรณกรรมที่ใช้แล้ว

การใช้งาน

การแนะนำ

ในสภาวะสมัยใหม่ เงินเป็นคุณลักษณะสำคัญของชีวิตทางเศรษฐกิจ ดังนั้นธุรกรรมทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการจัดหาสินทรัพย์ที่เป็นสาระสำคัญและการให้บริการจะเสร็จสิ้นด้วยการชำระเป็นเงินซึ่งสามารถรับได้ทั้งในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด องค์กรของการชำระด้วยเงินสดโดยใช้เงินที่ไม่ใช่เงินสดนั้นดีกว่าการชำระด้วยเงินสดมาก เนื่องจากการประหยัดต้นทุนการจัดจำหน่ายได้อย่างมาก การใช้การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดอย่างแพร่หลายได้รับการอำนวยความสะดวกโดยเครือข่ายธนาคารที่กว้างขวางตลอดจนความสนใจของรัฐในการพัฒนา

ในรัสเซียในปัจจุบันมีปัญหามากมายที่เกี่ยวข้องกับองค์กรของการหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสด: ตามกฎแล้วน้อยกว่าในประเทศที่พัฒนาแล้วไม่มีการจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดระหว่างผู้บริโภคและร้านค้าในทางปฏิบัติและมีความไม่ไว้วางใจอย่างมาก ของประชากรที่ประสบปัญหาการธนาคาร ทั้งหมดนี้ทำให้การทำงานของกลไกตัวคูณการธนาคารมีความซับซ้อน

ดังนั้นหัวข้อการหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสดจึงมีความเกี่ยวข้องในปัจจุบัน

จากที่กล่าวมาข้างต้นเราสามารถกำหนดวัตถุประสงค์ของงานได้: เพื่อศึกษาองค์กรของการหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสดในรัสเซีย ตามวัตถุประสงค์ คุณสามารถกำหนดวัตถุประสงค์ของงานหลักสูตรนี้ได้:

ให้แนวคิดสาระสำคัญและหลักการของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

ศึกษาโครงสร้างระบบการชำระเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย

กำหนดรูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและเงื่อนไขการใช้งาน

พิจารณาสถานะปัจจุบันของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

กำหนดลักษณะระบบการชำระเงินโดยใช้บัตรธนาคาร

วิเคราะห์การใช้รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในรูปแบบต่างๆ ในสภาวะที่ทันสมัย

พิจารณาโอกาสที่เป็นไปได้สำหรับการพัฒนาการหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสดในบริบทของการพัฒนาระบบการชำระเงินที่ทันสมัย

วัตถุประสงค์ของการศึกษาหลักสูตรนี้คือระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

เมื่อเขียนงานจะใช้วิธีวิภาษวิธีเชิงนามธรรมและการวิเคราะห์

แหล่งที่มาของการเขียนงาน ได้แก่ ข้อมูลทางสถิติ ผลงานของนักเขียนชาวรัสเซียและชาวต่างประเทศ วรรณกรรมด้านการศึกษา บทความจากวารสารเศรษฐศาสตร์ ข้อมูลเชิงวิเคราะห์

1. รากฐานทางทฤษฎีของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

1.1 แนวคิดและหลักการของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

ในสภาวะสมัยใหม่ เงินเป็นคุณลักษณะสำคัญของชีวิตทางเศรษฐกิจ ดังนั้นธุรกรรมทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการจัดหาสินทรัพย์ที่เป็นสาระสำคัญและการให้บริการจะเสร็จสิ้นด้วยการชำระเป็นเงินซึ่งสามารถรับได้ทั้งในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด องค์กรของการชำระด้วยเงินสดโดยใช้เงินที่ไม่ใช่เงินสดนั้นดีกว่าการชำระด้วยเงินสดมากเนื่องจากในกรณีแรกสามารถประหยัดต้นทุนการจัดจำหน่ายได้อย่างมาก การใช้การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดอย่างแพร่หลายได้รับการอำนวยความสะดวกโดยเครือข่ายธนาคารที่กว้างขวางตลอดจนความสนใจของรัฐในการพัฒนาของพวกเขา ทั้งด้วยเหตุผลข้างต้นและเพื่อวัตถุประสงค์ในการศึกษาและควบคุมกระบวนการเศรษฐกิจมหภาค

การพัฒนาความสัมพันธ์ทางการตลาดในระบบเศรษฐกิจจำเป็นต้องมีการเปลี่ยนแปลงรากฐานของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด รวมถึงหลักการขององค์กรด้วย

หลักการแรกของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสภาวะเศรษฐกิจตลาดคือการดำเนินการผ่านบัญชีธนาคาร ซึ่งเปิดให้ลูกค้าในการจัดเก็บและโอนเงิน

ในภาวะเศรษฐกิจตลาด การดำเนินการชำระหนี้ผ่านธนาคารควรพิจารณาจากความเป็นไปได้ทางเศรษฐกิจ รวมกับความเป็นอิสระทางเศรษฐกิจของหน่วยงานในตลาดและความรับผิดชอบทางการเงินสำหรับการกระทำของพวกเขา

สิ่งสำคัญคือต้องเน้นว่าหลักการแรกของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสภาวะตลาดใช้กับทั้งนิติบุคคลและบุคคล ในขณะที่ก่อนหน้านี้เกี่ยวข้องกับนิติบุคคลโดยเฉพาะ เนื่องจากมีความแตกต่างทางกฎหมายที่ชัดเจนระหว่างขอบเขตของเงินสดและไม่ใช่เงินสด มูลค่าการซื้อขาย

หลักการที่สองของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดคือการชำระเงินจากบัญชีจะต้องดำเนินการโดยธนาคารตามคำสั่งของเจ้าของตามลำดับลำดับความสำคัญของการชำระเงินที่กำหนดโดยพวกเขาและอยู่ภายในขีดจำกัดของยอดเงินในบัญชี หลักการนี้ประดิษฐานสิทธิของหน่วยงานในตลาดในการกำหนดลำดับการชำระเงินจากบัญชีของพวกเขา นับเป็นก้าวสำคัญในการสร้างความเป็นอิสระทางเศรษฐกิจที่แท้จริงของผู้บริหารธุรกิจ นอกจากนี้ ในการกำหนดหลักการนี้ ความสนใจจะถูกดึงไปที่การไม่มีข้อบ่งชี้ถึงแหล่งที่มาของการชำระเงิน ซึ่งเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการสร้างความเป็นอิสระทางเศรษฐกิจของเจ้าของบัญชีในการกำจัดเงินทุนที่มีอยู่ในการหมุนเวียนและ ความรับผิดชอบในการรับรองการชำระเงิน ข้อกำหนดหลักในกรณีนี้ที่ธนาคารทำกับหน่วยงานตลาด - ผู้เข้าร่วมในการชำระหนี้ - คือฝ่ายหลังชำระเงินภายในขีดจำกัดของยอดคงเหลือที่มีอยู่ในบัญชี

หลักการที่สามคือหลักการแห่งเสรีภาพสำหรับผู้เข้าร่วมตลาดในการเลือกรูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและรักษาความปลอดภัยไว้ในสัญญาทางธุรกิจ โดยที่ธนาคารจะไม่แทรกแซงความสัมพันธ์ทางสัญญา

หลักการนี้มีจุดมุ่งหมายเพื่อสร้างความเป็นอิสระทางเศรษฐกิจของหน่วยงานในตลาดทั้งหมด (โดยไม่คำนึงถึงรูปแบบการเป็นเจ้าของ) ในองค์กรของความสัมพันธ์ตามสัญญาและการชำระหนี้และในการเพิ่มความรับผิดชอบทางการเงินเพื่อประสิทธิผลของความสัมพันธ์เหล่านี้ ธนาคารมีบทบาทเป็นตัวกลางในการชำระเงิน

การชำระเงินแบบไร้เงินสด การชำระเงิน รัสเซีย

กฎระเบียบว่าด้วยการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดซึ่งนำมาใช้เมื่อวันที่ 3 ตุลาคม พ.ศ. 2545 แสดงให้เห็นถึงแนวโน้มในการเปลี่ยนผู้ชำระเงินให้กลายเป็นหัวข้อหลักของธุรกรรมการชำระเงิน เนื่องจากในทุกรูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด ความคิดริเริ่มในการชำระเงินเป็นของผู้ชำระเงิน กรณีนี้สอดคล้องกับความสัมพันธ์ทางการตลาดในเศรษฐกิจของประเทศ

นอกจากนี้ยังมีหลักการอีกสองประการในการจัดการการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด: ความเร่งด่วนในการชำระเงินและความปลอดภัยในการชำระเงิน

หลักการของความเร่งด่วนในการชำระเงินหมายถึงการชำระเงินอย่างเคร่งครัดตามกำหนดเวลาที่กำหนดไว้ในธุรกิจ สินเชื่อ และการประกันภัย สัญญา, คำแนะนำของกระทรวงการคลังแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย, ข้อตกลงร่วมกับคนงานและลูกจ้างขององค์กร, องค์กรสำหรับการจ่ายค่าจ้างหรือในสัญญา, ข้อตกลงแรงงาน, ข้อตกลงสัญญา ฯลฯ ความหมายทางเศรษฐกิจของการสร้างหลักการนี้เกิดจากการที่ผู้รับเงินไม่สนใจที่จะโอนเงินเข้าบัญชีของเขาเลย ในเวลาใดก็ได้ แต่ต้องอยู่ภายในระยะเวลาที่ตกลงกันไว้ล่วงหน้าอย่างแม่นยำ การแนะนำหลักการความเร่งด่วนในการชำระเงินมีความสำคัญในทางปฏิบัติที่สำคัญ องค์กรและหัวข้ออื่น ๆ ของความสัมพันธ์ทางการตลาดที่มีข้อมูลเกี่ยวกับระดับความเร่งด่วนของการชำระเงินสามารถสร้างกระแสเงินสดได้อย่างมีเหตุผลมากขึ้น กำหนดความต้องการเงินทุนที่ยืมได้แม่นยำยิ่งขึ้น และจะสามารถจัดการสภาพคล่องของงบดุลได้

สามารถชำระเงินเร่งด่วนได้: ก่อนเริ่มการดำเนินการซื้อขาย เช่น ก่อนที่ซัพพลายเออร์จะจัดส่งสินค้าหรือให้บริการ ทันทีหลังจากเสร็จสิ้นธุรกรรมทางการค้า เช่น ตามคำสั่งจ่ายเงินจากผู้ชำระเงิน ภายในระยะเวลาหนึ่งหลังจากเสร็จสิ้นการดำเนินการทางการค้า - ตามเงื่อนไขของสินเชื่อเชิงพาณิชย์โดยไม่ต้องออกตั๋วสัญญาใช้เงินหรือมีตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นลายลักษณ์อักษร

ในทางปฏิบัติ การชำระเงินทั้งก่อนกำหนดและล่าช้าและล่าช้าอาจเกิดขึ้นได้

การชำระเงินก่อนกำหนดคือการปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินก่อนสิ้นสุดระยะเวลาที่ตกลงกันไว้

การชำระเงินที่เลื่อนออกไปแสดงถึงความเป็นไปไม่ได้ที่จะชำระภาระผูกพันทางการเงินตรงเวลาและเกี่ยวข้องกับการกำหนดเส้นตายใหม่สำหรับการชำระเงินนี้เช่น การขยายระยะเวลาการชำระเงินที่กำหนดไว้เดิมซึ่งดำเนินการตามข้อตกลงกับผู้รับเงิน

การชำระเงินล่าช้าเกิดขึ้นเมื่อผู้ชำระเงินขาดเงินทุนและไม่สามารถรับสินเชื่อจากธนาคารหรือเชิงพาณิชย์ได้เมื่อถึงกำหนดชำระ

หลักการรักษาความปลอดภัยของการชำระเงินมีความสัมพันธ์อย่างใกล้ชิดกับหลักการก่อนหน้าของความเร่งด่วนในการชำระเงิน เนื่องจากความปลอดภัยของการชำระเงินสันนิษฐานว่า เพื่อให้สอดคล้องกับความเร่งด่วนของการชำระเงิน การปรากฏตัวของผู้ชำระเงินหรือผู้ค้ำประกันของกองทุนสภาพคล่องที่สามารถนำมาใช้เพื่อ ชำระหนี้ให้กับผู้รับเงิน ขึ้นอยู่กับลักษณะของกองทุนที่มีสภาพคล่อง เราควรแยกแยะระหว่างความปลอดภัยในการชำระเงินในการดำเนินงานและในอนาคต

ความปลอดภัยในการดำเนินงานถูกกำหนดโดยการมีอยู่ของผู้ชำระเงินหรือผู้ค้ำประกันด้วยกองทุนสภาพคล่องชั้นหนึ่งที่เพียงพอสำหรับการชำระเงิน (เงินสดในระยะยาว ระยะกลาง และระยะสั้น รวมถึงรูปแบบขององค์กรของพวกเขา ที่รับประกันการชำระหนี้ตามกำหนดเวลา)

การสนับสนุนการชำระเงินด่วนอาจมีหลายรูปแบบ (รวมถึงรูปแบบการฝากเงินโดยลูกค้าหรือธนาคารเป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่ายสำหรับการโอนเงินไปยังผู้รับในภายหลัง)

ความปลอดภัยในการชำระเงินที่คาดหวังเกี่ยวข้องกับการประเมินความสามารถในการละลายและความน่าเชื่อถือทางเครดิตในขั้นตอนของการสร้างความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ (การให้ข้อมูลเกี่ยวกับความสามารถในการละลายและความน่าเชื่อถือทางเครดิตของผู้ชำระเงิน)

หลักการของการรักษาความปลอดภัยในการชำระเงินจะสร้างหลักประกันในการชำระเงิน เสริมสร้างวินัยในการชำระเงินในระบบเศรษฐกิจ และเป็นผลให้ความสามารถในการละลายและความน่าเชื่อถือของผู้เข้าร่วมทุกคนในการตั้งถิ่นฐาน

หลักการคำนวณทั้งหมดมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิดและพึ่งพาซึ่งกันและกัน การละเมิดข้อใดข้อหนึ่งนำไปสู่การละเมิดข้ออื่น

ธุรกรรมที่ไม่ใช่เงินสดจะแสดงในการชำระบัญชีกระแสรายวันและบัญชีอื่น ๆ ที่เปิดโดยธนาคารให้กับลูกค้าหลังจากส่งเอกสารที่เกี่ยวข้องแล้ว

แต่ละองค์กรหรือองค์กรสามารถมีบัญชีหลักกับธนาคารได้เพียงบัญชีเดียวเท่านั้น - การชำระเงินหรือกระแสรายวัน

ขณะนี้บัญชีปัจจุบันเปิดอยู่สำหรับองค์กรและสถาบันที่ไม่ได้มีส่วนร่วมในกิจกรรมเชิงพาณิชย์และไม่มีสถานะเป็นนิติบุคคล ตามเนื้อผ้า บัญชีดังกล่าวจะเปิดสำหรับองค์กรสาธารณะ สถาบัน และองค์กรที่ได้รับการสนับสนุนจากงบประมาณของรัฐบาลกลาง พรรครีพับลิกัน หรือท้องถิ่น ความเป็นอิสระของเจ้าของบัญชีกระแสรายวันนั้นมีจำกัดอย่างมากเมื่อเทียบกับเจ้าของบัญชีกระแสรายวัน ดังนั้นเจ้าของบัญชีกระแสรายวันจึงสามารถจัดการเงินทุนในบัญชีอย่างเคร่งครัดตามการประมาณการที่ได้รับอนุมัติจากองค์กรระดับสูง รายการธุรกรรมในบัญชีปัจจุบันได้รับการควบคุม ซึ่งจะดำเนินการในเวลาที่เปิดบัญชี หน่วยงานทางเศรษฐกิจที่มีบัญชีกระแสรายวันในธนาคารสามารถดำเนินการใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมการผลิตและการลงทุนได้โดยไม่ต้องสร้างรายการใด ๆ ตราบใดที่การดำเนินการเหล่านี้ไม่ขัดแย้งกับกฎหมาย

ในการเปิดบัญชีกระแสรายวันจะต้องส่งเอกสารต่อไปนี้ให้กับสถาบันธนาคารพาณิชย์: คำขอเปิดบัญชีกระแสรายวันตามแบบที่กำหนด เอกสารเกี่ยวกับการจดทะเบียนของรัฐวิสาหกิจ สำเนาข้อตกลงส่วนประกอบเกี่ยวกับการจัดตั้งวิสาหกิจที่ได้รับการรับรองโดยทนายความ สำเนากฎบัตร เอกสารยืนยันอำนาจของผู้อำนวยการสถานประกอบการ เอกสารยืนยันอำนาจของหัวหน้าฝ่ายบัญชีขององค์กร บัตรสองใบพร้อมลายเซ็นตัวอย่างของเจ้าหน้าที่คนแรกขององค์กรพร้อมประทับตรา ใบรับรองจากสำนักงานสรรพากรยืนยันการจดทะเบียนวิสาหกิจเพื่อการเก็บภาษี หนังสือรับรองการจดทะเบียนวิสาหกิจกับกองทุนบำเหน็จบำนาญ - บัตรลงทะเบียนของหน่วยงานสถิติ

1.2 โครงสร้างระบบการชำระเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย

การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซียดำเนินการผ่านระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซียและระบบการชำระเงินส่วนตัวซึ่งแสดงโดยระบบการชำระเงินภายในธนาคารสำหรับการชำระหนี้ระหว่างแผนกขององค์กรเครดิตหนึ่งระบบการชำระเงินขององค์กรเครดิตสำหรับการชำระหนี้ ในบัญชีผู้สื่อข่าวที่เปิดในองค์กรสินเชื่ออื่น ระบบการชำระเงินขององค์กรสินเชื่อที่ไม่ใช่ธนาคาร รวมถึงระบบการชำระเงินระหว่างลูกค้าของแผนกหนึ่งของสถาบันสินเชื่อ

ธนาคารแห่งรัสเซียครอบครองสถานที่พิเศษในระบบการชำระเงินของรัสเซีย ธนาคารแห่งรัสเซียซึ่งเป็นผู้ดำเนินการระบบการชำระเงินของตนเอง ประสานงานและควบคุมความสัมพันธ์ในการชำระหนี้ในรัสเซีย ติดตามกิจกรรมของระบบการชำระเงินส่วนตัว กำหนดบทบัญญัติหลักของการทำงาน กำหนดกฎ แบบฟอร์ม ข้อกำหนด และมาตรฐานสำหรับผู้ที่ไม่ใช่เงินสด การชำระเงินและยังจัดระเบียบการหมุนเวียนเงินสด นอกจากนี้ ธนาคารแห่งรัสเซียกำลังพัฒนาขั้นตอนในการรวบรวมและนำเสนอการรายงานทางสถิติที่แสดงลักษณะของระบบการชำระเงินของรัสเซีย เพื่อเพิ่มความโปร่งใส

ระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซีย ซึ่งโดยทั่วไปเป็นระบบการกระจายอำนาจ ช่วยให้มั่นใจได้ว่าการชำระเงินในรูเบิลจะใช้เงินที่เก็บไว้ในบัญชีกับธนาคารแห่งรัสเซีย ระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซียเป็นระบบขั้นต้นเช่น การชำระเงินทั้งหมดจะถูกชำระในบัญชีของผู้เข้าร่วมเป็นรายบุคคล

สาขาอาณาเขตของธนาคารแห่งรัสเซียตั้งอยู่ในภูมิภาคของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งส่วนใหญ่ตรงกับอาณาเขตกับหน่วยงานที่เป็นส่วนประกอบของสหพันธรัฐรัสเซีย และในบางกรณีในภูมิภาคที่รวมดินแดนของหน่วยงานที่เป็นส่วนประกอบหลายอย่างของสหพันธรัฐรัสเซีย

องค์ประกอบระดับภูมิภาคของระบบการชำระเงินดำเนินการในสถาบันอาณาเขตแต่ละแห่งของธนาคารแห่งรัสเซีย

ในระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซียการชำระเงินจะดำเนินการในสองระดับ: ภายในองค์ประกอบภูมิภาคเดียว - การชำระเงินภายในภูมิภาคซึ่งประกอบขึ้นเป็นการชำระเงินจำนวนมากผ่านระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซีย (ปริมาณเกือบ 90% และปริมาณ 82%) และการชำระเงินที่เริ่มต้นในองค์ประกอบภูมิภาคหนึ่งและสิ้นสุดในอีกองค์ประกอบหนึ่ง - การชำระเงินระหว่างภูมิภาค

ระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซียให้บริการ:

โอนเงินเข้าบัญชีลูกค้าในวันที่ได้รับ ในบางภูมิภาค การเดบิตและเครดิตของกองทุนเหล่านี้จะดำเนินการในโหมดที่ใกล้เคียงกับเรียลไทม์ โดยมีความเป็นไปได้ที่จะนำไปใช้ได้ทันที

ความสามารถในการจัดการสภาพคล่องโดยการให้สินเชื่อระหว่างวันแก่สถาบันสินเชื่อโดยมีหลักประกัน (มอสโก, เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก, เยคาเตรินเบิร์ก)

การดำเนินการตามมาตรการนโยบายการเงินของธนาคารแห่งรัสเซียผ่านการให้บริการสินเชื่อ การฝาก การแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ และธุรกรรมอื่น ๆ ของธนาคารแห่งรัสเซีย

การชำระหนี้ในตลาดหลักทรัพย์และตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

ในแง่ของความปลอดภัยและการปกป้องข้อมูล ระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซียจัดให้มี: การระบุผู้ใช้ การควบคุมความสมบูรณ์และการยืนยันความถูกต้องของเอกสารการชำระเงิน ความแตกต่างของสิทธิ์การเข้าถึงและการป้องกันจากการเข้าถึงทรัพยากรระบบประมวลผลการชำระเงินโดยไม่ได้รับอนุญาต การควบคุมธุรกรรมการชำระเงิน การรักษาความลับ (การป้องกันการเข้ารหัส) ของข้อมูลการชำระเงิน การสำรองระบบซอฟต์แวร์และฮาร์ดแวร์ และทรัพยากรข้อมูล

เหตุผลที่สถาบันสินเชื่อ (สาขา) ให้ความสำคัญกับการชำระเงินผ่านระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซียคือการดำเนินการที่เชื่อถือได้ การใช้เทคโนโลยีที่ทันสมัย ​​และวิธีการรักษาความปลอดภัยข้อมูลที่รับประกันการบริการที่มีประสิทธิภาพและเชื่อถือได้สำหรับผู้เข้าร่วมการชำระเงินทั้งหมด ความเป็นไปได้ของการแลกเปลี่ยนที่รวดเร็ว ของข้อมูลและการไม่มีความเสี่ยงด้านเครดิต การประมวลผลการชำระเงินจำนวนเพิ่มมากขึ้นนั้นได้รับการรับรองโดยการพัฒนาระบบข้อมูลและโทรคมนาคม

การเร่งความเร็วของการหมุนเวียนนั้นเกี่ยวข้องกับการเพิ่มขึ้นในกิจกรรมของสถาบันสินเชื่อและลูกค้าของพวกเขา การรวมบัญชีของสถาบันสินเชื่อและการเพิ่มประสิทธิภาพของการจัดการสภาพคล่องเพิ่มเติมซึ่งได้รับการอำนวยความสะดวกโดยมาตรการที่ดำเนินการโดยธนาคารแห่งรัสเซีย เพื่อขยายการใช้การชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์และลดระยะเวลาในการชำระเงิน

ธนาคารแห่งรัสเซียกำลังทำงานเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพของระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซีย โดยหลักๆ ผ่านกิจกรรมที่กำหนดเป้าหมายเพื่อขยายการใช้การชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์

ธนาคารแห่งรัสเซียกำลังทำงานเพื่อรวมลูกค้าในกลุ่มผู้เข้าร่วมในการแลกเปลี่ยนเอกสารอิเล็กทรอนิกส์ ในเวลาเดียวกัน งานยังคงรวมถึงลูกค้ารายอื่นๆ ของธนาคารแห่งรัสเซียที่ไม่ใช่สถาบันสินเชื่อ ซึ่งส่วนใหญ่เป็นหน่วยงานคลังของรัฐบาลกลาง ในหมู่ผู้เข้าร่วมในการแลกเปลี่ยนเอกสารอิเล็กทรอนิกส์

ระบบการชำระเงินเอกชนกำลังพัฒนาแบบไดนามิกและมุ่งเน้นไปที่การนำเทคโนโลยีสมัยใหม่มาใช้เพื่อประมวลผลเอกสารการชำระเงิน โดยให้บริการการชำระเงินที่สมบูรณ์และมีคุณภาพสูงที่สุดเพื่อดึงดูดลูกค้า

1.3 รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและเงื่อนไขการใช้งาน

การชำระค่าสินค้าและบริการที่ไม่ใช่เงินสดตลอดจนที่เกี่ยวข้องกับภาระผูกพันทางการเงินนั้นดำเนินการในรูปแบบต่าง ๆ ซึ่งแต่ละรูปแบบมีคุณสมบัติเฉพาะในลักษณะและความเคลื่อนไหวของเอกสารการชำระเงิน แบบฟอร์มการชำระเงินคือชุดขององค์ประกอบที่เกี่ยวข้องกัน ซึ่งรวมถึงวิธีการชำระเงินและลำดับงานเอกสารที่เกี่ยวข้อง การไหลของเอกสารคือระบบการลงทะเบียน การใช้ และการเคลื่อนย้ายเอกสารการชำระเงินและเงินทุน ซึ่งรวมถึง: การออกใบแจ้งหนี้โดยผู้จัดส่งและการโอนไปยังผู้เข้าร่วมรายอื่นในการชำระหนี้ เนื้อหาของเอกสารการชำระเงินและรายละเอียด กำหนดเวลาในการจัดทำเอกสารการชำระเงินและขั้นตอนการนำเสนอต่อธนาคารตลอดจนผู้เข้าร่วมรายอื่นในการชำระหนี้ การเคลื่อนย้ายเอกสารการชำระเงินระหว่างสถาบันการเงิน ขั้นตอนและเงื่อนไขการชำระเงินของเอกสารการชำระเงินการโอนและรับเงิน ขั้นตอนการใช้เอกสารการตั้งถิ่นฐานเพื่อควบคุมผู้เข้าร่วมการตั้งถิ่นฐานร่วมกันและการดำเนินการตามมาตรการผลกระทบทางเศรษฐกิจ

ตามกฎหมายปัจจุบัน ในเงื่อนไขที่ทันสมัย ​​อนุญาตให้ใช้รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดดังต่อไปนี้: คำสั่งจ่ายเงิน; ข้อกำหนดการชำระเงิน เช็ค; เลตเตอร์ออฟเครดิต

รูปแบบของการชำระหนี้ระหว่างผู้ชำระเงินและผู้รับเงินนั้นถูกกำหนดโดยพวกเขาเองในสัญญาทางธุรกิจ

การเรียกร้องร่วมกันเกี่ยวกับการชำระหนี้ระหว่างผู้ชำระเงินและผู้รับเงินจะได้รับการพิจารณาโดยทั้งสองฝ่ายโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมจากสถาบันการเงิน ปัญหาข้อขัดแย้งได้รับการแก้ไขในศาล อนุญาโตตุลาการ และอนุญาโตตุลาการ

การเรียกร้องต่อธนาคารที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติงานในการชำระเงินสดจะถูกส่งโดยลูกค้าเป็นลายลักษณ์อักษรไปยังธนาคารที่ให้บริการ

สำหรับการหักเงินจากบัญชีของเจ้าของอย่างไม่เหมาะสมหรือไม่ถูกต้องรวมถึงการให้เครดิตธนาคารที่ล่าช้าหรือไม่ถูกต้องตามจำนวนเงินที่เจ้าของบัญชีต้องชำระฝ่ายหลังมีสิทธิ์ที่จะขอให้ธนาคารจ่ายค่าปรับในจำนวน 0.5% ของจำนวนเงินที่เครดิตเข้าไม่ทันเวลาหรือหักอย่างไม่เหมาะสมในแต่ละวันของความล่าช้า

คำสั่งจ่ายเงินเป็นคำสั่งเป็นลายลักษณ์อักษรจากเจ้าของบัญชีไปยังธนาคารเพื่อโอนเงินจำนวนหนึ่งจากบัญชีของเขาไปยังบัญชีขององค์กรอื่น - ผู้รับเงินในธนาคารเดียวกันหรือสถาบันอื่น โครงร่างการไหลของเอกสารแสดงไว้ในภาคผนวก A

ความเป็นไปได้ของการประยุกต์ใช้ในการคำนวณคำสั่งจ่ายเงินจะแตกต่างกันไป ด้วยความช่วยเหลือของพวกเขา การชำระหนี้จะเกิดขึ้นในฟาร์ม ทั้งสำหรับธุรกรรมสินค้าโภคภัณฑ์และไม่ใช่สินค้า ในกรณีนี้ การชำระเงินที่ไม่ใช่สินค้าทั้งหมดจะดำเนินการตามคำสั่งการชำระเงินเท่านั้น

ในการชำระเงินค่าสินค้าและบริการ คำสั่งชำระเงินจะใช้ในกรณีต่อไปนี้: สำหรับสินค้าที่ได้รับและบริการที่ให้ไว้ ขึ้นอยู่กับการอ้างอิงในลำดับไปยังหมายเลขและวันที่ของเอกสารการจัดส่งที่ยืนยันการรับสินค้าหรือบริการโดยผู้ชำระเงิน สำหรับการชำระล่วงหน้าและการชำระค่าบริการ เพื่อชำระบัญชีเจ้าหนี้สำหรับธุรกรรมสินค้าโภคภัณฑ์ เมื่อชำระค่าสินค้าและบริการตามคำตัดสินของศาลและอนุญาโตตุลาการ ค่าเช่าสถานที่ การชำระเงินให้กับการขนส่ง, สาธารณูปโภค, วิสาหกิจครัวเรือนสำหรับการบริการการดำเนินงาน ฯลฯ

ในการชำระบัญชีสำหรับธุรกรรมที่ไม่ใช่สินค้าโภคภัณฑ์ ใบสั่งการชำระเงินจะใช้สำหรับ: การชำระเงินตามงบประมาณ การชำระคืนเงินกู้ธนาคารและดอกเบี้ยเงินกู้ การโอนเงินไปยังหน่วยงานของรัฐและประกันสังคม การบริจาคเงินให้กับกองทุนที่ได้รับอนุญาตเมื่อจัดตั้งบริษัทร่วมหุ้น ห้างหุ้นส่วน การได้มาซึ่งหุ้น พันธบัตร บัตรเงินฝาก ตั๋วเงินธนาคาร การชำระค่าปรับ ค่าปรับ บทลงโทษ ฯลฯ

ธนาคารยอมรับคำสั่งจ่ายเงินเพื่อดำเนินการเฉพาะเมื่อมีเงินเพียงพอในบัญชีของผู้ชำระเงิน เงินกู้ธนาคารยังสามารถใช้เพื่อชำระเงินได้หากองค์กรทางเศรษฐกิจมีสิทธิ์ได้รับเงินกู้ยืมดังกล่าว

