Hlavné položky rodinných výdavkov. Príjmy a výdavky rodiny - funkcie výpočtu a odporúčania. Špeciálne programy a aplikácie pre rodinné účtovníctvo

Dobrý deň, priatelia!

Som vzdelaním ekonóm, na vysokej škole oboznamujem študentov so základmi ekonómie. Vrátane takých pojmov, ako sú príjmy a výdavky podniku. Úplná jasnosť v mladých mysliach bystrých, ale ďaleko od reálnej ekonomiky, prichádza, keď analyzujeme tieto pojmy pomocou každodenných príkladov. Napríklad na rodinu - to je ten istý podnik, len malý. A rodinný rozpočet hrá nemenej dôležitú úlohu ako rozpočet firmy alebo krajiny.

Rodinný rozpočet je plán rodinných príjmov a výdavkov na určité časové obdobie (mesiac alebo rok).

Podľa môjho názoru je dôležitejšie rozhodnúť o otázke, prečo je potrebné ho viesť. Pokúsme sa zdôrazniť najdôležitejšie dôvody.

• Účtovanie skutočných príjmov

Bez toho, aby ste poznali všetky svoje príjmy a všetky zdroje financií, nie je možné plánovať výdavky a stanoviť si dosiahnuteľné ciele do budúcnosti.

• Kontrola ceny

Ak ste niekedy premýšľali, kam sa podeli všetky peniaze, odpoveď vám dá kontrola výdavkov. Často si ani nevšimneme, ako malé výdavky na občerstvenie žerú náš rozpočet. Ale dajú sa úplne bezbolestne opustiť.

• Plánovanie nákladov

Keď budete mať kontrolu, ďalším krokom je plánovanie. Väčšina našich výdavkov je trvalá. Napríklad platiť za benzín alebo verejnú dopravu, účty za energie, detské kluby a sekcie, ísť do obchodu atď. Keď poznáte všetky nadchádzajúce výdavky na budúci mesiac, je ľahké naplánovať niečo vážnejšie.

• Akumulácia

Pre niekoho je to ten najpríjemnejší bonus z udržiavania rodinného rozpočtu. Napríklad v mojej rodine sa leví podiel na príjmoch míňa na cestovanie. Veľmi drahé akcie, bez úspor sa nezaobídete. Preto je veľmi dôležité vedieť, koľko si môžem mesačne odložiť bez toho, aby som poškodil záujmy rodiny. Prečítajte si môj článok o spôsoboch, ako ušetriť peniaze.

• Vytvorenie „airbagu“

Pre mnohých, vrátane mňa, sú zatiaľ núdzové zásoby na „daždivý deň“ nedosiahnuteľným snom. Musíme však pochopiť, že pre rodinu je tento cieľ jedným z najdôležitejších. Súhlaste s tým, že málokto chce v prípade straty zamestnania alebo nepredvídaných veľkých výdavkov skončiť v chudobe. V týchto prípadoch potrebujete „airbag“.

• Pokoj a mier v rodine

Ako často od manžela počúvate, že manželka míňa priveľa peňazí na oblečenie a kávu s priateľkami. A od manželky neustále výčitky, že manžel si dovoľuje týždenné výlety do baru, bowling, rybárčenie atď. Známy? Udržiavanie rodinného rozpočtu vám umožní utriediť si príjmy a výdavky, naučí vás šetriť a mať vždy peniaze na to, čo si vaša duša pýta. A nezáleží na tom, či ide o nové šaty alebo luxusný rybársky prút.

Typy rodinného rozpočtu

Hneď na začiatku rodinného života sa nevyhnutne vynára otázka, kto bude mať na starosti rozdeľovanie financií, alebo jednoduchšie povedané, kto bude spravovať rodinný rozpočet. A je lepšie neodkladať riešenie tejto otázky, pretože, nebudem sa báť tohto slova, závisí od toho blaho rodiny.

Aké sú typy rodinných rozpočtov?

Spoločný

Všetky peniaze, ktoré manžel a manželka zarobia, sú uložené na jednom mieste, napríklad v obálke alebo škatuli. Každý člen rodiny má právo vziať si sumu, ktorú potrebuje na naliehavé potreby. Veľké nákupy sa spravidla prejednávajú na rodinnej rade a robia sa spoločne.

Treba poznamenať, že dnes sa správa takéhoto rozpočtu skomplikovala v dôsledku rozšíreného používania bankových kariet. Sám som to pocítil, pretože rodinný rozpočet je obyčajná peňaženka. Preto sme teraz nútení prejsť na iný vzhľad, ktorý sa mi veľmi nepáči.

Na základe doterajších dlhodobých (viac ako 18 rokov) skúseností s vedením spoločného rozpočtu vám poviem o základných princípoch, na ktorých je postavený:

• väčšia miera zodpovednosti oboch manželov vo veciach výdavkov;
• absolútna dôvera jeden v druhého;
• neustála kontrola výdavkov, aby neskončili s prázdnou kôrou ... obálkou;
• povinná diskusia o veľkých nákupoch;
• atmosféru vzájomného porozumenia a láskavosti, keď si ani jeden z manželov nedovolí vyčítať tomu druhému výšku zárobku.

Ak je porušená aspoň jedna zo zásad, potom tento typ finančnej kontroly nie je pre vás.

Oddelené

Tento typ rozpočtovania je podľa mňa najbežnejší medzi ľuďmi, ktorí sa spojili do už finančne držaného páru. Napríklad opätovné manželstvo alebo manželstvo vo vyššom veku. Zvláštnosťou tohto typu je, že každý z manželov má vlastnú peňaženku. Manžel a manželka majú úplnú kontrolu nad svojimi osobnými financiami. Často manželia ani nevedia o skutočnej výške vzájomných príjmov.

Ako sa teda rieši otázka platby, napríklad spoločná cesta do reštaurácie alebo cesta na dovolenku, účty za energie a výživné na deti? Spravidla sa náklady na tieto položky delia na polovicu.

Zásady zostavovania samostatného rozpočtu:

• manželia sú zodpovední len za svoju časť rozpočtu;
• schopnosť riešiť prípadné konflikty v otázkach úhrady spoločných výdavkov;
• väčšiu nezávislosť ako pri spoločnom rozpočte vo veciach kontroly a akumulácie;
• viac slobody konania v záležitostiach darčekov a prekvapení pre vašu spriaznenú dušu.

výlučné vlastníctvo

Typ rozpočtovania, pri ktorom sú všetky peniaze sústredené v rukách jednej osoby. Preberá plnú zodpovednosť za kontrolu príjmov a výdavkov. Táto prax je vhodná pre rodiny, v ktorých jeden z manželov často podľahne pokušeniu spontánnych nákupov, nesleduje výdavky a zadlžuje sa.

Zásady výhradného vlastníctva a nakladania s peniazmi:

• jeden z manželov nesie morálnu a hmotnú zodpovednosť nielen za seba, ale aj za všetkých členov rodiny;
• druhý princíp vychádza z prvého, musí byť čo najviac organizovaný a finančne gramotný;
• je dôležité zachovať rovnováhu vo vzťahoch, aby ste svojej spriaznenej duši neustále nepripomínali jej postavenie v rodine.

Zdieľané alebo samostatné, alebo možno jediné? Rady pri riešení tohto problému môžu len uškodiť. Odpovedzte na ňu spôsobom, ktorý je najlepší len pre vás, a nie pre vašich poradcov.

Etapy udržiavania rodinného rozpočtu

V 1. časti som odpovedal na otázku, prečo si treba strážiť rodinný rozpočet. A ak sa mi vás podarilo presvedčiť o potrebe jej údržby, teraz je čas prejsť k otázke, ako správne zostaviť rozpočet.

Identifikoval som 6 hlavných krokov:

Etapa 1. Prípravná.

Pred začatím procesu plánovania a sporenia by ste mali niekoľko mesiacov sledovať všetky rodinné príjmy a výdavky. Dá sa to urobiť v notebooku, v excelovskej tabuľke, v špeciálnych počítačových programoch alebo v mobilnej aplikácii. O metódach rozpočtovania si povieme o niečo neskôr. Hlavné zásady, ktoré treba v tejto fáze dodržiavať, sú:

• denná evidencia všetkých príjmov a výdavkov;
• rozdelenie nákladov do kategórií a podkategórií;
• výpočet výsledkov za všetky sekcie na konci mesiaca s cieľom identifikovať najnákladnejšie položky;
• robíme tabuľku o príjmoch, nezabudnite na účtovanie všetkých zdrojov príjmov.

Ako rozdeliť výdavky a príjmy? Napríklad v tabuľke som rozdelil výdavky mojej rodiny do kategórií: účty za energie, vzdelanie, potraviny + priemyselný tovar, doprava, zdravie, voľný čas, oblečenie, veľké nákupy a iné. V rámci každej kategórie sú aj podkategórie.

Fáza 2. Analýza zozbieraných údajov.

Po 2 - 3 mesiacoch od zberu počiatočných údajov ich analyzujte. Na to si ich zbieral? Aké výdavky sú pre vašu rodinu povinné a ktoré môžete odmietnuť navždy (napríklad fajčenie) alebo dočasne (napríklad kúpiť si každý mesiac novú blúzku)?

Čím podrobnejšie zadáte uskutočnené výdavky do tabuľky, tým presnejšia bude analýza. Je to potrebné, aby ste odhalili skryté rezervy vášho rodinného rozpočtu. Tie východiskové body, z ktorých budete stavať na ďalšom kroku.

Fáza 3. Stanovenie cieľa.

Po analýze a identifikácii rezerv si musíte určiť, čo chcete dosiahnuť v krátkodobom alebo dlhodobom horizonte. Ciele môžu byť veľmi odlišné. Napríklad:

• šetrenie peňazí na dovolenku
• nákup novej chladničky
• príprava na pohodlný dôchodok a pod.

Etapa 4. Vývoj stratégie a taktiky.

Možno najťažšia a najzodpovednejšia etapa. Na ňom musíte vyvinúť stratégiu a taktiku na udržanie rodinného rozpočtu, ktorá vám pomôže dosiahnuť vaše ciele.

Tu by ste mali jasne a čo najpodrobnejšie uviesť svoje činy. Existuje napríklad cieľ - ušetriť peniaze na dovolenku vo výške 70 000 rubľov. Zostáva mu 7 mesiacov. Takže každý mesiac musíte ušetriť 10 000 rubľov.

Nemusíte si dávať nedosiahnuteľné ciele. Kúpte si odľahlý ostrov v oceáne s priemerným mesačným príjmom 50 000 rubľov. - je nepravdepodobné, že budete môcť. Ale ísť tam na dovolenku je dosť.

Často sa ma kolegovia v práci pýtajú, ako môžem ísť 2x do roka na zahraničnú dovolenku s rovnakým príjmom ako oni? Toto si nemôžu dovoliť. Už som im prestal čokoľvek vysvetľovať, nepočujú a nechcú počuť. A tu odpoviem.

Áno, rád cestujem. Toto je vášeň môjho života a nakazil som ňou celú svoju rodinu. Preto máme na rok jeden cieľ – zdolať ďalšiu trasu. Ani ja ani manžel nemáme drahé autá, telefóny, kožuchy a šperky. Pre mňa je to všetko prázdna fráza. Z každej zarobenej sumy si šetríme na to jediné, čo má pre nás hodnotu - živé emócie a dojmy z výletov, zo spoznávania cudzej kultúry, ľudí, jazyka. Udržiavanie rodinného rozpočtu veľmi pomáha.

Ak chcete zvýšiť svoj príjem, znížte svoje výdavky. Vo svojom článku o úsporách sa podrobnejšie zaoberám spôsobmi znižovania nákladov.

Fáza 5. Plánovanie rodinného rozpočtu na mesiac.

Tu opäť potrebujete tabuľku, ale v zložitejšej verzii. Príjmy a výdavky by sa mali dodatočne rozdeliť do stĺpcov „Plán“ a „Skutočnosť“. Pamätajte na príklad cieľa - nahromadiť 70 000 rubľov. na dovolenke? Odvádzame naše príspevky vo výške 10 000 rubľov. a všetky ostatné povinné výdavky v stĺpci „Plán“. Zaznamenávame skutočné hodnoty a zobrazujeme odchýlky.

Príklad mesačnej tabuľky

Čísla v tabuľke sú podmienené napr. Výsledkom nášho plánovania je, že sme ušetrili 14 200 rubľov.

Fáza 6. Analýza výsledkov.

Na konci mesiaca by sme mali zhrnúť. Porovnajte plánované a skutočné sumy. Na akých položkách sa dalo ušetriť a na čom sa tvorili nadmerné výdavky.

V našom podmienenom príklade sme na konci mesiaca ušetrili 14 200 rubľov. Ďalej je logické vyriešiť problém s týmito „dodatočnými“ peniazmi. Čo s nimi robiť? Každá rodina to rieši inak. Niekto utratí na nákup potrebných (alebo nie tak) vecí. Niekto to dal do zálohy. Niekto chodí v reštaurácii. V každom prípade je výber na vás. Žiadna rada tu nie je relevantná.

A potom musíte urobiť novú tabuľku na ďalší mesiac. A naše etapy sa opakujú, okrem 1. a 2.. 3. etapu možno vylúčiť aj vtedy, ak bol cieľ stanovený dlhodobo a nedosiahne sa v priebehu jedného mesiaca.

Spôsoby, ako spravovať rodinný rozpočet

Doteraz sme sa s vami bavili o účtovaní príjmov a výdavkov v tabuľkovej forme. Kde a ako zostaviť takéto tabuľky sa bude diskutovať v tejto časti.

Účtovníctvo na papieri

Zaobstarajte si zošit alebo zošit, vezmite si pero alebo ceruzku. Toto je celá sada písacích potrieb pre rozpočtovanie. Na konci mesiaca budete potrebovať kalkulačku. Začal som robiť domáce účtovníctvo týmto spôsobom, takže vám poviem o jeho výhodách a nevýhodách z vlastnej skúsenosti.