กฎระเบียบปัจจุบันเกี่ยวกับการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดกำหนดให้มีขั้นตอนพิเศษสำหรับการชำระหนี้ตามคำสั่งการชำระเงินเมื่อชำระเงินด้วยการโอนเงินผ่านบริษัทสื่อสาร

องค์กรและองค์กรได้รับสิทธิ์โดยไม่ จำกัด จำนวนเงินในการโอนเงินผ่าน บริษัท สื่อสารเพื่อวัตถุประสงค์ดังต่อไปนี้: ในนามของพลเมืองแต่ละคนของกองทุนเนื่องจากพวกเขาเป็นการส่วนตัว วิสาหกิจในสถานที่ที่ไม่มีการจัดตั้งธนาคาร ค่าใช้จ่ายในการจ่ายค่าจ้าง การจัดหาคนงาน และการจัดซื้อผลผลิตทางการเกษตร

ในกรณีเหล่านี้ บริษัทผู้ชำระเงินจะออกคำสั่งชำระเงินไปยังที่ทำการไปรษณีย์ที่ใกล้ที่สุด โดยระบุวัตถุประสงค์ของจำนวนเงินที่โอนและส่งไปยังสถาบันธนาคาร

ในทางกลับกัน บริษัทสื่อสารที่โอนเงินจะออกคำสั่งการชำระเงินผ่านสาขาธนาคารซึ่งจ่าหน้าถึงที่ทำการไปรษณีย์ที่จะชำระเงินสำหรับการโอนเงินเหล่านี้ คำสั่งนี้แนบแบบฟอร์มการโอนเงินของผู้โอนที่กรอกครบถ้วนและสำเนารายชื่อผู้รับโอนทั่วไป

บริษัทสื่อสารจะชำระค่าโอนที่ได้รับเป็นเงินสดหรือโดยการโอนเงินเข้าบัญชีของผู้รับโอน ในกรณีนี้ การโอนที่ส่งไปยังนิติบุคคลจะชำระเฉพาะการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและตามคำสั่งที่จัดทำเป็น 4 สำเนาสำหรับยอดโอนทั้งหมดสำหรับผู้รับแต่ละราย

การชำระเงินตามคำสั่งจ่ายเงินมีข้อดีหลายประการเมื่อเทียบกับการชำระเงินรูปแบบอื่น: การไหลของเอกสารที่ค่อนข้างง่ายและรวดเร็ว, การเร่งกระแสเงินสด, ความสามารถของผู้ชำระเงินในการตรวจสอบคุณภาพของสินค้าหรือบริการที่ชำระล่วงหน้า, ความสามารถในการใช้งาน รูปแบบการชำระเงินนี้สำหรับการชำระค่าสินค้าที่ไม่ใช่สินค้า ซึ่งทำให้การชำระหนี้ตามคำสั่งการชำระเงินเป็นรูปแบบการชำระเงินที่มีแนวโน้มมากที่สุด

การเรียกร้องการชำระเงินเป็นข้อกำหนดจากซัพพลายเออร์ถึงผู้ซื้อในการชำระค่าสินค้าที่จัดหาภายใต้สัญญา งานที่ทำ และการให้บริการ โดยขึ้นอยู่กับเอกสารการขนส่งและสินค้าที่แนบมาด้วย โครงร่างการไหลของเอกสารแสดงอยู่ในภาคผนวก B

ซัพพลายเออร์ออกคำขอชำระเงินตามการจัดส่งผลิตภัณฑ์หรือการให้บริการจริงในรูปแบบมาตรฐานใน 3 สำเนา และส่งไปยังธนาคารของผู้ซื้อเพื่อชำระเงินพร้อมกับเอกสารการจัดส่ง นอกจากนี้ยังสามารถยอมรับการเรียกร้องเพื่อเรียกเก็บเงินได้อีกด้วย

การเรียกเก็บเงินคือการดำเนินการโดยธนาคารซึ่งธนาคารในนามของลูกค้าจะได้รับเงินจากองค์กรและองค์กรอื่น ๆ ตามการชำระเงิน สินค้าโภคภัณฑ์ และเอกสารทางการเงิน ด้วยบริการเรียกเก็บเงิน ธนาคารของซัพพลายเออร์จะส่งคำขอชำระเงินไปยังธนาคารของผู้ชำระเงินผ่านหน่วยงานการสื่อสาร

การชำระหนี้ที่มีข้อกำหนดในการชำระเงินเป็นไปตามผลประโยชน์ทางการเงินและเศรษฐกิจของทั้งซัพพลายเออร์และผู้ซื้อ เสริมสร้างความสัมพันธ์ตามสัญญาในระบบเศรษฐกิจ: การออกเอกสารการชำระเงินจะเร่งเร็วขึ้นเนื่องจากการดำเนินการจะดำเนินการโดยผู้รับเงินเอง การชำระเงินจะดำเนินการโดยได้รับความยินยอมจากผู้ชำระเงินหลังจากเขาตรวจสอบเบื้องต้นเกี่ยวกับเอกสารการชำระเงินและการจัดส่งของซัพพลายเออร์เพื่อตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดของข้อตกลงทางธุรกิจ ซัพพลายเออร์มีโอกาสที่จะได้รับสินเชื่อแฟคตอริ่งจากธนาคารในระหว่างการโอนเงินทุนจากมูลค่าการซื้อขายทางเศรษฐกิจไปเป็นสินค้าที่จัดส่ง

เช็ค - คำสั่งเป็นลายลักษณ์อักษรจากผู้ชำระเงินไปยังธนาคารของเขาเพื่อจ่ายเงินจำนวนหนึ่งจากบัญชีของเขาไปยังผู้ถือเช็ค มีเช็คเงินสดและเช็คการชำระหนี้ แผนภาพการไหลของเอกสารเมื่อชำระเงินด้วยเช็คแสดงไว้ในภาคผนวก B

เช็คเงินสดใช้จ่ายเงินสดให้กับผู้ถือเช็คในธนาคาร เช่น ค่าแรง ความต้องการในครัวเรือน ค่าเดินทาง ค่าซื้อสินค้าเกษตร เป็นต้น

เช็คชำระเงิน - เช็คเหล่านี้เป็นเช็คที่ใช้สำหรับการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด เช็คการชำระหนี้เป็นเอกสารของแบบฟอร์มที่กำหนดขึ้นซึ่งมีคำสั่งเป็นลายลักษณ์อักษรที่ไม่มีเงื่อนไขจากลิ้นชักไปยังธนาคารของเขาเพื่อโอนเงินจำนวนหนึ่งจากบัญชีของเขาไปยังบัญชีของผู้รับเงิน (ผู้ถือเช็ค) ผู้ชำระเงินจะออกเช็คชำระหนี้เช่นเดียวกับคำสั่งจ่ายเงิน แต่ต่างจากคำสั่งจ่ายเงินตรงที่ผู้ชำระเงินจะส่งมอบเช็คให้กับบริษัทผู้รับเงิน ณ เวลาที่ทำธุรกรรมทางธุรกิจ ซึ่งจะแสดงเช็คให้กับธนาคารเพื่อชำระเงิน .

ในการรับเช็คการชำระหนี้ลูกค้าจะติดต่อกับธนาคารพาณิชย์ที่ให้บริการเขาพร้อมใบสมัครตามแบบฟอร์มที่กำหนดซึ่งระบุจำนวนเช็คและจำนวนรวมที่ต้องชำระด้วยเช็ค จากข้อมูลนี้ จะมีการกำหนดขีดจำกัดของเช็คหนึ่งรายการ ซึ่งจะต้องวางไว้ที่ด้านหลังของเช็คแต่ละรายการ คำขอออกเช็คลงนามโดยหัวหน้าองค์กรหัวหน้าฝ่ายบัญชีและรับรองโดยประทับตรา

นอกจากนี้ พนักงานธนาคารจะต้องแจ้งให้ลูกค้าทราบเกี่ยวกับหลักเกณฑ์ในการใช้เช็คและเตือนเกี่ยวกับความรับผิดสำหรับเช็คที่สูญหายหรือถูกขโมย การสูญหายอันเกิดจากการสูญหายหรือถูกขโมยเช็คนั้นผู้สั่งจ่ายเป็นผู้รับผิดชอบเอง เว้นแต่จะพิสูจน์ได้ว่าเช็คนั้นได้จ่ายไปเพราะความประมาทเลินเล่อหรือเจตนาของธนาคารเอง

นอกจากเช็คแล้ว ธนาคารยังต้องออกบัตรประจำตัวประชาชน (บัตรเช็ค) ให้กับลูกค้าอีกด้วย ออกเป็นสำเนาเดียวโดยไม่คำนึงถึงจำนวนเช็คและระบุลิ้นชักสำหรับเช็คแต่ละฉบับที่ออกโดยเขา

ด้านหน้าของบัตรเช็คจะต้องมีข้อมูลต่อไปนี้: ชื่อธนาคารของผู้ชำระเงินและรายละเอียด ชื่อของ "บัตรเช็ค" และหมายเลข ชื่อของลิ้นชักเช็ค ลายเซ็นตัวอย่างของลิ้นชัก ตรวจสอบหมายเลขบัญชีส่วนตัวของลิ้นชัก

ด้านหลังของบัตรเช็คระบุเงื่อนไขที่ธนาคารรับประกันการชำระเช็ค: เช็คจะออกในจำนวนไม่เกินวงเงินนั้น ลายเซ็นของลิ้นชักบนเช็คและใบเช็คเหมือนกัน หมายเลขบัญชีลิ้นชักในเช็คและบัตรเหมือนกัน ต้องแสดงเช็คต่อธนาคารภายใน 10 วันนับจากวันที่ออกเช็ค เช็คจะต้องชำระเต็มจำนวนที่ดึงออกมาโดยไม่มีค่าคอมมิชชั่นใด ๆ

เงื่อนไขที่ระบุไว้ลงนามโดยพนักงานผู้รับผิดชอบของธนาคารและรับรองโดยประทับตราของฝ่ายหลัง

หากลูกค้าใช้เช็คชำระเงินหมดแล้ว จะต้องคืนบัตรเช็คให้กับธนาคารและทำลายทิ้ง สามารถฝากบัตรไว้ที่บริษัทได้หากบริษัทได้ประกาศความต้องการเช็คใหม่ และวงเงินสำหรับเช็คหนึ่งรายการไม่มีการเปลี่ยนแปลง

เลตเตอร์ออฟเครดิต - นี่คือคำสั่งจากธนาคารของผู้ซื้อไปยังธนาคารของซัพพลายเออร์เพื่อชำระค่าสินค้าและบริการแก่ซัพพลายเออร์ตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในเล็ตเตอร์ออฟเครดิตของผู้ซื้อตามเอกสารที่เกี่ยวข้องที่ส่งโดยซัพพลายเออร์

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตสามารถมีไว้สำหรับการชำระหนี้กับซัพพลายเออร์เพียงรายเดียวเท่านั้น ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของเลตเตอร์ออฟเครดิตไม่ได้ถูกควบคุมโดยกฎของธนาคาร แต่กำหนดไว้ในข้อตกลงระหว่างซัพพลายเออร์และผู้ซื้อ ด้วยรูปแบบการชำระเงินนี้ การชำระเงินจะดำเนินการ ณ สถานที่ตั้งของซัพพลายเออร์ เลตเตอร์ออฟเครดิตรับประกันการชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์ซึ่งต่างจากการชำระเงินแบบไม่ใช่เงินสดในรูปแบบอื่นๆ ไม่ว่าจะจากเงินทุนของผู้ซื้อเองหรือจากกองทุนของธนาคารก็ตาม

เลตเตอร์ออฟเครดิตสามารถเปิดได้สองประเภท: ครอบคลุม (ฝาก) และเปิด (ค้ำประกัน) เลตเตอร์ออฟเครดิตจะถือว่าครอบคลุมหากผู้ชำระเงินฝากเงินล่วงหน้าเพื่อการชำระหนี้กับซัพพลายเออร์ ในกรณีนี้ ธนาคารของผู้ชำระเงิน (ธนาคารผู้ออก) จะหักเงินจากบัญชีกระแสรายวันของผู้ชำระเงินและโอนไปยังธนาคารของซัพพลายเออร์ (ธนาคารที่ดำเนินการ) ไปยังบัญชีงบดุลที่แยกต่างหาก

ตั๋วแลกเงินเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินที่ไม่มีเงื่อนไขเป็นลายลักษณ์อักษรซึ่งมีรูปแบบที่กฎหมายกำหนดไว้อย่างเคร่งครัด โดยให้เจ้าของ (ผู้ลิ้นชักตั๋วเงิน) มีสิทธิที่เถียงไม่ได้เมื่อครบกำหนดของตั๋วเงินในการเรียกร้องจากการชำระหนี้ของลูกหนี้ตามจำนวนที่ระบุใน ตั๋วแลกเงิน กฎหมายแบ่งความแตกต่างระหว่างตั๋วเงินสองประเภทหลัก: แบบง่ายและเปลี่ยนมือได้ โครงร่างการไหลของเอกสารแสดงไว้ในภาคผนวก D

ตั๋วสัญญาใช้เงิน (บิลเดี่ยว) เป็นเอกสารลายลักษณ์อักษรที่มีภาระผูกพันที่เรียบง่ายและไม่มีเงื่อนไขของผู้ลิ้นชัก (ลูกหนี้) ในการจ่ายเงินจำนวนหนึ่ง ณ เวลาหนึ่งและในสถานที่ที่แน่นอนให้กับผู้รับเงินหรือคำสั่งของเขา ตั๋วสัญญาใช้เงินออกโดยผู้ชำระเงินเอง และโดยพื้นฐานแล้วมันคือตั๋วสัญญาใช้เงินของเขา

ตั๋วแลกเงิน (ร่าง) เป็นเอกสารลายลักษณ์อักษรที่มีคำสั่งที่ไม่มีเงื่อนไขจากลิ้นชัก (เจ้าหนี้) ไปยังผู้ชำระเงินเพื่อจ่ายเงินตามจำนวนที่ระบุในใบเรียกเก็บเงินให้กับบุคคลที่สามหรือตามคำสั่งของเขา

ต่างจากตั๋วแลกเงินธรรมดา ไม่ใช่สองคน แต่มีอย่างน้อยสามคนที่เกี่ยวข้องกับตั๋วแลกเงิน: ลิ้นชัก (ลิ้นชัก) ออกตั๋วเงิน; ผู้ชำระเงิน (ผู้รับเงิน) ที่ได้รับคำสั่งให้ชำระเงินตามใบเรียกเก็บเงิน ผู้ถือบิล (ผู้รับเงิน) - ผู้รับชำระเงินตามใบเรียกเก็บเงิน

ผู้ชำระเงินจะต้องยอมรับตั๋วแลกเงิน (ผู้รับเงิน) และหลังจากนั้นจะได้รับอำนาจจากเอกสารผู้บริหารเท่านั้น ผู้รับตั๋วแลกเงินเช่นเดียวกับลิ้นชักตั๋วสัญญาใช้เงินคือลูกหนี้หลักของตั๋วเงินและมีหน้าที่รับผิดชอบในการชำระตั๋วเงินตรงเวลา การยอมรับจะระบุไว้ที่ด้านซ้ายของด้านหน้าของใบเรียกเก็บเงินและแสดงด้วยคำว่า "ยอมรับ ยอมรับ" ฯลฯ โดยมีการลงนามบังคับของผู้ชำระเงิน

ตั๋วแลกเงินเป็นเอกสารที่เป็นทางการอย่างเคร่งครัด ประกอบด้วยรายการรายละเอียดที่จำเป็น การขาดหายไปอย่างน้อยหนึ่งรายการจะทำให้อำนาจทางกฎหมายลดลง

รายละเอียดการเรียกเก็บเงินที่ต้องชำระประกอบด้วย: เครื่องหมายการเรียกเก็บเงิน เช่น การกำหนดเอกสารที่มีคำว่า "บิล" ซึ่งแสดงเป็นภาษาเดียวกับที่เขียนเอกสาร สถานที่และเวลาในการออกตั๋วแลกเงิน (วันเดือนและปีที่วาด) สัญญาว่าจะจ่ายเงินจำนวนหนึ่ง การระบุจำนวนเงินเป็นตัวเลขและคำพูด เงื่อนไขการชำระเงิน; สถานที่ชำระเงิน ชื่อของผู้ที่จะจ่ายเงินให้หรือผู้สั่งจ่ายเงินให้ ลายเซ็นต์ของลิ้นชัก - มอบให้เขาในรูปแบบที่เขียนด้วยลายมือของเขาเอง

ต่างจากตั๋วสัญญาใช้เงินซึ่งผู้ชำระเงินคือผู้สั่งจ่าย ในตั๋วแลกเงินผู้จ่ายเป็นบุคคลพิเศษ - ผู้จ่าย ชื่อหลังเป็นข้อกำหนดบังคับเพิ่มเติมของตั๋วแลกเงิน โดยปกติแล้ว การกำหนดชื่อผู้ชำระเงิน (ผู้รับเงิน) จะทำโดยการวางชื่อบุคคลไว้ที่มุมล่างซ้ายของหน้าบิล

รูปแบบการชำระเงินของตั๋วแลกเงินถือว่าการมีส่วนร่วมบังคับในองค์กรของสถาบันการธนาคาร โดยเฉพาะอย่างยิ่ง กฎหมายการเรียกเก็บเงินกำหนดให้ธนาคารเรียกเก็บเงินจากธนาคาร เช่น ปฏิบัติตามคำสั่งของผู้ถือใบเรียกเก็บเงินเพื่อให้ได้รับการชำระเงินตรงเวลา ในการรับตั๋วแลกเงิน ธนาคารจะรับผิดชอบในการนำเสนอตั๋วเงินให้ผู้ชำระเงินตรงเวลาและการรับชำระเงินที่ครบกำหนดชำระ เมื่อยอมรับใบเรียกเก็บเงินสำหรับการเรียกเก็บเงินแล้วธนาคารจะต้องส่งไปยังสถาบันธนาคาร ณ สถานที่ชำระเงินทันทีและแจ้งให้ผู้ชำระเงินทราบพร้อมหมายเรียกเกี่ยวกับการรับเอกสารเพื่อเรียกเก็บเงิน เมื่อได้รับการชำระเงิน ธนาคารจะโอนเงินเข้าบัญชีของลูกค้าและแจ้งให้ลูกค้าทราบเกี่ยวกับการดำเนินการตามคำสั่งซื้อ

ในการดำเนินการตามคำสั่งเรียกเก็บเงิน ธนาคารจะได้รับค่าคอมมิชชั่นจากลูกค้าในรูปแบบของเปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินที่ชำระ นอกจากนี้ ธนาคารจะเรียกเก็บค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการส่งและรับเอกสารจากลูกค้า รวมถึงค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการโต้แย้งตั๋วแลกเงินในกรณีที่ผู้ชำระเงินปฏิเสธที่จะชำระเงินในใบแจ้งหนี้นี้หรือในกรณีที่เขาล้มละลาย

2. สถานะปัจจุบันของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

2.1 ระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซีย

ในสหพันธรัฐรัสเซีย การชำระเงินระหว่างองค์กรจะดำเนินการโดยธนาคารพาณิชย์และสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ การชำระหนี้ระหว่างธนาคารในรัสเซียจะดำเนินการผ่านศูนย์การชำระเงินด้วยเงินสดที่สร้างขึ้นโดยธนาคารกลางของรัสเซียในสาธารณรัฐ ดินแดน ภูมิภาค เมือง และเขตต่างๆ นอกจากนี้ การดำเนินการด้านการธนาคารเพื่อการชำระหนี้ยังสามารถดำเนินการผ่านบัญชีตัวแทนของธนาคารที่เปิดร่วมกันตามข้อตกลงระหว่างธนาคาร

ความสัมพันธ์ระหว่างธนาคารแห่งรัสเซีย สถาบันสินเชื่อ และลูกค้าจะดำเนินการบนพื้นฐานของข้อตกลง ความสัมพันธ์ระหว่าง RCC ซึ่งเป็นแผนกโครงสร้างของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย และลูกค้า รวมถึงสถาบันสินเชื่อที่ RCC ให้บริการนั้นถูกสร้างขึ้นบนพื้นฐานสัญญาเช่นกัน

ความสัมพันธ์ระหว่างธนาคารพาณิชย์และธนาคารกลางในด้านการชำระเงินมีความซับซ้อนเนื่องจากการจัดเก็บเงินทุนแบบปลอดดอกเบี้ยและความไม่สมบูรณ์ทางเทคนิคของระบบการชำระเงินของธนาคารกลาง ในสถานการณ์เช่นนี้ ธนาคารพาณิชย์พยายามที่จะลดยอดคงเหลือในบัญชีตัวแทนให้เหลือน้อยที่สุด ซึ่งจะส่งผลต่อสภาพคล่องในท้ายที่สุด

กระบวนการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ในระบบธนาคารกลางยังห่างไกลจากความสมบูรณ์แบบ แนวคิดเรื่อง "เอกสารอิเล็กทรอนิกส์" ซึ่งเป็นที่ยอมรับทั่วโลก รวมถึงในประเทศกำลังพัฒนาส่วนใหญ่นั้น มีอยู่ในทางทฤษฎีในประเทศของเรา แต่ไม่ได้ประดิษฐานอยู่ในกฎหมาย

เราจะต้องแสดงความเคารพต่อความเป็นผู้นำของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย: ขณะนี้พวกเขากำลังทำงานอย่างจริงจังในทุกด้านของระบบการชำระเงินทางธนาคาร

ภารกิจสำคัญที่ธนาคารกลางมองเห็นในแนวคิดการพัฒนาคือการสร้างระบบการชำระเงินรวมแบบเรียลไทม์ (RTGS) การดำเนินการตามแผนการดำเนินการเสร็จสิ้นแล้ว วัตถุประสงค์ของการสร้างคือเพื่อสร้างกฎระเบียบที่เหมือนกันสำหรับการทำงานของระบบในทุกภูมิภาค กฎที่เหมือนกันสำหรับการคำนวณ และเทคโนโลยีที่เหมือนกันสำหรับการนำไปใช้

การใช้ระบบการชำระเงินแบบเรียลไทม์ควรเปลี่ยน "ปิรามิด" ของการชำระหนี้ระหว่างธนาคารในภูมิภาคทั้งหมดกลับหัวกลับหาง โดยวางไว้บนรากฐาน ขณะนี้ธนาคารทำงานในเทคโนโลยีการประมวลผลแบบแบตช์แบบดั้งเดิมและคุ้นเคย ก่อนที่จะทำการชำระหนี้ผ่านสถาบันของธนาคารกลาง พวกเขาจะดำเนินการ "การหักบัญชีโดยนัย" โดยอ่านข้อผูกพันร่วมกัน ทั้งหมดนี้เกิดขึ้นบนพื้นฐานทางกฎหมายที่ค่อนข้างสั่นคลอน ธนาคารส่วนใหญ่มักไม่มีข้อตกลงที่เหมาะสมในการเปิดบัญชี 761 บัญชี นอกจากนี้ ผลการหักล้างจะดำเนินการอย่างเป็นทางการผ่านสถาบันของธนาคารกลาง และใช้โครงการเดียวกันนี้: การหักบัญชีในระดับภูมิภาค - การชำระเงินระหว่างภูมิภาค การหักบัญชีในระดับระหว่างภูมิภาค - การชำระเงินให้กับธนาคารกลาง

การสร้างระบบการชำระเงินระดับชาติเป็นสิ่งจำเป็น แต่เราไม่ควรลืมเกี่ยวกับประสบการณ์ระดับโลกในการสร้างระบบดังกล่าว ระบบการชำระเงินของประเทศซึ่งก่อตั้งขึ้นจากเทคโนโลยีธนาคารสมัยใหม่เป็นพื้นฐานสำหรับการดำเนินการชำระเงินในระบบเศรษฐกิจ แต่ไม่ควรมีการผูกขาดระบบการชำระเงินระบบเดียว ประสบการณ์ระดับโลกแสดงให้เราเห็นว่าระบบต่างๆ ที่สร้างขึ้นโดยองค์กรสินเชื่อและองค์กรที่ไม่ให้เครดิตอาจมีอยู่เคียงข้างกัน ในระบบการชำระเงินสมัยใหม่ในต่างประเทศ ธนาคารกลางมีบทบาทสำคัญ

ประการแรก พวกเขาจัดระเบียบและจัดการระบบการโอนเงินที่ออกแบบมาโดยเฉพาะเพื่ออำนวยความสะดวกในการชำระภาระผูกพันระหว่างธนาคารแต่ละรายการแบบเรียลไทม์ ในเวลาเดียวกัน ธนาคารกลางมีหน้าที่รับผิดชอบโดยตรงในการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต

ประการที่สอง พวกเขาให้บริการสำหรับการชำระหนี้ระหว่างธนาคารกับระบบการชดเชยพหุภาคีของการเรียกร้องร่วมกัน ซึ่งระบุเมื่อสิ้นสุดรอบการชำระหนี้ที่แน่นอน

ประการที่สาม ธนาคารกลางทำหน้าที่ควบคุมและกำกับดูแลระบบการชำระเงิน

ประการที่สี่ ธนาคารกลางให้สินเชื่อเพื่อชำระหนี้ให้เสร็จสิ้น

เห็นได้ชัดว่าการสร้างกลไกที่เหมาะสมที่สุดสำหรับการทำงานของระบบการชำระเงินควรอยู่บนพื้นฐานของการเจรจาที่กระตือรือร้นระหว่างภาคเอกชนและภาครัฐตลอดจนประสิทธิผลของการกำกับดูแลของทางการ

.2 ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในดินแดนครัสโนดาร์ (โดยใช้ตัวอย่างของ UralsibYugbank)

ตั้งแต่ปี 1996 Uralsib Bank ได้พัฒนาระบบการชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสดโดยใช้บัตรพลาสติก ACCORD/BashCard ของตัวเอง แต่การพัฒนาระบบนี้เริ่มต้นขึ้นเมื่อปีที่แล้ว ในปี 1995 ฝ่ายบริหารของ Uralsib Bank ได้ตัดสินใจเข้าสู่ธนาคารในตลาดค้าปลีกเช่น ให้บริการทางการเงินครบวงจรแก่ลูกค้าเอกชน โดยเฉพาะบริการในการเปิดและดูแลบัญชีบัตรภายใต้กรอบของระบบการชำระเงินของตนเอง ซึ่งต่อมาได้กลายเป็นระบบการชำระเงิน "BashCard" ซึ่งต่อไปนี้จะเรียกว่า "ACCORD" ปัจจุบันเป็นหนึ่งในระบบการชำระเงินของรัสเซียที่มีการพัฒนาแบบไดนามิกมากที่สุดโดยใช้สมาร์ทการ์ดพลาสติก

เหตุใดระบบการชำระเงิน ACCORD จึงถูกสร้างขึ้นโดยใช้บัตรพลาสติกไมโครโปรเซสเซอร์โดยเฉพาะ ข้อดีของบัตรพลาสติกชิปคือ:

ความน่าเชื่อถือ,

ความปลอดภัย,

มัลติฟังก์ชั่น,

ความเร็วของการบริการ

ในปี 1995 ธนาคารได้เจรจากับผู้พัฒนาเทคโนโลยีรายใหญ่จำนวนมากสำหรับการทำงานกับสมาร์ทการ์ด หลังจากการเจรจาและการวิเคราะห์ข้อเสนอที่มีอยู่อย่างละเอียดแล้ว ก็ได้ตัดสินใจเลือก ScanTek Service ผู้พัฒนาในประเทศ ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด "SmartPay" ของบริษัท ScanTek Service ได้รับการพัฒนาโดยคำนึงถึงลักษณะเฉพาะของกิจกรรมขององค์กรธนาคารในรัสเซีย ระบบ SmartPay ใช้บัตร PCOS จากบริษัท Gemplus ของฝรั่งเศส ซึ่งเป็นผู้พัฒนาและผู้ผลิตบัตรพลาสติกไมโครโปรเซสเซอร์รายใหญ่ที่สุด

ในเดือนเมษายน พ.ศ. 2539 มีการออกบัตรพลาสติก BashCard ฉบับแรก ในเวลาเดียวกัน มีการติดตั้งเทอร์มินัลอิเล็กทรอนิกส์เครื่องแรกในร้านค้าปลีกเพื่อรับบัตรสำหรับชำระค่าสินค้าและบริการ

เครื่องมือหลักอย่างหนึ่งในการดึงดูดผู้ถือบัตรพลาสติกคือการปรับขึ้นอัตราดอกเบี้ย ความสามารถในการทำกำไรของบัญชีบัตรเกือบจะอยู่ในระดับของการทำกำไรของบัญชีเงินฝากซึ่งดึงดูดลูกค้าส่วนตัวและพนักงานขององค์กรในจำนวนที่เพียงพอ

ธนาคารเริ่มดำเนินโครงการเงินเดือนครั้งแรกในปี พ.ศ. 2539 เมื่อดำเนินโครงการเงินเดือนที่ซับซ้อน Uralsib Bank จะช่วยแก้ปัญหามากมายขององค์กรโดยเฉพาะอย่างยิ่งการออกเงินเดือนและสร้างระบบท้องถิ่นของตนเองเพื่อให้บริการพนักงานในโรงอาหารบุฟเฟ่ต์และร้านค้าขององค์กร ระบบคูปองอัตโนมัติที่จำเป็นสำหรับคนงานในอุตสาหกรรมอันตรายเพื่อรับอาหารพิเศษ ฯลฯ ปัจจุบัน องค์กรและองค์กรประมาณ 1,200 แห่งโอนเงินเดือนของพนักงานไปยัง ACCORD

ทิศทางหลักของการพัฒนาระบบการชำระเงินที่ใช้บัตรพลาสติกไมโครโปรเซสเซอร์ BashCard คือการเพิ่มโครงการเงินเดือนและการขยายเครือข่ายการค้าและบริการที่รับบัตรระบบสำหรับการบริการ นอกเหนือจากบริการหลักแล้วธนาคารเริ่มแนะนำบริการเพิ่มเติมโดยใช้บัตรพลาสติก BashCard โดยเฉพาะระบบส่วนลดและระบบคลับที่เรียกว่าซึ่งให้ส่วนลดทุกประเภทเมื่อชำระเงินด้วยบัตรพลาสติก Uralsib Bank BashCard ในการค้าและบริการ เครือข่าย ปัจจุบัน ศูนย์การค้า ซูเปอร์มาร์เก็ต ร้านขายยา ร้านอาหาร และปั๊มน้ำมันประมาณ 1,800 แห่ง รับชำระเงินด้วยบัตรพลาสติก ACCORD

จำนวนองค์กรการค้าและบริการที่ให้ส่วนลดสินค้าและบริการของตนสูงถึง 10% ของต้นทุนการซื้อแต่ละครั้งเมื่อชำระเงินด้วยบัตรปัจจุบันคือ 1,261

ในช่วงไตรมาสแรกของปี 2546 มูลค่าการซื้อขายผ่านบัตร Uralsib Bank ACCORD ในร้านค้าและจุดบริการมีมูลค่าเกิน 4.5 ล้านดอลลาร์