1. Zadarmo. Vaše náklady sú len papier a pero.
2. Dostupné pre všetkých členov rodiny. Deti alebo starší ľudia, ktorí nie sú počítačovo gramotní, si ľahko poradia s tabuľkami na papieri. Na konci dňa si každý člen rodiny môže zapísať svoje výdavky do zošita.
3. Použite kdekoľvek. Stôl sa dá cvičiť v aute, v autobuse na ceste do práce, v lietadle, vo vlaku, na pikniku. Nie je potrebný počítač, nie je potrebný internet.

1. Všetky súčty sa budú musieť vypočítať ručne. Trvá to veľmi dlho.
2. Je veľmi ľahké prepočítať. A možno nenájdete chybu. Stlačili nesprávne číslo na kalkulačke a je to ...

Mne napríklad stačilo len na 1 mesiac takéhoto rozpočítania. Keďže sme všetky výdavky podrobne evidovali, ku koncu vykazovaného obdobia sme mali vyplnených 7 strán formátu A4.

Tabuľky v Exceli

Toto je cesta, na ktorú skôr či neskôr aj tak prídete. O mesiac neskôr som preniesol celé rodinné účtovníctvo do Excelu.

1. Krásna dekorácia. Rôznymi farbami môžete zvýrazniť príjmy a výdavky, vyplniť celú tabuľku alebo jednotlivé bunky.
2. Automatický výpočet súčtov. Nastavte všetky potrebné vzorce tak, aby sa pri zadávaní ďalšej sumy prepočítali súčty.
3. Grafická analytika. Excel má veľa možností na vytváranie koláčových a stĺpcových grafov. Vizuálne vidíte, ktoré výdavky vo vašom rozpočte majú najväčší podiel, a môžete tak urobiť úpravy na ďalší mesiac.
4. Nevyžaduje sa prístup na internet.

1. Vyžaduje sa počítačová znalosť všeobecne a najmä Excel. Starším ľuďom alebo ľuďom, ktorí sa nezaoberajú počítačovými programami a nechcú sa to učiť, to možno nezvládnu.
2. Schopnosť udržiavať rozpočet iba vtedy, ak máte prístup k počítaču. Ak sa bojíte zabudnúť na vynaložené výdavky počas dňa, je vhodné si ich zapísať do zošita alebo telefónu. Večer preneste všetky záznamy do počítača.

Tabuľky Google

Ďalším skvelým spôsobom, ako spravovať rozpočet, sú Tabuľky Google. Ak poznáte Excel, nebude pre vás ťažké sa s týmito tabuľkami vysporiadať. Sada funkcií a rozhranie sú veľmi podobné. Existuje však niekoľko nepopierateľných výhod:

• plnenie tabuliek online, nie je potrebné nič ukladať, všetko sa deje automaticky;
• v prípade poruchy počítača sa všetky tabuľky uložia a máte k nim jednoduchý prístup;
• Všetci členovia rodiny sa môžu podieľať na vypĺňaní tabuliek z akéhokoľvek zariadenia a kedykoľvek im to vyhovuje.

Zatiaľ som sa rozhodol zostať pri tejto metóde. Je potrebné vyplniť si vlastnú ruku a naučiť rodinných príslušníkov denne zohľadňovať svoje výdavky a príjmy. O pár mesiacov prejdem na ďalšiu metódu - špeciálne programy a mobilné aplikácie.

Špeciálne programy a aplikácie pre rodinné účtovníctvo

Pri zbieraní materiálu na písanie tohto článku som sa nechal témou tak strhnúť, že ma hneď zapálilo vedenie rozpočtu v špeciálnom programe na počítači a v mobilnej aplikácii. A tu ma čakalo prekvapenie. Nebolo ich veľa, ale veľmi veľa. Ktorý si vybrať? Zatiaľ je tento proces v štádiu testovania, ale už som identifikoval niektoré hlavné princípy:

1. Malo by ísť o program prispôsobený pre počítač aj telefón. V tomto prípade môžete viesť účtovníctvo kdekoľvek.
2. Synchronizácia medzi desktopovou a mobilnou verziou.
3. Zadarmo alebo shareware. Ak nepotrebujete veľa funkcií, ktoré ponúkajú vývojári, potom nemá zmysel preplácať.
4. Prehľadné rozhranie.

Ale poviem vám o najpopulárnejších programoch. Podľa mňa je dôležité vedieť používať rovnaký program na smartfóne aj na počítači (alebo tablete). To zvyšuje mobilitu – môžete vypĺňať tabuľky, plánovať a prezerať zostavy doma, v aute alebo na dovolenke.

Pozrime sa, čo nám vývojári ponúkajú:

1. Alzex Finance (predtým Osobné financie).

Zvláštnosti:

• príjmy a výdavky sú rozdelené do kategórií;
• multimena (všetky svetové meny) + drahé kovy;
• vytváranie správ;
• program sa ľahko učí pre začiatočníkov;
• bezplatné a platené verzie.

2. DrebeDengi.

Zvláštnosti:

• existuje demo verzia na zoznámenie sa s programom;
• schopnosť vykonávať offline a synchronizovať s aplikáciami pre iPhone, Android, OS Windows;
• možnosť zachovania rodinného rozpočtu viacerými členmi rodiny;
• export dát do Excelu;
• tvorba plánu/skutočných výdavkov;
• vytváranie správ;
• spracovanie SMS z bánk, fotografovanie šekov a ich ukladanie do telefónu;
• bezplatné a platené verzie.

3. Zenové peniaze.

Zvláštnosti:

• existuje demo verzia a prezentácia na zoznámenie začiatočníkov;
• synchronizácia medzi počítačom so systémom Windows a mobilnou verziou (Android a iOS);
• plánovanie príjmov a výdavkov;
• možnosť zachovania rodinného rozpočtu viacerými členmi rodiny;
• rozpoznávanie SMS z banky;
• generovanie správ vo forme tabuliek a grafov;
• bezplatné a platené verzie.

4.EasyFinance.

Zvláštnosti:

• synchronizácia medzi počítačom so systémom Windows a telefónmi so systémom Android a iOS;
• stanovenie príjmov a výdavkov, zoskupenie do kategórií a podkategórií;
• vytváranie šablón pre najčastejšie operácie;
• alarm prekročenia;
• plánovanie príjmov a výdavkov pomocou prognóz a sprievodcu plánovaním;
• možnosť zachovania rodinného rozpočtu viacerými členmi rodiny;
• operácie nakladania na bankové karty;
• zostavovanie máp pre finančnú analýzu;
• bezplatné a platené verzie.

5. Online služba Domáci rozpočet.

Zvláštnosti:

• funguje na domácom počítači aj na mobile;
• účtovníctvo v akejkoľvek svetovej mene;
• členenie výdavkov podľa kategórií a podkategórií;
• plánovanie, zaznamenávanie a analýza príjmov a výdavkov vo forme grafov a správ;
• prítomnosť plánovača s funkciou pripomienky.

1. Nemusíte samostatne zostavovať analytické tabuľky, zadávať vzorce a vytvárať grafy. Vývojári sa o to už postarali.
2. Z množstva programov si môžete vybrať ten, ktorý vám bude vyhovovať vo všetkých smeroch.
3. Môžete si vybrať bezplatnú možnosť.

1. V mnohých populárnych programoch sú niektoré funkcie dostupné za príplatok.
2. Môže sa vyžadovať prístup na internet.
3. Ak sa stratí telefón alebo sa pokazí počítač, môžu sa stratiť všetky údaje.

Záver

Téma uvedená v tomto článku je veľmi dôležitá a zaujímavá. Objavil som pre seba veľa nových vecí. Som si istý, že podnik bez kompetentného plánovania, organizácie, riadenia a kontroly nebude schopný efektívne fungovať. Na začiatku článku sme zistili, že rodina je malá firma. Preto preň platia rovnaké zásady ako pre ktorýkoľvek iný podnik.

Nemusíte byť ekonóm alebo finančník, aby ste sa naučili viesť rodinný rozpočet. Ide o celkom vzrušujúcu aktivitu, ktorá má aj praktické výhody. Zlepšujeme finančnú gramotnosť, učíme sa šetriť a šetriť. Súhlaste s tým, že pár minút každý deň stojí za to, aby ste si raz a navždy dali veci do poriadku v peňaženke aj v hlave.

Pozývam vás tiež a pravidelne budete dostávať užitočné články chránené autorskými právami, v ktorých budeme diskutovať o problémoch týkajúcich sa každého z nás.

Dnes sa bližšie pozrieme na to, čo je rodinné príjmy a výdavky. Už vieme, čo je finančný plán na určité časové obdobie (najčastejšie mesiac alebo rok). Je to zoznam príjmov a výdavkov domácnosti.

Rodinný rozpočet sa zostavuje na:

• finančná kontrola rodiny
• dosiahnutie finančných cieľov (byt, auto, dovolenka, vzdelanie atď.)
• finančná ochrana rodiny (tvorba peňažných úspor vo forme rezervného fondu, investície a dôchodkové sporenie).

Rodinný rozpočet je potrebný predovšetkým na pochopenie ODKAZ VAŠE PENIAZE A KAM IDEŠ.Až keď sa vyrovnáte s pohybom peňazí v rodine, budete ich môcť ovládať a začať s nimi riadiť.

Hlavnou úlohou pri rozpočtovaní je správne rozčleniť budúce príjmy do potrebných výdavkových položiek tak, aby v konečnom dôsledku výdavky neprevýšili príjmy (aby bol rozpočet vyrovnaný) a mali sme dostatok peňazí na život. K tomu je potrebné správne určiť hlavné položky príjmov a výdavkov v rodine.

Príjem rodinného rozpočtu.

D východ - to peniaze alebo bohatstvo získané z podnikania, jednotlivca alebo činnosti.

Sú viac-menej jasné. V rodine nie je veľa zdrojov príjmu. V prvom rade je potrebné definovať ODKAZ PENIAZE POCHÁDZAJÚ, t.j.koľko, kde a kedy dostanete. Uvediem zoznam možných zdrojov príjmu a z neho si budete musieť vybrať tie články, pre ktoré sú vhodné tvoja rodina , vypíšte ich a vypočítajte všetky príjmy plánované na mesiac pre všetkých členov rodiny. Potom treba všetky tieto príjmy zrátať a určíte celkový príjem rodiny na budúci mesiac.

Hotovosť rodinný príjem môže zahŕňať peňažné príjmy vo forme:

• 1. Mzda za prácu v prenájme (v hlavnom zamestnaní, na čiastočný úväzok alebo vo vašom vlastnom podniku)
• 2. Príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti
• 3. Príjem z podnikania
• 4. Dividendy z akcií
• 5. Úroky z bankových vkladov
• 6. Príjem z prenájmu nehnuteľností (byty, chaty, garáže)
• 7. Príjem z predaja nehnuteľnosti
• 8. Príjem z predaja výrobkov z pozemkov pre domácnosť
• 9. Príjem z predaja vecí osobnej potreby.
• 10. Štipendiá
• 11. Dôchodky
• 12. Prídavok na dieťa
• 13. Výživné
• 14. Pomoc od príbuzných a priateľov
• !5. darčeky
• 16. Ceny, výhry
• 17. Vrátenie dane
• 18. Granty
• 19. Dedičstvo

Takže ste spočítali očakávané celkový príjem rodiny na mesiac.

Na zostavenie rodinného rozpočtu je potrebné tieto peniaze rozdeliť medzi položky budúcich výdavkov. Už je to oveľa ťažšie. Treba si spraviť takú klasifikáciu výdavkov, ktorá by čo najviac pokryla všetky rodinné výdavky.

Výdavky rodinného rozpočtu

Spotreba – sú to náklady, náklady, spotreba niečoho na určité účely.

Teraz musíte definovať KAM PENIAZE PENIAZE, t.j.čo, koľko a kedy míňať. Aby ste to dosiahli, musíte si urobiť zoznam všetkých očakávaných výdavkov.

Vo všeobecnosti možno všetky výdavky klasifikovať podľa niekoľkých kritérií.

1. Podľa dôležitosti

• Výdavky môžu byť nevyhnutné alebo povinné
• Toto je pre nás životne dôležité POTREBNÉ . Poskytujú nám to, čo v prvom rade potrebujeme. Ide o výdavky na stravu, na bývanie (nájomné, energie), na dopravu, na nevyhnutné oblečenie a obuv, tovar potrebný pre domácnosť a zdravie, na splácanie dlhov (za pôžičky, účty a poistenie) a samozrejme na úspory. rezervný fond.rodiny (najmenej 10% z príjmu). Tie. ide o životne dôležité výdavky, ktoré zabezpečujú životné minimum pre rodinu. Odporúča sa, aby tieto náklady nepresiahli 50 – 60 % celkového rozpočtu.
• Náklady môžu byť žiaduce . Toto sme my CHCIEŤ ale nie životne dôležité. To sú náklady na uspokojenie našich túžob a potešenie. Patria sem: zábava, internet, drahá kozmetika a parfumy, výdavky na koníčky, fitness, kozmetické salóny, knihy, výlety atď. veci, bez ktorých sa v ťažkej finančnej situácii zaobídete, no pri dostatku financií sú už „nevyhnutné“.
• Výdavky môžu byť „stav“- výdavky na tovar, ktorý zodpovedá vysokému postaveniu v spoločnosti a príjmu (drahé - oblečenie, telefóny, autá, cestovanie atď.)
• Výdavky môžu byť navyše - to sú náklady na tovar, bez ktorého by sme sa bez problémov zaobišli, t.j. míňanie na veci, ktoré sú pre nás úplne zbytočné, ba niekedy aj veľmi škodlivé, viď.

Pri zostavovaní rozpočtu je v prvom rade potrebné začať s rozdeľovaním peňazí na nevyhnutné výdavky. A zvyšné peniaze naplánujte na druhú a tretiu skupinu výdavkov. Práve vďaka týmto dvom skupinám je možné optimalizovať náklady (buď znížiť alebo úplne odstrániť niektoré položky výdavkov, alebo ich z dôvodu úspor využiť racionálnejšie). Ale je naliehavé zbaviť sa zbytočných výdavkov, to sú hlavní nepriatelia rodinného rozpočtu. Prečítajte si, ako znížiť rodinné výdavky

Je dôležité definitívne sa rozhodnúť, čo je pre vás nevyhnutným výdavkom a čo len potešením, ktoré môžete na nejaký čas alebo navždy odmietnuť. Ak sa budete neustále riadiť všetkými svojimi túžbami a pôžitkami, nikdy sa vám nepodarí vymaniť sa z kruhu finančných problémov! Pretože vaše túžby budú rásť spolu s vašimi príjmami, bez ohľadu na to, aké veľké sú.