เพื่อพัฒนาระบบการชำระเงินต่อไป Uralsib Bank ในบรรดาองค์กรที่เข้าร่วมในเครือข่ายการค้าและบริการของระบบการชำระเงิน ACCORD ได้จัดการแข่งขัน "สำหรับผู้เข้าร่วมที่ดีที่สุดในเครือข่ายการค้าและบริการของ ACCORD" เกณฑ์การคัดเลือกในการแข่งขัน ได้แก่ คุณภาพการให้บริการบัตรของผู้ขาย การไม่มีข้อร้องเรียนจากผู้ซื้อ เป็นต้น การแข่งขันรอบไตรมาสเป็นส่วนหนึ่งของการแข่งขัน ผู้ชนะเลิศได้รับรางวัล

ในปี 2000 ธนาคาร Uralsib เป็นหนึ่งในผู้ริเริ่มการสร้างระบบการชำระเงินใหม่ของรัสเซีย ACCORD โดยใช้บัตรไมโครโปรเซสเซอร์ นอกจากธนาคาร Uralsib แล้ว ยังรวมถึงธนาคารรัสเซีย 22 แห่งโดยเฉพาะ Moscow Impexbank, Etalonbank และ Fundament Bank, ธนาคาร Yekaterinburg Severnaya Kazna และ Grankombank, Network Oil Bank, "Eurasia", ธนาคาร "Dorozhnik", ธนาคาร "Pervomaisky" (Izhevsk), "Yugbank" (ครัสโนดาร์), "Sotsinvestbank" ตามข้อตกลง ธนาคารต่างๆ ได้ระบุขอบเขตของบัตรชำระเงินเพียงจุดเดียว ซึ่งพวกเขาตั้งใจที่จะให้การชำระเงินที่ปลอดภัยและสะดวกสบาย ผู้เข้าร่วมระบบมีซอฟต์แวร์และอุปกรณ์ที่เข้ากันได้สำหรับการทำงานกับสมาร์ทการ์ด ด้วยการเข้าร่วมระบบ ACCORD ธนาคารสามารถพัฒนาธุรกิจพลาสติกของตนโดยใช้ประสบการณ์และความสามารถของผู้เข้าร่วมรายอื่น ดังนั้นพวกเขาจึงสามารถซื้ออุปกรณ์บัตรจากซัพพลายเออร์ชั้นนำของโลกได้ในเงื่อนไขพิเศษโดยการเข้าร่วมในโครงการเช่าซื้อของ Uralsib Bank นอกจากนี้ ผู้เข้าร่วมใหม่ในระบบจะได้รับแพ็คเกจการตลาดสำเร็จรูปและการพัฒนาระเบียบวิธี การให้คำปรึกษาและการฝึกอบรมฟรีสำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านพลาสติก

Uralsib Bank และ Hewlett-Packard Russia ลงนามข้อตกลงทั่วไปว่าด้วยความร่วมมือเชิงกลยุทธ์ โดยเทคโนโลยีของ Hewlett-Packard จะเป็นพื้นฐานของโครงสร้างพื้นฐานอินทราเน็ตของธนาคาร ตามส่วนหนึ่งของข้อตกลงนี้ บริษัทฮิวเลตต์-แพคการ์ดในอเมริกาจะจัดหาโซลูชันซอฟต์แวร์และฮาร์ดแวร์ให้กับธนาคาร Uralsib สำหรับการทำธุรกิจบนอินเทอร์เน็ต แอปพลิเคชันอินทราเน็ตเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับธนาคารในฐานะสถาบันการเงินหลายสาขา การเปิดตัวแอปพลิเคชันอินทราเน็ตจะปรับปรุงความสามารถในการจัดการโครงสร้างพื้นฐานที่ครอบคลุม เพิ่มประสิทธิภาพกระบวนการทางธุรกิจ และเพิ่มการแลกเปลี่ยนข้อมูล เทคโนโลยีอินเทอร์เน็ตจะทำให้สามารถดึงดูดลูกค้าใหม่ ปรับแต่งและรักษาความปลอดภัยของบริการได้

เพื่อหารือเกี่ยวกับผลลัพธ์ของการพัฒนาระบบการชำระเงิน ACCORD รวมถึงแนวโน้มในอนาคต ธนาคาร Uralsib จะจัดการประชุมระหว่างธนาคาร "ระบบการชำระเงิน Russian ACCORD: แนวโน้มการพัฒนา" ทุกปีที่กรุงมอสโก นอกจากธนาคารและพันธมิตรระบบที่เข้าร่วมแล้ว นักพัฒนาและซัพพลายเออร์อุปกรณ์และซอฟต์แวร์บัตรก็เข้าร่วมการประชุมด้วย

แผนการเร่งด่วนของ Uralsib OJSC ประกอบด้วยการพัฒนาบริการระยะไกลสำหรับประชากร และการสร้างศูนย์ธุรกรรมทางการเงินบนมือถือ ในขั้นตอนแรกในทิศทางนี้ ความเป็นไปได้ของการเปิดบัตรพลาสติก ACCORD ผ่านอินเทอร์เน็ตบนเว็บไซต์ธนาคาร www.accordcard.ru ได้ถูกนำมาใช้แล้ว ขั้นตอนแรกของระบบธนาคารทางอินเทอร์เน็ตสำหรับผู้ถือบัตรพลาสติก Uralsib จะเริ่มใน อนาคตอันใกล้ - แจ้งเกี่ยวกับยอดเงินในบัญชีและจัดทำใบแจ้งยอดเกี่ยวกับการดำเนินงานล่าสุด

ปัจจุบัน Uralsib Bank มีบัญชีลูกค้าส่วนตัวมากกว่า 1 ล้านบัญชี เนื่องจากความต้องการบริการของธนาคารในหมู่ประชากรเพิ่มมากขึ้น ธนาคารจึงตัดสินใจขยายเครือข่ายสำนักงาน

โดยรวมแล้ว กลุ่มธนาคาร URALSIB มีสำนักงานประมาณ 300 แห่งใน 65 เมืองของรัสเซีย ซึ่งส่วนใหญ่ให้บริการธุรกรรมทั้งหมดโดยใช้บัตรพลาสติก

Uralsib Bank เป็นสมาชิกหลักของระบบการชำระเงินระหว่างประเทศ VISA International, MasterCard Worldwide ผู้เข้าร่วมในระบบ American Express, Diners Club, Union Card รวมถึงผู้ก่อตั้งระบบการชำระเงินที่ใช้ชิปการ์ด Accord ธนาคารมีศูนย์ประมวลผลที่ได้รับการรับรองหลายแห่ง ซึ่งช่วยให้สามารถพิจารณาและดำเนินการตามแผนใดๆ ในการเชื่อมโยงธนาคารพันธมิตรได้

ปัจจุบัน Uralsib Bank ทำหน้าที่เป็นผู้ค้ำประกันให้กับธนาคารในรัสเซียมากกว่า 240 แห่ง ยอดการออกบัตรระหว่างประเทศรวมเกินกว่า 1.8 ล้านใบ โครงสร้างพื้นฐานสำหรับการให้บริการบัตรธนาคารประกอบด้วยเครื่อง POS มากกว่า 8,000 เครื่องในเครือข่ายการค้าและบริการ จุดจำหน่ายเงินสด 3,300 จุด และตู้เอทีเอ็ม 2,350 เครื่องในสหพันธรัฐรัสเซีย

2.3 ระบบการชำระเงินโดยใช้บัตรธนาคาร

บัตรธนาคารเป็นช่องทางในการจัดทำข้อตกลงและเอกสารอื่น ๆ ที่ต้องชำระโดยลูกค้าเป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่าย ด้วยความช่วยเหลือนี้ คุณสามารถชำระค่าสินค้าในเครือข่ายการค้าปลีกและถอนเงินสดออกจากบัญชีของคุณได้

กฎพื้นฐานสำหรับการออกและการใช้บัตรธนาคารในสหพันธรัฐรัสเซียได้รับการควบคุมโดย "ระเบียบเกี่ยวกับขั้นตอนการออกบัตรธนาคารโดยสถาบันสินเชื่อและการชำระหนี้สำหรับธุรกรรมที่ดำเนินการโดยใช้บัตรเหล่านั้น" ลงวันที่ 04/09/98 ฉบับที่ 23 -ป.

ตามกฎแล้ว ผู้เข้าร่วมในระบบการชำระเงินโดยใช้บัตรธนาคารคือ:

องค์กรผู้ออกบัตร

ผู้ถือบัตร;

บัตรบริการขององค์กรการค้า

สถาบันสินเชื่อ - ผู้ซื้อ;

ศูนย์ประมวลผล

ตัวแทนการตั้งถิ่นฐาน

ผู้ออกบัตรธนาคารจะออกบัตร เปิดบัญชีบัตร และให้บริการเงินสดและการชำระบัญชีแก่ลูกค้าเมื่อทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคาร สามารถออกบัตรได้สองประเภท: บัตรชำระเงิน - สามารถทำธุรกรรมกับบัตรเหล่านี้ได้ภายในวงเงินคงเหลือในบัญชี และสินเชื่อที่ผู้ออกให้สินเชื่อ ชื่อและโลโก้ของผู้ออกจะต้องปรากฏบนบัตรธนาคาร องค์กรสินเชื่อที่อยู่อาศัยที่มีใบรับรองการลงทะเบียนจากธนาคารกลางสามารถทำหน้าที่เป็นผู้ออกบัตรสำหรับบุคคลและนิติบุคคลในสหพันธรัฐรัสเซีย

ตามกฎแล้วองค์กรที่ให้บริการบัตรคือองค์กรการค้าหรือบริการที่ยอมรับบัตรธนาคารเพื่อชำระค่าสินค้าตามข้อตกลงที่ทำกับผู้ซื้อ องค์กรหนึ่งสามารถรับบัตรจากผู้ออกบัตรที่แตกต่างกันได้

ธนาคารผู้รับบัตรคือองค์กรสินเชื่อที่ให้บริการการค้าและบริการ โอนเงินเพื่อชำระค่าสินค้าเข้าบัญชีของตน และยังออกเงินสดให้กับผู้ถือบัตรที่ออกโดยองค์กรเครดิตอื่น ๆ

ศูนย์ประมวลผลเป็นบริษัทที่ให้ข้อมูลและการโต้ตอบทางเทคโนโลยีระหว่างผู้เข้าร่วมในระบบการชำระเงิน มีข้อมูลเกี่ยวกับสถานะของบัญชีบัตรของผู้เข้าร่วมระบบและอนุมัติการทำธุรกรรมทั้งหมดด้วยบัตรธนาคาร หน้าที่ของศูนย์ประมวลผลยังรวมถึงการรวบรวม การประมวลผล และการกระจายข้อมูลเกี่ยวกับธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารไปยังผู้เข้าร่วมระบบ

ตัวแทนการชำระเงินเป็นองค์กรสินเชื่อที่ดำเนินการชำระเงินร่วมกันระหว่างธนาคาร - สมาชิกของระบบการชำระเงินตามข้อมูลที่ได้รับจากศูนย์ประมวลผล เพื่อจุดประสงค์นี้จึงมีการสร้างความสัมพันธ์ผู้สื่อข่าวระหว่างธนาคาร ดังนั้น ธนาคารที่ชำระหนี้จะเครดิตเงินไปยังบัญชีตัวแทนของธนาคารที่รับเงิน และหักเงินจากบัญชีของธนาคารที่ออกบัตร

การ์ดจะถูกแบ่งออกเป็นการ์ดแถบแม่เหล็กและการ์ดไมโครโปรเซสเซอร์ (ชิป) ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับเทคโนโลยีที่ใช้

ที่พบมากที่สุดคือการ์ดที่มีแถบแม่เหล็กซึ่งมีสามแทร็กที่แตกต่างกัน หนึ่งในนั้นได้รับการออกแบบมาเพื่อเขียนข้อมูลใหม่ในระหว่างการทำธุรกรรมบัตรแต่ละครั้ง และอีกสองรายการใช้เพื่อวัตถุประสงค์ในการระบุตัวตน ก่อนที่จะออกบัตรดังกล่าวให้กับลูกค้า คุณลักษณะบางอย่างจะถูกนูนบนพื้นผิวเพื่อระบุผู้ถือ บัตรดังกล่าวใช้เพื่อวัตถุประสงค์ในการระบุตัวตนเท่านั้น และไม่มีข้อมูลเกี่ยวกับสถานะปัจจุบันของบัญชีบัตรและข้อจำกัดที่บังคับใช้

สมาร์ทการ์ดจะจัดเก็บข้อมูลเกี่ยวกับสถานะของบัญชีบัตรและธุรกรรมสองสามรายการล่าสุดกับบัตร การ์ดใบนี้เป็นแบบมัลติฟังก์ชั่น มีความปลอดภัยสูงต่อการเข้าถึงโดยไม่ได้รับอนุญาต และอนุญาตการอนุญาตในโหมดออฟไลน์ ในกรณีนี้ ไม่จำเป็นต้องมีการสื่อสารโดยตรงระหว่างร้านค้าปลีกและศูนย์ประมวลผล บัตรจะแลกเปลี่ยนข้อมูลกับเครื่องปลายทางอิเล็กทรอนิกส์ และ "การรับรู้" จะเกิดขึ้น หลังจากนั้นยอดคงเหลือในบัตรจะลดลงตามยอดซื้อ ส่งผลให้ระยะเวลาในการขออนุญาตลดลงหลายเท่า

การชำระเงินด้วยบัตรธนาคารมีข้อดีอย่างไม่ต้องสงสัยสำหรับลูกค้าธนาคาร ความน่าดึงดูดใจของบัตรธนาคารนั้นพิจารณาจากความสะดวกในการใช้งาน ระดับความปลอดภัยที่สำคัญสำหรับเงินที่เก็บไว้ในบัญชีบัตรในธนาคาร (โดยเฉพาะสมาร์ทการ์ด) ความสามารถในการตรวจสอบการดำเนินการแต่ละรายการโดยติดต่อกับธนาคาร รวมถึงข้อดีอื่น ๆ : ความเป็นไปได้ในการรับส่วนลด เครดิตธนาคาร ฯลฯ

.4 สถานะปัจจุบันของระบบการชำระเงิน

แนวโน้มของการพัฒนาเทคโนโลยีการชำระเงินทำให้เกิดการถกเถียงและการอภิปรายในหมู่ผู้เชี่ยวชาญทั่วโลกมาหลายปีแล้ว สำหรับวรรณกรรมทางวิทยาศาสตร์ของรัสเซีย เนื่องจากในประเทศของเรานวัตกรรมส่วนใหญ่ในพื้นที่นี้อยู่ในขั้นตอนการทดสอบ และเนื่องจากการพัฒนาโครงสร้างพื้นฐานเฉพาะทางที่ค่อนข้างด้อยพัฒนา หัวข้อนี้จึงค่อนข้างใหม่ ภาพรวมที่นำเสนอของสถานการณ์ปัจจุบันในตลาดเทคโนโลยีทางการเงินมีวัตถุประสงค์เพื่อเติมเต็มการขาดข้อมูลที่มีอยู่

ในปัจจุบันการพัฒนารูปแบบเงินใหม่ถูกกำหนดโดยปัจจัยดังต่อไปนี้:

โลกาภิวัตน์ของความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ โดยเฉพาะโลกาภิวัตน์ทางการเงิน

กระบวนการทางเศรษฐกิจที่เข้มข้นขึ้น

การเปลี่ยนแปลงทางเทคโนโลยีของความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ

การเพิ่มความเข้มข้นของกฎระเบียบของรัฐบาลระหว่างประเทศ

ดังนั้นวันนี้ผู้พัฒนาการชำระเงินใหม่ต้องเผชิญกับภารกิจสามประการ:

ก) การสร้างกลไกเพื่อเร่งการหมุนเวียนของเงินทุน

b) การลดต้นทุนการทำธุรกรรมและ

c) การเพิ่มระดับความปลอดภัยของเครื่องมือการชำระเงินและรูปแบบการชำระเงินโดยรวม

ตัวเลือกในการแก้ไขปัญหานี้คือ:

ก) การขยายขอบเขตการให้บริการแก่ลูกค้าโดยสถาบันการเงิน (ธนาคารทางไกล)

b) การโอนวิธีการชำระเงินแบบเดิมไปสู่พื้นฐานเทคโนโลยีใหม่ (สมาร์ทการ์ด)

c) การสร้างเครื่องมือการชำระเงินใหม่ขั้นพื้นฐาน (เงินอิเล็กทรอนิกส์และมือถือ)

รูปแบบของระบบการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์มีดังนี้:

) บุคคลหรือองค์กรที่ต้องการชำระเงินและรับการชำระเงินโดยใช้เงินอิเล็กทรอนิกส์จะติดต่อกับสถาบันการเงินที่ออกวิธีการชำระเงินนี้และเปิดบัญชีเงินฝากที่นั่น

) ตามคำขอของลูกค้า ผู้ออกเงินอิเล็กทรอนิกส์จะออกเงินอิเล็กทรอนิกส์ และจำนวนเงินในใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์จะเท่ากับจำนวนเงินฝาก

) ปัญหาของเงินอิเล็กทรอนิกส์จะถูกบันทึกไว้ในฐานข้อมูลคอมพิวเตอร์ซึ่งจะมีการจัดการการชำระเงินในภายหลัง

) เมื่อชำระเงิน ผู้ถือเงินอิเล็กทรอนิกส์จะโอนเงินจำนวนหนึ่งตามหมายเลขที่ระบุโดยผู้รับ (องค์กรการค้า) ในความเป็นจริงในกรณีนี้มีการติดต่อระหว่างสองฐานข้อมูลและหนึ่งในนั้น - ผู้ซื้อ - บันทึกการลดลงตามจำนวนหน่วยที่แน่นอนและอีกอัน - การเพิ่มขึ้นของจำนวนเงินที่บันทึกไว้ในฐานข้อมูล

) เพื่อให้การชำระเงินเสร็จสมบูรณ์ ผู้รับจะต้องแสดงใบเรียกเก็บเงินอิเล็กทรอนิกส์แก่ผู้ออก

) ผู้ออกให้เครดิตเงินฝาก

การเกิดขึ้นของวิธีการชำระเงินประเภทอื่น - เงินมือถือ - เกิดจากการเกิดขึ้นของการค้าบนมือถือที่เรียกว่า การค้าบนมือถือคือการใช้อุปกรณ์มือถือเคลื่อนที่เพื่อรับ/ส่งข้อมูลและทำธุรกรรมผ่านเครือข่ายสาธารณะและส่วนตัว โดยพื้นฐานแล้ว เรากำลังดูการแปลอีคอมเมิร์ซเป็นรูปแบบมือถือ ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างการค้าบนมือถือคือความเป็นอิสระของผู้ใช้จากอุปกรณ์ที่อยู่กับที่มากขึ้น

การพัฒนาในด้านระบบการชำระเงินผ่านมือถือนั้นดำเนินการในสองทิศทาง: ธนาคารบนมือถือและการชำระเงินผ่านมือถือ หลังแบ่งออกเป็นสองประเภท: แบบมีบัตรและแบบไม่มีบัตร วิธีแรกคือการใช้โทรศัพท์มือถือของคุณเป็นเครื่องอ่านบัตรเครดิตแบบเดิม

พูดได้อย่างปลอดภัยว่าการพัฒนาวิธีการชำระเงินเป็นไปตามความเป็นจริงทางเศรษฐกิจสมัยใหม่อย่างเคร่งครัด ประการแรก ตอบสนองต่อความต้องการของกลุ่มตลาดที่เกิดขึ้นในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา เช่น การซื้อขายทางอินเทอร์เน็ตและการค้าบนมือถือ และประการที่สอง การปรับตัว ต่อสถานการณ์ปัจจุบันของสถาบันการเงินแบบเดิม (ธนาคาร และระบบบัตรพลาสติกระหว่างประเทศ)

การลดต้นทุนให้เหลือน้อยที่สุด

ความสามารถในการชำระเงินในสกุลเงินใด ๆ รวมถึงการชำระเงินแบบไมโคร

เพิ่มระดับความปลอดภัยของทั้งเครื่องมือการชำระเงินและฐานข้อมูลที่มีข้อมูลลูกค้า

เร่งการหมุนเวียนของเงินภายในเศรษฐกิจของประเทศและในโลกโดยรวม

โดยทั่วไป สถานการณ์ปัจจุบันทำให้เราสามารถพูดได้ว่าในอีกไม่กี่ทศวรรษข้างหน้า เครื่องมือการชำระเงินใหม่จะไม่เพียงแต่จะเป็นผู้นำในตลาดเท่านั้น แต่ยังมีแนวโน้มที่จะเข้ามาแทนที่เครื่องมือการชำระเงินแบบเดิมๆ อีกด้วย

เมื่อเร็ว ๆ นี้ เนื่องจากการเปิดใช้งานและการเปิดเสรีตลาดการเงินทั่วโลก จึงได้รับความสนใจมากกว่าเดิมในระบบการชำระเงิน

นี่เป็นเพราะความจริงที่ว่าความน่าเชื่อถือของระบบการชำระเงินมีความสำคัญอย่างยิ่งต่อการทำงานที่มีประสิทธิภาพของตลาดการเงินและเป็น "หัวใจ" ของตลาดการเงินโดยพื้นฐาน

การหยุดชะงักอย่างร้ายแรงต่อระบบการชำระเงินอาจส่งผลร้ายแรงต่อระบบการเงินและเศรษฐกิจโดยรวม การหยุดชะงักอย่างร้ายแรงต่อระบบการชำระเงินอาจเกิดจากปัญหาที่เกี่ยวข้องกับโครงสร้างพื้นฐานการชำระเงิน ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง และความเสี่ยงด้านเครดิต

ระบบการชำระเงินอาจเผชิญกับความเสี่ยงหลายประการ ได้แก่:

ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องเกิดจากการที่ผู้เข้าร่วมระบบรายใดรายหนึ่งไม่มีเงินทุนเพียงพอที่จะปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินในระบบได้เต็มจำนวนและตรงเวลา แม้ว่าอาจจะสามารถทำได้ในอนาคตก็ตาม ความเสี่ยงนี้ไม่ได้หมายถึงการล้มละลายของผู้เข้าร่วม แต่หมายถึงการขาดเงินทุนในการปฏิบัติตามภาระผูกพันในขณะนี้

ความเสี่ยงด้านเครดิตที่เกิดขึ้นจากการที่หนึ่งในผู้เข้าร่วมในระบบจะไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันของตนได้ครบถ้วนในเวลาหรือเวลาใด ๆ ในอนาคต มันหมายถึงการสูญเสียเงินทุนของผู้เข้าร่วมรายอื่น ในตอนแรกก็ไม่ต่างจากความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง

ความเสี่ยงทางกฎหมายที่เกิดจากกรอบกฎหมายที่ไม่ดีหรือเครื่องมือทางกฎหมายที่ไม่น่าพอใจจะก่อให้เกิดหรือทำให้ความเสี่ยงด้านเครดิตหรือสภาพคล่องรุนแรงขึ้น

ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการซึ่งเกิดจากการที่ปัจจัยในการปฏิบัติงาน เช่น ปัญหาทางเทคนิคหรือข้อผิดพลาดในการปฏิบัติงาน จะก่อให้เกิดหรือทำให้ความเสี่ยงด้านเครดิตหรือสภาพคล่องรุนแรงขึ้น

ความเสี่ยงเชิงระบบ: ในบริบทของระบบการชำระเงิน นี่คือความเสี่ยงที่ความล้มเหลวของผู้เข้าร่วมรายหนึ่งในการปฏิบัติตามภาระผูกพันของตน หรือการหยุดชะงักของระบบเอง จะส่งผลให้ผู้เข้าร่วมรายอื่นในระบบหรือสถาบันการเงินในภาคอื่น ๆ ของระบบการเงิน ไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันของตนได้เมื่อถึงกำหนด

ความตกใจต่อระบบการชำระเงินที่สำคัญอย่างเป็นระบบซึ่งเกิดขึ้นจากการดำเนินการตามความเสี่ยงที่ระบุไว้สามารถแพร่กระจายไปยังระบบการเงินและตลาดทั้งในประเทศและระหว่างประเทศ

ดังนั้นปัญหาในการลดความเสี่ยงและการป้องกันการเกิดจึงเป็นปัญหาระดับสากล

3. อนาคตสำหรับการพัฒนาระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

3.1 บทบาทของธนาคารแห่งรัสเซียในการปรับปรุงระบบการชำระเงิน

กิจกรรมของธนาคารแห่งรัสเซียในการปรับปรุงระบบการชำระเงินมีวัตถุประสงค์เพื่อให้มั่นใจว่าการทำงานของระบบการชำระเงินมีประสิทธิผลและต่อเนื่องและการพัฒนาต่อไป และเป็นผลให้เสริมสร้างเสถียรภาพทางการเงินในประเทศและการดำเนินการตามนโยบายการเงินอย่างมีประสิทธิผล

ธนาคารแห่งรัสเซียกำลังดำเนินมาตรการเพื่อพัฒนาระบบการชำระหนี้รวมแบบเรียลไทม์ในทิศทางของการขยายองค์ประกอบของผู้เข้าร่วมและช่วงของบริการที่จัดทำโดยระบบ ซึ่งส่งผลให้จำนวนและปริมาณการชำระเงินเพิ่มขึ้นผ่าน และลดความเสี่ยงทางการเงินในระบบการชำระเงินของรัสเซียโดยรวม

ธนาคารแห่งรัสเซียยังคงทำงานเพื่อปรับปรุงวิธีการและฐานข้อมูลในด้านระบบการชำระเงิน ใช้มาตรการเพื่อขยายการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด เช่นเดียวกับมาตรการลดการชำระด้วยเงินสด ติดตามสถานะของการชำระเงินรายย่อยในระบบเศรษฐกิจ ดำเนินการ ออกทั้งในรูปเงินสดและไม่ใช่เงินสด งานนี้ดำเนินการโดยคำนึงถึงมาตรฐานและแนวปฏิบัติสากลของธนาคารกลางต่างประเทศ

ตามหน้าที่ที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมาย (มาตรา 80 ของกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย)" ธนาคารแห่งรัสเซียตั้งใจที่จะดำเนินมาตรการส่วนใหญ่ให้เสร็จสิ้นเพื่อสร้างขั้นตอนการตรวจสอบโดยธนาคารแห่งรัสเซีย ของระบบการชำระเงินส่วนตัวการละเมิดในกิจกรรมที่อาจส่งผลกระทบต่อเสถียรภาพของระบบการเงิน สหพันธรัฐรัสเซีย หรือส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อความเชื่อมั่นของประชากรในสกุลเงินประจำชาติ - รูเบิลเป็นวิธีการชำระเงิน

ธนาคารพาณิชย์ใด ๆ จะต้องมีบัญชีกับธนาคารแห่งรัสเซียเพื่อจัดเก็บเงินสำรองที่จำเป็น ขั้นตอนในการเปิดบัญชีดังกล่าวและการทำธุรกรรมนั้นกำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซีย

ธนาคารแห่งรัสเซียเป็นผู้จัดงานหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสด ซึ่งเป็นศูนย์กลางระเบียบวิธีสำหรับการพัฒนากฎ รูปแบบและเงื่อนไขการชำระหนี้ และมาตรฐานของเอกสารการชำระเงิน นอกจากนี้ยังจัดระเบียบ ควบคุม ประสานงาน และออกใบอนุญาตในการจัดระบบการตั้งถิ่นฐานในสหพันธรัฐรัสเซีย จะดำเนินการชำระหนี้ระหว่างสถาบันสินเชื่ออื่นๆ ผ่านสถาบันต่างๆ และโดยทั่วไปจะรับผิดชอบต่อการทำงานของระบบการชำระเงินในประเทศที่มีประสิทธิภาพและไม่หยุดชะงัก

การจัดการกลไกตัวคูณการธนาคาร และปัญหาเงินที่ไม่ใช่เงินสด ดำเนินการโดยธนาคารกลางแต่เพียงผู้เดียว ในขณะที่ปัญหาจะดำเนินการโดยระบบของธนาคารพาณิชย์ ธนาคารกลางซึ่งจัดการกลไกตัวคูณการธนาคารจะขยายหรือจำกัดความสามารถในการออกของธนาคารพาณิชย์ให้แคบลง ดังนั้นจึงทำหน้าที่หลักอย่างหนึ่งนั่นคือหน้าที่ของการควบคุมการเงิน

ธนาคารแห่งรัสเซียยังดำเนินนโยบายเพื่อให้มั่นใจว่าระบบการชำระเงินมีประสิทธิภาพและต่อเนื่อง โดยจะเพิ่มความเร็วและความน่าเชื่อถือ อย่างไรก็ตาม มันไม่เพียงสร้างฐานระเบียบวิธีและองค์กรเท่านั้น แต่ยังเป็นผู้มีส่วนร่วมโดยตรงในระบบนี้ ซึ่งดำเนินการชำระหนี้ระหว่างธนาคารผ่านแผนกต่างๆ

ธนาคารแห่งรัสเซียโดยใช้การสนับสนุนของรัฐมีโอกาสที่จะ:

จัดให้มีระบบการชำระเงินภายในด้วยวิธีโทรคมนาคมที่ทันสมัย

ลงทะเบียนธุรกรรมการชำระเงินทั้งหมดที่เกิดขึ้นระหว่างธนาคาร

ดำเนินการกำกับดูแลระบบธนาคารโดยรวมตลอดจนกิจกรรมของแต่ละธนาคารแยกกันให้นำมาใช้โดยทันที มาตรการเพื่อรักษาเสถียรภาพทางการเงินของผู้เข้าร่วมระบบการชำระเงินเพื่อป้องกันการหยุดชะงักในการเชื่อมโยงเครือข่ายการชำระเงิน

เนื่องจากสถานะพิเศษ มีสภาพคล่องเพียงพอและมีความสามารถในการละลายได้อย่างสมบูรณ์ ช่วยลดความเสี่ยงของการไม่ชำระเงินในการชำระหนี้โดยมีส่วนร่วมเป็นศูนย์

ธนาคารแห่งรัสเซียยังควบคุมและกำกับดูแลการทำงานของระบบการชำระเงินภายนอกธนาคารแห่งรัสเซีย

3.2 แนวทางทางกฎหมายและเศรษฐกิจต่อระบบการพัฒนาเงินอิเล็กทรอนิกส์

เพื่อวิเคราะห์ผลกระทบของเงินอิเล็กทรอนิกส์ต่อระบบการเงินและระบุผลที่ตามมาหลักของการใช้อย่างแพร่หลาย อันดับแรกจำเป็นต้องกำหนดแนวคิดเรื่องเงินอิเล็กทรอนิกส์ให้ชัดเจนเพื่อแยกแยะระบบการชำระเงินที่ใช้เงินอิเล็กทรอนิกส์จากระบบอื่น และแยกเงินอิเล็กทรอนิกส์ออกจากผลิตภัณฑ์ทางการเงินทั้งชุด