A aby ste pochopili, čo skutočne potrebujete, musíte si urobiť zoznam potrieb, na ktoré ste ochotní minúť svoje peniaze. Potom musíte vybrať dôležité úlohy a zvyšok usporiadať podľa priority od najdôležitejších po najmenej dôležité. Možno vám budú tie najmenej dôležité výdavky úplne zbytočné.

2. Podľa frekvencie

• Opakujúce sa výdavky: výdavky, ktoré sa pravidelne opakujú. Môžu byť mesačné a opakovať sa z mesiaca na mesiac (potraviny, služby, doprava, telefón atď.) alebo ročné (dane, poistenie, školné, dovolenka).
• Variabilné výdavky: výdavky, ktoré nie sú fixné, sú realizované podľa potreby alebo plánované (oblečenie, obuv, kozmetika, opravy, domáce spotrebiče a iné).
• Sezónne výdavky: prípravy na zimu, sezónne oblečenie, výdavky na prípravu do školy a pod.
• Nepredvídané výdavky: výdavky, ktoré vzniknú neočakávane, neplánovane.

Pri plánovaní rozpočtu na rok je lepšie začať s najvzácnejšími výdavkami, teda v prvom rade si treba určiť veľkosť ročných a sezónnych výdavkov a na tieto výdavkové položky si postupne počas roka odkladať peniaze.

Druhy výdavkov rodinného rozpočtu.

A tak sme sa konečne dostali ku klasifikácii výdavkových položiek. Táto tabuľka predstavuje hlavné kategórie rodinných výdavkov.

Na želanie je možné tieto nákladové položky rozčleniť na menšie, prehĺbiť a spresniť. Stojí za to podrobnejšie zvážiť náklady v prípade vysokých nákladov na akúkoľvek položku, aby ste pochopili, kam peniaze idú, našli rezervu na úspory a optimalizovali rozpočet.
Pre tých, ktorí nechcú byť veľmi podrobní a komplikujú proces udržiavania rodinného rozpočtu, možno navrhnúť jednoduchšiu štruktúru výdavkov.

• Náklady na bývanie (nájomné, dane, poistenie, údržba domu, nájomné)
• Náklady na jedlo (potraviny, kaviarne a reštaurácie)
• Dlhy (dlhy, pôžičky)
• Náklady na dopravu (auto, verejná doprava, taxi)
• Náklady na voľný čas (dovolenka, koníčky, kultúrne aktivity)
• Osobné náklady (oblečenie, kozmetika, zábava, knihy, liečba a wellness)
• Sporenie (rezervný fond, dôchodkové sporenie, investície)
• Ďalšie výdavky.

Teraz je dôležité, aby ste si vybrali tie položky výdavkov, ktoré sú vo vašej rodine, alebo si môžete urobiť vlastnú klasifikáciu výdavkov. Ďalej si musíte zhruba vypočítať, koľko peňazí sa minie na jednotlivé články. K tomu je vhodné viesť si mesiac podrobnú evidenciu všetkých svojich výdavkov (treba si všetky výdavky starostlivo evidovať, zapisovať do zošita, zbierať šeky, účtenky.) Pre výpočet je veľmi vhodné použiť tabuľku v Exceli alebo špeciálne programy pre domáce účtovníctvo. Prehľad programov na správu rodinného rozpočtu si možno pozrieť

otázky:

Rodinný rozpočet. Zdroje rodinných príjmov. Hlavné položky výdavkov. Osobný disponibilný príjem. Reálne a nominálne mzdy a reálne a nominálne dôchodky.

Úspory obyvateľstva. poistenie.

Otázka 1:

Rozpočet - ide o štruktúru všetkých príjmov a výdavkov za určité časové obdobie.

Rozpočet je vyrovnaný, ak sa príjmy rovnajú výdavkom.

Nedostatok rozpočtu je deficitu a nadmerný rozpočet je prebytok.

príjem - ide o materiálne hodnoty alebo peniaze prijaté vo forme mzdy, odmeny alebo daru od štátu, podniku alebo jednotlivca za prácu, službu alebo inú činnosť.

Zdroje rodinných príjmov:

· odmena za prácu v prenájme;

Príjem z osobného vedľajšieho hospodárenia;

príjem z individuálnej pracovnej činnosti;

peňažné príjmy prijaté vo forme dôchodkov, štipendií a príspevkov,

príjem z finančného a úverového systému.

Sociálne transfery - ide o príjem, ktorý rodina dostáva od štátu; nesúvisia s vlastníctvom majetku, nie sú platbou za nimi vyrobené tovary alebo služby.

náklady - sú to náklady na nákup, výrobu, údržbu, opravu alebo servis akýchkoľvek produktov alebo služieb.

Hlavné položky výdavkov:

na nákup potravín a nepotravinových výrobkov,

úhradu za bývanie a služby na kultúrne a komunitné účely, dopravu,

platba za poukážky do sanatórií, odpočívadiel,

Výdavky v súvislosti s údržbou osobných pomocných pozemkov a individuálnou pracovnou činnosťou,

platenie daní, povinných platieb, odvodov a pod.

Náklady sú rozdelené na:

1. Fixné – ide o výdavky, ktoré je možné realizovať alebo plánovať.

2. Premenné sú opakujúce sa, jednorazové výdavky (sezónne, nepredvídané).

Rodinný rozpočet - zostatok skutočných príjmov a výdavkov rodiny za určité časové obdobie (mesiac, štvrťrok alebo rok).

disponibilný príjem je rozdiel medzi nominálnou mzdou a daňovými zrážkami a povinnými odvodmi štátu.

nominálny príjem (hotovosť)- ide o peňažnú sumu prijatú do osobnej dispozície príjemcu.

Nominálny príjem môže byť fixný, môže klesať a rásť.

Reálny príjem je určená množstvom tovarov a služieb, ktoré je možné nakúpiť za sumu nominálneho príjmu.

Otázka 2:

Úspora je budúci dopyt po budúcich tovaroch a službách.

Úspory možno rozdeliť do troch typov:

1. "poistenie"- úspory v prípade nepredvídaných okolností;

2. "ochranný"- ukladanie úspor na bankové účty, investovanie do dlhopisov, akcií a iných cenných papierov s cieľom chrániť ich pred inflačným znehodnotením;

3. "špekulatívne"- úspory sa používajú na hry „výmenného charakteru“ (snaha vyhrať na kolísaní trhovej hodnoty cenných papierov); v tomto prípade sa samotná nasporená časť príjmu stáva zdrojom nového príjmu.

Samozrejme, samotná túžba šetriť nestačí. Na to musí existovať skutočná príležitosť, ktorá je určená výškou príjmu.

"úspory" = "celkový príjem" - "dane" - "spotrebné výdavky".

Jednou z foriem sporenia je poistenie.

Existujú rôzne formy poistenia, hlavné sú:

1) termínované poistenie;

2) priame poistenie,

3) poistenie v rámci depozitného systému.