คำว่า “เงินอิเล็กทรอนิกส์” มีการใช้กันอย่างแพร่หลายในแวดวงวิทยาศาสตร์ สะท้อนให้เห็นในเอกสารทางการหลายฉบับ และเป็นที่ประดิษฐานอยู่ในกฎหมาย อย่างไรก็ตาม มีแนวทางในการทำความเข้าใจคำว่า “เงินอิเล็กทรอนิกส์” ที่แตกต่างกันออกไปในแหล่งต่างๆ

เงินอิเล็กทรอนิกส์คือ "มูลค่าที่เก็บไว้หรือผลิตภัณฑ์แบบชำระเงินล่วงหน้าโดยที่บันทึกการถือครองหรือมูลค่าของผู้บริโภคถูกจัดเก็บไว้ในอุปกรณ์ที่ผู้บริโภคครอบครอง" เงินอิเล็กทรอนิกส์สามารถ "ใช้ในการชำระเงินผ่านเครื่อง POS, การโอนโดยตรงระหว่างอุปกรณ์สองเครื่อง หรือผ่านเครือข่ายคอมพิวเตอร์แบบเปิด เช่น อินเทอร์เน็ต"

เงินอิเล็กทรอนิกส์มีคำจำกัดความกว้างๆ ว่าเป็น “ร้านค้าอิเล็กทรอนิกส์ที่มีมูลค่าทางการเงินบนอุปกรณ์ทางเทคนิคที่สามารถนำมาใช้กันอย่างแพร่หลายในการชำระเงินให้กับบริษัทอื่นที่ไม่ใช่ผู้ออก โดยไม่จำเป็นต้องใช้บัญชีธนาคารในการทำธุรกรรม แต่ทำหน้าที่เป็นเครื่องมือในการจ่ายล่วงหน้า”

ดังนั้นในด้านหนึ่งเงินอิเล็กทรอนิกส์จึงถือเป็นหุ้นที่มีมูลค่าทางการเงินซึ่งจัดเก็บทางอิเล็กทรอนิกส์ในอุปกรณ์บางอย่างและสามารถหมุนเวียนในรูปแบบนี้ในระบบการชำระเงินเป็นวิธีการชำระเงิน วิธีการกำหนดเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นมูลค่าทางการเงินที่มีรูปแบบเฉพาะซึ่งเกี่ยวข้องกับเทคโนโลยีบางอย่างในการจัดเก็บมูลค่านี้ (ในกรณีนี้คือในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์) สามารถเรียกได้ว่าเป็นเทคโนโลยีตามเงื่อนไข

เงินอิเล็กทรอนิกส์คือมูลค่าเงินที่แสดงถึงข้อเรียกร้องของผู้ออก ซึ่ง:

เก็บไว้ในอุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์

ออกให้เมื่อได้รับเงินทุนแล้วไม่ต่ำกว่ามูลค่านี้

ได้รับการยอมรับเป็นวิธีการชำระเงินโดยองค์กรอื่นที่ไม่ใช่ผู้ออก

แนวทางทางกฎหมายที่พิจารณาการทำงานของเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นชุดของความสัมพันธ์ทางกฎหมาย ตามที่เงินอิเล็กทรอนิกส์ถูกกำหนดให้เป็นภาระผูกพันทางการเงินของผู้ออก และในกระบวนการหมุนเวียนจะทำหน้าที่เป็นข้อเรียกร้องทางการเงินต่อมัน ช่วยให้เราสามารถดึง การเปรียบเทียบระหว่างเงินอิเล็กทรอนิกส์กับเช็คเดินทาง ตั๋วเงิน หรือสินเชื่อปลอดดอกเบี้ย

คำจำกัดความของเงินอิเล็กทรอนิกส์ในฐานะผลิตภัณฑ์ทางการเงินแบบเติมเงินนั้นบ่งบอกถึงลักษณะการทำงานของมันในด้านเศรษฐกิจ ดังนั้นแนวทางนี้จึงเป็นแนวทางทางเศรษฐกิจ

ดังนั้นจึงมีสามแนวทางในการกำหนดแนวคิดของ "เงินอิเล็กทรอนิกส์": เศรษฐกิจ กฎหมาย และเทคโนโลยี อย่างไรก็ตาม ทั้งสามแนวทางมีความสัมพันธ์กันและแสดงลักษณะเฉพาะของเงินอิเล็กทรอนิกส์ที่แตกต่างกันเท่านั้น ในความเห็นของเรา คำจำกัดความที่สมบูรณ์ที่สุดโดยคำนึงถึงคุณลักษณะทั้งหมดของเงินอิเล็กทรอนิกส์ควรเป็นดังนี้:

เงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นผลิตภัณฑ์ทางการเงินแบบเติมเงินซึ่งมีคุณลักษณะดังต่อไปนี้:

แสดงถึงภาระผูกพันทางการเงินของผู้ออก

ออกให้หลังจากที่ผู้ออกได้รับเงินทุนในจำนวนไม่น้อยกว่ามูลค่าที่ออก

ไม่ต้องใช้บัญชีธนาคารในการทำธุรกรรม

ยอมรับเป็นวิธีการชำระเงินโดยหน่วยงานทางเศรษฐกิจอื่นที่ไม่ใช่ผู้ออก

ข้อมูลเกี่ยวกับมูลค่าเงินจะถูกจัดเก็บทางอิเล็กทรอนิกส์บนอุปกรณ์ที่อยู่ในความครอบครองของผู้ถือ

ข้อได้เปรียบหลักของเงินอิเล็กทรอนิกส์คือต้นทุนการทำธุรกรรมที่ต่ำกว่ามากเมื่อเทียบกับเงินสดและเช็ค

เพื่อให้ระบบการชำระเงินทำงานได้อย่างมีประสิทธิภาพนั้น จะต้องขึ้นอยู่กับกฎที่ควบคุมสิทธิและความรับผิดชอบของฝ่ายที่เกี่ยวข้องในกระบวนการชำระเงิน ภายใต้เงื่อนไขการดำเนินงานปกติ และในระหว่างที่กระบวนการชำระเงินล้มเหลว

ธนาคารแห่งรัสเซียเพื่อควบคุมระบบการชำระเงินผ่านบัตรธนาคารและตามประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย)", "ในธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" บนพื้นฐานของกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย "ในการควบคุมสกุลเงินและการควบคุมสกุลเงิน" กฎระเบียบได้รับการพัฒนา "ในขั้นตอนการออกบัตรธนาคารโดยสถาบันสินเชื่อและการชำระหนี้สำหรับธุรกรรมที่ดำเนินการโดยใช้บัตรเหล่านั้น" การออกบัตรธนาคารและการชำระหนี้โดยใช้บัตรดังกล่าวทำให้สามารถลดจำนวนเงินสดหมุนเวียนในสหพันธรัฐรัสเซียได้

กฎหมายรัสเซียในปัจจุบันไม่มีชุดกฎเกณฑ์ที่ควบคุมการชำระเงินและการชำระหนี้ การกระจายความเสี่ยง และความรับผิดชอบของสถาบันสินเชื่อและลูกค้า ทั้งสำหรับการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์และทางกระดาษ ในประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (ตอนที่ 2) มีบทสองบทเกี่ยวกับปัญหานี้: บทที่ 45 "บัญชีธนาคาร" บทที่ 46 "การตั้งถิ่นฐาน" หน่วยงานหลักที่ควบคุมและควบคุมความสัมพันธ์ในการชำระหนี้ในระบบการชำระหนี้ต่างๆ คือธนาคารแห่งรัสเซียซึ่งรวบรวมและกำหนดมาตรฐานบางประการสำหรับการดำเนินการชำระหนี้ตามข้อบังคับของธนาคารแห่งรัสเซีย เนื่องจากกรอบการกำกับดูแลไม่เพียงพอสำหรับการทำงานของระบบการชำระเงิน ความน่าจะเป็นที่จะเกิดการสูญเสียเมื่อโอนเงินจึงค่อนข้างสูง

3.3 เพิ่มบทบาทของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดเป็นขั้นตอนสุดท้ายของการดำเนินการตามสัญญาทางธุรกิจและเป็นรูปแบบหนึ่งของความเป็นอิสระทางเศรษฐกิจขององค์กรที่สนับสนุนตนเอง องค์กรต่างๆ มีความสนใจทางการเงินในกระบวนการขายผลิตภัณฑ์ที่ผลิตตามปกติและไม่หยุดชะงักซึ่งส่วนหนึ่งคือการชำระแบบไม่ใช่เงินสด

คุณลักษณะที่สำคัญของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดสมัยใหม่คือการประมวลผลเอกสารอัตโนมัติในขั้นตอนการประมวลผลต่างๆ งานด้วยตนเองเกือบจะหมดไปเมื่อเตรียมเอกสารการชำระบัญชี การบัญชีอัตโนมัติและการควบคุมเอกสารที่ได้รับเพื่อการประมวลผลต่อไป กระบวนการผ่านรายการการชำระเงินไปยังบัญชีทั้งภายในสถาบันการธนาคารและระหว่างกันก็เป็นไปโดยอัตโนมัติเช่นกัน

ระบบอัตโนมัติเต็มรูปแบบของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดมีความสำคัญอย่างมากในการปรับปรุงการไหลของเอกสารทางธนาคาร ลดเงื่อนไขการชำระเงิน และสามารถรับประกันการเข้าถึงเอกสารการชำระเงินอย่างผิดกฎหมาย แม้จะมีการกำหนดกำหนดเวลารวมสำหรับการประมวลผลและการส่งเอกสารทางการเงินในธนาคาร แต่การแนะนำค่าปรับสำหรับความล่าช้าในการชำระหนี้ที่ไม่สมเหตุสมผล แต่สถานะของการชำระหนี้ก็ไม่ดีขึ้น เหมือนแต่ก่อน ลูกค้ายังคงไม่มีทางระบุได้อย่างแม่นยำว่าเงินของเขามาถึงธนาคารเมื่อใด และเงินจะเข้าบัญชีปัจจุบันของเขาเมื่อใด

มีความจำเป็นที่จะต้องมีอุปกรณ์ทางเทคนิคใหม่โดยสมบูรณ์ของธนาคารโดยใช้คอมพิวเตอร์ส่วนบุคคล การแนะนำเครือข่ายท้องถิ่นอย่างรวดเร็วสำหรับการประมวลผลบัญชี การดำเนินการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ระหว่างลูกค้าธนาคาร ระหว่างธนาคารและศูนย์การชำระเงิน รวมถึงภูมิภาคต่างๆ ของรัสเซีย ธนาคารต่างๆ ที่เชี่ยวชาญด้านเทคโนโลยีขั้นสูงอย่างแข็งขัน มุ่งมั่นที่จะนำประสบการณ์การชำระเงินระหว่างประเทศมาใช้ แนวโน้มทั่วโลกในพื้นที่นี้ไม่ใช่แค่การแทนที่เงินสดเท่านั้น แต่ยังรวมไปถึงเช็คจากการหมุนเวียนการชำระเงินด้วย การใช้เงินสดทางอิเล็กทรอนิกส์อย่างกว้างขวาง ระบบอัตโนมัติเพิ่มเติม และการใช้คอมพิวเตอร์ของกิจกรรมการธนาคารเป็นข้อกำหนดเบื้องต้นหลักสำหรับการดำเนินการและการพัฒนาการหักบัญชีระหว่างธนาคารที่ประสบความสำเร็จ

การหักล้างคือระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดตามปกติ โดยอิงจากการหักล้างการเรียกร้องและภาระผูกพันร่วมกันของนิติบุคคลและบุคคลสำหรับสินค้า (บริการ) และหลักทรัพย์ แนวคิดของการชำระเงินในระหว่างการหักบัญชีช่วยให้คุณสามารถลดยอดเงินในการชำระเงินและจำนวนเงินรวมของวิธีการชำระเงินหมุนเวียนได้อย่างมาก ขยายขอบเขตของการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสด และอำนวยความสะดวกในการจัดการ ด้วยการหักบัญชี การชำระหนี้จะง่ายขึ้น ถูกลง และเร็วขึ้น โดยจะรักษาเงินสด (เงินสด) ที่มีอยู่ไว้ และด้วยเหตุนี้ระดับการทำกำไรและสภาพคล่องของผู้เข้าร่วมการชำระบัญชีจึงเพิ่มขึ้น การหักบัญชีในภาคการธนาคารสามารถทำได้ทั้งภายในประเทศและระหว่างประเทศ

สถาบันการหักบัญชีคือองค์กรที่เป็นนิติบุคคลตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียโดยประกาศตัวเองว่าเป็นศูนย์กลางของการตั้งถิ่นฐานร่วมกันซึ่งได้รับสิทธิ์ตามใบอนุญาตที่ออกโดยธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย เพื่อดำเนินการชำระเงิน (หักบัญชี) รวมถึงการดำเนินการธนาคารในจำนวนจำกัดที่รองรับการหักบัญชี

เป้าหมายหลักของการสร้างสถาบันหักบัญชีคือ:

· การเร่งและเพิ่มประสิทธิภาพของการชำระหนี้ระหว่างธนาคารและสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ ในสหพันธรัฐรัสเซีย กับประเทศอื่น ๆ

· เพิ่มความน่าเชื่อถือและความน่าเชื่อถือของการคำนวณ

· การพัฒนาและการจัดหาเงินที่ไม่ใช่เงินสดรูปแบบใหม่ (เช็ค ตั๋วเงิน บัตรเครดิต)

· การใช้ทรัพยากรฟรีชั่วคราวของธนาคารอย่างมีเหตุผล

· การแนะนำเทคโนโลยี มาตรฐานสากล การเข้าสู่ระบบธนาคารระดับโลก

· การสร้างโครงสร้างธนาคารข้อมูลที่ทันสมัย

สถาบันหักบัญชีที่ติดตั้งระบบซอฟต์แวร์และฮาร์ดแวร์ต้องจัดให้มี:

การรับ การส่งข้อมูลผ่านช่องทางการสื่อสารโดยใช้ฮาร์ดแวร์และซอฟต์แวร์

การปกป้องข้อมูลหลายระดับที่เชื่อถือได้จากการเข้าถึง การใช้งาน การบิดเบือน และการปลอมแปลงข้อมูลโดยไม่ได้รับอนุญาตในขั้นตอนการประมวลผลและจัดเก็บข้อมูล

ควบคุมความน่าเชื่อถือของข้อมูลในทุกขั้นตอน

จำเป็นต้องเน้นการดำเนินงานธนาคารบางอย่างที่รองรับการหักบัญชี:

· การเปิดและดูแลรักษาบัญชีสำหรับลูกค้าและธนาคารตัวแทน

· การจัดหานายหน้าและบริการให้คำปรึกษา การดำเนินการเช่าซื้อ

· การได้รับสิทธิ์ในการเรียกร้องการจัดหาสินค้าและบริการ การยอมรับความเสี่ยงของการใช้การเรียกร้องดังกล่าวและการรวบรวมการเรียกร้องเหล่านี้ (การริบ) รวมถึงการดำเนินการเหล่านี้ด้วยการควบคุมเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเคลื่อนไหว (แฟคตอริ่ง)

การดำเนินการเหล่านี้สามารถดำเนินการได้ทั้งในรูเบิลและสกุลเงินต่างประเทศภายใต้ใบอนุญาตที่เหมาะสม

ข้อสรุปและข้อเสนอ

การชำระที่ไม่ใช่เงินสดคือการชำระด้วยเงินสดโดยการป้อนข้อมูลในบัญชีธนาคาร เมื่อเงินถูกหักจากบัญชีของผู้ชำระเงินและโอนเข้าบัญชีของผู้รับ การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดในระบบเศรษฐกิจนั้นจัดขึ้นตามระบบบางอย่างซึ่งเข้าใจว่าเป็นชุดของหลักการในการจัดการการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดข้อกำหนดสำหรับองค์กรของพวกเขาซึ่งกำหนดโดยเงื่อนไขทางธุรกิจเฉพาะตลอดจนรูปแบบและวิธีการชำระเงิน และการไหลของเอกสารที่เกี่ยวข้อง

หลักการและรูปแบบของการจัดการการชำระเงิน เครื่องมือการชำระเงิน วิธีการชำระเงิน และความเสี่ยงที่เกิดขึ้นระหว่างการดำเนินการเป็นองค์ประกอบที่แยกจากกันของระบบการชำระเงิน ข้อดีของระบบการชำระเงินแบบใดแบบหนึ่งอยู่ที่ความรวดเร็ว เชื่อถือได้ และประหยัดในการชำระเงินและการชำระเงิน

รูปแบบการชำระเงินหลักในสหพันธรัฐรัสเซียปัจจุบันคือการโอนเครดิตโดยใช้คำสั่งการชำระเงิน การใช้งานสามารถเชื่อมโยงกับทั้งการดำเนินงานด้านสินค้าโภคภัณฑ์และที่ไม่ใช่สินค้าโภคภัณฑ์

วิธีการที่กำหนดการพัฒนาระบบการชำระเงินสดขององค์กร ได้แก่ การชำระด้วยเช็ค เล็ตเตอร์ออฟเครดิต และการเรียกเก็บเงิน ในหลายกรณีอาจมีประสิทธิภาพมากกว่าการจ่ายเงินล่วงหน้า

เมื่อตรวจสอบเนื้อหาทางเศรษฐกิจและรากฐานทางทฤษฎีขององค์กรการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดแล้ว สามารถสังเกตได้ว่าระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดยังคงปรับปรุงอย่างต่อเนื่องมาเกือบศตวรรษ

การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดเป็นส่วนสำคัญของกระบวนการสืบพันธุ์การศึกษาการพัฒนาทางประวัติศาสตร์มีความสำคัญเป็นพิเศษในปัจจุบันเนื่องจากรัสเซียอยู่ในขั้นตอนของความไม่มั่นคงทางเศรษฐกิจ

ประสบการณ์ระดับโลกในการจัดการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด บ่งชี้ถึงการแทนที่เงินสดจากการไหลเวียนของการชำระเงินอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้

การเปลี่ยนแปลงบ่อยครั้งในการดำเนินการด้านกฎระเบียบและกฎหมายที่ควบคุมการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดทำให้เกิดปัญหาร้ายแรงในการทำงานจริง

การพัฒนากระบวนการทางวิทยาศาสตร์และทางเทคนิค ความปรารถนาที่จะเข้าใกล้มาตรฐานโลกมากขึ้น กระตุ้นให้รัฐและธนาคารกลางใช้มาตรการเพื่อแนะนำเทคโนโลยีใหม่ที่ล้ำหน้ายิ่งขึ้นในองค์กร และการดำเนินการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด มีการเปลี่ยนแปลงเชิงบวกในโครงสร้างการชำระเงินโดยรวม ส่วนแบ่งการชำระเงินทางโทรเลขและไปรษณีย์ลดลงเหลือน้อยที่สุด ส่วนแบ่งการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์สูงถึง 100%

ข้อเสียเปรียบหลักที่ทำให้ยากต่อการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดคือ:

ปรากฏการณ์วิกฤตที่เลวร้ายลงในเศรษฐกิจของประเทศ

การล้มละลายและการล้มละลายของวิสาหกิจ

ความไม่สมบูรณ์ของซอฟต์แวร์และฮาร์ดแวร์

การอัปเดตบรรทัดฐานทางกฎหมายในด้านการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดอย่างไม่เพียงพอ

ไม่มีระบบการควบคุมขอบเขตการชำระหนี้โดยรัฐและธนาคารกลาง

เร่งการเปลี่ยนผ่านสู่ระบบซอฟต์แวร์ขั้นสูง

ระบบอัตโนมัติที่รวดเร็วของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

ให้การเข้าถึงระดับโลก

การใช้การหักล้างอย่างแพร่หลาย

เพิ่มความเข้มข้นในการทำงานกับลูกค้าโดยการพัฒนาและดำเนินการตามขั้นตอนที่สมดุลสำหรับการคำนวณดอกเบี้ยจากยอดคงเหลือในบัญชีกระแสรายวันและกระแสรายวัน นอกจากนี้ มีความจำเป็นต้องเสนอบริการเพิ่มเติมที่เกี่ยวข้องกับลูกค้า เช่น การจัดการกองทุนลูกค้าที่ไว้วางใจ บริการตัวแทนในตลาดหลักทรัพย์ บริการให้คำปรึกษาเกี่ยวกับประเด็นทางกฎหมายและเศรษฐกิจทั่วไป ตลอดจนการวิเคราะห์ทางการเงินของลูกค้า สถานะของกิจการ;

ปรับปรุงกรอบการกำกับดูแล ลดความซับซ้อนของกระบวนการชำระหนี้

องค์กรของการชำระด้วยเงินสดโดยใช้เงินที่ไม่ใช่เงินสดนั้นดีกว่าการชำระด้วยเงินสดมาก เนื่องจากจะช่วยประหยัดต้นทุนการจัดจำหน่ายได้อย่างมาก การใช้การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดอย่างแพร่หลายได้รับการอำนวยความสะดวกโดยเครือข่ายธนาคารที่กว้างขวางตลอดจนความสนใจของรัฐในการพัฒนาของพวกเขา ทั้งด้วยเหตุผลข้างต้นและเพื่อวัตถุประสงค์ในการศึกษาและควบคุมกระบวนการเศรษฐกิจมหภาค

เพื่อให้ประสบความสำเร็จในธุรกิจ ผู้จัดการของทั้งธนาคารและองค์กรจะต้องเข้าใจและคำนึงถึงประโยชน์และต้นทุนทั้งหมดของการใช้ระบบการชำระเงินอัตโนมัติ

ดังนั้นแม้จะมีความยากลำบากในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด แต่ก็สามารถสังเกตได้ว่ามีแนวโน้มในประเทศสำหรับการพัฒนาการชำระเงินที่ประสบความสำเร็จและนำพวกเขาเข้าใกล้มาตรฐานโลกมากขึ้น

รายชื่อวรรณกรรมที่ใช้แล้ว

1. ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (ส่วนที่หนึ่ง สอง และสาม) พร้อมการแก้ไขและเพิ่มเติม

2. กฎหมายของรัฐบาลกลางวันที่ 10 กรกฎาคม 2545 N 86-FZ "ในธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย)" ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติม และเพิ่มเติม

ข้อบังคับของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 3 ตุลาคม 2545 หมายเลข 2-P “ การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย” (ตามที่แก้ไขและเพิ่มเติม)

ข้อบังคับของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 23-P ลงวันที่ 04/09/98 “ ในขั้นตอนการออกบัตรธนาคารโดยสถาบันสินเชื่อและการชำระหนี้สำหรับธุรกรรมที่ดำเนินการโดยใช้บัตรเหล่านั้น”

ข้อบังคับของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 36-P ลงวันที่ 23 มิถุนายน 2541 "ในการชำระหนี้ทางอิเล็กทรอนิกส์ระหว่างภูมิภาคที่ดำเนินการผ่านเครือข่ายการชำระหนี้ของธนาคารแห่งรัสเซีย" โดยคำนึงถึงการเพิ่มเติมและการเปลี่ยนแปลง

บ็อกดาโนวา เอส.ยู. ระบบการชำระเงินของประเทศ: เวลาไม่รอ / ส.ยู. Bogdanova // การธนาคาร. - 2551. - ครั้งที่ 10. - น.62.

กริกอเรียน เอส.เอ. การหมุนเวียนเงินอิเล็กทรอนิกส์ จำเป็นต้องมีการกำกับดูแลหรือไม่? /ส.อ. Grigoryan // การธนาคาร-2008-หมายเลข 7-s 19.

Ivanov O.M. , Mamuta M.V. เงินอิเล็กทรอนิกส์ในระบบการชำระเงินของรัสเซีย อนาคตสำหรับบริการทางการเงินระยะไกล / โอ.เอ็ม. Ivanov, M.V. มามูตะ // การธนาคาร-2008-หมายเลข 10-หน้า 65

Korovyakovsky D.G. ปัญหาการพัฒนาบัตรพลาสติกในรัสเซีย /ดี.จี. Korovyakovsky // การเงินและเครดิต - 2550 - ลำดับ 47 - น.24.

Korovyakovsky D.G. ความมั่นคงทางเศรษฐกิจและกฎหมายในด้านการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดด้วยบัตรพลาสติก (ธนาคาร) /ดี.จี. Korovyakovsky // การเงินและสินเชื่อ - 2551 - หมายเลข 1 - หน้า 8

กริวรุชโก, S.V. โครงสร้างองค์กรเพื่อติดตามระบบการชำระเงิน / เอส.วี. กริวรุชโก // การเงินและสินเชื่อ. - 2550. - ฉบับที่ 12. - หน้า 71

Lavrushin O.I. เงิน เครดิต ธนาคาร: หนังสือเรียน / อ.ย. ลาฟรุชิน. - อ.: การเงินและสถิติ, 2545. - หน้า 458

Pryazhnikov Yu.A. , Gudkov A.A. การชำระที่ไม่ใช่เงินสดในบริบทการขอคืนภาษีการขาย / Yu.A. Pryazhnikov, A.A. Gudkov // การเงินและเครดิต-2007-หมายเลข 11-p.41

Sadykov Renal R., Sadykov Rishat R. การคำนวณเป็นวิธีการปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงิน / Renal R. Sadykov, Rishat R. Sadykov // การเงินและเครดิต-2007-หมายเลข 27-p.34

เซเมนอฟ เอส.เค. การเงิน: การชำระที่ไม่ใช่เงินสดในระบบเศรษฐกิจ /เอส.เค. Semenov // การเงินและเครดิต-2007-หมายเลข 27-p.22

เซเมนอฟ เอส.เค. เงินตรา: วิวัฒนาการ ประเภทสมัยใหม่ และการจำแนกประเภท /เอส.เค. Semenov // การเงินและเครดิต-2007-หมายเลข 6-p.29

เซเมนอฟ เอส.เค. เงินตรา: การปล่อยก๊าซเรือนกระจกเป็นทรัพยากรของธนาคาร /เอส.เค. Semenov // เงินและเครดิต-2007-หมายเลข 28-p.25

โตคาเรวา เอ.บี. บัตรชำระเงิน: สถานะที่แท้จริงและโอกาสที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง /เอบี Tokareva // เงินและเครดิต-2007-หมายเลข 10-หน้า 12

ชัมชาเยฟ วี.วี. แนวโน้มการใช้ตั๋วแลกเงินเป็นเครื่องมือในการกู้ยืมและการรีไฟแนนซ์ของธนาคาร / วี.วี. Shamshaev // การเงินและเครดิต - 2007-หมายเลข 20-p.42

ยูรอฟ เอ.วี. เงินสดและวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์: การประเมินผู้มีโอกาสเป็นลูกค้า / A.V. ยูรอฟ // เงินและเครดิต. - 2550. - ฉบับที่ 7-หน้า 37

ยานุกยาน เอ็ม.จี. ตรวจสอบแนวทางปฏิบัติทางการเงินของรัสเซีย / M.G. ยานุกยาน // เงินและเครดิต. - 2550. - ฉบับที่ 11-หน้า 66

การใช้งาน

ภาคผนวก ก

แผนผังลำดับงานเอกสารสำหรับการชำระหนี้ตามคำสั่งการชำระเงิน

การจัดส่งสินค้า การให้บริการพร้อมการโอนใบแจ้งหนี้

ส่งคำสั่งชำระเงินไปที่ธนาคารเพื่อโอนเงินให้กับซัพพลายเออร์

โอนเอกสารไปที่ CC เพื่อสะท้อนการทำธุรกรรมทางบัญชี

การลงทะเบียนเอกสารผ่าน CC และส่งไปยัง RCC

การหักเงินจากบัญชีผู้สื่อข่าวของธนาคารของผู้ชำระเงินและส่งใบลดหนี้สำหรับ MFI ไปยัง RCC (สาขา B)

การหักเงินจากบัญชีตัวแทนของธนาคารของซัพพลายเออร์และโอนเข้าบัญชีกระแสรายวันของซัพพลายเออร์

สารสกัดจากบัญชีกระแสรายวันของซัพพลายเออร์ที่ระบุการเครดิตเงินสำหรับคำขอการชำระเงิน

ภาคผนวก ข

แผนผังลำดับงานเอกสารสำหรับการชำระค่าสินค้าและบริการโดยใช้คำขอการชำระเงินและคำสั่งซื้อ

การจัดส่งสินค้า การให้บริการ

2- การออกชุดคำขอและคำสั่งซื้อการชำระเงิน และส่งพร้อมกับเอกสารการจัดส่งไปยังธนาคารของผู้ชำระเงิน

การโอนเอกสารที่ได้รับเพื่อการยอมรับ

การส่งคืนคำขอการชำระเงิน - คำสั่งโดยการยอมรับของผู้ชำระเงิน

การลงทะเบียนเอกสารที่ส่งผ่าน CC และการโอนไปยัง RCC

จัดทำใบลดหนี้และส่งสำเนาคำสั่งคำขอชำระเงิน (สำเนาที่ 2) ไปยัง RCC (สาขา B) พร้อมการหักเงินจากบัญชีตัวแทนของธนาคารของผู้ชำระเงินพร้อมกัน

โอนเงินเข้าบัญชีตัวแทนของธนาคารของซัพพลายเออร์

การหักเงินจากบัญชีตัวแทนของซัพพลายเออร์และโอนเข้าบัญชีกระแสรายวันของซัพพลายเออร์

สารสกัดจากบัญชีกระแสรายวันของซัพพลายเออร์เกี่ยวกับการโอนเงินตามคำสั่งคำขอชำระเงิน

ภาคผนวก ข

แผนภาพการไหลของเอกสารสำหรับการชำระด้วยเช็ค

ส่งใบสมัครไปที่ธนาคารเพื่อรับเช็คและคำสั่งจ่ายเงินเพื่อฝากเงินสำหรับการชำระหนี้ด้วยเช็คในบัญชีแยกต่างหาก "เช็คการชำระบัญชี"

2- การหักเงินจากบัญชีกระแสรายวันของผู้ชำระเงินและโอนเข้าธนาคาร

การคืนแบบฟอร์มเช็คที่ธนาคารออกให้ผู้ชำระเงินพร้อมบัตรประจำตัวประชาชน

โอนเงินที่ฝากในบัญชีไปยัง RCC

การออกเช็คโดยผู้ชำระเงินและการส่งมอบให้กับซัพพลายเออร์ ณ เวลาที่รับสินค้าบริการงาน

ส่งเช็คไปที่ธนาคารเพื่อเรียกเก็บเงินที่ทะเบียน (เป็นสี่ชุด)

โอนเช็คพร้อมทะเบียน (เป็นสองชุด) ไปยัง RCC

โอนเงินไปยัง RCC ไปยังบัญชีตัวแทนของธนาคารของซัพพลายเออร์

การส่งเช็คลงทะเบียนไปยังธนาคารของซัพพลายเออร์

การหักเงินจากบัญชีตัวแทนของธนาคารและโอนเงินเข้าบัญชีกระแสรายวันของซัพพลายเออร์

ภาคผนวก ง

แผนผังการไหลของเอกสารของตั๋วแลกเงิน

1- สินค้า บริการ กองทุน;

2- ตั๋วแลกเงิน;

ใบเสร็จรับเงิน;

ยอมรับตั๋วแลกเงิน;