Termínované poistenie nezahŕňa žiadne sporenie do budúcnosti, poskytuje maximálne možné poistenie pre prípad smrti alebo choroby.

Priame poistenie zahŕňa konštantné ročné poistné, ktoré spočiatku prevyšuje odhadované náklady na poistenie. Rozdiel je investovaný do cenných papierov, v dôsledku príjmov z týchto cenných papierov sa zvyšujú rezervy spoločnosti. Neskôr, keď náklady na poistenie prevýšia výšku poistného, ​​začína sa postupné čerpanie prostriedkov, ktoré predtým nazhromaždila táto skupina poistencov. Depozitný systém poskytuje prvok akumulácie. Po uplynutí lehoty dostane poistenec celú akumulovanú hodnotu poistky, aj keď sa mu nič nestalo.

Špecifické formy poistenia, ktoré sú najčastejšie riešené, sú životné, zdravotné, poistenie schopnosti splácať a poistenie majetku.

Téma 2.2: Racionálny spotrebiteľ.

Rodina je miniatúrny štát: má hlavu, poradcu, dotované obyvateľstvo“, príjmové a nákladové položky. Plánovanie, distribúcia a sekvestrácia ( známe slová?) rodinného rozpočtu je dôležitou úlohou. Ako šetriť a šetriť bez hladovania? - Vytvorte tabuľku účtovania finančných prostriedkov prijatých rodinou a upravte štruktúru platieb.

• Peniaze- jeden z najväčších nástrojov vytvorených človekom. Môžu si kúpiť slobodu, skúsenosti, zábavu a všetko, čo robí život pohodlnejším. Ale dajú sa premrhať, minúť ktovie kde a nezmyselne premrhať.

Legendárny americký herec zo začiatku dvadsiateho storočia Will Rogers povedal:

"Príliš veľa ľudí míňa peniaze na veci, ktoré nepotrebujú, aby urobili dojem na ľudí, ktorých nemajú radi."

Boli vaše príjmy v posledných mesiacoch nižšie ako vaše výdavky? Áno? Potom nie ste sami, ale vo veľkej spoločnosti. Problém je, že to nie je veľmi dobrá spoločnosť. Dlhy, pôžičky, penále a oneskorené platby rastú ako snehová guľa ... je čas vyskočiť z potápajúcej sa lode!

Prečo potrebujete udržiavať rodinný rozpočet

„Peniaze sú len nástroj. Odvezú vás, kam chcete, ale ako vodiča vás nenahradia,“ dozvedela sa Ayn Randová na vlastnej koži o potrebe plánovania a rozpočtu vlastných financií, spisovateľka ruského pôvodu, ktorá emigrovala do štátov.

Nepresvedčivé? Tu tri dobré dôvody Začnite plánovať svoj rodinný rozpočet

1. Výpočet rodinného rozpočtu vám pomôže zistiť dlhodobé ciele a pracovať daným smerom. Ak bezcieľne driftujete a hádžete peniaze za každú atraktívnu položku, ako môžete ušetriť peniaze a vziať si vytúženú dovolenku, kúpiť si auto alebo zaplatiť akontáciu na hypotéku?
2. Tabuľka výdavkov rodinného rozpočtu vrhá svetlo na spontánne míňanie a núti prehodnotiť nákupné návyky. Naozaj potrebujete 50 párov čiernych vysokých opätkov? Plánovanie rodinného rozpočtu vás núti uprednostňovať a preorientovať sa na dosiahnutie vašich cieľov.
3. Choroba, rozvod alebo strata zamestnania môžu viesť k vážnej finančnej kríze. Núdzové situácie sa vyskytujú v tých najnevhodnejších časoch. Preto každý potrebuje rezervný fond. Štruktúra rodinného rozpočtu nevyhnutne obsahuje stĺpec „ šetrenie“- finančný vankúš, ktorý vám pomôže udržať sa nad vodou tri až šesť mesiacov.

Ako rozdeliť rodinný rozpočet

Ako približný návod na rozhodovanie môže poslúžiť niekoľko zásad pre plánovanie rodinného rozpočtu, ktoré si tu uvedieme. Situácia každého je iná a neustále sa mení, no základné princípy sú dobrým východiskovým bodom.

Pravidlo 50/20/30

Elizabeth a Amelia Warrenovci, autori knihy All Your Worth: Konečný doživotný finančný plán" (v preklade" Všetko vaše bohatstvo: konečný finančný plán pre život“) opíšte jednoduchý, ale efektívny spôsob rozpočtovania.

Namiesto rozdelenia výdavkov domácností do 20 rôznych kategórií odporúčajú rozdeliť štruktúru rozpočtu na tri hlavné zložky:

• 50 % príjmu musí pokrývať základné výdavky ako bývanie, dane a potraviny;
• 30% - nepovinné výdavky: zábava, návšteva kaviarne, kina atď.;
• 20 % ide na splatenie pôžičiek a dlhov a zároveň sa odkladá ako rezerva.

pravidlo 80/20

2. krok: Stanovte si príjmy a výdavky rodinného rozpočtu

Je čas pozrieť sa na štruktúru rodinného rozpočtu. Začnite tým, že si zostavíte zoznam všetkých zdrojov príjmu: mzdy, výživné, dôchodky, brigády a ďalšie možnosti, ako dostať peniaze do rodiny.

Výdavky zahŕňajú všetko, na čo míňate peniaze.

Rozdeľte výdavky na fixné a variabilné platby. Vyplňte polia pre variabilné a fixné náklady v tabuľke pre vedenie rodinného rozpočtu na základe vlastných skúseností. Podrobný návod na prácu s excelovým súborom v ďalšej kapitole.

Pri rozdeľovaní rozpočtu je potrebné brať do úvahy veľkosť rodiny, podmienky bývania a túžby všetkých členov „bunky spoločnosti“. Krátky zoznam kategórií je už zahrnutý vo vzorovej tabuľke. Zvážte kategórie výdavkov, ktoré budú potrebné na ďalšie spresnenie štruktúry.

Štruktúra príjmov

Stĺpec príjmu spravidla obsahuje:

• plat hlavy rodiny (označený ako „manžel“);
• zárobok hlavného poradcu („manželka“);
• úroky z vkladov;
• dôchodku;
• sociálne benefity;
• čiastočný úväzok (napríklad súkromné ​​hodiny).

Stĺpec nákladov

Výdavky sa delia na pevné, to znamená nezmenené: pevné platby dane; poistenie domácnosti, auta a zdravotné poistenie; pevné sumy za internet a TV. Sem patrí aj tých 10 - 20 %, ktoré si treba odložiť na nepredvídané prípady a „daždivý deň“.

Graf variabilných nákladov:

• Produkty;
• lekárska služba;
• výdavky na auto
• oblečenie;
• platba za plyn, elektrinu, vodu;
• osobné výdavky manželov (evidované a plánované oddelene);
• sezónne výdavky na darčeky;
• príspevky na školu a škôlku;
• zábava;
• výdavky na deti.

V závislosti od vášho želania môžete zoznam doplniť, konkretizovať alebo zredukovať zväčšením a kombinovaním nákladových položiek.

Krok 3: Sledujte svoje výdavky počas celého mesiaca

Je nepravdepodobné, že bude možné zostaviť tabuľku rodinného rozpočtu práve túto hodinu, je potrebné zistiť, kam a v akom pomere peniaze idú. Bude to trvať jeden až dva mesiace. V hotovej excelovej tabuľke, ktorú si môžete zadarmo stiahnuť, začnite robiť výdavky, postupne upravujte kategórie “ pre seba».

Nižšie nájdete podrobné vysvetlenia k tomuto dokumentu, pretože tento excel obsahuje niekoľko vzájomne súvisiacich tabuliek naraz.

• Účelom tohto kroku je získať jasnú predstavu o vašej finančnej situácii, vizualizovať štruktúru výdavkov a v ďalšom kroku upraviť rozpočet.

Krok 4: Oddeľte potreby od želaní

Keď ľudia začnú zaznamenávať výdavky, zistia, že veľa peňazí“ letí preč» na úplne nepotrebné veci. Impulz, neplánované výdavky vážne zasiahnu vrecko, ak úroveň príjmu nie je taká vysoká, že pár - ďalších tisíc prejde bez povšimnutia.

Odmietnite nákup, kým si nie ste istí, že daný predmet je pre vás absolútne nevyhnutný. Počkajte pár týždňov. Ak sa ukáže, že bez veci, ktorú chcete, naozaj nemôžete žiť, potom je to skutočne nevyhnutný výdavok.

Malá rada: Odložte kreditné a debetné karty. Použite hotovosť, aby ste sa naučili, ako ušetriť. Je psychologicky jednoduchšie rozlúčiť sa s virtuálnymi sumami ako počítať papiere.

Ako plánovať rodinný rozpočet v tabuľke

Teraz viete, čo sa skutočne deje s vašimi peniazmi.

Pozrite sa na kategórie výdavkov, ktoré chcete znížiť, a vytvorte si vlastný plán pomocou bezplatnej tabuľky programu Excel.

Veľa ľudí nemá rád slovo " rozpočtu“, pretože veria, že ide o obmedzenia, deprivácie a nedostatok zábavy. Uvoľnite sa, individuálny plán výdavkov vám umožní žiť v rámci možností, vyhnúť sa stresu a lepšie spať a nemyslieť na to, ako sa dostať z dlhov.

„Ročný príjem 20 £ a ročný výdavok 19,06 £ vedú k šťastiu. Príjem 20 libier a výdavok 20,6 vedú k utrpeniu,“ odhaľuje dômyselná poznámka Charlesa Dickensa základný zákon plánovania.

Hotový rodinný rozpočet zapíšte do tabuľky

Stanovili ste si ciele, určili príjmy a výdavky, rozhodli, koľko budete každý mesiac sporiť pre prípad núdze azistil rozdiel medzi potrebami a túžbami. Ešte raz sa pozrite na hárok rozpočtu v tabuľke a vyplňte prázdne stĺpce.

Rozpočet nie je statický, pevne stanovené čísla raz a navždy. V prípade potreby to môžete vždy opraviť. Napríklad ste plánovali minúť 15 tisíc mesačne na potraviny, no po pár mesiacoch ste si všimli, že míňate len 14 tisíc.

Ako rozpočtovať s nepravidelným príjmom

Nie každý má trvalé zamestnanie s pravidelným vyplácaním mzdy. To neznamená, že nemôžete vytvoriť rozpočet; ale to znamená, že musíte plánovať podrobnejšie.

• Jedna stratégia je vypočítať priemerný príjem za posledných niekoľko rokov a zamerať sa na toto číslo.
• Druhý spôsob- určiť si stabilnú mzdu z vlastného príjmu - z čoho budete žiť, a prebytok si uložiť na poistný účet. V chudých mesiacoch sa zostatok na účte zníži presne o chýbajúcu sumu. Ale váš „plat“ zostane nezmenený.
• Tretia možnosť plánovania- paralelne udržiavať dve rozpočtové tabuľky: pre " dobre" a " zlý» mesiacov. Je to o niečo náročnejšie, ale nič nie je nemožné. Nebezpečenstvo, ktoré na vás číha po ceste: ľudia míňajú a berú si pôžičky, pričom očakávajú príjem z najlepších mesiacov. Ak sa „čierna séria“ trochu potiahne, kreditný lievik zožerie súčasné aj budúce príjmy.

Nižšie nájdete riešenia, ako si rozdeliť rodinný rozpočet podľa tabuľky.

Keď sme sa rozhodli pre hlavné ciele, skúsme si rozložiť rodinný rozpočet na mesiac, uviesť v tabuľke aktuálne príjmy a výdavky, aby sme správne hospodárili s prostriedkami, aby sme šetrili na hlavné ciele bez toho, aby sme minuli aktuálne a každodenné potreby.

Otvorte druhý list Rozpočet"a vyplňte polia mesačný príjem, ročný príjem a program sám vypočíta výsledky, napr.

V stĺpcoch " variabilné náklady" a " Nemenné ceny» zadajte odhadované čísla. Pridať nové položky tam, kde je napísané „ iné“, namiesto nepotrebných mien zadajte svoje vlastné:

Teraz prejdite na záložku mesiaca, od ktorého ste sa rozhodli začať šetriť a plánovať rodinné výdavky. Vľavo nájdete stĺpce, v ktorých je potrebné opraviť dátum nákupu, vybrať kategóriu z rozbaľovacieho zoznamu a urobiť poznámku.

• Ďalšie poznámky sú veľmi vhodné na to, aby si v prípade potreby osviežili pamäť a objasnili, na čo presne boli peniaze vynaložené.

Údaje, ktoré sa zadávajú napríklad do tabuľky, stačí vymazať a napísať vlastné:

Ak chcete zaúčtovať výdavky a príjmy podľa mesiacov, odporúčame vám pozrieť si tabuľku na treťom hárku v našom Exceli " Tento rok“, táto tabuľka sa automaticky vyplní na základe vašich výdavkov a príjmov, sumarizuje a dáva vám predstavu o vašom pokroku:

A na pravej strane bude samostatná tabuľka, ktorá automaticky zhrnie všetky výdavky za rok:

Nič zložité. Aj keď ste sa nikdy nepokúšali zvládnuť prácu s tabuľkami programu Excel, zvýraznenie požadovanej bunky a zadávanie čísel je všetko, čo potrebujete.

Anketa: Koľko máš rokov?

Návod. Časť 2. Rodinný rozpočet

V druhej časti sú uvedené všeobecné ustanovenia o rodinnom rozpočte, zdrojoch príjmov a základných výdavkov, formách sporenia a druhoch poistenia. Skúma motívy a pravidlá racionálneho správania, práva spotrebiteľa a mechanizmus ich ochrany, nastoľuje otázky formovania konzumnej kultúry.

Téma 2.1. Zdroje rodinných príjmov, hlavné druhy rodinných výdavkov. Úspory obyvateľstva. poistenie

1. Rodinný rozpočet: zdroje príjmov a hlavné druhy výdavkov.

2. Úspory obyvateľstva.