คำสั่งจากลิ้นชัก (drawer) ให้ชำระค่าตั๋วแลกเงิน

ภาคผนวก ง

ระบบบัตรต่างๆ

เงินที่ไม่ใช่เงินสดมีคุณสมบัติเฉพาะที่ควรให้ความสนใจ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากคำศัพท์ที่ใช้ไม่ได้เปิดเผยคุณสมบัติเฉพาะของเงินดังกล่าวและการหมุนเวียนของเงิน

คุณสมบัติของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดมีดังต่อไปนี้:

ในการชำระด้วยเงินสดผู้ชำระเงินและผู้รับมีส่วนร่วมในการโอนเงินสด ในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดมีผู้เข้าร่วมสามคน: ผู้ชำระเงินผู้รับและธนาคารที่ชำระเงินดังกล่าวในรูปแบบของรายการในบัญชีของผู้ชำระเงินและผู้รับ

ผู้เข้าร่วมในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดมีความสัมพันธ์ด้านเครดิตกับธนาคาร ความสัมพันธ์เหล่านี้แสดงออกมาในจำนวนยอดคงเหลือในบัญชีของผู้เข้าร่วมในการชำระหนี้ดังกล่าว ไม่มีความสัมพันธ์ด้านเครดิตดังกล่าวในการหมุนเวียนเงินสด

การเคลื่อนไหว (การโอนเงิน) ของเงินที่เป็นของผู้เข้าร่วมรายหนึ่งในการชำระหนี้เพื่อประโยชน์ของอีกฝ่ายหนึ่งจะดำเนินการผ่านการป้อนข้อมูลในบัญชีของพวกเขา ซึ่งเป็นผลมาจากความสัมพันธ์ด้านเครดิตของธนาคารกับผู้เข้าร่วมในธุรกรรมดังกล่าวเปลี่ยนแปลงไป กล่าวอีกนัยหนึ่ง ธุรกรรมเครดิตที่นี่ดำเนินการโดยใช้เงิน ดังนั้นการหมุนเวียนของเงินสดจึงถูกแทนที่ด้วยการดำเนินการด้านสินเชื่อ สิ่งนี้เน้นย้ำถึงความสำคัญของการจัดกระบวนการให้กู้ยืมที่เหมาะสมเพื่อควบคุมปริมาณเงินซึ่งประกอบด้วยเงินที่ไม่ใช่เงินสดและเงินสด

พร้อมกับการใช้การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดอย่างแพร่หลาย การใช้งานต่างๆ เอกสารอันทรงคุณค่า(ภาระผูกพันของรัฐวิสาหกิจและธนาคาร) ในการชำระเงินโดยไม่ต้องหมุนเวียนเงินทุนโดยตรง มีคุณสมบัติทั่วไปและความแตกต่างที่สำคัญระหว่างการดำเนินการชำระเงินประเภทนี้

ตรงกันข้ามกับการจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดซึ่งประกอบด้วยการโอนเงินไปยังบัญชีของลูกค้าธนาคารและดำเนินการโดยธนาคารมีส่วนร่วมในแต่ละธุรกรรม มีการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดที่มีนัยสำคัญพอสมควรซึ่งดำเนินการโดยใช้หลักทรัพย์ต่างๆ (หนี้สินขององค์กร และธนาคาร)

ในการดำเนินการดังกล่าว การหมุนเวียนของเงินสดจะถูกแทนที่ด้วยการเคลื่อนไหวของหลักทรัพย์ที่แสดงความสัมพันธ์ด้านเครดิตต่างๆ การแทนที่การหมุนเวียนเงินสดนี้มีลักษณะเฉพาะเมื่อเปรียบเทียบกับการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด คุณสมบัติประการหนึ่งคือ การทำธุรกรรมที่ไม่ใช่เงินสด การเข้าร่วมของธนาคารในธุรกรรมการชำระเงินแต่ละครั้งที่ดำเนินการโดยใช้หลักทรัพย์เป็นทางเลือก ดังนั้นการเรียกเก็บเงินหรือภาระผูกพันอื่น ๆ สามารถใช้สำหรับการชำระเงินภายใต้การดำเนินการรับรอง (การรับรอง) แต่โดยไม่ต้องโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้เข้าร่วมในการทำธุรกรรม

คุณสมบัติอีกอย่างหนึ่งมีดังต่อไปนี้ ในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด เงินของผู้ชำระเงินที่เก็บไว้ในบัญชีธนาคารของเขาสามารถใช้เป็นวิธีการชำระเงินสากลสำหรับการชำระหนี้กับผู้รับหลายราย โดยไม่จำเป็นต้องได้รับความยินยอม

การชำระเงินโดยใช้หลักทรัพย์สามารถชำระได้ภายใต้ความยินยอมของผู้รับการชำระเงินดังกล่าว ความเป็นไปได้ที่จะได้รับความยินยอมนั้นซับซ้อนยิ่งขึ้นด้วยข้อเท็จจริงที่ว่าเมื่อชำระเงินเช่นด้วยตั๋วแลกเงิน ผู้รับจะต้องส่งภาษีสำหรับผลิตภัณฑ์ที่ขายแม้ว่าจะยังไม่ได้รับเงินก็ตาม

มีอีกหนึ่งคุณสมบัติ ประกอบด้วยข้อเท็จจริงที่ว่าผู้เข้าร่วมในการชำระหนี้โดยใช้หลักทรัพย์จะต้องรับผิดชอบบางประการในการไถ่ถอนหลักทรัพย์ ดังนั้นหากใช้ตั๋วแลกเงินในการชำระหนี้ระหว่างนิติบุคคลซึ่งมีการรับรองที่สอดคล้องกัน (สลักหลัง) แล้วหากผู้ลิ้นชักไม่สามารถชำระหนี้ได้ ผู้เข้าร่วมในธุรกรรมการชำระหนี้ที่ดำเนินการโดยใช้ตั๋วแลกเงิน รับผิดชอบในการชำระหนี้ตามใบเรียกเก็บเงิน

ผู้เข้าร่วมในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดจะไม่รับผิดชอบดังกล่าว

ข้อมูลข้างต้นบ่งชี้ถึงเหตุผลในการแยกแยะระหว่างการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสด

ข้อได้เปรียบที่สำคัญของการทำธุรกรรมที่ไม่ใช่เงินสดที่ดำเนินการผ่านการโอนหลักทรัพย์คือการดำเนินการดังกล่าวสามารถดำเนินการได้ในกรณีที่ไม่มีเงินอยู่ในบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน นี่เป็นสถานการณ์ที่นำไปสู่การขยายการใช้การดำเนินการดังกล่าวในเงื่อนไขของวิกฤตการชำระเงินที่มีอยู่ในสหพันธรัฐรัสเซีย เนื่องจากการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดโดยใช้หลักทรัพย์ (ตั๋วเงิน ฯลฯ) ผลกระทบด้านลบของวิกฤตการชำระเงินจึงหมดไปในระดับหนึ่ง

อย่างไรก็ตามในอีกด้านหนึ่งเราไม่ควรมองข้ามความจริงที่ว่าการชำระหนี้โดยใช้หลักทรัพย์นั้นดำเนินการโดยมีส่วนร่วมของเงินกู้ (การบัญชีสำหรับตั๋วแลกเงิน, สินเชื่อต่อหลักทรัพย์ ฯลฯ ); ในทางกลับกัน คุณสมบัติการคำนวณดังกล่าวที่กล่าวถึงก่อนหน้านี้ไม่สามารถละเลยได้

สิ่งนี้บ่งชี้ถึงความเหมาะสมของแนวทางที่สมดุลในการขยายการใช้การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดโดยใช้หลักทรัพย์ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อไม่รวมความเป็นไปได้ของการปรากฏตัวของหลักทรัพย์ที่ไม่เกี่ยวข้องกับกระบวนการผลิตและการหมุนเวียนทางการค้า

การขยายแนวปฏิบัติในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดโดยใช้เทคโนโลยีอิเล็กทรอนิกส์มีส่วนทำให้เกิดคำว่า "เงินอิเล็กทรอนิกส์" โดยพื้นฐานแล้ว ในการดำเนินการดังกล่าว การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดจะดำเนินการโดยมีความแตกต่างที่แทนที่จะจัดการเงินทุนโดยใช้เอกสารที่วาดบนกระดาษ (คำสั่งซื้อ เช็ค ฯลฯ) ด้วยเทคโนโลยีอิเล็กทรอนิกส์ คำสั่งซื้อที่เกี่ยวข้องจะดำเนินการผ่านสัญญาณอิเล็กทรอนิกส์ ดังนั้นจึงแทบไม่มีเหตุผลใด ๆ ในการรับรู้ถึงการมีอยู่ของเงินประเภทอิสระเช่นเงินอิเล็กทรอนิกส์

นอกจากการหมุนเวียนของเงินสดที่ไม่ใช่เงินสดซึ่งเกิดขึ้นบนพื้นฐานของการแทนที่การเคลื่อนไหวของเงินสดด้วยธุรกรรมเครดิตแล้วในทางปฏิบัติทางเศรษฐกิจยังมี เงินในบัญชีที่ไม่หมุนเวียน แต่ใช้ในการชำระหนี้ร่วมกันดังนั้นเมื่อหักล้างการเรียกร้องร่วมกันในจำนวนเงินที่หักล้าง เงินของบัญชีจะทำหน้าที่ แต่ไม่หมุนเวียน

การใช้เงินประเภทนี้ก็เกิดขึ้นเช่นกัน เมื่อใช้การแลกเปลี่ยนเมื่อมีการนับต้นทุนการจัดหาร่วมกัน(การนับเงินเข้ามาเล่นที่นี่) เฉพาะในกรณีที่ไม่เท่ากันธุรกรรมการแลกเปลี่ยนจะเสร็จสิ้นโดยการโอนเงินจำนวนที่ไม่ได้บัญชี

แม้จะมีคุณสมบัติอยู่ในตัวเงินที่ไม่ใช่เงินสด แต่ก็มีคุณสมบัติทั่วไปหลายประการเกี่ยวกับเงินสด สิ่งนี้แสดงให้เห็นเป็นหลักในหน่วยการเงินเดียวกันของเงินสดและเงินที่ไม่ใช่เงินสด สิ่งสำคัญคือต้องมีความเชื่อมโยงอย่างใกล้ชิดระหว่างเงินประเภทนี้ ซึ่งแสดงออกมาในการเปลี่ยนแปลงระหว่างกัน ตัวอย่างเช่น เงินสด เมื่อฝากเข้าบัญชีธนาคารใดๆ จะกลายเป็นเงินที่ไม่ใช่เงินสด ในทางตรงกันข้าม เมื่อได้รับเงินสดจากยอดคงเหลือในบัญชีธนาคาร เงินที่ไม่ใช่เงินสดจะกลายเป็นเงินสด

การปรากฏตัวของความสามัคคีของเงินประเภทนี้คือการควบคุมปริมาณของเงินในการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดรวมถึงเงินสดนั้นดำเนินการด้วยความช่วยเหลือของเครดิต ดังนั้นการเกิดขึ้นตลอดจนการเพิ่มขึ้นหรือลดลงของมวลเงินในการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดเกิดขึ้นจากธุรกรรมสินเชื่อเช่นเดียวกับกรณีของมวลเงินสด

การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดจะดำเนินการตามเอกสารการชำระเงินตามแบบฟอร์มที่กำหนดและสอดคล้องกับการไหลของเอกสารที่เหมาะสม ขึ้นอยู่กับประเภทของเอกสารการชำระเงินวิธีการชำระเงินและการจัดระเบียบการไหลของเอกสารในธนาคารผู้ชำระเงินและผู้รับเงินมีรูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดหลักดังต่อไปนี้: การชำระหนี้ตามคำสั่งการชำระเงิน รูปแบบเลตเตอร์ออฟเครดิตของการชำระหนี้ การชำระหนี้โดย เช็คการชำระหนี้โดยคำขอการชำระเงิน-คำสั่งซื้อ

รูปแบบการชำระหนี้ระหว่างผู้ชำระเงินและผู้รับเงินจะถูกกำหนดโดยสัญญา (ข้อตกลง ข้อตกลงแยกต่างหาก)

การพัฒนารูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในอดีตแสดงไว้ในตาราง 1 1. หลังการปฏิวัติเดือนตุลาคม พ.ศ. 2460 การเปลี่ยนแปลงอย่างลึกซึ้งเกิดขึ้นในประเทศของเราในชีวิตทางเศรษฐกิจของสังคม มีการปฏิรูประบบธนาคาร การเปลี่ยนแปลงสำคัญส่งผลกระทบต่อระบบการเงินอันเนื่องมาจากสงครามกลางเมือง การแทรกแซงทางทหาร และต่อมา การเปลี่ยนแปลงของเศรษฐกิจสู่รากฐานที่สงบสุข ในช่วงเวลานี้ แม้ว่าขอบเขตความสัมพันธ์ระหว่างสินค้าและเงินจะแคบลง แต่การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดโดยใช้ตั๋วแลกเงิน เช็ค และการโอนเงินผ่านธนาคารยังคงใช้อยู่ อย่างไรก็ตาม ไม่มีระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดแบบครบวงจรในประเทศ

ในช่วงการปฏิรูปสินเชื่อ พ.ศ. 2473 - 2475 เครดิตเชิงพาณิชย์และเครดิตธนาคารทางอ้อมถูกแทนที่ด้วยเครดิตธนาคารโดยตรง และด้วยเหตุนี้จึงห้ามใช้ตั๋วแลกเงินในประเทศ ในเวลาเดียวกันรูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดเช่นการยอมรับเลตเตอร์ออฟเครดิตและการชำระหนี้ในบัญชีพิเศษถูกนำมาใช้เป็นครั้งแรก หลังเป็นรูปแบบการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิตและบอกเป็นนัยถึงโอกาสสำหรับผู้ซื้อ: ก) ชำระเงินซัพพลายเออร์หลายรายจากบัญชีพิเศษบัญชีเดียวซึ่งก่อนหน้านี้ได้สงวนเงินสำหรับการชำระหนี้ไว้; b) รับเงินสดจากบัญชีพิเศษเพื่อชำระค่าสำนักงานและจ่ายค่าเดินทางให้กับตัวแทนที่ได้รับอนุญาตของผู้ซื้อซึ่งรับสินค้าเพื่อคุณภาพ ณ สถานที่ตั้งของซัพพลายเออร์

การปฏิรูปสินเชื่อในยุค 30 สรุปผลลัพธ์บางประการในการพัฒนาเศรษฐกิจของประเทศและมีวัตถุประสงค์เพื่อสร้างข้อกำหนดเบื้องต้นทางเศรษฐกิจสำหรับการเปลี่ยนจากเศรษฐกิจตลาดไปเป็นเศรษฐกิจที่วางแผนไว้ (คำสั่งการบริหาร) ศึกษาการปฏิรูปสินเชื่อในยุค 30 มีความสำคัญเป็นพิเศษในปัจจุบัน เนื่องจากปัจจุบันรัสเซียกำลังอยู่ระหว่างการเคลื่อนไหวแบบย้อนกลับจากฝ่ายบริหารไปสู่ระบบเศรษฐกิจแบบตลาด แต่อยู่ในขั้นตอนใหม่ของการพัฒนาทางประวัติศาสตร์ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในด้านการชำระหนี้ตั้งแต่ปี 2532 ประเทศเริ่มใช้ตั๋วแลกเงินสำหรับธุรกรรมการชำระหนี้อีกครั้ง

ในระหว่างการดำรงอยู่ของเศรษฐกิจสังคมนิยมที่วางแผนไว้ ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดได้รับการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ แต่ข้อได้เปรียบหลักของมันคือการรวมรูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดอย่างเข้มงวดทั่วประเทศและการควบคุมที่เข้มงวดในการปฏิบัติตามวินัยการชำระเงินโดยธนาคารของรัฐ

การพัฒนาเศรษฐกิจสมัยใหม่ของประเทศมีลักษณะหลายประการซึ่งสำคัญที่สุดคือ การเปลี่ยนผ่านสู่ตลาดเศรษฐกิจในช่วงเปลี่ยนผ่านไม่สามารถมีเสถียรภาพได้ ในแวดวงการเงิน สิ่งนี้ปรากฏให้เห็นในความขัดแย้งที่รุนแรงขึ้น การปรากฏตัวของวิกฤตเศรษฐกิจในรัสเซีย (เช่นเดียวกับในประเทศส่วนใหญ่ของอดีตค่ายสังคมนิยม) ได้แก่: การแยกความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจระหว่างหน่วยงานทางเศรษฐกิจ ปริมาณการผลิตที่ลดลงอย่างรวดเร็ว อัตราเงินเฟ้อ วิกฤตการชำระเงิน ความตึงเครียดที่รุนแรงขึ้นในขอบเขตการเงิน ( การขาดดุลงบประมาณ, การเติบโตของหนี้ภายในและภายนอก, วิกฤตค่าเงิน, วิกฤตสภาพคล่องของธนาคาร), การล้มละลายและการล้มละลายของวิสาหกิจและสถาบันการเงิน, ความตึงเครียดทางการเมืองและสังคมที่เพิ่มขึ้น ฯลฯ ในเงื่อนไขเหล่านี้ความปรารถนาที่จะเอาชนะวิกฤติการชำระเงินรวมถึงการปรับปรุง ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดเห็นได้ชัดเจน เป็นผลให้ธนาคารแห่งรัสเซียใช้มาตรการเพื่อจำกัดขอบเขตของการใช้แบบฟอร์มการชำระเงินที่ไม่รับประกันการชำระเงิน (เช่น รูปแบบการยอมรับการชำระเงินถูกยกเลิก ต่อมาธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียได้จัดให้มีขึ้นสำหรับ ความเป็นไปได้ของการใช้คำขอการชำระเงินสำหรับการหักเงินโดยตรงจากบัญชีในการชำระภาษีให้กับงบประมาณ ค่าปรับ ค่าปรับ ค่าปรับ และตามข้อตกลงระหว่างซัพพลายเออร์และผู้ซื้อผลิตภัณฑ์) ขณะเดียวกันก็ได้ขยายแนวปฏิบัติในการใช้คำสั่งจ่ายเงินพร้อมการชำระเงินล่วงหน้า

ควรสังเกตว่าในปัจจุบันสถานประกอบการและองค์กรต่างๆ มักจะหันไปใช้ตั๋วแลกเงินเพื่อเคลียร์การชำระเงินที่ค้างชำระ อย่างไรก็ตาม ไม่มีรูปแบบการชำระเงินแบบตั๋วแลกเงินที่เป็นอิสระในประเทศของเราตั๋วแลกเงินเป็นเอกสารการชำระเงินสามารถใช้ในรูปแบบเล็ตเตอร์ออฟเครดิตในการชำระเงินรวมถึงการชำระหนี้ตามลำดับการหักล้างการเรียกร้องร่วมกัน นอกจากนี้ ธนาคารและลูกค้าของพวกเขากำลังพัฒนารูปแบบการชำระเงินพิเศษโดยใช้ตั๋วแลกเงิน ประสบการณ์ของ Inkombank, Tveruniversalbank และ Siberian Trade Bank ในพื้นที่นี้เป็นที่รู้จักอย่างกว้างขวาง การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดแต่ละรูปแบบ แม้จะมีลักษณะเฉพาะของการใช้งานในประเทศต่างๆ หรือในขั้นตอนการพัฒนาทางประวัติศาสตร์ที่แตกต่างกันของแต่ละประเทศ แต่ก็มีคุณสมบัติทั่วไปที่เหมือนกัน (ขั้นตอนการรับส่งข้อมูลเอกสาร ประเภทของเอกสารการชำระเงิน วิธีการชำระเงิน)

ดังนั้นความหลากหลายของรูปแบบการชำระเงินที่ใช้และหลักการในการเลือกรูปแบบการชำระเงินอย่างใดอย่างหนึ่งเมื่อสรุปสัญญาและธุรกรรมขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางเศรษฐกิจเฉพาะในประเทศและผ่านการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญเมื่อมีการดำเนินการปฏิรูปในขอบเขตทางเศรษฐกิจ

การเลือกแบบฟอร์มการชำระเงินส่วนใหญ่จะพิจารณาจาก:

ลักษณะของความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจระหว่างคู่สัญญา

คุณสมบัติของผลิตภัณฑ์ที่ให้มาและเงื่อนไขในการยอมรับ

ที่ตั้งของคู่สัญญาในการทำธุรกรรม

วิธีการขนส่งสินค้า

สถานการณ์ทางการเงินของนิติบุคคล

เพื่อให้ง่ายต่อการศึกษาเนื้อหา เราแบ่งบทความออกเป็นหัวข้อ:

4) ข้อกำหนดการชำระเงิน;

5) คำสั่งเรียกเก็บเงิน

เอกสารการชำระเงินจะต้องมีรายละเอียดดังต่อไปนี้ (โดยคำนึงถึงคุณสมบัติของแต่ละแบบฟอร์มและขั้นตอนการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด):

1) ชื่อของเอกสารการชำระเงินและรหัสแบบฟอร์มตาม OKUD OK 01193

2) จำนวนเอกสารการชำระเงิน วัน เดือน และปีที่ออก

3) ประเภทการชำระเงิน

4) ชื่อผู้ชำระเงินหมายเลขบัญชีของเขา (TIN)

5) ชื่อและที่ตั้งของธนาคารผู้ชำระเงิน รหัสประจำตัวธนาคาร (BIC) บัญชีตัวแทนหรือหมายเลขบัญชีย่อย

6) ชื่อผู้รับเงิน หมายเลขบัญชี หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TIN)

7) ชื่อและที่ตั้งของธนาคารผู้รับ รหัสประจำตัวธนาคาร (BIC) บัญชีตัวแทน หรือหมายเลขบัญชีย่อย

8) วัตถุประสงค์ของการชำระเงิน ภาษีที่จะชำระจะถูกเน้นในเอกสารการชำระเงินเป็นบรรทัดแยกต่างหาก (มิฉะนั้นจะต้องมีข้อบ่งชี้ว่าไม่ได้ชำระภาษี) ข้อมูลเฉพาะของการระบุวัตถุประสงค์ของการชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับเอกสารการชำระเงินบางประเภทได้รับการควบคุมโดยบทและย่อหน้าที่เกี่ยวข้องของข้อบังคับว่าด้วยการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

9) จำนวนเงินที่ชำระระบุเป็นคำและตัวเลข

10) ลำดับการชำระเงิน;

11) ประเภทของการดำเนินงานตามกฎการดำเนินการในธนาคารแห่งรัสเซียและสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย

12) ลายเซ็น (ลายเซ็น) ของผู้มีอำนาจ (บุคคล) และประทับตรา (ในกรณีที่จัดตั้งขึ้น) เอกสารการชำระเงินสามารถนำเสนอต่อธนาคารผู้ให้บริการได้เป็นเวลาสิบวันตามปฏิทิน โดยไม่นับวันที่ออกเอกสาร

เอกสารการชำระเงินจะถูกนำเสนอต่อธนาคารตามจำนวนสำเนาที่จำเป็นสำหรับผู้เข้าร่วมทุกคนในการชำระหนี้และจะต้องกรอกสำเนาเอกสารการชำระเงินทั้งหมดให้เหมือนกัน

ธนาคารยอมรับเอกสารการชำระเงินเพื่อดำเนินการหากสำเนาแรก (ยกเว้นเช็ค) มีลายเซ็นของบุคคลที่มีสิทธิ์ลงนามในเอกสารการชำระเงินสองฉบับหรือลายเซ็นหนึ่งฉบับ (หากไม่มีบุคคลในพนักงานขององค์กรที่อาจได้รับสิทธิ์ในการ ลงนามในลายเซ็นที่สอง) และประทับตรา (ยกเว้นเช็ค) ) ระบุไว้ในการ์ดพร้อมลายเซ็นตัวอย่างและตราประทับ

ธนาคารยอมรับเอกสารการชำระเงินเพื่อดำเนินการโดยไม่คำนึงถึงจำนวนเงิน เมื่อธนาคารยอมรับเอกสารการชำระเงิน พวกเขาจะถูกตรวจสอบตามข้อกำหนดที่กำหนดโดยกฎการบัญชีและข้อบังคับว่าด้วยการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

การชำระหนี้ตามคำสั่งจ่ายเงิน

คำสั่งจ่ายเงินคือคำสั่งจากเจ้าของบัญชี (ผู้ชำระเงิน) ไปยังธนาคารที่ให้บริการเขาซึ่งจัดทำเป็นเอกสารเป็นเอกสารการชำระเงินเพื่อโอนเงินจำนวนหนึ่งไปยังบัญชีของผู้รับที่เปิดในธนาคารนี้หรือธนาคารอื่น คำสั่งจ่ายเงินจะดำเนินการโดยธนาคารภายในระยะเวลาที่กฎหมายกำหนดหรือภายในระยะเวลาที่กำหนดโดยข้อตกลงบัญชีธนาคารหรือกำหนดโดยประเพณีทางธุรกิจที่ใช้ในการปฏิบัติทางธนาคาร

สามารถโอนเงินตามคำสั่งชำระเงินได้:

สำหรับสินค้าที่จัดหา งานที่ทำ การให้บริการ

แก่งบประมาณทุกระดับและแก่กองทุนนอกงบประมาณ

เพื่อวัตถุประสงค์ในการคืน/วางเครดิต (เงินกู้) เงินฝากและจ่ายดอกเบี้ย

เพื่อวัตถุประสงค์อื่นตามที่กฎหมายหรือข้อตกลงกำหนดไว้

ตามเงื่อนไขของข้อตกลงระหว่างคู่สัญญา คำสั่งจ่ายเงินสามารถนำไปใช้ชำระค่าสินค้า งาน การบริการล่วงหน้า หรือชำระเงินเป็นงวดได้ ธนาคารยอมรับคำสั่งชำระเงินโดยไม่คำนึงถึงความพร้อมของเงินทุนในบัญชีของผู้ชำระเงิน หากไม่มีหรือไม่เพียงพอในบัญชีของผู้ชำระเงิน และหากข้อตกลงบัญชีธนาคารไม่ได้กำหนดเงื่อนไขการชำระเงินสำหรับเอกสารการชำระเงินที่เกินกว่าเงินทุนที่มีอยู่ในบัญชี คำสั่งการชำระเงินจะถูกวางในดัชนีบัตร

ธนาคารตรวจสอบความถูกต้องของการกรอกและดำเนินการตามคำสั่งชำระเงินและจดบันทึกเกี่ยวกับวันที่ได้รับ: จากนั้นสำเนาสุดท้ายของคำสั่งซื้อจะถูกส่งกลับไปยังลูกค้าเพื่อยืนยันการยอมรับคำสั่งชำระเงินเพื่อดำเนินการ

หากไม่มีหรือไม่เพียงพอในบัญชีของผู้ชำระเงิน และหากข้อตกลงบัญชีธนาคารไม่ได้ระบุเงื่อนไขการชำระเงินสำหรับเอกสารการชำระหนี้ที่เกินกว่าเงินทุนที่มีอยู่ในบัญชี คำสั่งการชำระเงินจะถูกวางไว้ในดัชนีบัตรในสกุลเงินต่างประเทศ บัญชีงบดุล 90902 “เอกสารการชำระเงินไม่ชำระตรงเวลา” ในกรณีนี้ที่ด้านหน้าที่มุมขวาบนของสำเนาคำสั่งจ่ายเงินทั้งหมดจะมีการวางเครื่องหมายในรูปแบบใด ๆ ในตำแหน่งในดัชนีบัตรที่ระบุวันที่ การชำระเงินตามคำสั่งการชำระเงินจะดำเนินการเมื่อได้รับเงินตามลำดับที่กฎหมายกำหนด

กฎสำหรับการชำระหนี้อนุญาตให้ชำระเงินบางส่วนของคำสั่งการชำระเงินจากดัชนีบัตรในบัญชีนอกงบดุล 90902 “ เอกสารการชำระเงินไม่ตรงเวลา” ในกรณีที่ชำระเงินบางส่วนตามคำสั่งชำระเงิน ธนาคารจะใช้คำสั่งชำระเงินตามแบบฟอร์มที่กำหนดไว้ เมื่อออกคำสั่งชำระเงินสำหรับการชำระเงินบางส่วน จะมีการประทับตราวันที่และลายเซ็นของผู้บริหารที่รับผิดชอบของธนาคารไว้ที่สำเนาทั้งหมดในช่อง "เครื่องหมายธนาคาร" สำเนาแรกของคำสั่งจ่ายเงินสำหรับการชำระเงินบางส่วนได้รับการรับรองโดยลายเซ็นของพนักงานธนาคารที่ควบคุมการชำระหนี้

ที่ด้านหน้าของใบสั่งการชำระเงินที่ชำระเงินแล้วบางส่วน จะมีการสร้างบันทึกที่มุมขวาบน: "การชำระเงินบางส่วน" รายการสำหรับการชำระเงินบางส่วนจะดำเนินการโดยผู้บริหารที่รับผิดชอบของธนาคาร เมื่อชำระเงินบางส่วนตามคำสั่งจ่ายเงิน สำเนาแรกของคำสั่งจ่ายเงินที่ใช้ชำระเงินจะถูกวางไว้ในเอกสารรายวันของธนาคาร สำเนาคำสั่งจ่ายเงินสุดท้ายจะทำหน้าที่เป็นเอกสารแนบกับใบแจ้งยอดของผู้ชำระเงิน

ในการชำระเงินบางส่วนครั้งล่าสุดภายใต้คำสั่งจ่ายเงิน สำเนาแรกของคำสั่งจ่ายเงินที่ทำการชำระเงินนี้ พร้อมด้วยสำเนาแรกของคำสั่งจ่ายเงินจะถูกวางไว้ในเอกสารของวัน สำเนาคำสั่งการชำระเงินที่เหลือจะออกให้กับลูกค้าพร้อมกับสำเนาคำสั่งการชำระเงินล่าสุดที่แนบมากับใบแจ้งยอดบัญชีส่วนตัว

เมื่อชำระเงินตามคำสั่งชำระเงิน วันที่หักเงินจากบัญชีของผู้ชำระเงินจะระบุไว้ในสำเนาเอกสารการชำระเงินทั้งหมด (ในกรณีที่ชำระเงินบางส่วน - วันที่ชำระเงินครั้งล่าสุด)

ธนาคารมีหน้าที่ต้องแจ้งผู้ชำระเงินตามคำขอเกี่ยวกับการดำเนินการตามคำสั่งชำระเงินภายในวันทำการถัดไปหลังจากที่ผู้ชำระเงินติดต่อกับธนาคาร เว้นแต่จะกำหนดระยะเวลาที่แตกต่างกันในข้อตกลงบัญชีธนาคาร ขั้นตอนการแจ้งผู้ชำระเงินจะกำหนดโดยข้อตกลงบัญชีธนาคาร

ข้อดีของการชำระหนี้ตามคำสั่งจ่ายเงิน:

การจัดระเบียบการไหลของเอกสารทำได้ง่ายขึ้น

รับประกันความเร่งของกระแสเงินสด

ผู้ชำระเงินมีโอกาสที่จะใช้การควบคุมเบื้องต้นของสินค้าและบริการที่ชำระเงิน

ความเป็นไปได้ที่จะใช้เมื่อทำการชำระหนี้สำหรับการชำระค่าสินค้าที่ไม่ใช่สินค้า

การคำนวณตามคำขอชำระเงิน

คำขอชำระเงินเป็นเอกสารการชำระบัญชีที่มีการเรียกร้องของเจ้าหนี้ (ผู้รับเงิน) ภายใต้ข้อตกลงหลักกับลูกหนี้ (ผู้ชำระเงิน) เพื่อชำระเงินจำนวนหนึ่งผ่านธนาคาร

ข้อกำหนดการชำระเงินจะใช้เมื่อชำระเงินสำหรับสินค้าที่จัดหา งานที่ทำ และให้บริการไปแล้ว การชำระเงินผ่านการร้องขอการชำระเงินสามารถดำเนินการได้โดยมีหรือไม่มีการตอบรับจากผู้ชำระเงินล่วงหน้า

การยอมรับ - ยินยอมในการชำระเงิน

หากไม่ได้รับการยอมรับจากผู้ชำระเงิน การชำระหนี้พร้อมคำขอการชำระเงินจะดำเนินการในกรณีต่อไปนี้:

1) จัดตั้งขึ้นตามกฎหมาย

2) จัดทำโดยคู่สัญญาในข้อตกลงหลักภายใต้ข้อกำหนดของธนาคารที่ให้บริการผู้ชำระเงินโดยมีสิทธิ์ในการตัดเงินออกจากบัญชีของผู้ชำระเงินโดยไม่ต้องมีคำสั่ง

นอกเหนือจากรายละเอียดที่กำหนดไว้สำหรับการกรอกเอกสารการชำระเงินแล้ว คำขอชำระเงินจะต้องระบุ:

เงื่อนไขการชำระเงิน;

กำหนดเวลาในการรับ;

วันที่ส่ง (ส่งมอบ) ไปยังผู้ชำระเงินเอกสารที่ให้ไว้ในสัญญาหากเอกสารเหล่านี้ถูกส่ง (มอบ) ไปยังผู้ชำระเงิน

ชื่อของสินค้า (งานที่ทำ, การให้บริการ), หมายเลขและวันที่ของสัญญา, จำนวนเอกสารยืนยันการส่งมอบสินค้า (การปฏิบัติงาน, การให้บริการ), วันที่ส่งมอบสินค้า (การปฏิบัติงาน, การจัดหาของ บริการ) วิธีการจัดส่งสินค้าและรายละเอียดอื่นๆ

ในคำขอการชำระเงินที่ชำระโดยการยอมรับของผู้ชำระเงิน ในช่อง "เงื่อนไขการชำระเงิน" ผู้รับเงินจะเข้าสู่ "พร้อมการยอมรับ"

ระยะเวลาในการรับคำขอการชำระเงินจะถูกกำหนดโดยคู่สัญญาในข้อตกลงหลัก แต่ต้องมีอย่างน้อยห้าวันทำการ

เมื่อลงทะเบียนคำขอชำระเงิน เจ้าหนี้ (ผู้รับเงิน) ภายใต้ข้อตกลงหลักในช่อง "ระยะเวลาในการยอมรับ" จะระบุจำนวนวันที่กำหนดโดยข้อตกลงในการยอมรับคำขอชำระเงิน หากไม่มีข้อบ่งชี้ดังกล่าว ระยะเวลาในการยอมรับจะถือเป็นห้าวันทำการ

ในสำเนาคำขอการชำระเงินทั้งหมดที่ยอมรับโดยธนาคารที่ดำเนินการ ผู้ดำเนินการที่รับผิดชอบของธนาคารในช่อง "กำหนดเวลาสุดท้ายสำหรับการยอมรับ" จะป้อนวันที่ที่คำขอการชำระเงินหมดอายุ เมื่อกำหนดวันที่จะคำนึงถึงวันทำการด้วย วันที่ธนาคารได้รับคำขอชำระเงินจะไม่รวมอยู่ในการคำนวณวันที่ระบุ

ธนาคารผู้ดำเนินการส่งคำขอชำระเงินไว้ในตู้เก็บเอกสารการชำระเงินที่รอการยอมรับการชำระเงินจนกว่าจะได้รับการยอมรับจากผู้ชำระเงิน การยอมรับถูกปฏิเสธ (ทั้งหมดหรือบางส่วน) หรือระยะเวลาการยอมรับสิ้นสุดลง

ผู้ชำระเงินภายในระยะเวลาที่กำหนดไว้สำหรับการยอมรับส่งเอกสารที่เหมาะสมไปยังธนาคารเกี่ยวกับการยอมรับคำขอการชำระเงินหรือการปฏิเสธทั้งหมดหรือบางส่วนจากการยอมรับในพื้นที่ที่กำหนดไว้ในข้อตกลงหลักรวมถึงในกรณีของ ความแตกต่างระหว่างแบบฟอร์มการชำระเงินที่ใช้กับข้อตกลงสรุป โดยมีการอ้างอิงบังคับตามข้อ หมายเลข วันที่ของสัญญา และระบุสาเหตุของการปฏิเสธ

การยอมรับคำขอการชำระเงินหรือการปฏิเสธการยอมรับ (ทั้งหมดหรือบางส่วน) จะทำอย่างเป็นทางการโดยคำแถลงการยอมรับการปฏิเสธการยอมรับในลักษณะที่กำหนดโดยกฎระเบียบว่าด้วยการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด คำขอชำระเงินที่ยอมรับ ภายในวันทำการถัดจากวันที่ได้รับใบสมัคร จะถูกตัดออกโดยคำสั่งอนุสรณ์จากบัญชีการบัญชีนอกงบดุลสำหรับจำนวนเอกสารการชำระเงินที่รอการยอมรับการชำระเงิน และจ่ายจาก บัญชีของผู้ชำระเงิน

ในกรณีที่ปฏิเสธการยอมรับโดยสมบูรณ์ คำขอการชำระเงินจะถูกตัดออกโดยคำสั่งที่ระลึกจากบัญชีนอกงบดุลของจำนวนเอกสารการชำระบัญชี รอการยอมรับการชำระเงินและไม่เกินวันทำการถัดจากวันที่ได้รับใบสมัครธนาคารผู้ออกจะได้รับพร้อมกับสำเนาใบสมัครเพื่อคืนเงินให้กับผู้รับ

สำเนาของแอปพลิเคชันพร้อมกับสำเนาคำขอการชำระเงินและคำสั่งที่ระลึกจะถูกวางไว้ในเอกสารของวันเพื่อเป็นพื้นฐานในการตัดจำนวนเงินของคำขอการชำระเงินออกจากบัญชีนอกงบดุลของจำนวนเงิน เอกสารการชำระเงินที่รอรับการชำระเงินและการคืนเอกสารการชำระเงินโดยไม่ชำระเงิน

ในกรณีที่ปฏิเสธการยอมรับบางส่วน คำขอชำระเงินภายในวันทำการถัดจากวันที่ได้รับใบสมัครจะถูกตัดออกเต็มจำนวนโดยคำสั่งที่ระลึกจากบัญชีนอกงบดุลของจำนวนเอกสารการชำระบัญชีที่รอการยอมรับ การชำระเงินและชำระตามจำนวนเงินที่ผู้ชำระเงินยอมรับ

สำเนาใบสมัครหนึ่งชุดพร้อมกับสำเนาคำขอการชำระเงินชุดแรกจะถูกวางไว้ในเอกสารของวันเพื่อเป็นพื้นฐานในการหักเงินจากบัญชีของลูกค้า และสำเนาของใบสมัครอีกชุดหนึ่งไม่เกินวันทำการถัดจากวัน ได้รับใบสมัครแล้วส่งไปยังธนาคารผู้ออกเพื่อโอนเงินไปยังผู้รับเงิน

หากไม่ได้รับใบสมัครเพื่อยอมรับหรือปฏิเสธภายในระยะเวลาที่กำหนดคำขอชำระเงินในวันทำการถัดไปหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาการยอมรับจะถูกตัดออกโดยคำสั่งที่ระลึกจากบัญชี Zeta นอกงบดุลของจำนวนเงิน ของเอกสารการชำระเงินที่รอการยอมรับการชำระเงิน และจะถูกส่งกลับไปยังธนาคารผู้ออกโดยมีข้อบ่งชี้ที่ด้านหลังของสำเนาแรกของเหตุผลการร้องขอการชำระเงินในการส่งคืน: “ไม่ได้รับความยินยอมในการยอมรับ”

ความขัดแย้งทั้งหมดที่เกิดขึ้นระหว่างผู้ชำระเงินและผู้รับเงินได้รับการแก้ไขในลักษณะที่กฎหมายกำหนด

หากไม่มีการยอมรับ การหักเงินจากบัญชีในกรณีที่กำหนดโดยข้อตกลงหลักจะดำเนินการโดยธนาคารหากมีเงื่อนไขในข้อตกลงบัญชีธนาคารเกี่ยวกับการหักเงินโดยไม่ยอมรับหรือบนพื้นฐานของข้อตกลงเพิ่มเติมในข้อตกลงบัญชีธนาคารที่มี สภาพที่สอดคล้องกัน ผู้ชำระเงินมีหน้าที่ให้ข้อมูลแก่ธนาคารที่ให้บริการเกี่ยวกับเจ้าหนี้ (ผู้รับเงิน) ซึ่งมีสิทธิ์ส่งคำขอการชำระเงินสำหรับการหักเงินโดยไม่ได้รับการยอมรับ ชื่อของสินค้า งาน หรือบริการที่จะชำระเงิน เช่นเดียวกับข้อตกลงหลัก (วันที่ หมายเลข และข้อที่เกี่ยวข้องที่ให้สิทธิ์ในการตัดออกโดยไม่ต้องยอมรับ)

การไม่มีข้อตกลงบัญชีธนาคารสำหรับเงื่อนไขในการหักเงินโดยไม่ยอมรับหรือข้อตกลงเพิ่มเติมในข้อตกลงบัญชีธนาคารนั้นเป็นเหตุให้ธนาคารปฏิเสธที่จะชำระเงินตามคำขอชำระเงินโดยไม่ยอมรับ คำขอการชำระเงินนี้จะได้รับการชำระเงินตามขั้นตอนการยอมรับเบื้องต้นโดยมีระยะเวลาการยอมรับห้าวันทำการ

แบบฟอร์มการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นภาระผูกพันทางการเงินแบบมีเงื่อนไขที่ออกในนามของลูกค้าเพื่อประโยชน์ของคู่สัญญาของเขาภายใต้ข้อตกลงตามที่ธนาคารที่เปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต (ธนาคารผู้ออก) อาจ = ชำระเงินหรืออนุญาตให้ธนาคารอื่นทำ การชำระเงินดังกล่าวขึ้นอยู่กับการจัดหาเอกสารที่ให้ไว้ในเลตเตอร์ออฟเครดิต

ธนาคารสามารถเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทต่อไปนี้ได้:

ครอบคลุม (เอสโครว์) และเปิดเผย (รับประกัน);

เพิกถอนได้และเพิกถอนไม่ได้ (สามารถยืนยันได้)

เมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครอง (ฝาก) ผู้ออกจะโอนเงินผ่านธนาคารโดยเสียค่าใช้จ่ายของเงินทุนของผู้ชำระเงินหรือเงินกู้ที่มอบให้เขาจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต (ความคุ้มครอง) ในการกำจัดของธนาคารที่ดำเนินการชำระเงินสำหรับ ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ทั้งหมดของเลตเตอร์ออฟเครดิต เมื่อมีการสร้างความสัมพันธ์ของผู้สื่อข่าวระหว่างธนาคาร เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เปิดเผย (รับประกัน) อาจถูกเปิดในธนาคารที่ดำเนินการ

เมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เปิดโล่ง (รับประกัน) ธนาคารผู้ออกจะให้สิทธิ์แก่ธนาคารผู้ดำเนินการในการตัดเงินออกจากบัญชีตัวแทนของธนาคารที่เก็บรักษาไว้ภายในจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือระบุในเล็ตเตอร์ออฟเครดิตวิธีอื่นของ คืนเงินให้กับธนาคารผู้ดำเนินการสำหรับจำนวนเงินที่จ่ายภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตตามเงื่อนไข

เลตเตอร์ออฟเครดิตแต่ละฉบับจะต้องมีข้อมูลว่าสามารถเพิกถอนหรือเพิกถอนไม่ได้ หากไม่มีข้อบ่งชี้ดังกล่าว เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะถือเป็นเพิกถอนได้ เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่สามารถเพิกถอนสามารถแก้ไขหรือยกเลิกโดยธนาคารผู้ออกโดยไม่ต้องมีการตกลงล่วงหน้ากับซัพพลายเออร์ ผู้ชำระเงินสามารถออกคำสั่งทั้งหมดเพื่อเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้ให้กับซัพพลายเออร์ผ่านทางธนาคารเท่านั้น ซึ่งจะแจ้งให้ธนาคารที่ดำเนินการ (ธนาคารของซัพพลายเออร์) ทราบตามนั้น และในทางกลับกันจะแจ้งให้ซัพพลายเออร์ทราบ ในเวลาเดียวกัน ธนาคารผู้ดำเนินการมีหน้าที่ต้องชำระค่าเอกสารตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ออกโดยซัพพลายเออร์และยอมรับโดยธนาคารของซัพพลายเออร์ ก่อนที่จะได้รับแจ้งการเปลี่ยนแปลงหรือยกเลิกเลตเตอร์ออฟเครดิต

เงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้ไม่สามารถเปลี่ยนแปลงหรือยกเลิกได้หากไม่ได้รับความยินยอมจากซัพพลายเออร์ที่เปิดให้เปิดไว้ เงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้จะถือว่ามีการเปลี่ยนแปลงหรือเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้จะถือว่าถูกยกเลิกนับตั้งแต่วินาทีที่ธนาคารผู้ดำเนินการได้รับความยินยอมจากผู้รับเงิน ไม่อนุญาตให้ผู้รับเงินยอมรับการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขเลตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนไม่ได้บางส่วน

การโอนเอกสารเกี่ยวกับการเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตและเงื่อนไขในการยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิตในการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตหรือการปิดรวมถึงการยินยอมของธนาคารที่จะยอมรับ (ปฏิเสธที่จะยอมรับ) ธนาคารสามารถดำเนินการเอกสารที่ส่งมาโดยใช้วิธีการสื่อสารใด ๆ ที่ช่วยให้สามารถระบุผู้ส่งเอกสารได้อย่างน่าเชื่อถือ

จำนวนและขั้นตอนการชำระเงินสำหรับบริการธนาคารในระหว่างการชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตได้รับการควบคุมโดยเงื่อนไขของสัญญาที่ทำกับลูกค้าและข้อตกลงระหว่างธนาคารที่เข้าร่วมในการชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

เมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต ใบสมัครจะถูกส่งในจำนวนสำเนาที่ธนาคารของผู้ชำระเงินกำหนดเพื่อให้เป็นไปตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ในกรณีที่ธนาคารที่ออกเลตเตอร์ออฟเครดิตในนามของผู้ชำระเงินโอนเงินไปยังธนาคารอื่น - ธนาคารของซัพพลายเออร์ บัญชีงบดุลแยกต่างหาก "เลตเตอร์ออฟเครดิตสำหรับการชำระเงิน" จะถูกเปิดในธนาคารของซัพพลายเออร์เพื่อการชำระหนี้ ที่ธนาคารของผู้ชำระเงิน เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับจากลูกค้าจะถูกบันทึกไว้ในบัญชีนอกงบดุล “เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ออกแล้ว” ในกรณีนี้ ธนาคารที่ให้บริการซัพพลายเออร์จะดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตโดยตรง ในการรับเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต ซัพพลายเออร์เมื่อจัดส่งสินค้าแล้ว ให้ส่งไปยังธนาคารที่ให้บริการลงทะเบียนบัญชีและเอกสารการจัดส่งอื่น ๆ ที่ให้ไว้ตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ไม่อนุญาตให้ชำระเงินด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิตด้วยเงินสด

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตถูกปิดที่ธนาคารของซัพพลายเออร์ด้วยเหตุผลดังต่อไปนี้:

การหมดอายุของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตซึ่งธนาคารผู้ดำเนินการแจ้งให้ธนาคารผู้ออกบัตรทราบ

คำชี้แจงของผู้จัดหาปฏิเสธที่จะใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตเพิ่มเติมก่อนที่จะหมดอายุ (ธนาคารผู้ดำเนินการจะแจ้งธนาคารผู้ออก)

คำร้องของผู้ซื้อเพื่อเพิกถอนเลตเตอร์ออฟเครดิตทั้งหมดหรือบางส่วน

การเรียกร้องทั้งหมดที่เกิดขึ้นระหว่างคู่สัญญาในการระงับข้อพิพาทจะได้รับการแก้ไขโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมจากธนาคาร

การชำระเงินด้วยเช็ค

เช็คเป็นเอกสารรักษาความปลอดภัยที่มีคำสั่งแบบไม่มีเงื่อนไขจากลิ้นชักไปยังธนาคารเพื่อชำระเงินตามจำนวนที่ระบุในเช็คให้กับผู้ถือเช็ค

ลิ้นชักเช็คเป็นนิติบุคคลที่มีเงินทุนในธนาคาร ซึ่งมีสิทธิที่จะจำหน่ายโดยการออกเช็ค ผู้ถือเช็คคือนิติบุคคลที่มีการออกเช็คให้ ผู้จ่ายเช็คคือธนาคารซึ่งมีเงินของผู้สั่งจ่ายอยู่

ผู้ลิ้นชักไม่มีสิทธิ์เพิกถอนเช็คก่อนครบกำหนดระยะเวลาที่กำหนดเพื่อนำเสนอเพื่อชำระเงิน การนำเสนอเช็คต่อธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้ถือเช็คเพื่อรับการชำระเงินถือเป็นการนำเสนอเช็คเพื่อชำระเงิน

แบบฟอร์มเช็คเป็นแบบฟอร์มการรายงานที่เข้มงวดและบันทึกไว้ในธนาคารในบัญชีนอกงบดุล "แบบฟอร์มการรายงานที่เข้มงวด"

เช็คอาจอยู่ภายใต้ธนาคารของลิ้นชัก:

ฝากโดยลิ้นชักในบัญชีแยกต่างหาก

ในบัญชีที่สอดคล้องกันของผู้สั่งจ่ายแต่ไม่เกินจำนวนเงินที่ธนาคารค้ำประกันและตกลงกับผู้สั่งจ่ายในการออกเช็ค ในกรณีนี้ ธนาคารสามารถรับประกันการจ่ายเช็คของผู้สั่งจ่ายด้วยค่าใช้จ่ายของธนาคารได้ในกรณี เนื่องจากไม่มีเงินในบัญชีผู้สั่งจ่ายชั่วคราว

ในการรับเช็ค ลูกค้าจะต้องส่งใบสมัครไปยังธนาคารที่ลงนามโดยบุคคลที่มีสิทธิ์ลงนามในเอกสารเพื่อทำธุรกรรมในบัญชี ในใบสมัครและคูปองที่แนบมาด้วย ลูกค้าจะระบุหมายเลขบัญชีที่จะจ่ายเช็ค นอกเหนือจากการสมัครออกเช็คแล้ว ยังมีการส่งคำสั่งจ่ายเงินเพื่อฝากเงินตามจำนวนที่ต้องการในบัญชีส่วนตัวของลิ้นชักแยกต่างหาก

ไม่สามารถออกเช็คสำหรับจำนวนเงินที่เกินกว่าที่ระบุไว้ที่ด้านหลังของเช็คและในสมุดเช็ค กำหนดเวลาในการเสนอเช็คเพื่อชำระเงินให้กับสถาบันธนาคารคือ 10 วันไม่นับวันที่ออกเช็ค เช็คที่ยอมรับจากองค์กรและองค์กรจะถูกส่งไปยังศูนย์ชำระเงินสด

สถาบันของธนาคารแห่งรัสเซียที่รับเช็คจากธนาคารพาณิชย์จะตรวจสอบความถูกต้องของการดำเนินการและชำระเช็คอย่างรอบคอบ ธนาคารจะหักเงินจากบัญชีของผู้ลิ้นชักตามการลงทะเบียนเช็คที่ได้รับจากศูนย์ชำระเงินสด (CSC) เช็คเองยังคงอยู่ในการจัดเก็บที่ CSC

สำหรับการชำระที่ไม่ใช่เงินสด สามารถใช้เช็คที่ออกโดยสถาบันเครดิตได้เช่นกัน ลูกค้าของสถาบันสินเชื่อที่ออกเช็คเหล่านี้สามารถใช้เช็คดังกล่าวได้เช่นเดียวกับในการชำระหนี้ระหว่างธนาคารหากมีความสัมพันธ์กับผู้สื่อข่าว อย่างไรก็ตาม เช็คดังกล่าวจะไม่ใช้สำหรับการชำระหนี้ผ่านแผนกต่างๆ ของเครือข่ายการชำระหนี้ของธนาคารแห่งรัสเซีย

หากการหมุนเวียนของเช็คถูก จำกัด ไว้ที่สถาบันสินเชื่อและลูกค้า เช็คจะถูกใช้ในธุรกรรมการชำระเงินตามข้อตกลงในการชำระหนี้ด้วยเช็คซึ่งสรุประหว่างองค์กรเครดิตและลูกค้า

การชำระเงินสำหรับการรวบรวม

การชำระหนี้การเรียกเก็บเงินเป็นการดำเนินการทางธนาคารซึ่งธนาคาร (ต่อไปนี้จะเรียกว่าธนาคารผู้ออก) ในนามของและค่าใช้จ่ายของลูกค้า บนพื้นฐานของเอกสารการชำระเงิน ดำเนินการเพื่อรับการชำระเงินจากผู้ชำระเงิน

สำหรับการชำระหนี้การเรียกเก็บเงิน ธนาคารผู้ออกมีสิทธิ์ที่จะเกี่ยวข้องกับธนาคารอื่น (ธนาคารที่ดำเนินการ)

การชำระเงินสำหรับการเรียกเก็บเงินจะดำเนินการบนพื้นฐานของคำขอการชำระเงิน การชำระเงินสามารถทำได้ตามคำสั่งของผู้ชำระเงิน (พร้อมการยอมรับ) หรือไม่มีคำสั่งของเขา (ในคำสั่งที่ไม่ยอมรับ) และคำสั่งเรียกเก็บเงินซึ่งชำระเงินแล้ว โดยไม่มีคำสั่งของผู้ชำระเงิน (ในลำดับที่เถียงไม่ได้)

คำขอการชำระเงินและคำสั่งเรียกเก็บเงินจะถูกส่งโดยผู้รับเงิน (ผู้เรียกเก็บเงิน) ไปยังบัญชีของผู้ชำระเงินผ่านธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงิน (ผู้เรียกเก็บเงิน)

คำสั่งเรียกเก็บเงินจะใช้ในกรณีต่อไปนี้:

ขั้นตอนที่ไม่อาจโต้แย้งได้ในการรวบรวมเงินนั้นกำหนดขึ้นตามกฎหมาย

การรวบรวมจะดำเนินการตามเอกสารบังคับใช้

มีระบุไว้ในข้อตกลง (ขึ้นอยู่กับบทบัญญัติของธนาคารที่ให้บริการผู้ชำระเงินโดยมีสิทธิ์ในการตัดเงินออกจากบัญชีของผู้ชำระเงินโดยไม่ต้องมีคำสั่งของเขา)

เอกสารการเรียกเก็บเงินสำหรับการรวบรวมเงินจากบัญชีที่ออกตามหมายบังคับคดีจะได้รับการยอมรับจากธนาคารที่กู้คืนหากมีต้นฉบับของหมายบังคับคดีหรือสำเนาที่มีอยู่ ในเวลาเดียวกันคำสั่งเรียกเก็บเงินสำหรับการตัดเงินในลักษณะที่เถียงไม่ได้จะไม่ได้รับการยอมรับสำหรับการดำเนินการในกรณีที่มีการนำเสนอเอกสารผู้บริหารที่แนบมากับคำสั่งเรียกเก็บเงินหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาที่กฎหมายกำหนด

หมายบังคับคดีสำหรับการเรียกเก็บเงินตามงวด (ค่าเลี้ยงดู ค่าชดเชยความเสียหายต่อสุขภาพ ฯลฯ) ยังคงมีผลใช้บังคับตลอดเวลาที่ได้รับการชำระเงินเหล่านี้ กำหนดเวลาในการนำเสนอเอกสารผู้บริหารจะคำนวณสำหรับการชำระเงินแต่ละครั้งแยกกัน

การชำระเงินเรียกเก็บเงินสามารถทำได้บนพื้นฐานของคำขอการชำระเงิน ซึ่งจ่ายตามคำสั่งของผู้ชำระเงิน (พร้อมการยอมรับ) หรือไม่มีคำสั่งของเขา (ในคำสั่งที่ไม่ยอมรับ) และคำสั่งเรียกเก็บเงิน ซึ่งการชำระเงินจะทำโดยไม่มี คำสั่งของผู้ชำระเงิน (ในลำดับที่เถียงไม่ได้)

คำขอการชำระเงินและคำสั่งเรียกเก็บเงินจะถูกส่งโดยผู้รับเงินไปยังบัญชีของผู้ชำระเงินผ่านธนาคารที่ให้บริการเจ้าหนี้ ซึ่งจะต้องดำเนินการภายในสามวัน

เอกสารการชำระเงินจะจ่ายเมื่อได้รับเงินเข้าบัญชีของผู้ชำระเงินตามลำดับที่กฎหมายกำหนด สามารถชำระเงินค่าสินไหมทดแทนและคำสั่งเรียกเก็บเงินบางส่วนได้เช่นกัน

หากไม่ดำเนินการหรือดำเนินการตามคำสั่งของลูกค้าเพื่อรับการชำระเงินตามคำขอชำระเงินหรือคำสั่งเรียกเก็บเงินอย่างไม่เหมาะสม ธนาคารผู้ออกจะต้องรับผิดต่อลูกค้าตามกฎหมาย

การไม่มีข้อตกลงบัญชีธนาคารหรือข้อตกลงเพิ่มเติมเกี่ยวกับเงื่อนไขในการตัดเงินในลักษณะที่เถียงไม่ได้และความล้มเหลวในการจัดหาเงินทุนที่เกี่ยวข้องกับเจ้าหนี้เป็นเหตุให้ธนาคารปฏิเสธที่จะจ่ายคำสั่งเรียกเก็บเงิน

ธนาคารอาจระงับการตัดเงินโดยไม่ต้องสงสัยในกรณีต่อไปนี้:

การตัดสินใจดังกล่าวเกิดขึ้นโดยหน่วยงานที่ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติหน้าที่ควบคุม

มีการส่งคำสั่งศาลเพื่อระงับการรวบรวม

มีเหตุผลอื่นที่กฎหมายบัญญัติไว้

การชำระหนี้ระหว่างธนาคาร

การชำระหนี้ที่ดำเนินการระหว่างองค์กรธุรกิจ (องค์กร องค์กร) จะกำหนดการชำระหนี้ร่วมกันระหว่างธนาคาร การชำระหนี้ระหว่างธนาคารเกิดขึ้นเมื่อผู้ชำระเงินและผู้รับเงินได้รับการบริการจากธนาคารที่แตกต่างกัน รวมถึงเมื่อธนาคารให้กู้ยืมร่วมกัน การชำระหนี้ระหว่างธนาคารเป็นการชำระหนี้ระหว่างสถาบันสินเชื่อและสาขา

ระดับความสัมพันธ์ในการชำระบัญชีระหว่างธนาคารมีลักษณะและความแตกต่างที่เหมือนกัน ความสัมพันธ์ประเภทนี้แตกต่างกันในรูปแบบขององค์กรและเนื้อหาทางเศรษฐกิจ

ความแตกต่างขององค์กรคือการชำระหนี้ระหว่างสถาบันสินเชื่อจะถูกนำมาใช้เป็นความสัมพันธ์ระหว่างหน่วยงานที่แยกจากกันทางเศรษฐกิจและในการชำระหนี้ระหว่างสาขา - ภายในขอบเขตของธนาคารเดียว

ในแง่ของเนื้อหาทางเศรษฐกิจ การชำระหนี้ระหว่างธนาคารพาณิชย์และภายในธนาคารเดียว (ระหว่างสาขา) จะแตกต่างกันในขอบเขตการชำระเงิน วิธีความสัมพันธ์ และเทคโนโลยีในการดำเนินการ วงเงินการชำระเงินภายในกรอบการชำระเงินระหว่างสถาบันสินเชื่อถูกจำกัดโดยเงินทุนที่มีอยู่ในบัญชีตัวแทน ไม่ถูกจำกัดระหว่างสาขาของสถาบันเดียวกัน นอกจากนี้ยังมีความแตกต่างในขั้นตอนและวิธีการชำระหนี้อย่างเป็นทางการ เมื่อชำระเงินระหว่างสถาบันสินเชื่อความสัมพันธ์ในการชำระหนี้จะได้รับการแก้ไขในสัญญา เมื่อทำการชำระหนี้ระหว่างสาขาพวกเขาจะถูกกำหนดตามกฎที่กำหนดโดยธนาคารใหญ่สำหรับทุกแผนก สาขาของธนาคารแห่งหนึ่งมีข้อจำกัดในการเลือกวิธีการชำระเงินอย่างเคร่งครัด

องค์กรของการชำระหนี้ระหว่างสถาบันสินเชื่ออิสระนั้นขึ้นอยู่กับความสัมพันธ์เฉพาะที่เกิดขึ้นระหว่างธนาคาร - ความสัมพันธ์ของผู้สื่อข่าว

เมื่อดำเนินการชำระเงินระหว่างธนาคารจะใช้วิธีหลักสามวิธี:

1) การเดบิตและเครดิตเงินไปยังบัญชีที่เปิดโดยธนาคารกับธนาคารแห่งรัสเซีย

2) การชำระเงินผ่านบัญชี NOSTRO และ LORO ซึ่งธนาคารเปิดระหว่างกันแบบทวิภาคี

3) การชำระหนี้จะดำเนินการผ่านบัญชีที่เปิดกับธนาคารตัวแทนหรือกับองค์กรการชำระเงินพิเศษหรือองค์กรหักบัญชี

การชำระหนี้ระหว่างสถาบันสินเชื่อแม้จะมีวิธีดำเนินการที่หลากหลาย แต่ก็เป็นไปตามหลักการทั่วไป หลักการเหล่านี้สอดคล้องกับหลักการของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด แต่ก็มีข้อมูลเฉพาะบางประการด้วย

ถึงแบบนี้เฉพาะเจาะจงหลักการประกอบด้วย:

สนับสนุนผู้เข้าร่วมในการชำระหนี้ระหว่างธนาคาร

การติดตามความถูกต้องของการชำระเงินระหว่างธนาคาร

การชำระเงินแบบไม่มีเงื่อนไขสำหรับภาระผูกพันระหว่างธนาคาร

ดำเนินการชำระเงินภายในวงเงินที่มีอยู่ในบัญชีตัวแทน

การปฏิบัติตามหลักการเหล่านี้ช่วยให้เรามั่นใจได้ถึงความตรงเวลาและความสมบูรณ์ของธุรกรรมการชำระหนี้