3. Poistenie.

Po preštudovaní tejto témy budete schopní:

· Zverejniť obsah rodinného rozpočtu, zdroje príjmov a hlavné druhy výdavkov;

· Popíšte rôzne formy sporenia a druhy poistenia;

· Analyzovať štatistické údaje charakterizujúce štruktúru príjmov a výdavkov, peňažné úspory obyvateľstva Ruska;

· Zostavte si osobný a rodinný rozpočet, identifikujte spôsoby, ako ušetriť peniaze;

· Pochopiť potrebu formovania kultúry racionálneho správania na finančnom trhu.

Rodinný rozpočet: zdroje príjmov a hlavné druhy výdavkov.

Základom finančnej základne každej rodiny je rozpočtu, predstavujúci zoznam (zostatok) peňažných príjmov, výdavkov a úspor za určité obdobie.

Úroveň príjmov obyvateľstva je najdôležitejším ukazovateľom blahobytu spoločnosti, určujúcim faktorom vo vzťahu k sociálnym možnostiam obyvateľstva: rekreácia, vzdelávanie, udržiavanie zdravia. Úroveň spotreby obyvateľstva priamo závisí aj od úrovne príjmu. Prvýkrát si to všimol nemecký štatistik E. Engel (1821-1896). Pri analýze štatistických údajov rôznych rokov a rôznych krajín poznamenal, že čím je príjem nižší, tým väčšia časť sa míňa na potraviny a potraviny sa zhoršujú, t.j. väčšia časť pripadá na fyzický obsah a menej zostáva na duchovný rozvoj.

Analýza štruktúry príjmov a výdavkov obyvateľstva Ruska za obdobie 1970-2010. názorne ukazuje, ako prebieha transformácia príkazovo-správnej ekonomiky na zmiešaný ekonomický systém. V štruktúre príjmov sa zvyšuje podiel príjmov z podnikateľskej činnosti a majetku, objavujú sa výdavky na nákup cudzej meny a pod.

Príjem obyvateľstva- množstvo peňazí a hmotných statkov prijatých alebo vyrobených domácnosťami za určité časové obdobie. Peňažné príjmy obyvateľstva zahŕňajú mzdy, príjmy z podnikateľskej činnosti, dôchodky, štipendiá, rôzne dávky, majetkové príjmy vo forme úrokov, dividend, prenájmov, prostriedky z predaja cenných papierov, nehnuteľností, poľnohospodárskych produktov, rôznych výrobkov, ako príjem z rôznych služieb poskytovaných na strane. Nepriame rodinné príjmy môžu zahŕňať štátne výdavky na údržbu škôl, zdravotníckych zariadení, bytovú výstavbu atď.

Existujú prvotné dôchodky, ktoré zahŕňajú príjmy získané z vlastníctva výrobných faktorov a disponibilné dôchodky obyvateľstva - výsledok redistribučných procesov. Tie sa vypočítavajú pripočítaním sociálnych transferov k prvotným príjmom a odpočítaním povinných platieb a poplatkov. Obyvateľstvo, rodiny a jednotliví občania majú výsledný objem finančných prostriedkov, t.j. môžu použiť podľa vlastného uváženia.

Sociálne transfery je bezodplatný prevod prostriedkov v hotovosti a v naturáliách štátnymi a neziskovými organizáciami obyvateľstvu. Ide o dôchodky, štipendiá, príspevky, inú sociálnu pomoc, ako aj bezplatné služby predovšetkým v oblasti školstva a zdravotníctva.

Výška miezd má významný vplyv na výšku príjmov obyvateľstva, keďže práca je najdôležitejšia spomedzi všetkých ekonomických zdrojov využívaných pri výrobe tovarov a služieb. Je to spôsobené tým, že: po prvé, takmer každý práceneschopný člen spoločnosti je subjektom trhu práce, po druhé, mzdy tvoria väčšinu príjmov veľkej väčšiny rodín v ktorejkoľvek krajine, politický a ekonomický boj , verejná politika.

mzda ako sa tvorí cena práce pod vplyvom dopytu po pracovných službách a ich ponuky (v podstate nejde o samotnú prácu, ktorá je neoddeliteľná od človeka samotného, ​​ktorý nie je v modernom svete predmetom predaja, ale o pracovné služby ), ktorý sa predáva.

Rozlišujte medzi nominálnymi a reálnymi mzdami. Nominálne mzdy Vyjadruje sa v peniazoch, ktoré pracovníci dostávajú za svoju prácu. Reálna mzda- súbor tovarov a služieb, ktoré je možné kúpiť za prijaté peniaze s prihliadnutím na ich kúpnu silu.

Dynamika maloobchodných cien a daní, stupeň nasýtenia spotrebiteľského trhu tovarom ovplyvňuje aj úroveň a dynamiku príjmov obyvateľstva, keďže sa používajú ukazovatele nominálneho a reálneho príjmu.

Nominálny príjem- množstvo peňazí, ktoré jednotlivci dostali počas určitého obdobia, a reálny príjem- množstvo tovarov a služieb, ktoré je možné nakúpiť za sumu nominálneho príjmu pri existujúcej úrovni daní a cien počas určitého obdobia, t.j. to disponibilný príjem upravené o index spotrebiteľských cien.

Index spotrebiteľských cien je zmena nákladov na základné spotrebné tovary a služby za dané obdobie vyjadrená v percentách.

dane- ide o povinné platby od fyzických osôb (obyvateľstva) a právnických osôb do príjmov štátu. Rozlíšiť:

priame dane, ktoré sa vyberajú priamo z príjmu alebo majetku obyvateľstva. Sadzba dane z príjmu fyzických osôb v Rusku je 13 % pre akúkoľvek výšku príjmu;

· nepriame dane, ktoré sú zahrnuté v cene tovarov a služieb. Patria sem dane z pridanej hodnoty, spotrebné dane z tabakových a alkoholických výrobkov.

Disponibilný príjem je možné použiť na osobnú spotrebu a sporenie.

Výdavky obyvateľstva- sú to náklady na nákup tovaru a platbu za služby, povinné platby a príspevky platené obyvateľstvom, na rast úspor obyvateľstva na vkladoch, nákup štátnych a iných cenných papierov, nákup nehnuteľností a nákup cudzej meny.

Po prvé, rast príjmov domácností vedie k tomu, že náklady na potraviny (tj hlavné poľnohospodárske produkty) začínajú zaostávať za nákladmi priemyselnej výroby. Je zrejmé, že nutričné ​​potreby ľudí sú obmedzené ich biologickou podstatou, zatiaľ čo potreby vyrábaných tovarov sú rôznorodejšie a nemajú žiadne zjavné fyzické limity. Rast príjmov obyvateľstva v budúcnosti vedie k tomu, že náklady na služby začnú rásť rýchlejšie ako dopyt po výrobkoch.

Rodinné výdavky môžu byť fixné (napríklad účty za energie) a variabilné (výdavky na jedlo, oblečenie), plánované vopred a neočakávané.

V prípade rovnosti výdavkov a príjmov rodiny sa rozpočet nazýva vyrovnaný. Ak predpokladaný výdavok presiahne očakávaný príjem, je rozpočtový deficit. Ak príjmy prevyšujú výdavky, hovoria o plnení rozpočtu s prebytok.