บทบาทสำคัญในการจัดการการชำระหนี้ระหว่างธนาคารเป็นของธนาคารแห่งรัสเซีย ตามกฎหมายปัจจุบัน เป็นศูนย์กลางระเบียบวิธีที่ใช้ควบคุมและกำกับดูแลด้านความสัมพันธ์นี้ ธนาคารแห่งรัสเซียจัดระเบียบและจัดการผ่านสถาบัน - ศูนย์ชำระเงินสด - ระบบการโอนเงินระหว่างธนาคารแบบรวมดำเนินการชำระล้างขั้นสุดท้ายโดยการโอนภาระผูกพันสุทธิและการเรียกร้องตามผลการชดเชยไปยังบัญชีที่เปิดด้วย อาร์ซีซี. หากมีความจำเป็นสำหรับสถาบันสินเชื่อ ธนาคารแห่งรัสเซียสามารถให้บริการเพื่อดำเนินการชำระหนี้ให้เสร็จสิ้นโดยการให้สินเชื่อ

องค์ประกอบที่สำคัญของการชำระหนี้ระหว่างธนาคารที่ดำเนินการโดยสถาบันสินเชื่อโดยตรงคือบัญชีผู้สื่อข่าว โดยพื้นฐานแล้วบัญชีผู้สื่อข่าวคือบัญชีธนาคารที่เก็บเงินฟรีไว้เพื่อการชำระหนี้กับคู่สัญญา ช่วงของธุรกรรมที่ดำเนินการในบัญชีตัวแทนค่อนข้างกว้าง

บัญชีเหล่านี้ถือเป็น:

1) การดำเนินการสำหรับบริการการชำระเงินและเงินสด การให้กู้ยืม และบริการอื่น ๆ แก่ลูกค้าของธนาคารเอง:

- กับบริษัทประกันภัย

— กับธนาคารแห่งรัสเซีย

2) ธุรกรรมสินเชื่อและเงินฝากระหว่างธนาคาร หลักทรัพย์ การซื้อและการขายสกุลเงิน การโอนข้อกำหนดการสำรอง

3) การดำเนินธุรกิจของธนาคาร

ในเวลาเดียวกันธนาคารสามารถดำเนินการบริการลูกค้าบางส่วนเป็นเงินสดได้

ธนาคารพาณิชย์อาจมีบัญชีตัวแทนหลายบัญชี ลักษณะและจำนวนบัญชีจะขึ้นอยู่กับการมีส่วนร่วมของธนาคารในระบบย่อยอื่น ๆ ของการชำระหนี้ระหว่างธนาคาร

การชำระหนี้ระหว่างธนาคารจะดำเนินการผ่าน RCC ที่สร้างขึ้นโดยธนาคารแห่งรัสเซียซึ่งทำหน้าที่เป็นตัวกลางในการโอนเงินเมื่อใช้วิธีการแรกในการชำระหนี้ระหว่างธนาคาร วิธีที่สองของการชำระหนี้ระหว่างธนาคารนั้นขึ้นอยู่กับการเปิดบัญชีผู้สื่อข่าวโดยตรงและการสร้างความสัมพันธ์ของผู้สื่อข่าวโดยตรง

ข้อตกลงเกี่ยวกับความสัมพันธ์ผู้สื่อข่าวกับสถาบันสินเชื่ออื่นจะควบคุมความสัมพันธ์ระหว่างทั้งสองฝ่าย

โดยเฉพาะอย่างยิ่งประกอบด้วย:

ขั้นตอนการเปิดและปิดบัญชี

รายการเอกสารที่จำเป็น

รายการธุรกรรมที่ดำเนินการในบัญชี

โหมดการทำงานของบัญชี

เทคโนโลยีการแลกเปลี่ยนข้อมูลทางอิเล็กทรอนิกส์

เมื่อทำการชำระหนี้ผ่าน RCC ธนาคารพาณิชย์จะเปิดบัญชีตัวแทนหนึ่งบัญชี ณ ที่ตั้งของตน นอกจากนี้ สถาบันสินเชื่อยังมีสิทธิ์เปิดบัญชีย่อยตัวแทนหนึ่งบัญชีในชื่อของแต่ละสาขา ณ ที่ตั้งของตน

สรุปข้อตกลงระหว่าง RCC และสถาบันสินเชื่อ ซึ่งกำหนดขั้นตอนการให้บริการชำระเงิน สิทธิและหน้าที่ของคู่สัญญา วิธีการแลกเปลี่ยนข้อมูล และความรับผิดสำหรับการไม่ปฏิบัติตามหรือการปฏิบัติงานที่ไม่เหมาะสมภายใต้ข้อตกลง

ธนาคารแห่งรัสเซียยอมรับเอกสารการชำระเงินโดยไม่คำนึงถึงยอดเงินคงเหลือในบัญชีตัวแทนของสถาบันสินเชื่อ การชำระเงินจะดำเนินการภายในขีดจำกัดของยอดเงินคงเหลือ

การชำระเงินโดยสถาบันสินเชื่อผ่านเครือข่ายการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซียถือว่า:

เพิกถอนไม่ได้ - หลังจากหักเงินจากบัญชีตัวแทนของสถาบันสินเชื่อซึ่งได้รับการยืนยันโดยสารสกัดหรือเอกสารข้อมูลทางการอิเล็กทรอนิกส์

สุดท้าย - หลังจากเงินเข้าบัญชีของผู้รับแล้ว ได้รับการยืนยันตามนั้น

บัญชีตัวแทนขององค์กรเครดิตอาจถูกปิดตามความคิดริเริ่มขององค์กรสินเชื่อเองหรือตามใบสมัครจากคณะกรรมการการชำระบัญชีเมื่อมีการชำระบัญชี

การชำระหนี้ระหว่างสาขาขององค์กรสินเชื่อเรียกว่าการชำระหนี้ระหว่างสาขา

การชำระหนี้ร่วมกันระหว่างสาขาสามารถแบ่งออกเป็นสองประเภท:

1) การเคลื่อนย้ายทรัพยากรภายในธนาคารเดียว

2) ดำเนินการดำเนินการในนามของลูกค้า

วิธีการชำระหนี้ระหว่างสาขาคือบันทึกคำแนะนำระหว่างสาขา (MFI) เอกสารนี้จัดทำขึ้นโดย RCC และส่งไปยัง RCC อื่นเพื่อดำเนินการชำระเงินระหว่างสาขาให้เสร็จสิ้น หมายเหตุคำแนะนำมักจะส่งโดยการสื่อสารพิเศษหรือโทรเลข

หนึ่งในวิธีการชำระบัญชีคือการหักบัญชี การหักบัญชีเป็นระบบความสัมพันธ์ที่การเรียกร้องทางการเงินของผู้เข้าร่วมได้รับการชำระคืนตามภาระผูกพันทางการเงินของตนเองโดยไม่ต้องใช้เงินหรือใช้น้อยที่สุด การหักล้างอาจเป็นครั้งเดียวหรือถาวรก็ได้ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับความถี่ของการชำระหนี้ร่วมกัน การหักบัญชีแบบครั้งเดียวจะดำเนินการเป็นระยะๆ เมื่อบัญชีลูกหนี้และเจ้าหนี้สะสม การหักบัญชีถาวรจะดำเนินการเป็นระยะ ๆ โดยไม่คำนึงถึงสถานะของภาระผูกพันทางการเงินและการเรียกร้องทางการเงินของผู้เข้าร่วม ขึ้นอยู่กับองค์ประกอบของผู้เข้าร่วมการหักบัญชีอาจเป็นแบบทวิภาคีหรือพหุภาคีเมื่อมีการดำเนินการชำระหนี้ระหว่างกลุ่มองค์กรโดยรวมตามกฎเกณฑ์ในอุตสาหกรรมหรืออาณาเขต

องค์กรการจัดการเงินสด

การจัดการเงินสดเป็นหนึ่งในหน้าที่ที่สำคัญที่สุดของสถาบันสินเชื่อ ช่วยให้คุณตอบสนองความต้องการขององค์กรธุรกิจและประชากรด้วยเงินสดตลอดจนดำเนินการจัดเก็บและขนส่ง

การดำเนินงานด้านเงินสดของธนาคารเป็นการดำเนินงานที่เกี่ยวข้องกับการรวบรวม การรับ การจัดเก็บ และการออกเงินสด เงินตราต่างประเทศ และของมีค่าอื่นๆ

เพื่อให้บริการเงินสดอย่างครอบคลุมแก่บุคคลและนิติบุคคล ตลอดจนการทำธุรกรรมด้วยเงินสดและของมีค่าอื่น ๆ สถาบันสินเชื่อจึงสร้างแผนกเงินสดที่มีอุปกรณ์ครบครันตามข้อกำหนดสำหรับโครงสร้างและขนาดทางเทคนิคที่พัฒนาโดยธนาคารแห่งรัสเซีย

แผนกเงินสดประกอบด้วย: การจัดเก็บสิ่งของมีค่า โต๊ะเงินสดสำหรับการปฏิบัติงาน (ใบเสร็จรับเงิน ค่าใช้จ่าย รายได้และค่าใช้จ่าย โต๊ะเงินสดตอนเย็น โต๊ะนับเงินสด) ห้องรับรองสำหรับออกเงินให้กับนักสะสม ห้องเก็บของหรือห้องปลอดภัย และสถานที่อื่น ๆ อีกจำนวนหนึ่งที่จำเป็นสำหรับการทำธุรกรรมเงินสด

องค์ประกอบของสถานที่ของแผนกเงินสดตลอดจนความเป็นไปได้ในการสร้างแผนกเงินสดบางแห่งนั้นถูกกำหนดโดยฝ่ายบริหารของธนาคารพาณิชย์ตามประเภทและปริมาณของธุรกรรมเงินสดที่ดำเนินการ

เพื่อปรับปรุงและขยายบริการเงินสดให้กับประชากร สถาบันสินเชื่อสามารถเปิดโต๊ะเงินสดปฏิบัติการที่มีอุปกรณ์ครบครันด้านนอกโต๊ะเงินสดเพื่อดำเนินการรับและออกเงินฝาก (ในรูเบิลและสกุลเงินต่างประเทศ) การขายและการซื้อหลักทรัพย์ และรับชำระค่าสาธารณูปโภคจาก บุคคล การดำเนินงานโต๊ะเงินสดนอกโต๊ะเงินสดซึ่งตั้งอยู่ในองค์กรนอกเหนือจากการดำเนินการข้างต้นแล้วยังออกกองทุนสำหรับค่าจ้างและการจ่ายสังคมตลอดจนการดำเนินการอื่น ๆ ที่ธนาคารพาณิชย์มีใบอนุญาตสถาบันสินเชื่อสามารถติดตั้งตู้เอทีเอ็มได้ เครื่องจักรสำหรับรับและออกเงินสดรวมถึงการใช้คอมพิวเตอร์ส่วนบุคคลที่ติดตั้งในสถานที่ทำงานของแคชเชียร์ (แคชเชียร์อิเล็กทรอนิกส์) เครื่องเทอร์มินัลที่ทำงานในโหมดอัตโนมัติและมีไว้สำหรับรับเงินสดจากลูกค้าและจัดเก็บ (ตู้นิรภัยอัตโนมัติ)

หัวหน้าองค์กรสินเชื่อและผู้จัดการโต๊ะเงินสดเป็นเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบด้านความปลอดภัยของมีค่า ติดตามการผ่านรายการเงินที่ได้รับที่โต๊ะเงินสดขององค์กรสินเชื่อ จัดระเบียบบริการเงินสดให้กับลูกค้าและรับผิดชอบตามกฎหมาย ของสหพันธรัฐรัสเซียและข้อบังคับของธนาคารและรัสเซีย

ขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินสดได้รับการควบคุมโดยธนาคารแห่งรัสเซียซึ่งออกและควบคุมการไหลเวียนของเงิน เอกสารหลักสำหรับการจัดการการดำเนินงานด้านเงินสดคือข้อบังคับเกี่ยวกับขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินสดในสถาบันสินเชื่อในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งได้รับการอนุมัติจากธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 199P (ต่อไปนี้จะเรียกว่าข้อบังคับเกี่ยวกับการดำเนินการเงินสด การทำธุรกรรม) กฎระเบียบกำหนดขั้นตอนในการดำเนินการด้านการธนาคารในแง่ของการจัดการเงินสด การรวบรวม การขนส่ง และการจัดเก็บเงินสดและสิ่งของมีค่าสำหรับสถาบันสินเชื่อและสาขาของพวกเขา บนพื้นฐานของเอกสารนี้องค์กรสินเชื่อจะพัฒนากฎระเบียบเกี่ยวกับแผนกเงินสดและลักษณะงานของพนักงานเงินสด การให้บริการสถาบันสินเชื่อสำหรับการทำธุรกรรมเงินสดดำเนินการโดยศูนย์ชำระเงินสดของธนาคารแห่งรัสเซียซึ่งสำหรับสถาบันสินเชื่อแต่ละแห่งจะกำหนดจำนวนเงินสดขั้นต่ำ (ยอดเงินสดคงเหลือในแผนกเงินสดปฏิบัติการ) ตามปริมาณการหมุนเวียนเงินสดที่ส่งผ่านเงินสด โต๊ะ.

เงินสดและของมีค่าอื่น ๆ ของสถาบันสินเชื่อจะถูกเก็บไว้ในห้องนิรภัยของมีค่า มีการติดตั้งตามข้อกำหนดของข้อบังคับเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเงินสด สถานที่จัดเก็บถูกล็อคโดยมีกุญแจอย่างน้อยสองดอกถือโดยเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบความปลอดภัยของสิ่งของมีค่า

ในห้องนิรภัย เงินและของมีค่าอื่นๆ จะถูกเก็บไว้ในตู้โลหะ ชั้นวาง ตู้เซฟ รถเข็นที่ถูกล็อคด้วยกุญแจโดยผู้จัดการเครื่องบันทึกเงินสด

เงินสดรูเบิล สกุลเงินต่างประเทศ และเอกสารการชำระเงินเป็นสกุลเงินต่างประเทศ ของมีค่าอื่น ๆ จะถูกจัดเก็บแยกต่างหาก

เงินสดและของมีค่าอื่นๆ ที่เตรียมไว้ล่วงหน้าสำหรับการจัดส่งให้กับลูกค้าในวันทำการถัดไปจะถูกจัดเก็บแยกต่างหากจากเงินสดและของมีค่าจากโต๊ะเงินสดที่ปฏิบัติงาน

หลักทรัพย์และรูปแบบหลักทรัพย์จัดเก็บเป็นชุดตามประเภท

ธนบัตร เหรียญ สกุลเงินต่างประเทศ เอกสารการชำระเงินในสกุลเงินต่างประเทศ และของมีค่าอื่น ๆ ในห้องนิรภัยจะถูกบันทึกไว้ในสมุดบัญชีเงินที่ยอมรับและออก (ของมีค่า) (ต่อไปนี้จะเรียกว่าสมุดการเงิน) หนังสือเล่มนี้ถูกเก็บไว้โดยผู้จัดการเครื่องบันทึกเงินสด ยอดคงเหลือของมีค่าที่บันทึกไว้ในสมุดเงินจะถูกตรวจสอบโดยหัวหน้าฝ่ายบัญชีพร้อมข้อมูลยอดคงเหลือของบัญชีที่เกี่ยวข้องของบัญชีบัญชี

เมื่อสิ้นสุดวันทำการ สถานที่จัดเก็บจะถูกปิดโดยเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบด้านความปลอดภัยของสิ่งของมีค่า ต่อหน้าเจ้าหน้าที่รักษาความปลอดภัย และส่งมอบให้กับเจ้าหน้าที่รักษาความปลอดภัย

ขั้นตอนการให้บริการเงินสดแก่ลูกค้า

การทำธุรกรรมเงินสดโดยตรงนั้นดำเนินการโดยพนักงานเงินสดและเรียกเก็บเงินของสถาบันสินเชื่อซึ่งมีการสรุปข้อตกลงเกี่ยวกับความรับผิดชอบทางการเงินทั้งหมด พวกเขามีหน้าที่ต้องปฏิบัติตามขั้นตอนในการทำธุรกรรมเงินสดอย่างเคร่งครัดซึ่งกำหนดว่าการดำเนินการสำหรับการรับและการออกเงินสดสามารถดำเนินการได้เฉพาะบนพื้นฐานของเอกสารเงินสดขาเข้าและขาออกที่จัดทำขึ้นในลักษณะที่กำหนดโดยพนักงานบัญชีและฝ่ายปฏิบัติการเท่านั้น และความรับผิดชอบของเขายังรวมถึงการตรวจสอบความถูกต้องตามกฎหมายของการทำธุรกรรมเงินสด

พนักงานเงินสดของเครื่องบันทึกเงินสดขาเข้าและขาออกจะได้รับลายเซ็นตัวอย่างของพนักงานปฏิบัติการที่ได้รับอนุญาตให้ลงนามในเอกสารขาเข้าและขาออก และพนักงานปฏิบัติการที่เกี่ยวข้องกับการเตรียมเอกสารเงินสดขาเข้าและขาออกจะได้รับลายเซ็นตัวอย่างของพนักงานเงินสดของเครื่องบันทึกเงินสดที่ระบุ . ลายเซ็นตัวอย่างได้รับการรับรองโดยลายเซ็นของผู้จัดการและหัวหน้าฝ่ายบัญชีและประทับตราของสถาบันสินเชื่อ

นอกจากนี้ พนักงานธุรกรรมยังมีบัตรพร้อมตัวอย่างลายเซ็นและตราประทับของลูกค้าที่ได้รับเงินสดจากบัญชีของตน

องค์กรการรับเงินสด

ดำเนินการรับเงินสดในสถาบันสินเชื่อ: ในระหว่างวันทำการ - โต๊ะเงินสดและหลังสิ้นสุด - โต๊ะเงินสดตอนเย็น

ลูกค้ารับเงินสดตามโฆษณาเงินฝากซึ่งเป็นชุดเอกสารที่ประกอบด้วยโฆษณา คำสั่งซื้อ และใบเสร็จรับเงิน เจ้าหน้าที่ปฏิบัติงานตรวจสอบความถูกต้องตามกฎหมายของการทำธุรกรรมความเป็นไปได้ที่จะเสร็จสิ้นความถูกต้องของการกรอกประกาศการบริจาคเงินสดลงทะเบียนจำนวนเงินในเครื่องบันทึกเงินสดเมื่อได้รับและโอนไปยังแคชเชียร์ แคชเชียร์ลงนามในประกาศนี้ ใบเสร็จรับเงินและคำสั่งให้ประทับตราบนใบเสร็จรับเงินแล้วออกให้กับผู้ถือเงิน แคชเชียร์เก็บประกาศสำหรับการบริจาคเงินสดคำสั่งสำหรับการประกาศจะถูกส่งกลับไปยังพนักงานปฏิบัติงานเพื่อเครดิตจำนวนเงินที่ระบุเข้าบัญชีของผู้ให้บริการเงินสด

การรับและการออกเงินสดให้กับประชาชนตลอดจนพนักงานของสถาบันสินเชื่อจะดำเนินการตามคำสั่งเงินสดเข้าและออก

การรับเงินค่าสาธารณูปโภคภาษีและการชำระเงินอื่น ๆ จะดำเนินการตามประกาศและใบเสร็จรับเงินของแบบฟอร์มที่กำหนด

กฎสำหรับการเก็บรักษาบันทึกทางบัญชีในสถาบันสินเชื่อกำหนดให้ต้องมีการจัดระเบียบเอกสารสำหรับธุรกรรมเงินสดที่เข้ามาเพื่อให้การออกใบเสร็จรับเงินให้กับลูกค้าสำหรับการเครดิตจำนวนเงินเข้าบัญชีของพวกเขาจะดำเนินการเฉพาะหลังจากได้รับเงินจริงเป็นเงินสดเท่านั้น ลงทะเบียน ยกเว้นเงินสมทบเงินฝากของประชาชนซึ่งสามารถบันทึกลงในบัญชีส่วนบุคคล บัญชีของผู้ฝากก่อนรับเงิน ในกรณีนี้ เอกสารยืนยันการฝากเงินและ (หรือ) สมุดธนาคารจะออกให้กับผู้ฝากหลังจากได้รับเงินจริงที่โต๊ะเงินสดของธนาคาร

เมื่อสิ้นสุดวันทำการแคชเชียร์จะจัดทำใบรับรองเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ได้รับและจำนวนเอกสารทางการเงินที่ได้รับที่โต๊ะเงินสด

จำนวนเงินรวมในใบรับรองจะต้องตรงกับจำนวนเงินสดที่ได้รับ ใบรับรองเหล่านี้จะถูกเปรียบเทียบกับรายการในสมุดรายวันการรับเงินสดของพนักงานปฏิบัติงาน การกระทบยอดจะถูกบันทึกไว้โดยลายเซ็นของแคชเชียร์ในเครื่องบันทึกเงินสดและลายเซ็นของผู้ปฏิบัติงานในใบรับรองของแคชเชียร์แต่ละคน

เงินสดที่ได้รับที่โต๊ะเงินสดในวันทำการ พร้อมด้วยเอกสารใบเสร็จรับเงินและใบรับรองเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ได้รับและจำนวนเอกสารเงินสดที่ได้รับที่โต๊ะเงินสด จะถูกส่งมอบให้กับผู้จัดการลงทะเบียนเงินสดตามสมุดบัญชีของ ยอมรับและออกเงิน (มีค่า)

เมื่อสิ้นสุดวันทำการ โต๊ะเงินสดในตอนเย็นจะรับเงินจากองค์กรต่างๆ เมื่อรับเงินเสร็จแล้ว แคชเชียร์และพนักงานปฏิบัติงานจะตรวจสอบเงินสดพร้อมข้อมูลในเครื่องบันทึกเงินสดและเอกสารใบเสร็จรับเงินซึ่งควรมีตราประทับของ "เครื่องบันทึกเงินสดภาคค่ำ" และลงนามในเครื่องบันทึกเงินสด เงินที่ได้รับ เอกสารเงินสดที่เข้ามา เครื่องบันทึกเงินสด และตราประทับเมื่อสิ้นสุดการดำเนินการบันทึกเงินสดในช่วงเย็นจะถูกเก็บไว้ในตู้นิรภัยที่มีการรักษาความปลอดภัย ในตอนเช้าของวันถัดไป เอกสารเงินและใบเสร็จรับเงินจะถูกส่งไปยังผู้จัดการลงทะเบียนเงินสดเมื่อได้รับ จากนั้นเอกสารเงินสดที่เข้ามาจะถูกโอนไปยังหัวหน้าฝ่ายบัญชีซึ่งหลังจากตรวจสอบแล้วให้ลงนามในเครื่องบันทึกเงินสดและส่งต่อพร้อมกับประกาศการจ่ายเงินสมทบให้กับพนักงานปฏิบัติการเพื่อบันทึกลงในบัญชีในสื่อ

เงินสดทั้งหมดที่ได้รับระหว่างวันทำการจะต้องป้อนเข้าที่โต๊ะเงินสดปฏิบัติการและโอนเข้าบัญชีลูกค้าที่เหมาะสมในวันทำการเดียวกัน หากรับเงินจากลูกค้าที่โต๊ะเงินสดตอนเย็นในช่วงหลังการผ่าตัด เงินเหล่านั้นจะถูกโอนเข้าบัญชีของลูกค้าของสถาบันสินเชื่อภายในวันทำการถัดไป

องค์กรการออกเงินสด

สถาบันสินเชื่อจะออกเงินสดโดยใช้เช็ค และจ่ายให้กับพนักงานธนาคารตามคำสั่งเดบิตของธนาคาร

ในการดำเนินการธุรกรรมเงินสดค่าใช้จ่าย ผู้จัดการลงทะเบียนเงินสดจะออกจำนวนเงินที่ต้องการให้กับพนักงานลงทะเบียนเงินสดของเครื่องบันทึกเงินสดค่าใช้จ่ายเพื่อรายงานต่อใบเสร็จรับเงินในสมุดบัญชีเงิน

เมื่อรับเงินสด ลูกค้าจะแสดงใบเสร็จรับเงินให้กับพนักงานธุรกรรมซึ่งหลังจากการตรวจสอบและดำเนินการที่เหมาะสมแล้ว ให้บันทึกจำนวนเช็คในสมุดรายวันเงินสดสำหรับค่าใช้จ่ายและออกแสตมป์ควบคุมจากใบเสร็จรับเงินให้บุคคลที่ได้รับเงิน เพื่อนำเสนอต่อแคชเชียร์ แคชเชียร์ตรวจสอบรายละเอียดเช็ค เปรียบเทียบหมายเลขแสตมป์ควบคุมกับหมายเลขเช็ค และออกเงินให้กับลูกค้า เช็คยังคงอยู่ในเอกสารเงินสดสำหรับสถาบันสินเชื่อ

เมื่อสิ้นสุดวันทำการแคชเชียร์จะตรวจสอบจำนวนเงินที่เขาได้รับในบัญชีจากผู้จัดการลงทะเบียนเงินสดด้วยจำนวนเงินที่ระบุในเอกสารค่าใช้จ่ายและยอดเงินจริงจัดทำใบรับรองเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ออกและ จำนวนเงินที่ได้รับในบัญชี ลงนามและตรวจสอบการหมุนเวียนเงินสดที่แสดงในนั้นพร้อมรายการในเครื่องบันทึกเงินสดของพนักงานปฏิบัติการ การกระทบยอดได้รับการยืนยันโดยลายเซ็นของแคชเชียร์ในสมุดรายวันเงินสด และลายเซ็นของพนักงานปฏิบัติงานในใบรับรองของแคชเชียร์

พนักงานเงินสดส่งยอดคงเหลือของเงินสดและเอกสารเงินสดค่าใช้จ่ายใบรับรองการรายงานเมื่อได้รับในสมุดบัญชีของเงินที่ยอมรับและออกให้กับผู้จัดการเงินสดเมื่อทำธุรกรรมขาเข้าและขาออกพนักงานเงินสดหนึ่งคนจะดึงใบรับรองสรุปของ การหมุนเวียนเงินสด

กฎสำหรับการเก็บรักษาบันทึกทางบัญชีในธนาคารกำหนดว่าองค์กรของธุรกรรมเงินสดเงินสดควรไม่รวมความเป็นไปได้ของ:

การชำระค่าเอกสารที่จัดทำไม่ถูกต้อง เช็คลงลายมือชื่อและประทับตราที่ไม่ตรงกับตัวอย่างที่แจ้ง และเช็คที่ออกจากสมุดที่ไม่ใช่ของ

การรับเช็คและเอกสารค่าใช้จ่ายเงินสดอื่น ๆ ที่โต๊ะเงินสด ข้ามพนักงานปฏิบัติงานที่เกี่ยวข้องและผู้ควบคุมธนาคาร

การแก้ไขและเพิ่มเติมเอกสารเงินสดและสมุดรายวันอย่างไม่สมเหตุสมผล

องค์กรของการรวบรวมและการส่งมอบเงินสด

การรวบรวมและการส่งมอบเงินสดและของมีค่าอื่น ๆ สามารถดำเนินการโดยสถาบันสินเชื่อเองหรือตามสัญญาโดยบริการเรียกเก็บเงินพิเศษที่ได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซียเพื่อดำเนินการเหล่านี้

หัวหน้าแผนกติดตามหนี้ของธนาคารมีหน้าที่รับผิดชอบในการจัดการขนส่งสิ่งของมีค่า สร้างเงื่อนไขที่รับประกันความปลอดภัยของสิ่งของมีค่าที่ขนส่งและความปลอดภัยของทีมงานเรียกเก็บเงิน

หัวหน้านักสะสมแต่ละคนจะได้รับมอบอำนาจให้รับและส่งมอบสิ่งของมีค่า แสตมป์ บัตรแสดงตน และถุงเปล่า

ธนาคารพาณิชย์จะจัดหาสาขาและโต๊ะเงินสดปฏิบัติงานนอกโต๊ะเงินสดด้วยเงินสดตามคำขอ สำหรับเงินสดและของมีค่าอื่น ๆ ที่ส่งผ่านผู้สะสม จะมีการแยกสินค้าคงคลังออกเป็นสามเท่า โดยได้รับการรับรองโดยลายเซ็นของผู้จัดการเงินสดและตราประทับของธนาคาร สำเนาแรกของสินค้าคงคลังจะถูกส่งไปยังผู้รับ สำเนาที่สองยังคงอยู่กับธนาคารผู้ส่ง สำเนาที่สามหลังจากเสร็จสิ้นงานจะถูกโอนไปยังแผนกเรียกเก็บเงิน จากนั้นเงินสดและของมีค่าอื่นๆ จะถูกบรรจุลงในถุงและปิดผนึกภายใต้การดูแลของผู้จัดการฝ่ายลงทะเบียนเงินสด เมื่อรับเงินและของมีค่า กองพลอาวุโสและผู้สะสมจะลงนามในคำสั่งเดบิตและสำเนาสินค้าคงคลังชุดที่สอง

การเรียกเก็บเงินของลูกค้าจะดำเนินการตามข้อตกลงที่ได้สรุปไว้ ในแผนกเรียกเก็บเงินสำหรับการทำงานกับลูกค้า รายชื่อองค์กรที่ให้บริการโดยนักสะสมจะยังคงอยู่

แต่ละองค์กรที่มีการสรุปข้อตกลงการเรียกเก็บเงิน ขึ้นอยู่กับปริมาณรายได้ จะมีการออกถุงเก็บเงินพร้อมหมายเลขซีเรียล ซึ่งรายได้จะถูกส่งไปยังนักสะสม พวกเขาตรวจสอบความสมบูรณ์ของบรรจุภัณฑ์ ความชัดเจนของตราประทับ (ประกอบด้วยหมายเลขและชื่อย่อขององค์กรหรือชื่อแบรนด์) ลงนามในบันทึกการจัดส่ง และประทับตราคอลเลกชัน

แคชเชียร์ขององค์กรเรียกเก็บเงินจะเขียนใบส่งต่อเป็นสามเท่าสำหรับเงินสดแต่ละถุงที่ส่งมอบให้กับนักสะสม สำเนาแรกจะถูกวางไว้ในถุงพร้อมกับรายได้และทำหน้าที่เป็นพื้นฐานในการผ่านรายการเงินไปยังผู้จัดการลงทะเบียนเงินสด สำเนาที่สอง (ใบแจ้งหนี้) จะมอบให้กับนักสะสมเมื่อส่งมอบถุงให้เขา หลังจากคำนวณเงินใหม่และโอนเข้าบัญชีของลูกค้าแล้ว สำเนานี้จะถูกส่งไปยังเขาเพื่อยืนยันจำนวนเงินที่ยอมรับ สำเนาที่สามยังคงอยู่กับองค์กรที่เรียกเก็บเงิน

ใบรับรองถูกจัดทำขึ้นสำหรับจำนวนกระเป๋าทั้งหมดที่มีเงินสดและถุงเปล่าที่โต๊ะเงินสดตอนเย็นยอมรับและกระเป๋าที่มีเงินสดและของมีค่าอื่น ๆ ที่ส่งไปยังสถาบันสินเชื่อหลังจากปิดโต๊ะเงินสดในตอนเย็นหรือในกรณีที่ไม่มีอยู่จะถูกเก็บไว้ ตู้เซฟที่กำหนดเป็นพิเศษ

ในเช้าของวันถัดไป พนักงานบันทึกเงินสดและพนักงานปฏิบัติการจะมอบกระเป๋าพร้อมเงินสดและของมีค่าอื่น ๆ และใบแจ้งหนี้ให้พวกเขา ไปยังสำนักงานบัญชี

หลังจากนับเงินและกำหนดจำนวนเงินสดสำหรับพนักงานเงินสดแต่ละคนในเอกสารควบคุม เอกสารการส่งต่อและใบแจ้งหนี้สำหรับถุงจะถูกโอนไปยังผู้จัดการแคชเชียร์ ใบแจ้งหนี้สำหรับถุงจะถูกส่งไปยังพนักงานปฏิบัติงานเพื่อบันทึกผลการคำนวณรายได้ใหม่ในเครื่องบันทึกเงินสดเมื่อได้รับ และเพื่อเครดิตจำนวนเงินที่ยอมรับไปยังบัญชีลูกค้าที่เหมาะสม

กระเป๋าที่มีเงินสดและของมีค่าอื่น ๆ ที่จัดส่งจากสาขาและโต๊ะเงินสดนอกโต๊ะเงินสดของสถาบันสินเชื่อและเอกสารประกอบจะถูกส่งมอบให้กับเงินสดและพนักงานปฏิบัติการของเครื่องบันทึกเงินสดตอนเย็นหรือพนักงานกำกับดูแลของโต๊ะเงินสดที่คำนวณใหม่ หรือผู้จัดการลงทะเบียนเงินสดกับใบเสร็จรับเงินในใบรับรองถุงที่รับโดยเครื่องบันทึกเงินสดตอนเย็นพร้อมเงินสดและถุงเปล่า

เงินสดที่จัดส่งโดยนักสะสมจะถูกลงทะเบียนที่โต๊ะเงินสดพร้อมคำสั่งรับเงินสด

ขั้นตอนการสรุปการลงทะเบียนเงินสดปฏิบัติการ

ผู้จัดการเครื่องบันทึกเงินสดตามใบรับรองพนักงานเงินสดที่ดำเนินการรับและออกเงินใบรับรองเกี่ยวกับกระเป๋าที่มีเงินสดและถุงเปล่าที่รับโดยเครื่องบันทึกเงินสดตอนเย็นรวมถึงตามข้อมูลเงินสดขาออกและขาเข้า คำสั่งบนพื้นฐานของการที่เงินจากโต๊ะเงินสดปฏิบัติการที่ออกหรือยอมรับโดยเขาเป็นการส่วนตัวจัดทำงบสรุปการหมุนเวียนเงินสดสำหรับวันนั้นเปรียบเทียบผลลัพธ์กับข้อมูลทางบัญชี การกระทบยอดเป็นทางการโดยลายเซ็นของหัวหน้าฝ่ายบัญชี (รองของเขา) ในใบรับรองสรุปการหมุนเวียนเงินสด

หลังจากนั้น ขึ้นอยู่กับการหมุนเวียนของกระแสเงินสดเข้าและออกที่แสดงในใบรับรองสรุปของผู้จัดการเครื่องบันทึกเงินสด ยอดคงเหลือของเงินสดในแผนกเงินสดปฏิบัติการของสถาบันสินเชื่อ รวมถึงยอดคงเหลือของมีค่าอื่น ๆ ในตอนต้นของวันถัดไป จะแสดงอยู่ในสมุดเงินสดและของมีค่าอื่น ๆ ซึ่งได้รับการรับรองโดยเจ้าหน้าที่ลายมือชื่อผู้รับผิดชอบด้านความปลอดภัยของของมีค่า

เงิน. เครดิต. ธนาคาร [คำตอบสำหรับข้อสอบ] Varlamova Tatyana Petrovna

21. บทบาทของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในกิจกรรมเชิงพาณิชย์

ในเศรษฐกิจสมัยใหม่ การชำระหนี้ส่วนใหญ่ระหว่างนิติบุคคลจะดำเนินการโดยใช้ระบบ การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด.

การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดระหว่างองค์กรธุรกิจจะทำให้ขั้นตอนสุดท้ายของการหมุนเวียนของเงินทุนในระบบเศรษฐกิจสมบูรณ์ การรับเงินในบัญชีธนาคารระบุว่ามีการขายผลิตภัณฑ์การผลิตนั่นคือได้รับการยอมรับจากสาธารณะค่าใช้จ่ายในการสร้างได้รับการชดใช้แล้วและสามารถใช้กำไรที่กระจุกตัวอยู่ในบัญชีธนาคารขององค์กรได้ วัตถุประสงค์ที่ตั้งใจไว้และกระบวนการผลิตสามารถดำเนินต่อไปได้

การคำนวณดังกล่าวช่วยได้ การกระจุกตัวของทรัพยากรทางการเงินในธนาคาร. เงินทุนที่มีอยู่ชั่วคราวเป็นหนึ่งในแหล่งที่มาของการกู้ยืมและทำให้เกิดการพัฒนาความสัมพันธ์ด้านเครดิต

ความทันเวลาและความเร็วของการชำระหนี้ระหว่างองค์กรธุรกิจ สถานการณ์ทางการเงิน รวมถึงวินัยในการชำระเงินในประเทศนั้นขึ้นอยู่กับองค์กรที่ถูกต้องของระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดโดยรวม

พื้นฐานทางเศรษฐกิจของการจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดคือการผลิตวัสดุ เป็นผลให้ส่วนที่โดดเด่นของมูลค่าการซื้อขายสำหรับการชำระหนี้เหล่านี้ (ประมาณ 3/4) ตกอยู่ที่การชำระหนี้สำหรับธุรกรรมสินค้าโภคภัณฑ์ เช่น การชำระค่าสินค้าที่จัดส่ง งานที่ทำ และการให้บริการ

มูลค่าการซื้อขายส่วนที่เหลือ (ประมาณ 1/4) คือการชำระหนี้สำหรับธุรกรรมที่ไม่ใช่สินค้าโภคภัณฑ์ เช่น การชำระหนี้ขององค์กรและองค์กรด้วยงบประมาณ หน่วยงานประกันของรัฐและสังคม สถาบันสินเชื่อ หน่วยงานกำกับดูแล ศาล อนุญาโตตุลาการ ฯลฯ

ขึ้นอยู่กับที่ตั้งอาณาเขตขององค์กรและธนาคารที่ให้บริการพวกเขามีความโดดเด่น:

1) การชำระเงินนอกเมือง

2) การคำนวณเมืองเดียว

การตั้งถิ่นฐานระหว่างองค์กรและองค์กรที่ให้บริการโดยสถาบันการเงินหนึ่งแห่งหรือหลายแห่งที่ตั้งอยู่ในท้องที่เดียวกันเรียกว่า การคำนวณที่เป็นเนื้อเดียวกันหรือในท้องถิ่น. การตั้งถิ่นฐานระหว่างองค์กรและองค์กรที่ให้บริการโดยสถาบันการธนาคารที่ตั้งอยู่ในท้องที่ต่างๆ เรียกว่า คนต่างจังหวัด.

ตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย นิติบุคคลและองค์กรจะต้องชำระเงินตามใบแจ้งหนี้ที่แสดงต่อพวกเขาโดยใช้ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด รัฐวิสาหกิจสามารถจ่ายเงินสดให้กันได้หากเพียงจำนวนธุรกรรมน้อยกว่า 60,000 รูเบิล

การจัดตั้งข้อจำกัดนี้เกิดจากความจำเป็นของรัฐในการติดตามการเคลื่อนย้ายของเงินทุนระหว่างบริษัทต่างๆ เพื่อป้องกันการทำให้เงินที่ได้มาอย่างผิดกฎหมายถูกกฎหมาย และเพื่อป้องกันไม่ให้รัฐวิสาหกิจซ่อนรายได้ส่วนหนึ่งจากการเก็บภาษี

อย่างไรก็ตาม การใช้การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดนั้นมีประโยชน์ไม่เพียงแต่ต่อรัฐเท่านั้น แต่ยังรวมถึงตัวองค์กรด้วย เนื่องจากช่วยให้คุณสามารถชำระเงินไปยังเมืองอื่น ๆ ได้อย่างรวดเร็ว ติดตามการปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาโดยซัพพลายเออร์และผู้รับเหมา ฯลฯ . ตัวอย่างเช่นผู้ซื้ออาจปฏิเสธที่จะจ่ายเงินภายใต้สัญญาหากสินค้ามีคุณภาพไม่ดีหรือในทางกลับกันเมื่อใช้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตซัพพลายเออร์จะได้รับเงินเกือบจะในทันทีหลังจากส่งสินค้า ควรสังเกตว่า บริษัท ขนาดใหญ่ไม่สามารถชำระเงินด้วยเงินสดได้เนื่องจากพวกเขามักจะทำสัญญาที่มีมูลค่ามากกว่าหนึ่งล้านรูเบิลและมีพันธมิตรในประเทศต่างๆ

อย่างไรก็ตามควรสังเกตว่าระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซียมีข้อเสียซึ่งปัญหาหลักคือการประมวลผลการชำระเงินผ่านระบบการชำระเงินที่รวดเร็วไม่เพียงพอ ด้านลบอีกประการหนึ่งคือความไม่ไว้วางใจของบริษัทธุรกิจในระบบสินเชื่อและการธนาคารที่เกิดจากวิกฤตปี 2541

ข้อความนี้เป็นส่วนเกริ่นนำ ผู้เขียน วาร์ลาโมวา ทัตยานา เปตรอฟนา

12. รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การชำระค่าสินค้าและบริการที่ไม่ใช่เงินสดตลอดจนที่เกี่ยวข้องกับภาระผูกพันทางการเงินมีการดำเนินการในรูปแบบต่าง ๆ ซึ่งแต่ละรูปแบบมีลักษณะเฉพาะในลักษณะและความเคลื่อนไหวของเอกสารการชำระเงิน แบบฟอร์ม การชำระเงิน

จากหนังสือเงิน เครดิต. ธนาคาร [เฉลยข้อสอบ] ผู้เขียน วาร์ลาโมวา ทัตยานา เปตรอฟนา

20. อนาคตสำหรับการพัฒนาการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การปรับปรุงระบบการชำระเงินในสหพันธรัฐรัสเซียได้รับการแก้ไขโดยการสร้างและพัฒนาระบบอิเล็กทรอนิกส์ของการชำระหนี้ระหว่างธนาคาร (ELSIMER) ซึ่งช่วยให้คำนึงถึงและใช้ความสามารถของสมัยใหม่อย่างแข็งขัน

จากหนังสือเงิน เครดิต. ธนาคาร [เฉลยข้อสอบ] ผู้เขียน วาร์ลาโมวา ทัตยานา เปตรอฟนา

81. บทบาทของธนาคารในการพัฒนากิจกรรมเชิงพาณิชย์ ในการสร้างเศรษฐกิจตลาดใหม่สำหรับรัสเซียด้วยการเป็นเจ้าของรูปแบบต่างๆ บทบาทของระบบธนาคารนั้นยิ่งใหญ่ ด้วยความช่วยเหลือ มีการดำเนินการดังต่อไปนี้: 1) การกระจายและการระดมเงินทุน 2) กฎระเบียบ

ผู้เขียน เชฟชุก เดนิส อเล็กซานโดรวิช

103. หลักการพื้นฐานของการจัดการการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การชำระด้วยเงินสดสามารถใช้ได้ทั้งในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด องค์กรของการชำระด้วยเงินสดโดยใช้กองทุนที่ไม่ใช่เงินสดนั้นดีกว่าการชำระด้วยเงินสดมากกว่าตั้งแต่แรก

จากหนังสือการเงินและเครดิต ผู้เขียน เชฟชุก เดนิส อเล็กซานโดรวิช

103. หลักการพื้นฐานของการจัดการการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดคือการชำระด้วยเงินสดโดยการป้อนข้อมูลในบัญชีธนาคารเมื่อเงินถูกหักจากบัญชีของผู้ชำระเงินและโอนเข้าบัญชีของผู้รับ การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในระบบเศรษฐกิจจะจัดระเบียบตาม

จากหนังสือการเงินและเครดิต ผู้เขียน เชฟชุก เดนิส อเล็กซานโดรวิช

105. รูปแบบพื้นฐานของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด ตามกฎหมายปัจจุบันในเงื่อนไขที่ทันสมัย ​​อนุญาตให้ชำระเงินในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสดดังต่อไปนี้: คำสั่งจ่ายเงิน, คำขอชำระเงิน - คำสั่ง, เช็ค, เลตเตอร์ออฟเครดิต องค์กร

ผู้เขียน โรซเดซเวนสกายา ทัตยานา เอดูอาร์ดอฟนา

3. รูปแบบของการจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสด การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดจะดำเนินการในบางรูปแบบซึ่งเข้าใจว่าเป็นเงื่อนไขที่กำหนดโดยผู้ออกกฎหมายสำหรับการปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินผ่านสถาบันสินเชื่อซึ่งแตกต่างกันในขั้นตอนการโอนเงินเข้าบัญชี

จากหนังสือกฎหมายการธนาคาร ผู้เขียน คุซเนตโซวา อินนา อเล็กซานดรอฟนา

53. รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและขั้นตอนการสมัครได้รับการควบคุมในบทที่ มาตรา 45 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ตามมาตรฐานเหล่านี้ธนาคารแห่งรัสเซียได้ออกข้อบังคับ อย่างไรก็ตาม กฎระเบียบของธนาคารในด้านการชำระหนี้มีหลายประเด็น

ผู้เขียน

86. บทบัญญัติทั่วไปเกี่ยวกับองค์กรการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดคือการชำระเงินที่ทำโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมของเงินสดผ่านการเคลื่อนย้ายเงินผ่านบัญชีธนาคาร (จากบัญชีของผู้ชำระเงินไปยังบัญชีของผู้รับ) หรือโดยการหักล้างร่วมกัน

จากหนังสือการเงินขององค์กร แผ่นโกง ผู้เขียน ซาริทสกี้ อเล็กซานเดอร์ เอฟเก็นเยวิช

87. หลักการจัดการการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด 1. ระบอบกฎหมายของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด: การดำเนินการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดได้รับการควบคุมโดย 1) ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (ส่วนที่สอง); 2) กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย)", กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร"; 3)

จากหนังสือการเงินขององค์กร แผ่นโกง ผู้เขียน ซาริทสกี้ อเล็กซานเดอร์ เอฟเก็นเยวิช

88. รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดทั้งหมดจะดำเนินการตามเอกสารการชำระเงิน อย่างหลังมีประเภทที่แตกต่างกัน เช่นเดียวกับที่มีรูปแบบการชำระเงินที่แตกต่างกันและแนวทางที่แตกต่างกันในการจัดการโฟลว์เอกสารทางธนาคาร ขึ้นอยู่กับสิ่งเหล่านี้

ผู้เขียน

26. หลักการจัดการการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด 1. ระบอบกฎหมายของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การดำเนินการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดได้รับการควบคุมโดย: 1) ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (ส่วนที่สอง) 2) กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย)", กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร"; 3)

จากหนังสือ เงิน เครดิต ธนาคาร แผ่นโกง ผู้เขียน โอบราซโซวา ลุดมิลา นิโคเลฟนา

27. รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดทั้งหมดจะดำเนินการตามเอกสารการชำระเงิน แบบหลังมีประเภทที่แตกต่างกันเช่นเดียวกับที่มีรูปแบบการชำระเงินที่แตกต่างกันและแนวทางที่แตกต่างกันในการจัดการโฟลว์เอกสารทางธนาคาร ตามเหล่านี้

ผู้เขียน เชฟชุก เดนิส อเล็กซานโดรวิช

หัวข้อที่ 43 การโอนเงินผ่านธนาคาร (BP) บทบาทในระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและกระบวนการจัดธุรกรรมทางธุรกิจคือคำสั่งจากธนาคารหนึ่งไปยังอีกธนาคารหนึ่งเพื่อชำระเงินจำนวนหนึ่งให้กับผู้รับการโอนเงิน (ในการชำระเงินระหว่างประเทศธนาคารจะดำเนินการโอนในนามของพวกเขา

จากหนังสือ Banking: a cheat sheet ผู้เขียน เชฟชุก เดนิส อเล็กซานโดรวิช

กระทู้ 76. ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด. บทบาทองค์ประกอบ รูปแบบของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดคือการชำระเงินระหว่างบุคคล และยูแอล โดยไม่ต้องใช้เงินสดโดยการโอนเงินผ่านธนาคารจากบัญชีชำระเงิน (กระแสรายวัน) ของผู้ชำระเงินไปที่

จากหนังสือกฎหมายพาณิชย์ ผู้เขียน Gorbukhov V A

54. แนวคิดและรูปแบบของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในกิจกรรมเชิงพาณิชย์ระหว่างหน่วยงานเป็นเรื่องปกติที่จะใช้รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดเป็นธุรกรรมทางธนาคารที่เกี่ยวข้องกับการโอนรูปแบบการเงินทั่วไปจากบัญชีของผู้ชำระเงินไปยังบัญชี

ทดสอบ

ในวินัย "Money.Credit.Banks"

หัวข้อ ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด และแบบฟอร์มหลัก

มอสโก – 2011

การแนะนำ………………………………………………………………………………	3
1. แนวคิดของการจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดหลักการขององค์กรในสหพันธรัฐรัสเซีย….	4
2. การชำระหนี้ตามคำสั่งจ่ายเงิน เล็ตเตอร์ออฟเครดิต และการเรียกเก็บเงิน….	9
2.1. การชำระเงินตามคำสั่งจ่ายเงิน………………………………………………	9
2.2. เลตเตอร์ออฟเครดิต แบบฟอร์มการชำระเงิน………………………………..	10
2.3. การชำระเงินสำหรับการเรียกเก็บเงิน…………………………………………………	12
3. การชำระเงินด้วยเช็ค ตั๋วเงิน และบัตรธนาคาร………	14
3.1. การชำระเงินโดยใช้เช็ค………………………………….	14
3.2. การชำระหนี้โดยใช้ตั๋วเงิน………………………………	16
3.3. ชำระเงินด้วยบัตรธนาคาร……………	18
บทสรุป…………………………………………………………………	21
บรรณานุกรม…………………………………….	23
ภาคผนวก 1. โครงการชำระหนี้ตามคำสั่งจ่ายเงิน……	25
ภาคผนวก 2 รูปแบบของเลตเตอร์ออฟเครดิตการชำระเงินพร้อมการฝากเงินเบื้องต้น …………………..	25
ภาคผนวก 3 โครงการรูปแบบเลตเตอร์ออฟเครดิตการชำระเงินโดยใช้หนังสือค้ำประกันของธนาคาร…………………………………….	26
ภาคผนวก 4 แผนการชำระหนี้เพื่อการรวบรวม……………………………	26
ภาคผนวก 5. รูปแบบการชำระด้วยเช็ค………………...………………	27
ภาคผนวก 6 รูปแบบการชำระเงินด้วยตั๋วแลกเงิน……………………	27
ภาคผนวก 7. รูปแบบการชำระเงินโดยใช้บัตรพลาสติก	28

การแนะนำ

ตามประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย การชำระเงินภายในอาณาเขตของรัสเซียจะชำระด้วยเงินสดหรือไม่ใช่เงินสด ในการชำระด้วยเงินสด เงินจะถูกโอนในรูปแบบของธนบัตรและเหรียญ และในการชำระที่ไม่ใช่เงินสด สิทธิ์ในการได้รับเงินจำนวนหนึ่งจะถูกโอนโดยการเตรียมเอกสารการชำระเงินที่เหมาะสมและทำรายการในบัญชี

ประมวลกฎหมายแพ่งกำหนดว่าการเลือกชำระด้วยเงินสดหรือไม่ใช่เงินสดเกี่ยวข้องโดยตรงกับลักษณะของธุรกรรมที่ดำเนินการ รวมถึงสถานะทางกฎหมายของผู้เข้าร่วม การตั้งถิ่นฐานของนิติบุคคลรวมถึงการตั้งถิ่นฐานโดยการมีส่วนร่วมของประชาชนที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางธุรกิจของพวกเขาตามกฎทั่วไปจะดำเนินการในลักษณะที่ไม่ใช่เงินสด

ปรากฏในการหมุนเวียนทางการเงิน ตราสารเช่นตั๋วแลกเงิน เช็ค บัตรธนาคาร ซึ่งรับประกันการเปลี่ยนการชำระด้วยเงินสดด้วยธุรกรรมที่ไม่ใช่เงินสด ซึ่งช่วยลดความซับซ้อนและเร่งกลไกความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจในตลาดของสหพันธรัฐรัสเซีย

วัตถุประสงค์ของงานคือเพื่อพิจารณาระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและกำหนดหลักการของการจัดระเบียบการหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสดและรูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดที่ดำเนินการในรัสเซีย เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้ จำเป็นต้องแก้ไขงานต่อไปนี้:

1. เปิดเผยเนื้อหาของแนวคิดการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดและหลักการขององค์กร

2. พิจารณารูปแบบหลักของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด: การชำระเงินตามคำสั่งจ่ายเงิน เลตเตอร์ออฟเครดิต และการเรียกเก็บเงิน

3. อธิบายคุณลักษณะของการชำระหนี้โดยใช้เช็ค ตั๋วเงิน และบัตรธนาคาร

วัตถุประสงค์ของการศึกษาคือการชำระที่ไม่ใช่เงินสด

งานนี้อิงจากสื่อที่นำเสนอในวรรณกรรมด้านการศึกษา วารสาร และบนอินเทอร์เน็ต

1. แนวคิดของการจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดและหลักการขององค์กรของพวกเขาใน FI รัสเซีย การแก้ไข

การหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสดคือการเคลื่อนย้ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดผ่านบัญชีธนาคาร ตามมาว่าเป็นระบบธนาคารที่เป็นพื้นฐานของการหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสด เอกสารหลักที่ใช้การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซียคือ "ข้อบังคับเกี่ยวกับการจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย" ลงวันที่ 12 เมษายน 2544 ฉบับที่ 2-P ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียและกฎหมายเกี่ยวกับการธนาคาร กิจกรรม. ตามกฎหมาย ธนาคารแห่งรัสเซียมีหน้าที่รับผิดชอบในการจัดการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย เป็นหน่วยงานที่ประสานงาน ควบคุม และออกใบอนุญาตองค์กรการตั้งถิ่นฐาน รวมถึงการเคลียร์ระบบในสหพันธรัฐรัสเซีย
ธนาคารแห่งรัสเซียกำหนดกฎ แบบฟอร์ม ข้อกำหนด และมาตรฐานสำหรับการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด ระยะเวลารวมในการชำระเงินด้วยการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดไม่ควรเกินสองวันทำการหากการชำระเงินที่ระบุเกิดขึ้นภายในอาณาเขตของนิติบุคคลที่เป็นส่วนประกอบของสหพันธรัฐรัสเซีย และห้าวันทำการหากการชำระเงินที่ระบุเกิดขึ้นภายในสหพันธรัฐรัสเซีย
ธนาคารแห่งรัสเซียดำเนินการชำระเงินระหว่างธนาคารที่ไม่ใช่เงินสดผ่านสถาบัน (RCC) สกุลเงินต่างประเทศเป็นวิธีการชำระเงินเมื่อชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดสำหรับสินค้า (งานบริการ) สามารถใช้ได้เฉพาะในกรณีที่กำหนดโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางเท่านั้น
ด้วยรูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด รายการจะดำเนินการในบัญชีธนาคาร: เงินจะถูกหักจากบัญชีของผู้ชำระเงินและโอนเข้าบัญชีของผู้รับ
การตั้งถิ่นฐานที่เกี่ยวข้องกับพลเมืองที่ไม่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางธุรกิจสามารถทำได้เป็นเงินสด (มาตรา 140 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง) โดยไม่ จำกัด จำนวนเงินหรือโดยการโอนเงินผ่านธนาคาร
การตั้งถิ่นฐานระหว่างนิติบุคคลตลอดจนการตั้งถิ่นฐานโดยการมีส่วนร่วมของประชาชนที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางธุรกิจของพวกเขาจะดำเนินการตามกฎโดยการโอนเงินผ่านธนาคาร การชำระหนี้ระหว่างบุคคลเหล่านี้อาจชำระเป็นเงินสด เว้นแต่กฎหมายจะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่น
ระบบการชำระเงินแบบไร้เงินสดจำเป็นต้องมีเครือข่ายสาขาที่กว้างขวาง ในรัสเซีย ธนาคารแห่งรัสเซียมีเครือข่ายสาขาที่กว้างขวางที่สุดในรูปแบบของ RCC และ Sberbank

ระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดประกอบด้วย: ธนาคารกลาง, ธนาคารกลางของธนาคารแห่งรัสเซีย, ธนาคารพาณิชย์, องค์กรสินเชื่อที่ไม่ใช่ธนาคาร, องค์กรสำนักหักบัญชี, นิติบุคคล, ผู้ประกอบการรายบุคคล และประชากร
ในการดำเนินการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด บัญชีธนาคารจะถูกเปิดเพื่อให้ลูกค้าจัดเก็บและโอนเงิน การเคลื่อนย้ายเงินทุนจะดำเนินการตามคำขอของลูกค้าในรูปแบบของเอกสารที่เหมาะสม บัญชีธนาคารสามารถมีได้หลายประเภท การเคลื่อนตัวของเงินที่ไม่ใช่เงินสดมาจากธนาคารในทิศทางของลูกค้าธนาคารและคู่สัญญาในรูปแบบการโอนเงิน ในรูปของสินเชื่อ และในทิศทางตรงกันข้ามกับธนาคารเมื่อชำระคืนเงินกู้เมื่อได้รับเงินเข้า บัญชีลูกค้า การชำระหนี้ระหว่างธนาคารจะดำเนินการโดยตรงระหว่างธนาคารหรือผ่าน Bank of Russia RCC การชำระเงินประเภทที่สองส่วนใหญ่จะใช้ - ผ่าน RCC การชำระเงินระหว่างธนาคารสามารถทำได้ผ่านการหักบัญชีระหว่างธนาคาร นี่คือระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดระหว่างธนาคารโดยการหักล้างการเรียกร้องทางการเงินร่วมกันของนิติบุคคล

การชำระเงินแบบไร้เงินสด– เป็นการชำระหนี้ที่ทำโดยธนาคารที่โอนเงินจากบัญชีไปยังบัญชีลูกค้า ตามเอกสารการชำระเงินที่จัดทำขึ้นตามมาตรฐานและกฎเกณฑ์ที่เหมือนกัน

การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดจะดำเนินการผ่านองค์กรสินเชื่อและ (หรือ) ธนาคารแห่งรัสเซียในบัญชีที่เปิดตามบัญชีธนาคารหรือข้อตกลงบัญชีตัวแทน เว้นแต่จะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่นตามกฎหมายและไม่ได้กำหนดไว้ในแบบฟอร์มการชำระเงินที่ใช้

การชำระเงินแบบไร้เงินสด– เป็นการชำระหนี้ที่ดำเนินการโดยไม่ต้องใช้เงินสด ผ่านการโอนเงินไปยังบัญชีในสถาบันสินเชื่อและการชดเชยการเรียกร้องร่วมกัน 17 การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดมีความสำคัญทางเศรษฐกิจอย่างมากในการเร่งการหมุนเวียนของเงินทุน ลดเงินสดที่ต้องใช้ในการหมุนเวียน และลดต้นทุนการจัดจำหน่าย การจัดการชำระเงินด้วยเงินสดโดยใช้เงินที่ไม่ใช่เงินสดจะดีกว่าการชำระด้วยเงินสดมาก การใช้การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดอย่างแพร่หลายได้รับการอำนวยความสะดวกโดยเครือข่ายธนาคารที่กว้างขวางตลอดจนความสนใจของรัฐในการพัฒนาของพวกเขา ทั้งด้วยเหตุผลที่กล่าวมาข้างต้น และเพื่อวัตถุประสงค์ในการศึกษาและควบคุมกระบวนการเศรษฐกิจมหภาค 13 .

การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซียดำเนินการผ่านระบบการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซีย, ระบบการชำระเงินภายในธนาคารสำหรับการชำระหนี้ระหว่างแผนกขององค์กรเครดิตหนึ่ง, ระบบการชำระเงินขององค์กรเครดิตสำหรับการชำระหนี้ในบัญชีตัวแทนที่เปิดในองค์กรเครดิตอื่น, การชำระเงิน ระบบการชำระเงินขององค์กรสินเชื่อที่ไม่ใช่ธนาคารรวมถึงผ่านระบบการชำระเงินระหว่างลูกค้าของแผนกหนึ่งของสถาบันสินเชื่อ (สาขา) 15.

หลักการพื้นฐานของการจัดการการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด:

1. ระบอบกฎหมายสำหรับการตั้งถิ่นฐานและการชำระเงิน

เนื่องจากบทบาทของระบบการชำระเงินเป็นองค์ประกอบพื้นฐานของสังคมยุคใหม่ การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซียได้รับการควบคุมโดยประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (มาตรา 861-885) ข้อบังคับของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 3 ตุลาคม 2545 หมายเลข 2-P “ การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย” เช่นเดียวกับกฎหมายพิเศษและข้อบังคับซึ่งรวมถึงกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 86-FZ วันที่ 10 กรกฎาคม พ.ศ. 2545 “ บนธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย” หมายเลข 48-FZ ลงวันที่ 11 มีนาคม 2540 “ในตั๋วแลกเงินและตั๋วสัญญาใช้เงิน” เป็นต้น

ขั้นตอนการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในระบบเศรษฐกิจของประเทศกำหนดไว้ในข้อบังคับ "การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย" ลงวันที่ 3 ตุลาคม 2545 หมายเลข 2-P พร้อมการเปลี่ยนแปลงและเพิ่มเติมในภายหลัง ตามบทบัญญัตินี้ องค์กรการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซียจะขึ้นอยู่กับกฎต่อไปนี้:

1. ด้วยรูปแบบการเป็นเจ้าของและกิจกรรมที่หลากหลายขององค์กรในเงื่อนไขของการพัฒนาความสัมพันธ์ระหว่างสินค้าและเงิน วิสาหกิจยังคงมีสิทธิในการเลือกรูปแบบการชำระเงินอย่างอิสระและประกันไว้ในสัญญา ไม่อนุญาตให้มีการจำกัดเสรีภาพในการเลือกของธนาคารพาณิชย์

2. เงินจากบัญชีองค์กรถูกตัดออกตามคำสั่งของเจ้าของบัญชี